大成景安短融债券型证券投资基金
2019 年半年度报告摘要

2019 年 6 月 30 日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2019 年 8 月 27 日


重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 26 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告财务资料未经审计。

本报告期自 2019 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。


基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 大成景安短融债券

基金主代码 000128

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2013 年 5 月 24 日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份 2,170,419,956.14 份
额总额
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基

大成景安短融债券 A 大成景安短融债券 B 大成景安短融债券 E
金简称
下属分级基金的交

000128 000129 002086

易代码
报告期末下属分级

1,044,777,594.67 份 893,199,239.49 份 232,443,121.98 份
基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 在严格控制风险并保持流动性的基础上，主要通过对短期融资券和
其他固定收益类证券的积极主动管理，力争超越同期银行定期存款
利率、获取绝对回报。

投资策略 本基金主要目标是在努力保持本金稳妥、高流动性特点的同时，通
过适当延长基金投资组合的久期、更高比例的短期融资券以及其它
期限较短信用债券的投资，争取获取更高的投资收益。

业绩比较基准 中债短融总指数

风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平
高于货币市场基金，但低于混合型基金和股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

姓名 赵冰 贺倩

信息披露 联系电话

负责人 0755-83183388 010-66060069

电子邮箱 office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 4008885558 95599


传真 0755-83199588 010-68121816

2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网

网址 http://www.dcfund.com.cn

基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间

报告期(2019 年 1 月 1 日-2019 年 6 月 30 日)

数据和指标

大成景安短融债券 A 大成景安短融债券 B 大成景安短融债券 E

本期已实现

14,540,205.97 19,982,939.79 4,055,743.19
收益

本期利润 14,161,445.07 18,037,518.33 3,682,377.96

加权平均基

金份额本期 0.0162 0.0170 0.0166
利润
本期基金份

额净值增长 1.27% 1.42% 1.37%
率
3.1.2 期末

报告期末(2019 年 6 月 30 日)

数据和指标
期末可供分

配基金份额 0.1800 0.2042 0.1891
利润
期末基金资

产净值 1,279,005,946.63 1,115,390,303.61 286,680,167.86

期末基金份

额净值 1.2242 1.2488 1.2333

注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列
数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

大成景安短融债券 A

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去一个月 0.29% 0.01% 0.32% 0.01% -0.03% 0.00%

过去三个月 0.60% 0.01% 0.91% 0.01% -0.31% 0.00%

过去六个月 1.27% 0.02% 1.90% 0.02% -0.63% 0.00%

过去一年 3.04% 0.02% 4.45% 0.02% -1.41% 0.00%

过去三年 11.55% 0.04% 13.41% 0.02% -1.86% 0.02%

自基金合同生

效起至今 33.20% 0.05% 30.91% 0.02% 2.29% 0.03%

大成景安短融债券 B

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去一个月 0.31% 0.01% 0.32% 0.01% -0.01% 0.00%

过去三个月 0.67% 0.01% 0.91% 0.01% -0.24% 0.00%

过去六个月 1.42% 0.02% 1.90% 0.02% -0.48% 0.00%

过去一年 3.34% 0.02% 4.45% 0.02% -1.11% 0.00%

过去三年 12.59% 0.04% 13.41% 0.02% -0.82% 0.02%

自基金合同生

效起至今 35.69% 0.05% 30.91% 0.02% 4.78% 0.03%

大成景安短融债券 E

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去一个月 0.29% 0.01% 0.32% 0.01% -0.03% 0.00%

过去三个月 0.64% 0.01% 0.91% 0.01% -0.27% 0.00%

过去六个月 1.37% 0.02% 1.90% 0.02% -0.53% 0.00%

过去一年 3.24% 0.02% 4.45% 0.02% -1.21% 0.00%


过去三年 12.19% 0.04% 13.41% 0.02% -1.22% 0.02%

自基金合同生

效起至今 13.32% 0.04% 14.87% 0.02% -1.55% 0.02%

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注:本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日

正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、特定客户资产管理和 QDII 业务资格。
经过二十年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。
截至 2019 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金，5 只 QDII 基金及

68 只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

欧阳亮 本基金基 2019 年 1 月 - 10 年 管理学硕士。


金经理 25 日 2009 年 9 月至

2011 年 7 月曾任华
泰联合证券研究所
研究员。2011 年

7 月加入大成基金
管理有限公司，曾
担任产品研发与金
融工程部高级产品
设计师、固定收益
总部助理研究员。
2019 年 1 月 25 日
起任大成慧成货币
市场基金、大成景
安短融债券型证券
投资基金、大成恒
丰宝货币市场基金、
大成惠益纯债债券
型证券投资基金、
大成惠祥纯债债券
型证券投资基金

（原大成惠祥定期
开放纯债债券型证
券投资基金转型）
基金经理。具有基
金从业资格。国籍：
中国

工商管理硕士。

2009 年 7 月至

2010 年 9 月任中国
银行金融市场总部
助理投资经理。

2010 年 10 月至

2013 年 5 月任嘉实
基金交易部交易员。
本基金基 2018 年 3 月 2019 年 3 月 2013 年 5 月至

朱哲 金经理 14 日 29 日 10 年 2015 年 7 月任银华
基金固定收益部基
金经理。2015 年

8 月加入大成基金
管理有限公司，任
固定收益总部基金
经理。2016 年 8 月
29 日起任大成货币
市场证券投资基金
基金经理和大成现


金宝场内实时申赎
货币市场基金基金
经理。2016 年 8 月
29 日至 2019 年

3 月 2 日任大成景

明灵活配置混合型
证券投资基金基金
经理。2016 年 9 月
6 日至 2019 年 3 月
19 日任大成景华一
年定期开放债券型
证券投资基金基金
经理。2018 年 3 月
14 日至 2019 年

3 月 29 日任大成景
安短融债券型证券
投资基金基金经理。
2016 年 9 月 6 日至
2019 年 6 月 15 日

任大成信用增利一
年定期开放债券型
证券投资基金基金
经理。2016 年

10 月 12 日起任大

成添益交易型货币
市场基金基金经理。
2018 年 11 月 16 日
起任大成景禄灵活
配置混合型证券投
资基金基金经理。
具有基金从业资格。
国籍：中国

注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易不存在同日反向交易。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易不存在同日反向交易。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019 年上半年国内经济整体上保持平稳，一季度国内 GDP 同比增 6.4%，二季度增速略下降
至 6.2%。从投资来看，上半年房地产投资超预期，基建投资总体保持平稳，制造业投资有所下滑；从消费来看，社会消费品零售增速总体上稳中略有上升；出口方面，受贸易摩擦影响，出口增速整体较低。物价方面，CPI 有所回升，主要受食品价格影响，PPI 则自二季度开始明显回落。上半年国内外环境较为复杂，贸易摩擦再度升温，央行继续采取稳健偏宽松的货币政策，采取TMLF、MLF、定向降准等政策工具，维持银行间体系流动性合理充裕。受银行打破刚兑的影响，机构风控标准明显收紧，流动性出现显著分层，部分产品类账户融资困难。上半年债券市场波动较大，年初收益率下行，受超预期的社融和经济数据影响，4 月份出现明显上行，随着 5 月和
6 月经济数据走弱，债市收益率有所回落。
本基金上半年操作上总体保持稳健，采取相对保守的投资策略，维持组合较低的久期水平和相对较高的杠杆，配置上以短期限 AAA 短融为主，实现了净值的连续增长，在市场调整的阶段回撤较小。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末大成景安短融债券 A 的基金份额净值为 1.2242 元，本报告期基金份额净值
增长率为 1.27%；截至本报告期末大成景安短融债券 B 的基金份额净值为 1.2488 元，本报告期

基金份额净值增长率为 1.42%；截至本报告期末大成景安短融债券 E 的基金份额净值为
1.2333 元，本报告期基金份额净值增长率为 1.37%；同期业绩比较基准收益率为 1.90%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，国内经济仍然面临较大的下行压力，贸易摩擦存在不确定性，对国内制造业的负面影响将逐渐显现；房地产投资开始显露走弱的迹象，下半年预计将有所下行。基建投资仍将起着经济托底的作用。海外主要经济体降息的概率较大，可能对国内货币政策产生影响。从大的环境来看，依然有利于债券市场，下半年债市收益率有望下行。本基金将继续通过对市场趋势的把握，灵活调整投资策略，为持有人创造收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括五名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨
论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理
有限公司 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算
和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明

本托管人认为，大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。


§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金

报告截止日：2019 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资 产 本期末 上年度末

2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 3,915,214.85 5,255,860.01

结算备付金 - -

存出保证金 11,719.87 24,608.59

交易性金融资产 3,062,048,535.20 3,979,205,197.70

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 3,062,048,535.20 3,979,205,197.70

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 - 10,044,135.07

应收证券清算款 - -

应收利息 50,454,812.13 45,719,316.83

应收股利 - -

应收申购款 43,572,141.41 161,700,980.71

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 3,160,002,423.46 4,201,950,098.91

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 477,119,981.45 369,788,725.31

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 725,404.20 1,167,859.02

应付托管费 253,891.47 408,750.67

应付销售服务费 217,577.96 566,040.06

应付交易费用 62,770.41 45,880.21

应交税费 316,465.37 295,928.71

应付利息 124,579.29 499,885.23


应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 105,335.21 260,000.00

负债合计 478,926,005.36 373,033,069.21

所有者权益：

实收基金 2,170,419,956.14 3,150,948,014.75

未分配利润 510,656,461.96 677,969,014.95

所有者权益合计 2,681,076,418.10 3,828,917,029.70

负债和所有者权益总计 3,160,002,423.46 4,201,950,098.91

注: 报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额总额 2,170,419,956.14 份，其中大成景安短融债
券 A 基金份额总额为 1,044,777,594.67 份，基金份额净值 1.2242 元；大成景安短融债券 B 基金
份额总额为 893,199,239.49 份，基金份额净值 1.2488 元；大成景安短融债券 E 基金份额总额为
232,443,121.98 份，基金份额净值 1.2333 元。
6.2 利润表
会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
30 日 6 月 30 日

一、收入 52,275,640.21 25,130,493.76

1.利息收入 66,586,000.96 19,621,239.74

其中：存款利息收入 21,716.03 32,306.81

债券利息收入 65,778,951.45 19,296,805.39

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 785,333.48 292,127.54

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -12,354,347.62 2,355,267.96

其中：股票投资收益 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 -12,354,347.62 2,355,267.96

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-

”号填列） -2,697,547.59 2,888,760.38

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）

- -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 741,534.46 265,225.68


减：二、费用 16,394,298.85 5,051,352.43

1．管理人报酬 5,279,779.62 1,497,955.59

2．托管费 1,847,922.89 524,284.52

3．销售服务费 1,784,338.65 459,017.57

4．交易费用 60,717.94 22,411.61

5．利息支出 7,055,448.60 2,262,248.01

其中：卖出回购金融资产支出 7,055,448.60 2,262,248.01

6．税金及附加 204,463.92 63,526.99

7．其他费用 161,627.23 221,908.14

三、利润总额（亏损总额以“-”号 35,881,341.36 20,079,141.33
填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填

列） 35,881,341.36 20,079,141.33

6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者

权益（基金净值） 3,150,948,014.75 677,969,014.95 3,828,917,029.70

二、本期经营活
动产生的基金净

值变动数（本期 - 35,881,341.36 35,881,341.36
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基

金净值变动数 -980,528,058.61 -203,193,894.35 -1,183,721,952.96
（净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申

购款 3,397,426,875.79 760,993,214.36 4,158,420,090.15

2.基金赎

回款 -4,377,954,934.40 -964,187,108.71 -5,342,142,043.11

四、本期向基金
份额持有人分配

利润产生的基金 - - -
净值变动（净值

减少以“-”号
填列）
五、期末所有者

权益（基金净值） 2,170,419,956.14 510,656,461.96 2,681,076,418.10

上年度可比期间

项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者

权益（基金净值） 299,960,335.28 78,661,439.64 378,621,774.92

二、本期经营活
动产生的基金净

值变动数（本期 - 20,079,141.33 20,079,141.33
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基

金净值变动数 645,157,061.10 189,250,961.91 834,408,023.01
（净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申

购款 2,214,205,805.24 632,058,955.48 2,846,264,760.72

2.基金赎

回款 -1,569,048,744.14 -442,807,993.57 -2,011,856,737.71

四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金

净值变动（净值 - -52,568,955.33 -52,568,955.33
减少以“-”号
填列）
五、期末所有者

权益（基金净值） 945,117,396.38 235,422,587.55 1,180,539,983.93

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

谭晓冈 周立新 刘亚林

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.2 税项

6.4.2.1 增值税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，
金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下
简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售
额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以
选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.2.2 个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金取得债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金派发的债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。

暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.3 关联方关系
6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司（“大成基金” 基金销售机构、基金管理人、注册登记机构
）
光大证券股份有限公司（“光大证券” 基金销售机构、基金管理人的股东
）
中国农业银行股份有限公司（“中国农 基金托管人、基金销售机构
业银行”）
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.4.1.1 股票交易

无。
6.4.4.1.2 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 2018年1月1日至2018年6月30日

关联方名称 30 日

占当期债券 占当期债券

成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例
（%） （%）

光大证券 - - 25,162,095.40 15.41

6.4.4.1.3 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 2018年1月1日至2018年6月30日

关联方名称 占当期债券回购 占当期债券回购
成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例
（%） （%）

光大证券 60,000,000.00 100.00 945,100,000.00 61.10

6.4.4.1.4 权证交易

无。
6.4.4.1.5 应支付关联方的佣金

无。
6.4.4.2 关联方报酬
6.4.4.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至

6 月 30 日 2018 年 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的管理费 5,279,779.62 1,497,955.59

其中：支付销售机构的客户维护

费 1,344,719.92 420,694.32

注:基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.40%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.40%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
6.4.4.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至

6 月 30 日 2018 年 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的托管费 1,847,922.89 524,284.52

注:基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按基金财产净值的 0.14%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.14%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财产净值

6.4.4.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

获得销售服务费的各 当期发生的基金应支付的销售服务费

关联方名称

大成景安短融债券 大成景安短融债券 大成景安短融债券

合计

A B E

光大证券 10.16 - - 10.16

中国农业银行 251,601.43 289.51 - 251,890.94

大成基金 79,069.29 63,107.40 295.99 142,472.68

合计 330,680.88 63,396.91 295.99 394,373.78

上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日

获得销售服务费的各

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

大成景安短融债券 大成景安短融债券 大成景安短融债券 合计

A B E

光大证券 20.79 - - 20.79

中国农业银行 80,692.80 1,607.43 - 82,300.23

大成基金 8,291.00 11,379.80 - 19,670.80

合计 89,004.59 12,987.23 - 101,991.82

注:本基金分设三级基金份额：A 级基金份额、B 级基金份额和 E 类基金份额。本基金对各类基金份额设置不同的销售服务费率。本基金 A 级基金份额的销售服务年费率为 0.30%，B 级基金份额的年费率为 0.01%，E 级基金份额的年费率为 0.10%。在通常情况下，某级的销售服务费按前一日该级基金资产净值计提。计算方法如下：
H=E×R/当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金财产净值
R 为该级基金对应的销售服务费年费率
6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 基金买入 基金卖 交易金 利息收 交易金额 利息支出
各关联方名称 出 额 入


中国农业银行 91,426,971.09 - - - 2,039,645,000.00 414,221.80

上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 基金买入 基金卖 交易金 利息收 交易金额 利息支出
各关联方名称 出 额 入

6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

大成景安短融债券 大成景安短融债券 B 大成景安短融债券
A E

基金合同生效日（

2013 年 5 月 24 日） - - -
持有的基金份额
报告期初持有的基金

份额 - 52,073,004.15 -

报告期间申购/买入总

份额 - 32,346,757.24 -

报告期间因拆分变动

份额 - - -

减：报告期间赎回/卖

出总份额 - - -

报告期末持有的基金

份额 - 84,419,761.39 -

报告期末持有的基金

份额占基金总份额比 - 3.8896% -
例

项目 上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日

大成景安短融债券 大成景安短融债券 B 大成景安短融债券
A E

基金合同生效日（

2013 年 5 月 24 日） - - -
持有的基金份额
报告期初持有的基金

份额 - - -

报告期间申购/买入总

份额 - - -

报告期间因拆分变动

份额 - - -

减：报告期间赎回/卖

出总份额 - - -

报告期末持有的基金

份额 - - -

报告期末持有的基金

份额占基金总份额比 - - -
例
注:基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。
6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 2018年1月1日至2018年6月30日

关联方名称 30 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国农业银行 3,915,214.85 20,212.78 1,256,937.86 19,038.02

注:本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。
6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。
6.4.4.7 其他关联交易事项的说明

无。

6.4.5 期末(2019 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币 477,119,981.45 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额

价

19 赣水投 2019 年 7 月

011900023 SCP001 1 日 100.34 1,000,000 100,340,000.00

15 赣水投 2019 年 7 月

101564026 MTN001 1 日 101.80 300,000 30,540,000.00

18 国开 09 2019 年 7 月

180209 1 日 100.03 175,000 17,505,250.00

19 国开 05 2019 年 7 月

190205 1 日 97.95 700,000 68,565,000.00

19 进出 02 2019 年 7 月

190302 1 日 99.91 500,000 49,955,000.00

19 进出 04 2019 年 7 月

190304 1 日 99.97 500,000 49,985,000.00

19 大同煤 2019 年 7 月

011900602 矿 SCP005 3 日 100.20 350,000 35,070,000.00

19 大同煤 2019 年 7 月

011901236 矿 SCP011 3 日 99.99 400,000 39,996,000.00

18 浦发银 2019 年 7 月

111809367 行 CD367 3 日 97.55 500,000 48,775,000.00

18 民生银 2019 年 7 月

111815637 行 CD637 3 日 97.69 163,000 15,923,470.00

19 广州农 2019 年 7 月

111998803 村商业银 3 日 96.87 500,000 48,435,000.00
行 CD056

合计 5,088,000 505,089,720.00

6.4.5.3.2 交易所市场债券正回购

无。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例


（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 3,062,048,535.20 96.90

其中：债券 3,062,048,535.20 96.90

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资

产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 3,915,214.85 0.12

8 其他各项资产 94,038,673.41 2.98

9 合计 3,160,002,423.46 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

无。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

无。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

无。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

无。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

无。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）


1 国家债券 10,008,000.00 0.37

2 央行票据 - -

3 金融债券 208,531,000.00 7.78

其中：政策性金融债 208,531,000.00 7.78

4 企业债券 197,026,535.20 7.35

5 企业短期融资券 2,002,772,000.00 74.70

6 中期票据 487,988,000.00 18.20

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 155,723,000.00 5.81

9 其他 - -

10 合计 3,062,048,535.20 114.21

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 净值比例
（%）

1 143452 18 国都 G1 1,000,000 100,560,000.00 3.75

18 中铝集

2 011802200 SCP015 1,000,000 100,550,000.00 3.75

18 汇金

3 041800403 CP007 1,000,000 100,520,000.00 3.75

19 兰州城投

4 011900336 SCP002 1,000,000 100,400,000.00 3.74

19 赣水投

5 011900023 SCP001 1,000,000 100,340,000.00 3.74

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
无。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

无。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

无。

7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

无。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库
7.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 11,719.87

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 50,454,812.13

5 应收申购款 43,572,141.41

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 94,038,673.41

7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

无。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份 持有人 机构投资者 个人投资者

额 户数(户) 户均持有的基

级 金份额 占总份额 占总份额
别 持有份额 比例 持有份额 比例（%）
（%）

大
成
景
安

短 189,471 5,514.18 244,162,076.03 23.37 800,615,518.64 76.63
融
债
券
A
大
成
景
安

短 26 34,353,816.90 893,094,514.39 99.99 104,725.10 0.01
融
债
券
B
大
成
景
安

短 175,286 1,326.08 - - 232,443,121.98 100.00
融
债
券
E
合

计 364,783 5,949.89 1,137,256,590.42 52.40 1,033,163,365.72 47.60

注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 大成景安短融债券 A 317,753.77 0.0304
理人所


有从业 大成景安短融债券 B - -
人员持

有本基 大成景安短融债券 E 4,392.51 0.0019
金

合计 322,146.28 0.0148

注:上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 大成景安短融债券 A 10~50
基金投资和研究部门 大成景安短融债券 B

负责人持有本开放式 0
基金 大成景安短融债券 E 0~10

合计 10~50

大成景安短融债券 A 0
本基金基金经理持有 大成景安短融债券 B

本开放式基金 0
大成景安短融债券 E 0

合计 0

§9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 大成景安短融债券 A 大成景安短融债券 B 大成景安短融债券 E

基金合同生效
日（2013 年

5 月 24 日）基 2,674,262,264.64 1,780,127,988.33 -
金份额总额
本报告期期初

基金份额总额 2,126,444,777.64 824,588,041.05 199,915,196.06

本报告期基金

总申购份额 2,109,176,143.35 1,097,984,986.75 190,265,745.69

减：本报告期

基金总赎回份 3,190,843,326.32 1,029,373,788.31 157,737,819.77
额
本报告期基金
拆分变动份额

（份额减少以 - - -
“-”填列）
本报告期期末

基金份额总额 1,044,777,594.67 893,199,239.49 232,443,121.98


§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

无。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

经大成基金管理有限公司第六届董事会第三十三次会议审议通过，自 2019 年 7 月 6 日起，

公司总经理由罗登攀变更为谭晓冈。
二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动
2019 年 1 月，中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。
2019 年 4 月，中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

无。
10.4 基金投资策略的改变

无。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易单 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 占当期佣 备注
交总额的比例 金


总量的比

例

爱建证券 1 - - - - -

安信证券 1 - - - - -

北京高华 1 - - - - -

长城证券 1 - - - - -

川财证券 1 - - - - -

第一创业 1 - - - - -

东北证券 2 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

东吴证券 1 - - - - -

东兴证券 1 - - - - -

方正证券 1 - - - - -

光大证券 2 - - - - -

广发证券 2 - - - - -

国金证券 2 - - - - -

国盛证券 1 - - - - -

国泰君安 3 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

宏源证券 1 - - - - -

红塔证券 1 - - - - -

华创证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

华西证券 1 - - - - -

联讯证券 1 - - - - -

民生证券 1 - - - - -

平安证券 1 - - - - -

瑞银证券 2 - - - - -

山西证券 1 - - - - -


上海证券 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

世纪证券 1 - - - - -

天风证券 2 - - - - -

万和证券 1 - - - - -

西部证券 1 - - - - -

西藏东财 1 - - - - -

湘财证券 1 - - - - -

兴业证券 2 - - - - -

银河证券 4 - - - - -

招商证券 2 - - - - -

浙商证券 1 - - - - -

中金公司 3 - - - - -

中泰证券 1 - - - - -

中信建投 2 - - - - -

中信证券 2 - - - - -

中银国际 2 - - - - -

中原证券 1 - - - - -

注:1、根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（1）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（3）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（4）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；
（5）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（6）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金专用席位。

2、本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：
本报告期内退租交易单元：无；
本报告期内新增交易单元：国泰君安。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债券 占当期权
券商名称 回购 证

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额
比例 比例 的比例

光大证券 - - 60,000,000.00 100.00% - -

招商证券 134,291,200.00 100.00% - - - -

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息

根据我司发布的《大成基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，经大成基金管理有

限公司第六届董事会第三十三次会议审议通过，自 2019 年 7 月 6 日起，公司总经理由罗登攀

变更为谭晓冈。具体详见公司相关公告。

大成基金管理有限公司
2019 年 8 月 27 日
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