华夏沪深 300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:华夏基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一四年三月二十六日
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
§1 重要提示及目录1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................. 1
§2 基金简介.............................................................................................................................. 3
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标......................................................................................... 5
3.2 基金净值表现............................................................................................................. 5
3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................. 7
§4 管理人报告.......................................................................................................................... 7
§5 托管人报告........................................................................................................................ 12
§6 审计报告............................................................................................................................ 13
§7 年度财务报表.................................................................................................................... 13
7.1 资产负债表............................................................................................................... 14
7.2 利润表....................................................................................................................... 15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................... 16
7.4 报表附注................................................................................................................... 17
§8 投资组合报告.................................................................................................................... 36
8.1 期末基金资产组合情况........................................................................................... 36
8.2 期末投资目标基金明细........................................................................................... 37
8.3 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................... 37
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 37
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................... 48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........... 48
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细48
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........... 48
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................. 48
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................. 49
8.12 投资组合报告附注................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息........................................................................................................ 50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................... 50
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................... 50
§10 开放式基金份额变动...................................................................................................... 50
§11 重大事件揭示.................................................................................................................. 50
§12 备查文件目录.................................................................................................................. 53
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
§2 基金简介2.1 基金基本情况
华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金名称
基金
基金简称 华夏沪深300ETF联接
基金主代码 000051
交易代码 000051
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年7月10日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 25,851,203,709.02份
基金合同存续期 不定期2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 510330
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2012 年 12 月 25 日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013 年 1 月 16 日
基金管理人名称 华夏基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司2.2 基金产品说明
采用指数化投资方式,追求对标的指数的有效跟踪,
投资目标 获得与标的指数收益相似的回报及适当的其他收
益。
本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资
于目标 ETF 的份额。根据投资者申购、赎回的现金
流情况,本基金将综合目标 ETF 的流动性、折溢价
率、标的指数成份股流动性等因素分析,对投资组投资策略
合进行监控和调整,密切跟踪标的指数。基金也可
以通过买入标的指数成份股来跟踪标的指数。基金
还可适度参与目标 ETF 基金份额交易和申购、赎回
之间的套利,以增强基金收益。
本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益率×95%业绩比较基准
+1%(指年收益率,评价时应按期间折算)。
本基金属于股票基金,风险与收益高于混合基金、风险收益特征
债券基金与货币市场基金。
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告2.2.1 目标基金产品说明
紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小投资目标
化。
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略投资策略
以更好的跟踪标的指数,实现基金投资目标。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为沪深 300 指数。
本基金属于股票基金,风险与收益高于混合基金、债
券基金与货币市场基金。基金主要投资于标的指数成风险收益特征
份股及备选成份股,在股票基金中属于较高风险、较
高收益的产品。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
中国工商银行股份有限
名称 华夏基金管理有限公司
公司
姓名 崔雁巍 赵会军信息披露
联系电话 400-818-6666 010-66105799负责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
北京市顺义区天竺空港工业区 北京市西城区复兴门内注册地址
A区 大街 55 号
北京市西城区金融大街 33 号通 北京市西城区复兴门内办公地址
泰大厦 B 座 12 层 大街 55 号
邮政编码 100033 100140
法定代表人 杨明辉 姜建清2.4 信息披露方式
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券本基金选定的信息披露报纸名称
时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
普华永道中天会计师事务所(特 上海市湖滨路 202 号普华永道中心会计师事务所
殊普通合伙) 11 楼
北京市西城区金融大街 33 号通泰
注册登记机构 华夏基金管理有限公司
大厦 B 座 12 层
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 -432,814,466.07 -4,375,956,703.16 -585,041,034.75
本期利润 -922,907,464.52 1,874,275,626.89 -5,164,455,122.65
加权平均基金份额本期利润 -0.0337 0.0720 -0.2043
本期加权平均净值利润率 -4.64% 10.22% -24.56%
本期基金份额净值增长率 -5.00% 9.47% -23.44%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 -7,670,789,024.95 -7,227,266,903.23 -8,415,104,647.07
期末可供分配基金份额利润 -0.2967 -0.2604 -0.3240
期末基金资产净值 18,180,414,684.07 20,528,927,152.27 17,555,602,879.14
期末基金份额净值 0.703 0.740 0.676
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 -29.70% -26.00% -32.40%
注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净 份额净值增 业绩比较 业绩比较基
阶段 值增长 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
率① ② 率③ 准差④
过去三个月 -3.17% 1.06% -2.86% 1.07% -0.31% -0.01%
过去六个月 6.68% 1.23% 6.09% 1.23% 0.59% 0.00%
过去一年 -5.00% 1.33% -6.26% 1.32% 1.26% 0.01%
过去三年 -20.39% 1.26% -21.24% 1.26% 0.85% 0.00%自基金合同生
-29.70% 1.36% -25.35% 1.42% -4.35% -0.06%效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告准收益率变动的比较
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2009 年 7 月 10 日至 2013 年 12 月 31 日)3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
注:本基金合同于 2009 年 7 月 10 日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配事项。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司,在香港及深圳设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人,香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
截至 2013 年 12 月 31 日,华夏基金管理的境内 ETF 产品规模超过 440 亿元,是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一。在 ETF 基金管理方面,华夏基金积累了丰富的经验,目前旗下管理 9 只 ETF 产品,分别为华夏沪深
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告300ETF、华夏上证 50ETF、华夏中小板 ETF、华夏能源 ETF、华夏材料 ETF、华夏消费 ETF、华夏金融 ETF、华夏医药 ETF 和华夏恒生 ETF,初步形成了覆盖综合指数、权重股指数、中小盘指数、行业指数以及海外市场指数的 ETF 产品线。
凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉,2013 年华夏基金荣获多家机构评选的多个奖项,主要奖项包括:在《证券时报》主办的“2012 年度中国基金业明星基金奖”的评选中,华夏基金荣获“五年持续回报明星基金公司奖”,所管理的基金荣获 4 个单项奖;在《上海证券报》主办的第十届中国“金基金”奖的评选中,华夏基金荣获“金基金十年卓越公司奖”;在《中国证券报》主办的“第十届中国基金业金牛奖”的评选中,华夏基金荣获“被动投资金牛基金公司奖”,所管理的基金荣获 5 个单项奖;在晨星(中国)举办的“晨星(中国)2013年度基金奖”评选中,华夏回报混合荣获“混合型基金奖”。
在客户服务方面,2013 年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户的交易便利性:(1)推出了货币基金的“还贷款”及信用卡还款业务,方便投资者进行现金管理;(2)直销网上交易新增了中国建设银行储蓄卡的“快易付”功能,并增加多家银行卡的电子交易业务,提高投资者的交易效率;(3)开通了华夏基金微信公众服务平台并推出微信交易功能,在淘宝网、天天基金网等平台开通基金业务,并与百度达成互联网业务合作,为投资者提供更多交易渠道。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限 证券从业
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 年限
硕士。1999 年 7 月加
入华夏基金管理有限
本基金的 公司,曾任研究员,
基 金 经 华夏成长证券投资基
方军 理、数量 2009-07-10 - 14 年 金基金经理助理、兴
投资部副 华证券投资基金基金
总经理 经理助理和华夏回报
证券投资基金基金经
理助理等。
本基金的 硕士。2000 年 4 月加
张弘弢 基 金 经 2009-07-10 - 13 年 入华夏基金管理有限
理、数量 公司,曾任研究发展
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
投资部副 部总经理等。
总经理
注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(1 日内、3 日内、5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数,业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×95%+1%(指年收益率,评价时应按期间折算)。沪深 300 指数由沪深 A股中规模大、流动性好、最具代表性的 300 只股票组成,自 2005 年 4 月 8 日起正式发布,以综合反映沪深 A 股市场整体表现。沪深 300 指数是内地首只股指期货的标的指数。本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于目标 ETF(华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金)的份额,从而实现基金投资目标,基金也可以通过买入标的指数成份股来跟踪标的指数。
2013年,国际方面,美国经济呈现较明显的复苏态势,2季度以后,美联储即将退出量化宽松政策的预期导致市场出现较大波动,12月美联储正式宣布自2014年1月开始削减量化宽松额度;欧盟经济也出现了温和复苏;日本继续采取宽松货币政策,日元出现了较为明显贬值,对短期经济复苏产生了一定效果。国内方面,经济运行总体平稳,年度国内生产总值(GDP)增长了7.7%;通货膨胀控制在较低水平,年度居民消费价格指数(CPI)涨幅为2.6%;货币供应基本达到调控要求,货币供应M2年末余额同比增长13.6%;货币供应M1年末余额同比增长9.3%,但6月份和12月份仍然出现了短期利率大幅飙升的“钱荒”现象;宏观政策上,11月召开的十八届三中全会提出了一系列重大改革方案。
市场方面,A 股市场全年整体震荡下跌。春节前,在投资者对经济复苏和流动性宽松等的较强预期下,市场出现上涨;随后在经济基本面不及预期,流动性逐渐紧张,特别是 6 月下旬短期利率大幅上升等因素影响下,市场震荡下跌;之后随着经济基本面预期转好以及自贸区、土地流转等一系列改革政策出台,特别是十八届三中全会的顺利召开,市场震荡上升;12 月,由于经济表现不及预期和短期利率再次大幅上升,市场又出现一定调整。报告期内,沪深 300 指数下跌了 7.65%。
报告期内,本基金在做好跟踪标的指数的基础上,认真应对投资者日常申购、赎回等工作。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
截至 2013 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 0.703 元,本报告期份额净值增长率为-5.00%,同期业绩比较基准增长率为-6.26%。本基金本报告期跟踪偏离度为+1.26%。本基金与业绩比较基准产生偏离的主要原因为目标 ETF 偏离、成份股分红、日常运作费用、大额申购赎回等产生的差异。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2014年,国际方面,美国及世界其他主要经济体经济继续向好的可能性较大,但需要关注美联储削减量化宽松额度后对全球经济、资金流向等的影响。国内方面,经济总体上仍然会平稳运行,通货膨胀仍处于较低水平,但需要关注利率市场化以及地方政府债务治理等对经济的影响。基于上述判断,沪深300指数维持震荡的可能性较大。但如果出现经济基本面或者改革政策的超预期,沪深300指数可能有较好的投资机会。
我们将根据基金合同要求,在紧密跟踪标的指数的基础上,做好相关投资工作。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,基金管理人结合法律法规和业务发展需要,修订了公司的风险管理制度、员工投资行为管理制度等内部制度,进一步完善了公司内部制度体系;围绕防控“三条底线”和内幕交易,组织多项合规培训和合规考试,加强员工的风险意识和合规意识;针对投资研究等重点业务,加大检查力度,促进公司业务合法合规、稳健经营;积极参与新产品、新业务的设计,提出合规建议,对基金的宣传推介、基金投资交易等方面积极开展各项合规管理工作,有效防范风险,规避违规行为的发生。
报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中,近三分之二的人员具有 10 年以上的基金从业经验,且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制定的相关制度,估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人——华夏基金管理有限公司在华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金未进行利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏沪深 300 交易型
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2014)第 20707 号华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“华夏沪深 300ETF 联接基金”)的财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏沪深 300ETF 联接基金的基金管理人华夏基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告础。6.3 审计意见
我们认为,上述华夏沪深 300ETF 联接基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华夏沪深 300ETF 联接基金 2013 年 12 月31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师 许康玮 洪磊
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2014 年 3 月 7 日
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金报告截止日:2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资产:
银行存款 7.4.7.1 201,784,922.30 355,271,755.02
结算备付金 1,214,171.01 9,818,489.58
存出保证金 3,329,090.91 1,000,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 17,958,637,597.20 20,216,603,687.86
其中:股票投资 851,184,300.79 3,611,710,126.96
基金投资 16,387,831,440.89 15,921,962,804.58
债券投资 719,621,855.52 682,930,756.32
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 20,000,000.00 -
应收证券清算款 - 1,478,841.84
应收利息 7.4.7.5 16,817,947.12 14,713,006.17
应收股利 - -
应收申购款 4,400,974.12 13,213,727.28
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
资产总计 18,206,184,702.66 20,612,099,507.75
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 6,337,262.97 -
应付赎回款 16,144,697.85 72,024,101.37
应付管理人报酬 779,473.17 7,289,768.90
应付托管费 155,894.64 1,457,953.76
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 1,519,785.48 1,103,587.15
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 832,904.48 1,296,944.30
负债合计 25,770,018.59 83,172,355.48所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 25,851,203,709.02 27,756,194,055.50
未分配利润 7.4.7.10 -7,670,789,024.95 -7,227,266,903.23
所有者权益合计 18,180,414,684.07 20,528,927,152.27
负债和所有者权益总计 18,206,184,702.66 20,612,099,507.75
注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.703 元,基金份额总额25,851,203,709.02 份。7.2 利润表会计主体:华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
一、收入 -903,699,138.00 1,990,367,687.36
1.利息收入 22,576,338.36 24,077,718.76
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,823,587.03 1,646,169.11
债券利息收入 19,423,606.91 22,431,549.65
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 329,144.42 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -443,764,894.41 -4,285,536,599.49
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -515,984,266.05 -4,606,558,076.01
基金投资收益 7.4.7.13 -96,843,882.54 -
债券投资收益 7.4.7.14 1,909,665.91 3,970,091.42
资产支持证券投资收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 167,153,588.27 317,051,385.103.公允价值变动收益(损失以“-”号填
7.4.7.18 -490,092,998.45 6,250,232,330.05列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.19 7,582,416.50 1,594,238.04
减:二、费用 19,208,326.52 116,092,060.47
1.管理人报酬 10,283,842.24 91,149,491.65
2.托管费 2,056,768.41 18,229,898.29
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.20 6,190,654.00 6,137,089.28
5.利息支出 290,338.70 174,564.21
其中:卖出回购金融资产支出 290,338.70 174,564.21
6.其他费用 7.4.7.21 386,723.17 401,017.04
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -922,907,464.52 1,874,275,626.89
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -922,907,464.52 1,874,275,626.897.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基
27,756,194,055.50 -7,227,266,903.23 20,528,927,152.27金净值)
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利 - -922,907,464.52 -922,907,464.52润)三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数(净 -1,904,990,346.48 479,385,342.80 -1,425,605,003.68值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 11,564,461,446.78 -3,370,349,521.68 8,194,111,925.10
2.基金赎回款 -13,469,451,793.26 3,849,734,864.48 -9,619,716,928.78四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净
- - -值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基
25,851,203,709.02 -7,670,789,024.95 18,180,414,684.07金净值)
上年度可比期间
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基
25,970,707,526.21 -8,415,104,647.07 17,555,602,879.14金净值)二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利 - 1,874,275,626.89 1,874,275,626.89润)三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数(净 1,785,486,529.29 -686,437,883.05 1,099,048,646.24值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 6,195,687,869.69 -1,935,476,267.36 4,260,211,602.33
2.基金赎回款 -4,410,201,340.40 1,249,038,384.31 -3,161,162,956.09四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净
- - -值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基
27,756,194,055.50 -7,227,266,903.23 20,528,927,152.27金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
杨明辉 崔雁巍 崔雁巍
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原名华夏沪深 300指数证券投资基金,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]531 号《关于核准华夏沪深 300 指数证券投资基金募集的批复》核准,由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《华夏沪深 300 指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限为不定期。本基金自 2009 年 7 月 6 日至2009 年 7 月 8 日期间共募集 24,771,692,420.44 元(不含认购资金利息),业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 718 号予以验证。经向中国证监会备案,《华夏沪深 300 指数证券投资基金基金合同》于 2009年 7 月 10 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 24,771,957,170.09 份基金份额,其中认购资金利息折合 264,749.65 份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于目标 ETF基金份额、标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标,基金还可投资于非成份股、债券、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的基金投资、股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的基金投资、股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益,股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
1、对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。
2、对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
3、在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入,由上市公司、债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,全额计入应纳税所得额,持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,减按 50%计入应纳税所得额,持股期限超过1 年的,减按 25%计入应纳税所得额。
4、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
活期存款 201,784,922.30 355,271,755.02
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 201,784,922.30 355,271,755.027.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 870,028,232.88 851,184,300.79 -18,843,932.09
债 交易所市场 300,296,200.00 300,575,855.52 279,655.52
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告券
银行间市场 418,847,660.00 419,046,000.00 198,340.00
合计 719,143,860.00 719,621,855.52 477,995.52
资产支持证券 - - -
基金 16,945,324,555.09 16,387,831,440.89 -557,493,114.20
其他 - - -
合计 18,534,496,647.97 17,958,637,597.20 -575,859,050.77
上年度末
项目 2012年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,190,378,248.65 3,611,710,126.96 -578,668,121.69
交易所市场 333,171,288.53 333,100,756.32 -70,532.21债
银行间市场 349,945,800.00 349,830,000.00 -115,800.00券
合计 683,117,088.53 682,930,756.32 -186,332.21
资产支持证券 - - -
基金 15,428,874,403.00 15,921,962,804.58 493,088,401.58
其他 - - -
合计 20,302,369,740.18 20,216,603,687.86 -85,766,052.327.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所市场买入返售金融资产 20,000,000.00 -
合计 20,000,000.00 -
上年度末
项目 2012 年 12 月 31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所市场买入返售金融资产 - -
合计 - -7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5 应收利息
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 36,461.73 72,771.73
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 600.93 4,860.13
应收债券利息 16,779,236.55 14,635,374.31
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 1,647.91 -
合计 16,817,947.12 14,713,006.177.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,518,496.98 1,103,587.15
银行间市场应付交易费用 1,288.50 -
合计 1,519,785.48 1,103,587.157.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 750,000.00
应付赎回费 8,404.48 182,444.30
预提费用 324,500.00 364,500.00
合计 832,904.48 1,296,944.307.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 27,756,194,055.50 27,756,194,055.50
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
本期申购 11,564,461,446.78 11,564,461,446.78
本期赎回(以“-”号填列) -13,469,451,793.26 -13,469,451,793.26
本期末 25,851,203,709.02 25,851,203,709.027.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -5,929,697,235.53 -1,297,569,667.70 -7,227,266,903.23
本期利润 -432,814,466.07 -490,092,998.45 -922,907,464.52本期基金份额交易产生的变
456,048,542.51 23,336,800.29 479,385,342.80动数
其中:基金申购款 -2,631,589,086.85 -738,760,434.83 -3,370,349,521.68
基金赎回款 3,087,637,629.36 762,097,235.12 3,849,734,864.48
本期已分配利润 - - -
本期末 -5,906,463,159.09 -1,764,325,865.86 -7,670,789,024.957.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 2,586,708.89 1,560,348.25
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 104,071.25 69,704.28
其他 132,806.89 16,116.58
合计 2,823,587.03 1,646,169.117.4.7.12 股票投资收益7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日股票投资收益——买卖股票
-175,769,527.92 -1,282,210,011.97差价收入股票投资收益——赎回差价
- -收入股票投资收益——申购差价
-340,214,738.13 -3,324,348,064.04收入
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
合计 -515,984,266.05 -4,606,558,076.017.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 4,146,290,982.28 3,682,623,581.06
减:卖出股票成本总额 4,322,060,510.20 4,964,833,593.03
买卖股票差价收入 -175,769,527.92 -1,282,210,011.977.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
申购基金份额总额 5,002,184,508.09 15,428,874,403.00
减:现金支付申购款总额 1,594,950,300.97 -
减:申购股票成本总额 3,747,448,945.25 18,753,222,467.04
申购差价收入 -340,214,738.13 -3,324,348,064.047.4.7.13 基金投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
卖出/赎回基金成交总额 4,532,293,943.84 -
减:卖出/赎回基金成本总额 4,629,137,826.38 -
基金投资收益 -96,843,882.54 -7.4.7.14 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日卖出债券(、债转股及债券
721,872,963.99 1,054,871,643.80到期兑付)成交总额减:卖出债券(、债转股及
701,045,088.53 1,021,973,716.04债券到期兑付)成本总额
减:应收利息总额 18,918,209.55 28,927,836.34
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
债券投资收益 1,909,665.91 3,970,091.427.4.7.15 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。7.4.7.16 衍生工具收益7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。7.4.7.17 股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 24,989,984.41 317,051,385.10
基金投资产生的股利收益 142,163,603.86 -
合计 167,153,588.27 317,051,385.107.4.7.18 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -490,092,998.45 6,250,232,330.05
——股票投资 559,824,189.60 5,758,208,740.69
——债券投资 664,327.73 -1,064,812.22
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 -1,050,581,515.78 493,088,401.58
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -490,092,998.45 6,250,232,330.057.4.7.19 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
基金赎回费收入 7,418,138.72 1,594,238.04
其他 164,277.78 -
合计 7,582,416.50 1,594,238.04
注:本基金赎回时份额持有不满 1 年的,收取 0.5%的赎回费,持有满 1 年以上(含 1年)的,赎回费为 0。其中,赎回费总额的 25%归入基金资产。7.4.7.20 交易费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 6,188,254.00 6,126,864.28
银行间市场交易费用 2,400.00 10,225.00
合计 6,190,654.00 6,137,089.287.4.7.21 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
审计费用 80,000.00 120,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
银行费用 48,723.17 23,017.04
银行间账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 386,723.17 401,017.047.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
基金管理人、基金注册登记机构、基金销华夏基金管理有限公司
售机构中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
中信证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
南方工业资产管理有限责任公司 基金管理人的股东
山东省农村经济开发投资公司 基金管理人的股东
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东
青岛海鹏科技投资有限公司 基金管理人的股东
无锡市国联发展(集团)有限公司 基金管理人的股东华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本基金是该基金的联接基金(“目标 ETF”)
注:①根据华夏基金管理有限公司于 2013 年 9 月 25 日发布的公告,经中国证监会核准,华夏基金管理有限公司股东变更为中信证券股份有限公司(出资比例 59%)、南方工业资产管理有限责任公司(出资比例 11%)、山东省农村经济开发投资公司(出资比例 10%)、POWERCORPORATION OF CANADA(出资比例 10%)、青岛海鹏科技投资有限公司(出资比例10%)。
②根据华夏基金管理有限公司于 2014 年 2 月 12 日发布的公告,华夏基金管理有限公司股权结构变更为中信证券(出资比例 62.2%)、山东省农村经济开发投资公司(比例 10%)、POWER CORPORATION OF CANADA(出资比例 10%)、青岛海鹏科技投资有限公司(出资比例 10%)、南方工业资产管理有限责任公司(出资比例 7.8%)。
③下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 10,283,842.24 91,149,491.65
其中:支付销售机构的客户维护费 23,448,902.18 24,157,543.83
注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金资产中目标ETF 份额所对应资产净值后剩余部分(剩余部分若为负数则取 0)的 0.5%年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=(前一日的基金资产净值–前一日基金资产中目标 ETF 份额所对应资产净值) × 0.5% / 当年天数。若前一日的基金资产净值扣除基金资产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分为负数,则按 0 计算。
③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算,从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 2,056,768.41 18,229,898.29
注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值扣除基金资产中目标 ETF份额所对应资产净值后剩余部分(剩余部分若为负数则取 0)的 0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
②基金托管费计算公式为:日基金托管费=(前一日的基金资产净值–前一日基金资产中目标 ETF 份额所对应资产净值) × 0.1% / 当年天数。若前一日的基金资产净值扣除基金资产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分为负数,则按 0 计算。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
关联方名称 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
201,784,922.30 2,586,708.89 355,271,755.02 1,560,348.25
活期存款
注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
截至 2013 年 12 月 31 日止,本基金持有 6,926,386,915 份目标 ETF 基金份额
(2012 年 12 月 31 日:15,417,800,721 份),占其总份额的比例为 86.79%(2012 年
12 月 31 日:96.24%)。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌
停牌 复牌 期末成本 期末估值 备
股票代码 股票名称 停牌日期 估值 开盘 数量(股)
原因 日期 总额 总额 注
单价 单价
筹划重
大资产
601901 方正证券 2013-08-26 5.91 2014-01-13 6.24 725,794 4,314,063.47 4,289,442.54 -
重组事
项
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
待澄清
000625 长安汽车 2013-12-31 媒体报 11.45 2014-01-03 11.72 347,557 3,588,192.85 3,979,527.65 -
道
筹划重
大资产
000562 宏源证券 2013-10-31 8.22 - - 341,500 2,939,973.24 2,807,130.00 -
重组事
项
筹划重
大资产
600058 五矿发展 2013-07-24 13.56 2014-01-06 14.92 188,000 2,549,280.00 2,549,280.00 -
重组事
项
筹划终
止重大
600547 山东黄金 2013-12-26 17.25 2014-01-02 17.52 93,700 2,042,504.83 1,616,325.00 -
资产重
组事项
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金没有因从事交易所市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金
管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律监察部、稽核部、风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资
风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投
资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险
可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;
从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工
具特征,通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告,确定风险损失的限
度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检查和评估,并制定相应决策,
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告将风险控制在预期可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易,除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外,其余均能及时变现。7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性,本基金管理人通过监测组合 Beta 值等指标来衡量市场风险。7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收益的风险。
本基金为 ETF 联接基金,主要通过投资于目标 ETF 基金份额、标的指数成份股、备选成份股来跟踪标的指数。因此,利率风险不是本基金的主要风险。7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金为 ETF 联接基金,主要投资于目标 ETF 基金份额、标的指数成份股、备选成份股。本基金的其他价格风险与目标 ETF 基金相似。
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
本基金管理人通常用 Beta 值等指标来衡量市场价格风险。7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
项目 占基金资 占基金资
公允价值 产净值比 公允价值 产净值比
例(%) 例(%)
交易性金融资产-股票投资 851,184,300.79 4.68 3,611,710,126.96 17.59
交易性金融资产-基金投资 16,387,831,440.89 90.14 15,921,962,804.58 77.56
衍生金融资产-权证投资 - - - -
合计 17,239,015,741.68 94.82 19,533,672,931.54 95.157.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
1、估测组合市场价格风险的数据为沪深 300 指数变动时,各类持仓资产相应的理
论变动值对基金资产净值的影响金额。假设
2、假定沪深 300 指数变化 5%,其他市场变量均不发生变化。
3、Beta 系数的计算方法与目标 ETF 基金相同。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的 影响金额(单位:人民币元)
变动 本期末 上年度末分析
(2013 年 12 月 31 日) (2012 年 12 月 31 日)
+5% 902,112,176.62 1,018,748,009.93
-5% -902,112,176.62 -1,018,748,009.937.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层级:
第一层级:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。
第二层级:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。
第三层级:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。7.4.14.2 各层级金融工具公允价值
截至 2013 年 12 月 31 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层级的余额为 17,539,591,597.20 元,第二层级的余额为 419,046,000.00 元,第三层级的余额为 0 元。(截至 2012 年 12 月 31 日止:第一层级的余额为19,753,609,665.56 元,第二层级的余额为 462,994,022.30 元,第三层级的余额为0 元。)7.4.14.3 公允价值所属层级间的重大变动
对于特殊事项停牌的股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于其进行估值调整之日起从第一层级转入第二层级或第三层级,于股票复牌并恢复市价估值之日起从第二层级或第三层级转入第一层级。对于持有的非公开发行股票,本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层级列入第二层级,于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层级转入第一层级。7.4.14.4 第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变动。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例(%)
1 权益投资 851,184,300.79 4.68
其中:股票 851,184,300.79 4.68
2 基金投资 16,387,831,440.89 90.01
3 固定收益投资 719,621,855.52 3.95
其中:债券 719,621,855.52 3.95
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 20,000,000.00 0.11
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 202,999,093.31 1.12
7 其他各项资产 24,548,012.15 0.13
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
8 合计 18,206,184,702.66 100.008.2 期末投资目标基金明细
金额单位:人民币元
占基金
资产净
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
值比例
(%)
华夏沪深 交易型 华夏基金管
1 股票型 16,387,831,440.89 90.14
300ETF 开放式 理有限公司8.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 5,483,823.02 0.03
B 采矿业 62,574,840.08 0.34
C 制造业 342,649,824.90 1.88
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 28,829,879.08 0.16
E 建筑业 35,756,614.97 0.20
F 批发和零售业 30,499,570.45 0.17
G 交通运输、仓储和邮政业 20,356,268.21 0.11
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 18,440,918.99 0.10
J 金融业 242,180,769.49 1.33
K 房地产业 40,183,213.72 0.22
L 租赁和商务服务业 5,762,956.96 0.03
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 7,508,799.40 0.04
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 3,126,584.12 0.02
S 综合 7,830,237.40 0.04
合计 851,184,300.79 4.688.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
1 600036 招商银行 3,516,370 38,293,269.30 0.21
2 600016 民生银行 3,606,397 27,841,384.84 0.15
3 601318 中国平安 598,588 24,979,077.24 0.14
4 601166 兴业银行 2,091,816 21,211,014.24 0.12
5 000651 格力电器 545,142 17,804,337.72 0.10
6 600837 海通证券 1,259,211 14,254,268.52 0.08
7 000002 万 科A 1,672,100 13,426,963.00 0.07
8 601288 农业银行 5,047,200 12,517,056.00 0.07
9 601088 中国神华 659,324 10,430,505.68 0.06
10 601328 交通银行 2,704,650 10,385,856.00 0.06
11 600519 贵州茅台 79,222 10,170,520.36 0.06
12 600000 浦发银行 1,069,607 10,086,394.01 0.06
13 601006 大秦铁路 1,255,760 9,280,066.40 0.05
14 601668 中国建筑 2,756,551 8,655,570.14 0.05
15 601818 光大银行 2,934,958 7,806,988.28 0.04
16 601601 中国太保 418,870 7,761,661.10 0.04
17 000063 中兴通讯 592,338 7,741,857.66 0.04
18 600887 伊利股份 184,090 7,194,237.20 0.04
19 000858 五 粮 液 437,229 6,847,006.14 0.04
20 000776 广发证券 530,036 6,614,849.28 0.04
21 600585 海螺水泥 377,882 6,408,878.72 0.04
22 002024 苏宁云商 687,135 6,204,829.05 0.03
23 600048 保利地产 750,600 6,192,450.00 0.03
24 000725 京东方A 2,837,180 6,099,937.00 0.03
25 600518 康美药业 335,001 6,030,018.00 0.03
26 000333 美的集团 116,641 5,832,050.00 0.03
27 600196 复星医药 296,735 5,813,038.65 0.03
28 600256 广汇能源 654,700 5,722,078.00 0.03
29 601628 中国人寿 376,905 5,702,572.65 0.03
30 600111 包钢稀土 255,420 5,688,203.40 0.03
31 000895 双汇发展 118,882 5,596,964.56 0.03
32 600900 长江电力 884,420 5,589,534.40 0.03
33 600011 华能国际 1,078,426 5,456,835.56 0.03
34 600104 上汽集团 374,481 5,295,161.34 0.03
35 600999 招商证券 417,360 5,292,124.80 0.03
36 600089 特变电工 473,200 5,072,704.00 0.03
37 000157 中联重科 930,638 5,071,977.10 0.03
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
38 600535 天士力 117,699 5,048,110.11 0.03
39 600309 万华化学 243,658 5,043,720.60 0.03
40 002241 歌尔声学 141,650 4,969,082.00 0.03
41 601989 中国重工 877,800 4,924,458.00 0.03
42 002081 金 螳 螂 219,022 4,814,103.56 0.03
43 000069 华侨城A 902,536 4,783,440.80 0.03
44 601857 中国石油 611,300 4,713,123.00 0.03
45 600276 恒瑞医药 123,413 4,687,225.74 0.03
46 600100 同方股份 455,225 4,629,638.25 0.03
47 600031 三一重工 690,683 4,434,184.86 0.02
48 601939 建设银行 1,046,400 4,332,096.00 0.02
49 600015 华夏银行 504,390 4,322,622.30 0.02
50 601901 方正证券 725,794 4,289,442.54 0.02
51 600690 青岛海尔 219,813 4,286,353.50 0.02
52 601766 中国南车 850,377 4,260,388.77 0.02
53 600406 国电南瑞 280,066 4,164,581.42 0.02
54 601169 北京银行 541,300 4,065,163.00 0.02
55 601688 华泰证券 453,553 4,063,834.88 0.02
56 000625 长安汽车 347,557 3,979,527.65 0.02
57 000338 潍柴动力 209,346 3,977,574.00 0.02
58 600655 豫园商城 503,880 3,910,108.80 0.02
59 601888 中国国旅 111,647 3,896,480.30 0.02
60 600085 同仁堂 181,265 3,879,071.00 0.02
61 000876 新 希 望 269,091 3,856,074.03 0.02
62 600795 国电电力 1,565,600 3,679,160.00 0.02
63 601299 中国北车 734,050 3,611,526.00 0.02
64 000568 泸州老窖 178,638 3,597,769.32 0.02
65 600315 上海家化 84,931 3,586,636.13 0.02
66 600050 中国联通 1,113,030 3,572,826.30 0.02
67 000581 威孚高科 115,263 3,550,100.40 0.02
68 000783 长江证券 341,059 3,547,013.60 0.02
69 002450 康得新 145,178 3,527,825.40 0.02
70 601117 中国化学 426,680 3,413,440.00 0.02
71 600028 中国石化 754,800 3,381,504.00 0.02
72 600271 航天信息 164,200 3,311,914.00 0.02
73 000012 南 玻A 402,538 3,276,659.32 0.02
74 600267 海正药业 219,538 3,253,553.16 0.02
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
75 000039 中集集团 216,366 3,215,198.76 0.02
76 600804 鹏博士 228,185 3,208,281.10 0.02
77 002422 科伦药业 69,826 3,204,315.14 0.02
78 600068 葛洲坝 805,780 3,190,888.80 0.02
79 600703 三安光电 128,643 3,189,059.97 0.02
80 600583 海油工程 410,400 3,184,704.00 0.02
81 002594 比亚迪 83,097 3,131,094.96 0.02
82 601168 西部矿业 579,771 3,124,965.69 0.02
83 601186 中国铁建 665,818 3,122,686.42 0.02
84 600383 金地集团 464,557 3,103,240.76 0.02
85 600352 浙江龙盛 234,500 3,100,090.00 0.02
86 000623 吉林敖东 173,670 3,084,379.20 0.02
87 000983 西山煤电 427,182 3,032,992.20 0.02
88 601390 中国中铁 1,126,851 3,019,960.68 0.02
89 600718 东软集团 242,820 2,979,401.40 0.02
90 601899 紫金矿业 1,279,500 2,955,645.00 0.02
91 000970 中科三环 230,013 2,953,366.92 0.02
92 600009 上海机场 205,765 2,946,554.80 0.02
93 000768 中航飞机 303,492 2,895,313.68 0.02
94 600066 宇通客车 163,791 2,876,169.96 0.02
95 600739 辽宁成大 163,255 2,863,492.70 0.02
96 600372 中航电子 119,969 2,862,460.34 0.02
97 000686 东北证券 179,117 2,833,630.94 0.02
98 600549 厦门钨业 117,496 2,824,603.84 0.02
99 000562 宏源证券 341,500 2,807,130.00 0.02
100 000024 招商地产 134,557 2,796,094.46 0.02
101 600362 江西铜业 196,518 2,786,625.24 0.02
102 002415 海康威视 119,460 2,745,190.80 0.02
103 600489 中金黄金 314,814 2,691,659.70 0.01
104 600893 航空动力 140,310 2,684,130.30 0.01
105 601633 长城汽车 64,943 2,673,703.31 0.01
106 000423 东阿阿胶 67,452 2,668,401.12 0.01
107 600010 包钢股份 617,700 2,662,287.00 0.01
108 600348 阳泉煤业 371,513 2,622,881.78 0.01
109 600332 白云山 93,000 2,572,380.00 0.01
110 601607 上海医药 172,471 2,550,846.09 0.01
111 600058 五矿发展 188,000 2,549,280.00 0.01
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
112 600403 大有能源 354,100 2,521,192.00 0.01
113 601238 广汽集团 305,162 2,514,534.88 0.01
114 000100 TCL 集团 1,055,200 2,458,616.00 0.01
115 000792 盐湖股份 146,378 2,448,903.94 0.01
116 600637 百视通 65,941 2,437,838.77 0.01
117 002202 金风科技 280,000 2,360,400.00 0.01
118 002385 大北农 142,793 2,334,665.55 0.01
119 600169 太原重工 768,200 2,327,646.00 0.01
120 002038 双鹭药业 45,655 2,307,860.25 0.01
121 600252 中恒集团 168,275 2,295,271.00 0.01
122 600118 中国卫星 123,494 2,288,343.82 0.01
123 600150 中国船舶 93,963 2,272,964.97 0.01
124 600886 国投电力 575,312 2,260,976.16 0.01
125 601988 中国银行 859,100 2,250,842.00 0.01
126 000878 云南铜业 257,329 2,241,335.59 0.01
127 600597 光明乳业 100,400 2,228,880.00 0.01
128 002142 宁波银行 240,265 2,217,645.95 0.01
129 601991 大唐发电 519,038 2,200,721.12 0.01
130 000999 华润三九 87,902 2,187,880.78 0.01
131 600019 宝钢股份 534,100 2,184,469.00 0.01
132 601118 海南橡胶 293,430 2,180,184.90 0.01
133 601958 金钼股份 299,584 2,171,984.00 0.01
134 000001 平安银行 176,643 2,163,876.75 0.01
135 000800 一汽轿车 181,077 2,154,816.30 0.01
136 000729 燕京啤酒 264,640 2,143,584.00 0.01
137 002146 荣盛发展 208,264 2,082,640.00 0.01
138 601555 东吴证券 238,025 2,047,015.00 0.01
139 600741 华域汽车 198,328 2,011,045.92 0.01
140 601808 中海油服 89,601 1,999,894.32 0.01
141 600157 永泰能源 367,885 1,982,900.15 0.01
142 600674 川投能源 176,074 1,964,985.84 0.01
143 000709 河北钢铁 975,000 1,950,000.00 0.01
144 600497 驰宏锌锗 208,039 1,949,325.43 0.01
145 600832 东方明珠 199,300 1,947,161.00 0.01
146 601933 永辉超市 144,296 1,917,693.84 0.01
147 601139 深圳燃气 241,800 1,912,638.00 0.01
148 000156 华数传媒 92,677 1,905,439.12 0.01
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
149 000630 铜陵有色 189,710 1,900,894.20 0.01
150 000963 华东医药 41,108 1,890,968.00 0.01
151 600177 雅戈尔 250,659 1,879,942.50 0.01
152 000402 金 融 街 356,312 1,863,511.76 0.01
153 000538 云南白药 18,264 1,862,745.36 0.01
154 000425 徐工机械 243,471 1,852,814.31 0.01
155 600108 亚盛集团 228,600 1,835,658.00 0.01
156 600859 王府井 100,172 1,819,123.52 0.01
157 600340 华夏幸福 89,518 1,810,949.14 0.01
158 000528 柳 工 280,408 1,783,394.88 0.01
159 601669 中国水电 579,723 1,779,749.61 0.01
160 002294 信立泰 51,500 1,771,600.00 0.01
161 600873 梅花集团 281,791 1,758,375.84 0.01
162 601600 中国铝业 516,648 1,756,603.20 0.01
163 600663 陆家嘴 100,000 1,699,000.00 0.01
164 600029 南方航空 614,600 1,690,150.00 0.01
165 601018 宁波港 690,421 1,684,627.24 0.01
166 600875 东方电气 132,320 1,663,262.40 0.01
167 600123 兰花科创 155,805 1,662,439.35 0.01
168 600600 青岛啤酒 33,228 1,626,510.60 0.01
169 600547 山东黄金 93,700 1,616,325.00 0.01
170 000400 许继电气 51,700 1,607,353.00 0.01
171 600166 福田汽车 313,612 1,599,421.20 0.01
172 601258 庞大集团 318,998 1,598,179.98 0.01
173 600881 亚泰集团 407,600 1,597,792.00 0.01
174 600027 华电国际 524,945 1,585,333.90 0.01
175 600660 福耀玻璃 190,841 1,582,071.89 0.01
176 600582 天地科技 224,612 1,579,022.36 0.01
177 600160 巨化股份 287,633 1,544,589.21 0.01
178 600694 大商股份 52,471 1,515,362.48 0.01
179 601618 中国中冶 862,400 1,509,200.00 0.01
180 002570 贝因美 48,825 1,498,927.50 0.01
181 600642 申能股份 329,300 1,498,315.00 0.01
182 000009 中国宝安 156,812 1,481,873.40 0.01
183 002236 大华股份 36,098 1,475,686.24 0.01
184 002304 洋河股份 35,879 1,464,580.78 0.01
185 600221 海南航空 725,700 1,451,400.00 0.01
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
186 000656 金科股份 179,581 1,451,014.48 0.01
187 600436 片仔癀 15,100 1,424,081.00 0.01
188 000750 国海证券 120,889 1,382,970.16 0.01
189 600188 兖州煤业 154,838 1,374,961.44 0.01
190 002310 东方园林 42,020 1,366,070.20 0.01
191 600060 海信电器 117,500 1,355,950.00 0.01
192 601992 金隅股份 197,947 1,346,039.60 0.01
193 600648 外高桥 41,058 1,323,299.34 0.01
194 601336 新华保险 57,605 1,318,002.40 0.01
195 600115 东方航空 463,901 1,285,005.77 0.01
196 601009 南京银行 157,900 1,277,411.00 0.01
197 600259 广晟有色 32,700 1,270,395.00 0.01
198 000758 中色股份 116,724 1,254,783.00 0.01
199 601666 平煤股份 238,325 1,253,589.50 0.01
200 002500 山西证券 180,400 1,244,760.00 0.01
201 600649 城投控股 149,030 1,241,419.90 0.01
202 601699 潞安环能 115,300 1,230,251.00 0.01
203 000960 锡业股份 115,115 1,229,428.20 0.01
204 000629 攀钢钒钛 572,916 1,226,040.24 0.01
205 600376 首开股份 243,663 1,225,624.89 0.01
206 600266 北京城建 123,400 1,194,512.00 0.01
207 600369 西南证券 116,396 1,155,812.28 0.01
208 600170 上海建工 181,940 1,133,486.20 0.01
209 600005 武钢股份 501,700 1,103,740.00 0.01
210 000778 新兴铸管 170,784 1,087,894.08 0.01
211 600219 南山铝业 203,618 1,060,849.78 0.01
212 600528 中铁二局 201,700 1,032,704.00 0.01
213 002230 科大讯飞 21,400 1,023,990.00 0.01
214 000937 冀中能源 133,399 989,820.58 0.01
215 600216 浙江医药 91,007 951,023.15 0.01
216 600208 新湖中宝 296,771 949,667.20 0.01
217 002007 华兰生物 32,664 937,456.80 0.01
218 000422 湖北宜化 147,869 927,138.63 0.01
219 000969 安泰科技 119,964 891,332.52 0.00
220 601377 兴业证券 93,621 885,654.66 0.00
221 000046 泛海建设 193,056 866,821.44 0.00
222 600971 恒源煤电 120,784 861,189.92 0.00
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
223 002673 西部证券 63,300 835,560.00 0.00
224 002269 美邦服饰 66,100 815,013.00 0.00
225 002155 辰州矿业 100,407 792,211.23 0.00
226 002299 圣农发展 81,678 786,559.14 0.00
227 601866 中海集运 318,100 785,707.00 0.00
228 000826 桑德环境 22,362 778,197.60 0.00
229 002353 杰瑞股份 9,769 775,365.53 0.00
230 601800 中国交建 191,668 774,338.72 0.00
231 600516 方大炭素 101,700 773,937.00 0.00
232 601098 中南传媒 70,300 772,597.00 0.00
233 002399 海普瑞 37,757 766,467.10 0.00
234 002051 中工国际 36,691 748,496.40 0.00
235 000728 国元证券 73,183 746,466.60 0.00
236 600546 山煤国际 148,927 737,188.65 0.00
237 601898 中煤能源 153,308 731,279.16 0.00
238 002065 东华软件 21,580 729,404.00 0.00
239 600705 中航投资 41,500 704,670.00 0.00
240 601158 重庆水务 111,687 657,836.43 0.00
241 000060 中金岭南 104,265 654,784.20 0.00
242 000961 中南建设 92,800 652,384.00 0.00
243 002344 海宁皮城 31,287 650,143.86 0.00
244 600008 首创股份 94,900 641,524.00 0.00
245 000539 粤电力A 132,313 628,486.75 0.00
246 600153 建发股份 87,700 627,055.00 0.00
247 600415 小商品城 106,100 622,807.00 0.00
248 600079 人福医药 21,900 620,865.00 0.00
249 600598 北大荒 53,900 609,609.00 0.00
250 000061 农 产 品 70,490 593,525.80 0.00
251 600811 东方集团 82,100 516,409.00 0.00
252 600109 国金证券 29,461 499,953.17 0.00
253 600839 四川长虹 159,600 485,184.00 0.00
254 600827 友谊股份 48,200 475,734.00 0.00
255 600143 金发科技 85,252 474,001.12 0.00
256 601111 中国国航 112,700 445,165.00 0.00
257 000933 神火股份 91,862 442,774.84 0.00
258 601099 太平洋 74,400 442,680.00 0.00
259 002092 中泰化学 80,100 424,530.00 0.00
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
260 000401 冀东水泥 49,395 418,869.60 0.00
261 601106 中国一重 200,100 418,209.00 0.00
262 000869 张 裕A 15,443 416,961.00 0.00
263 600783 鲁信创投 20,100 412,251.00 0.00
264 601928 凤凰传媒 41,700 398,652.00 0.00
265 002001 新 和 成 20,164 389,165.20 0.00
266 000027 深圳能源 68,600 377,300.00 0.00
267 600316 洪都航空 21,343 370,941.34 0.00
268 601333 广深铁路 125,600 350,424.00 0.00
269 600125 铁龙物流 59,200 336,848.00 0.00
270 002603 以岭药业 10,257 336,429.60 0.00
271 600498 烽火通信 21,800 335,720.00 0.00
272 600863 内蒙华电 96,312 328,423.92 0.00
273 600132 重庆啤酒 19,206 310,945.14 0.00
274 601717 郑煤机 49,100 306,875.00 0.00
275 002122 天马股份 72,236 304,835.92 0.00
276 002431 棕榈园林 14,314 295,727.24 0.00
277 600588 用友软件 21,200 293,408.00 0.00
278 600395 盘江股份 39,876 289,499.76 0.00
279 000718 苏宁环球 61,117 279,304.69 0.00
280 600062 华润双鹤 12,363 276,560.31 0.00
281 601001 大同煤业 46,907 271,122.46 0.00
282 601369 陕鼓动力 40,600 269,990.00 0.00
283 002378 章源钨业 15,159 267,556.35 0.00
284 600664 哈药股份 42,089 258,005.57 0.00
285 600970 中材国际 29,900 248,170.00 0.00
286 002375 亚厦股份 9,605 247,809.00 0.00
287 601101 昊华能源 33,780 243,553.80 0.00
288 600432 吉恩镍业 31,400 242,722.00 0.00
289 000703 恒逸石化 31,321 234,281.08 0.00
290 000596 古井贡酒 10,442 234,109.64 0.00
291 002106 莱宝高科 20,198 233,286.90 0.00
292 000059 辽通化工 45,000 224,550.00 0.00
293 600895 张江高科 28,500 214,035.00 0.00
294 600809 山西汾酒 10,876 209,906.80 0.00
295 600096 云天化 21,720 193,308.00 0.00
296 600550 天威保变 35,749 185,894.80 0.00
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
297 601918 国投新集 45,996 183,064.08 0.00
298 600997 开滦股份 32,800 182,696.00 0.00
299 002128 露天煤业 21,942 175,974.84 0.00
300 000807 云铝股份 44,175 150,195.00 0.00
301 600508 上海能源 14,603 144,715.73 0.00
302 000780 平庄能源 31,359 142,997.04 0.00
303 600018 上港集团 19,000 100,320.00 0.00
304 603993 洛阳钼业 15,000 97,350.00 0.00
305 002069 獐 子 岛 4,922 71,811.98 0.00
306 000793 华闻传媒 4,200 49,896.00 0.00
307 000598 兴蓉投资 8,300 47,808.00 0.00
308 603000 人民网 400 31,188.00 0.00
309 600688 上海石化 10,200 31,110.00 0.00
310 002129 中环股份 1,500 27,870.00 0.00
311 601231 环旭电子 900 18,945.00 0.008.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
净值比例(%)
1 600036 招商银行 128,574,901.91 0.63
2 600016 民生银行 119,803,886.68 0.58
3 601166 兴业银行 78,956,464.18 0.38
4 601318 中国平安 78,102,834.18 0.38
5 600000 浦发银行 67,348,450.48 0.33
6 600519 贵州茅台 57,447,753.11 0.28
7 600837 海通证券 55,233,591.17 0.27
8 000002 万 科A 53,663,309.74 0.26
9 601328 交通银行 51,487,229.00 0.25
10 601088 中国神华 42,058,899.99 0.20
11 000651 格力电器 35,803,714.17 0.17
12 601006 大秦铁路 35,402,605.86 0.17
13 601818 光大银行 34,112,368.93 0.17
14 601601 中国太保 33,684,756.54 0.16
15 601668 中国建筑 33,065,224.72 0.16
16 600048 保利地产 30,957,957.72 0.15
17 600104 上汽集团 30,316,409.18 0.15
18 601288 农业银行 28,264,184.61 0.14
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
19 601336 新华保险 27,639,289.70 0.13
20 000776 广发证券 27,005,472.74 0.13
注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
净值比例(%)
1 600016 民生银行 117,518,368.87 0.57
2 000002 万 科A 115,199,247.48 0.56
3 600036 招商银行 107,041,426.31 0.52
4 000562 宏源证券 87,022,378.91 0.42
5 601166 兴业银行 80,684,607.83 0.39
6 600837 海通证券 79,376,521.66 0.39
7 601318 中国平安 75,496,667.07 0.37
8 600000 浦发银行 68,644,426.81 0.33
9 000651 格力电器 68,362,219.62 0.33
10 600887 伊利股份 67,121,460.56 0.33
11 000776 广发证券 49,641,235.14 0.24
12 000858 五 粮 液 48,995,233.68 0.24
13 600519 贵州茅台 46,715,300.30 0.23
14 000001 平安银行 44,513,858.40 0.22
15 000538 云南白药 36,287,245.15 0.18
16 601088 中国神华 35,760,892.06 0.17
17 600104 上汽集团 35,346,944.62 0.17
18 601601 中国太保 34,949,609.33 0.17
19 000157 中联重科 34,415,923.20 0.17
20 601328 交通银行 33,834,346.06 0.16
注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 3,314,872,219.68
卖出股票收入(成交)总额 4,146,290,982.28
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例(%)
1 国家债券 300,090,000.00 1.65
2 央行票据 - -
3 金融债券 419,046,000.00 2.30
其中:政策性金融债 419,046,000.00 2.30
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 485,855.52 0.00
8 其他 - -
9 合计 719,621,855.52 3.968.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 净值比例
(%)
1 019302 13 国债 02 3,000,000 300,090,000.00 1.65
2 130201 13 国开 01 2,000,000 199,980,000.00 1.10
3 130214 13 国开 14 1,000,000 99,690,000.00 0.55
4 110247 11 国开 47 500,000 49,650,000.00 0.27
5 130210 13 国开 10 400,000 39,936,000.00 0.228.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。8.12 投资组合报告附注8.12.1 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。8.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,329,090.91
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 16,817,947.12
5 应收申购款 4,400,974.12
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 24,548,012.158.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者
数(户) 基金份额
占总份额 占总份
持有份额 持有份额
比例 额比例
506,735 51,015.23 4,213,932,719.77 16.30% 21,637,270,989.25 83.70%9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持
8,977,432.05 0.03%有本基金
注:截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 100 万份以上;本基金的基金经理未持有本基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2009年7月10日)基金份额总额 24,771,957,170.09
本报告期期初基金份额总额 27,756,194,055.50
本报告期基金总申购份额 11,564,461,446.78
减:本报告期基金总赎回份额 13,469,451,793.26
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 25,851,203,709.02
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2013 年 5 月 25 日发布公告,刘文动先生不再担任华夏基金管理有限公司副总经理。
本基金管理人于 2013 年 11 月 29 日发布公告,杨明辉先生担任华夏基金管理有限公司董事长,王东明先生不再担任华夏基金管理有限公司董事长。
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
本基金管理人于 2013 年 12 月 7 日发布公告,张后奇先生不再担任华夏基金管理有限公司副总经理。
本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 80,000 元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供 5 年的审计服务。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单
券商名称 占当期股票成 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 佣金
交总额的比例 总量的比例
海通证券 1 5,037,858,198.79 67.66% 556,160.98 69.40% -
光大证券 1 2,408,494,758.05 32.34% 245,271.67 30.60% -
注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:
ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序:
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。
③除本表列示外,本基金还选择了广发证券、中投证券和中信证券的交易单元作为本基金交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。
④本报告期内,本基金租用的券商交易单元未发生变更。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易
券商名称 占当期债券成交 占当期回购成交
成交金额 成交金额
总额的比例 总额的比例
海通证券 142,370,397.60 91.81% 2,618,500,000.00 100.00%
光大证券 12,700,566.39 8.19% - -11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式
中国证监会指
1 基金参加中国工商银行股份有限公司基金定 2013-01-04
定报刊及网站
期定额申购费率优惠活动的公告
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式
中国证监会指
2 基金新增国金证券股份有限公司为代销机构 2013-02-18
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的公告
华夏基金管理有限公司关于开通财付通理财 中国证监会指
3 2013-02-25
账户基金网上交易的公告 定报刊及网站
华夏基金管理有限公司关于与通联支付网络
服务股份有限公司合作开通上海银行、平安银 中国证监会指
4 2013-03-12
行、中国邮政储蓄银行借记卡电子交易业务的 定报刊及网站
公告
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式
中国证监会指
5 基金参加中国工商银行个人电子银行基金申 2013-04-01
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购费率优惠活动的公告
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式
中国证监会指
6 基金新增烟台银行股份有限公司为代销机构 2013-04-16
定报刊及网站
的公告
7 华夏基金管理有限公司关于开通支付宝基金 中国证监会指 2013-05-23
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
专户基金电子交易的公告 定报刊及网站
中国证监会指
8 华夏基金管理有限公司公告 2013-05-25
定报刊及网站
华夏基金管理有限公司关于调整旗下开放式
中国证监会指
9 基金在直销机构单笔申购申请最低限额及定 2013-08-26
定报刊及网站
期定额申购每次最低扣款额的公告
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式
中国证监会指
10 基金新增大连银行股份有限公司为代销机构 2013-09-11
定报刊及网站
的公告
华夏基金管理有限公司关于对中国农业银行
中国证监会指
11 金穗借记卡基金电子交易继续实施费率优惠 2013-09-24
定报刊及网站
的公告
中国证监会指
12 华夏基金管理有限公司公告 2013-09-25
定报刊及网站
中国证监会指
13 华夏基金管理有限公司公告 2013-11-29
定报刊及网站
华夏基金管理有限公司关于调整直销支付渠 中国证监会指
14 2013-12-04
道基金电子交易转换优惠费率的公告 定报刊及网站
华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式
中国证监会指
15 基金新增和讯信息科技有限公司为代销机构 2013-12-05
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并参加申购及定期定额申购费率优惠的公告
中国证监会指
16 华夏基金管理有限公司公告 2013-12-07
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基金新增上海天天基金销售有限公司为代销 中国证监会指
17 2013-12-12
机构并参加申购及定期定额申购费率优惠的 定报刊及网站
公告
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中国证监会指
18 基金参加中国工商银行股份有限公司基金定 2013-12-31
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期定额申购费率优惠活动的公告
§12 备查文件目录12.1 备查文件目录12.1.1 中国证监会核准基金募集的文件;12.1.2《华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》;12.1.3《华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》;12.1.4 法律意见书;12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照;12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。12.2 存放地点
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告
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二〇一四年三月二十六日
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