国寿安保沪深 300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人：国寿安保基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2020 年 4 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 4 月 29
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2019 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示 ......2

1.2 目录 ......3

§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ......5

2.2 基金产品说明 ......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式 ......6

2.5 其他相关资料 ......6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现 ......7

3.3 其他指标 ......9

3.4 过去三年基金的利润分配情况......9

§4 管理人报告 ......10

4.1 基金管理人及基金经理情况......10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......12

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......13

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13

§5 托管人报告 ......14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......14

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14

§6 审计报告 ......15

6.1 审计报告基本信息......15

6.2 审计报告的基本内容......15

§7 年度财务报表 ......17

7.1 资产负债表 ......17

7.2 利润表 ......18

7.3 所有者权益（基金净值）变动表......19

7.4 报表附注 ......20

§8 投资组合报告 ......45

8.1 期末基金资产组合情况......45

8.2 期末按行业分类的股票投资组合......45

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......46

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......54

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......57

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......57


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 ......57

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......57

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......57

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......58

8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......58

8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......58

8.13 投资组合报告附注......58

§9 基金份额持有人信息 ......59

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......59

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......59

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......59

§10 开放式基金份额变动 ......60
§11 重大事件揭示 ......61

11.1 基金份额持有人大会决议......61

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......61

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......61

11.4 基金投资策略的改变......61

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......61

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......61

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......61

11.8 其他重大事件 ......63

§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......66

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......66

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......66
§13 备查文件目录 ......67

13.1 备查文件目录 ......67

13.2 存放地点 ......67

13.3 查阅方式 ......67

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金

基金简称 国寿安保沪深 300ETF 联接

基金主代码 000613

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014 年 6 月 5 日

基金管理人 国寿安保基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 4,858,866,083.36 份

基金合同存续期 不定期

2.1.1 目标基金基本情况

基金名称 国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金

基金主代码 510380

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2018年1月19日

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2018年2月7日

基金管理人名称 国寿安保基金管理有限公司

基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金采用被动式指数化投资策略，通过控制基金组合
相对于标的指数的偏离度和跟踪误差，实现对标的指数
的有效跟踪，以为投资者带来与指数收益相似的长期回
报。在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩
比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，
年跟踪误差不超过 4%。

投资策略 本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构
成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成
份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况（如
市场流动性不足、成份股被限制投资等）导致基金无法
获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的
投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近
目标指数的表现。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）
×5%

风险收益特征 本基金为股票型基金，属于较高预期风险、较高预期收
益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高于混
合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数
型基金，采用完全复制策略，跟踪标的指数市场表现，
是股票型基金中处于中等风险水平的基金产品。

2.2.1 目标基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，即按照成份
股在标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合，并根据标
的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发
投资策略 生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的
申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，
或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有
效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进
行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。

业绩比较基准 沪深 300 指数。

本基金属股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、
风险收益特征 债券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的
指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国寿安保基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

姓名 申梦玉 贺倩

信息披露负责人 联系电话 010-50850744 010-66060069

电子邮箱 public@gsfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 4009-258-258 95599

传真 010-50850776 010-68121816

注册地址 上海市虹口区丰镇路 806 号 北京市东城区建国门内大街 69
3 幢 306 号 号

办公地址 北京市西城区金融大街28号 北京市西城区复兴门内大街 28
院盈泰商务中心 2 号楼 11 层 号凯晨世贸中心东座 F9

邮政编码 100033 100031

法定代表人 王军辉 周慕冰

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 北京市东城区东长安街 1 号东方广
合伙） 场安永大楼 16 层

注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街28号院盈泰
商务中心 2 号楼 11 层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2019 年 2018 年 2017 年

本期已实现收益 6,362,947.83 -42,876,781.66 210,970,023.18

本期利润 372,141,265.36 -136,293,127.39 434,428,955.26

加权平均基金份额本期利润 0.0972 -0.2400 0.1989

本期加权平均净值利润率 9.41% -24.87% 18.78%

本期基金份额净值增长率 34.57% -23.27% 20.81%

3.1.2 期末数据和指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

期末可供分配利润 518,198,663.80 -113,185,144.49 45,664,507.48

期末可供分配基金份额利润 0.1067 -0.1776 0.0718

期末基金资产净值 5,377,064,747.16 523,988,993.15 681,398,118.32

期末基金份额净值 1.1067 0.8224 1.0718

3.1.3 累计期末指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

基金份额累计净值增长率 86.77% 38.79% 80.88%

注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 6.80% 0.68% 7.02% 0.70% -0.22% -0.02%

过去六个月 7.48% 0.79% 6.75% 0.81% 0.73% -0.02%

过去一年 34.57% 1.15% 34.14% 1.18% 0.43% -0.03%

过去三年 24.75% 1.04% 22.78% 1.07% 1.97% -0.03%

过去五年 22.81% 1.46% 15.99% 1.46% 6.82% 0.00%

自基金合同 86.77% 1.43% 87.89% 1.44% -1.12% -0.01%
生效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：本基金的基金合同于 2014 年 06 月 05 日生效，按照本基金的基金合同规定,自基金合同
生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为 2014 年 6 月 5 日至 2019
年 12 月 31 日。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 其他指标

无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

年度 每 10 份基金份 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配合 备注
额分红数 总额 放总额 计

2019 - - - -

2018 - - - -

2017 1.4000 88,556,720.27 308,007.81 88,864,728.08

合计 1.4000 88,556,720.27 308,007.81 88,864,728.08


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308 号文核准，于
2013 年 10 月 29 日设立，公司注册资本 12.88 亿元人民币，公司股东为中国人寿资产
管理有限公司，其持有股份 85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（澳大利亚安
保资本投资有限公司），其持有股份 14.97%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司共管理 53
只公募基金和部分私募资产管理计划，公司管理资产总规模为 2388.52 亿元，其中公募基金管理规模 1775.76 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从业 说明

任职日期 离任日期 年限

李康先生，博士研究生。
2009年10月至2012年12
月就职于中国国际金融有
限公司，任职量化分析经
理；2012 年 12 月至 2013
年 11 月就职于长盛基金
管理有限公司，任职量化
研究员；2013 年 11 月加
入国寿安保基金管理有限
公司任基金经理助理，现
任国寿安保沪深 300 交易
型开放式指数证券投资基
李康 基金经理 2015 年 3 月 - 9 年 金联接基金、国寿安保中
20 日 证 500 交易型开放式指数
证券投资基金、国寿安保
中证 500 交易型开放式指
数证券投资基金联接基
金、国寿安保中证养老产
业指数增强型证券投资基
金、国寿安保沪深 300 交
易型开放式指数证券投资
基金、国寿安保国证创业
板中盘精选 88 交易型开
放式指数证券投资基金及
国寿安保国证创业板中盘
精选 88 交易型开放式指


数证券投资基金联接基金
基金经理。

注：任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内，本基金严格遵守基金合同，紧密追踪标的指数。本基金为目标 ETF 的
联接基金，主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。

本基金跟踪误差主要源自日常申赎以及目标ETF相对指数的偏离。成分股停复牌、公司行为和市场波动等因素，也带来一定的跟踪误差。本基金管理人采用量化分析手
段，通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且，逐日跟踪实际组合与标的指数表现的偏离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为 1.1067 元；本报告期基金份额净值增长率为34.57%，业绩比较基准收益率为 34.14%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2019年主流指数均取得不错的收益，沪深300上涨36.07%，中证500上涨26.38%，创业板指上涨 43.79%。经济自去年四季度开始阶段性企稳，但开年遇到的疫情带来短暂的外部冲击，市场波动增大。2020 年是全面建成小康社会和十三五收官之年，预计货币政策继续稳健偏松，财政政策将更加积极，经济调结构同时进行产业升级。资本市场尤其是二级市场是其中的关键一环，科技成长作为产业升级方向得到市场认可，半导体、新能源汽车、5G 和自主可控相关行业得到市场认同，股价表现相对出色。目前主要指数的估值仍然在历史 50%分位数左右甚至更低的位置，市场整体估值相对合理，相比 2019 年以估值修复为主，后续的市场风格将更追求基本面确定性和业绩超预期表现，微观上是细分行业景气度回升和行业竞争格局持续优化。从长期来看，科技成长类股票在长周期跑赢金融地产周期和价值龙头估值持续溢价的趋势已经形成，但结构上可能还存在反复。短期不确定性因素消除后市场回归常态，A 股市场将稳步健康发展，投资机会逐步显现。

本基金将严格遵守基金合同，力争将对标的指数的跟踪误差降低到最小程度。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规；对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作，有效防范风险，规避违规行为的发生。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业
务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。

本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。

上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据，以及流通受限股票的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金
管理人—国寿安保基金管理有限公司 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日基金的投
资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，国寿安保基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。


§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2020）审字第 61090605_A02 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额
持有人

审计意见 我们审计了国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019
年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表
附注。

我们认为，后附的国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金 2019 年12 月31 日的财务状况以及 2019年度的经营成
果和净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金，
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

其他信息 国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金管理
层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
责任 由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估国寿安保沪深 300 交易型开放
式指数证券投资基金联接基金的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、
终止运营或别无其他现实的选择。


治理层负责监督国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
责任 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对国寿安保沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重
大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 黄悦栋 范新紫

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层

审计报告日期 2020 年 4 月 29 日


§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日： 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 277,128,837.83 40,460,032.28

结算备付金 14,478.46 179,021.66

存出保证金 12,801.25 70,143.53

交易性金融资产 7.4.7.2 5,100,509,445.14 484,095,645.08

其中：股票投资 111,318,839.54 11,820,045.08

基金投资 4,986,168,105.60 472,275,600.00

债券投资 3,022,500.00 -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 104,865.77 8,979.84

应收股利 - -

应收申购款 57,461.35 19,521.08

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 5,377,827,889.80 524,833,343.47

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 363,264.23 20,178.64

应付管理人报酬 164,652.77 22,506.69

应付托管费 32,930.57 4,501.35

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 10,971.50 159,098.42

应交税费 - -

应付利息 - -


应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 191,323.57 638,065.22

负债合计 763,142.64 844,350.32

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 4,858,866,083.36 637,174,137.64

未分配利润 7.4.7.10 518,198,663.80 -113,185,144.49

所有者权益合计 5,377,064,747.16 523,988,993.15

负债和所有者权益总计 5,377,827,889.80 524,833,343.47

注：报告截止日 2019 年 12 月 31 日，基金份额净值人民币 1.1067 元，基金份额总额
4,858,866,083.36 份。
7.2 利润表
会计主体：国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

附注号 本期 上年度可比期间
项 目 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

一、收入 376,596,731.39 -132,063,367.00

1.利息收入 2,005,364.65 330,736.92

其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,984,411.14 284,241.35

债券利息收入 20,953.51 44,424.33

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - 2,071.24

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 8,604,212.60 -39,135,393.23

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -4,140,925.97 -49,184,269.68

基金投资收益 7.4.7.13 10,911,707.3 -
1

债券投资收益 7.4.7.14 5,362.47 6,220.00

资产支持证券投资收益 7.4.7.14.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.15 - -

衍生工具收益 7.4.7.16 - -

股利收益 7.4.7.17 1,828,068.79 10,042,656.45

3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.18 365,778,317.53 -93,416,345.73
号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 208,836.61 157,635.04

减：二、费用 4,455,466.03 4,229,760.39

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,612,046.95 2,363,195.29

2．托管费 7.4.10.2.2 322,409.32 472,639.08


3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4．交易费用 7.4.7.20 2,322,608.18 850,279.21

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．税金及附加 - -

7．其他费用 7.4.7.21 198,401.58 543,646.81

三、利润总额（亏损总额以“-” 372,141,265.36 -136,293,127.39
号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 372,141,265.36 -136,293,127.39
列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 637,174,137.64 -113,185,144.49 523,988,993.15
金净值）

二、本期经营活动产生的 - 372,141,265.36 372,141,265.36
基金净值变动数（本期利
润）

三、本期基金份额交易产 4,221,691,945.72 259,242,542.93 4,480,934,488.65
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 4,414,663,497.83 263,196,962.68 4,677,860,460.51

2.基金赎回款 -192,971,552.11 -3,954,419.75 -196,925,971.86

四、本期向基金份额持有 - - -
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）

五、期末所有者权益（基 4,858,866,083.36 518,198,663.80 5,377,064,747.16
金净值）

上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 635,733,610.84 45,664,507.48 681,398,118.32

金净值）

二、本期经营活动产生的 - -136,293,127.39 -136,293,127.39
基金净值变动数（本期利
润）

三、本期基金份额交易产 1,440,526.80 -22,556,524.58 -21,115,997.78
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 222,080,325.04 3,274,341.76 225,354,666.80

2.基金赎回款 -220,639,798.24 -25,830,866.34 -246,470,664.58

四、本期向基金份额持有 - - -
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）

五、期末所有者权益（基 637,174,137.64 -113,185,144.49 523,988,993.15
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______左季庆______ ______王文英______ ____韩占锋____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

国寿安保沪深300指数型证券投资基金，系经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监许可[2014]376 号文《关于核准国寿安保沪深 300 指数型证券投资基金募集的批复》的核准，由国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保”）于 2014
年 5 月 8 日至 2014 年 5 月 30 日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师
事务所（特殊普通合伙）验证出具安永华明（2014）验字第 61090605_02 号验资报告
后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2014 年 6 月 5 日正式生效，首次
设立募集规模为 5,130,087,968.40 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为国寿安保，基金托管人为中国农业银行
股份有限公司（简称“农业银行”）。自 2018 年 8 月 13 日起，国寿安保沪深 300 指
数型证券投资基金转换为“国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金”（简称“本基金”），国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金合同于同日生效。

本基金为被动式投资的交易性开放式指数基金联接基金，跟踪沪深 300 指数，其
风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。本基金主要投资于
目标 ETF，方便特定的客户群通过本基金投资目标 ETF。本基金不参与目标 ETF 的投资管理。本基金采用被动式指数化投资策略，通过控制基金组合相对于标的指数的偏离度和跟踪误差，实现对标的指数的有效跟踪，以为投资者带来与指数收益相似的长期回报。本基金投资范围主要为目标 ETF 基金份额、标的指数成份股及备选成份股。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票）、国债、金融债券、次级债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、资产支持证券、债券回购、银行存款、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

本基金投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%，每个交易日日终，
本基金应当保持不低于基金资产净值的 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 12
月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项；

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具等；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为

有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；


本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)股票投资

买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账；

卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(2)债券投资

买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；

卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)基金投资

买入基金于成交日按基金的公允价值入账，相关的交易费用直接计入当期损益；
卖出基金于成交日确认基金投资收益，卖出基金按移动加权平均法结转成本；
(4)权证投资

买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；

卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；

(5)分离交易可转债

申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；


上市后，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关原则进行计算；
(6)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值；
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先
使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计
提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7)基金投资收益/（损失）于成交日确认，按卖出或赎回基金的成交总额扣除应结转的基金投资成本的差额入账；

(8)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(9)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(10)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分
配利润的 10%，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4)本基金每一基金份额享有同等分配权；

(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

无。
7.4.5.3 差错更正的说明

无。
7.4.6 税项

7.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整
由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）
管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增
试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税
政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的
通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营
业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣
等增值税政策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产
品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：（一）
提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；（二）
转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，
可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额；

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。


7.4.6.3 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储
蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司
股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，
证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含
1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年
（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证
券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

活期存款 277,128,837.83 40,460,032.28

定期存款 - -


其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

合计： 277,128,837.83 40,460,032.28

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 101,384,029.94 111,318,839.54 9,934,809.60

贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约

交易所市场 3,013,800.00 3,022,500.00 8,700.00

债券 银行间市场 - - -

合计 3,013,800.00 3,022,500.00 8,700.00

资产支持证券 - - -

基金 4,661,866,283.37 4,986,168,105.60 324,301,822.23

其他 - - -

合计 4,766,264,113.31 5,100,509,445.14 334,245,331.83

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 16,102,396.39 11,820,045.08 -4,282,351.31

贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约

债券 交易所市场 - - -
银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 499,526,234.39 472,275,600.00 -27,250,634.39

其他 - - -

合计 515,628,630.78 484,095,645.08 -31,532,985.70

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金于本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金于本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金于本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 60,964.29 8,856.53

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 7.15 88.66

应收债券利息 43,887.95 -

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 6.38 34.65

合计 104,865.77 8,979.84

7.4.7.6 其他资产

本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 10,971.50 159,098.42

银行间市场应付交易费用 - -

合计 10,971.50 159,098.42

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 1,323.57 65.22

预提费用 190,000.00 638,000.00

应付指数使用费 - -

合计 191,323.57 638,065.22

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 637,174,137.64 637,174,137.64

本期申购 4,414,663,497.83 4,414,663,497.83

本期赎回(以"-"号填列) -192,971,552.11 -192,971,552.11

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 4,858,866,083.36 4,858,866,083.36

注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 436,209,357.06 -549,394,501.55 -113,185,144.49

本期利润 6,362,947.83 365,778,317.53 372,141,265.36

本期基金份额交易 2,964,736,300.64 -2,705,493,757.71 259,242,542.93
产生的变动数

其中：基金申购款 3,098,572,762.31 -2,835,375,799.63 263,196,962.68

基金赎回款 -133,836,461.67 129,882,041.92 -3,954,419.75

本期已分配利润 - - -

本期末 3,407,308,605.53 -2,889,109,941.73 518,198,663.80

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日

活期存款利息收入 1,937,084.15 277,352.26

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 39,213.49 3,727.85

其他 8,113.50 3,161.24

合计 1,984,411.14 284,241.35

7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
12 月 31 日 月 31 日


股票投资收益——买卖股票差价 -8,803,646.11 -31,252,210.00
收入

股票投资收益——赎回差价收入 - -

股票投资收益——申购差价收入 4,662,720.14 -17,932,059.68

合计 -4,140,925.97 -49,184,269.68

7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日

卖出股票成交总额 55,160,819.58 365,003,138.28

减：卖出股票成本总额 63,964,465.69 396,255,348.28

买卖股票差价收入 -8,803,646.11 -31,252,210.00

7.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
12 月 31 日 月 31 日

申购基金份额总额 4,249,823,700.00 499,383,000.00

减：现金支付申购款总额 1,353,443,852.77 155,102,441.29

减：申购股票成本总额 2,891,717,127.09 362,212,618.39

申购差价收入 4,662,720.14 -17,932,059.68

7.4.7.13 基金投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日 月 31 日

卖出/赎回基金成交总额 100,156,587.75 -

减：卖出/赎回基金成本总额 89,244,880.44 -

基金投资收益 10,911,707.31 -

7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019年 2018年1月1日至2018年12月
12月31日 31日

债券投资收益——买卖债 5,362.47 6,220.00
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入


债券投资收益——赎回差 - -
价收入

债券投资收益——申购差 - -
价收入

合计 5,362.47 6,220.00

7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019年 2018年1月1日至2018年12月
12月31日 31日

卖出债券（、债转股及债券 1,216,576.80 4,132,800.00
到期兑付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及 1,173,400.00 3,993,780.00
债券到期兑付）成本总额

减：应收利息总额 37,814.33 132,800.00

买卖债券差价收入 5,362.47 6,220.00

7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.4.7.15 贵金属投资收益

本基金本报告期末未持有贵金属。
7.4.7.16 衍生工具收益

本基金于本报告期间及上年度可比期间 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日
期间均无衍生工具产生的收益/损失。
7.4.7.17 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日 月 31 日

股票投资产生的股利收益 1,828,068.79 10,042,656.45

基金投资产生的股利收益 - -


合计 1,828,068.79 10,042,656.45

7.4.7.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日

1.交易性金融资产 365,778,317.53 -93,416,345.73

——股票投资 14,217,160.91 -66,165,491.34

——债券投资 8,700.00 -220.00

——基金投资 351,552,456.62 -27,250,634.39

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减: 应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 365,778,317.53 -93,416,345.73

7.4.7.19 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
12 月 31 日 月 31 日

基金赎回费收入 208,656.74 157,574.19

转换费收入 179.87 60.85

合计 208,836.61 157,635.04

7.4.7.20 交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
月 31 日 31 日

交易所市场交易费用 2,262,219.12 850,279.21

银行间市场交易费用 - -

交易基金产生的费用 60,389.06 -

其中：申购费 57,619.08 -

赎回费 999.66 -

合计 2,322,608.18 850,279.21

7.4.7.21 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
12 月 31 日 月 31 日

审计费用 70,000.00 80,000.00

信息披露费 120,000.00 300,000.00

银行费用 8,401.58 6,377.17

其他 - 900.00

指数使用费 - 123,369.64

上清所账户维护费 - 16,500.00

中债登账户维护费 - 16,500.00

- - -

合计 198,401.58 543,646.81

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无需作披露的重大资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

国寿安保 基金管理人、注册登记机构、直销机构

农业银行 基金托管人、代销机构

中国人寿保险股份有限公司（简称"中国人寿"） 与基金管理人同受集团公司控制的公司

中国人寿保险（集团）公司（简称"集团公司"） 国寿安保的最终控制人

中国人寿资产管理有限公司（简称“国寿资产”） 基金管理人的股东

安保资本投资有限公司（简称“安保资本”） 基金管理人的股东

中国人寿财产保险股份有限公司（简称“国寿财险”） 与基金管理人同受集团公司控制的公司

国寿财富管理有限公司（简称“国寿财富”） 基金管理人的子公司

国寿安保沪深300交易型开放式指数证券投资基金（简

公司管理的其他基金

称“目标基金”）

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行的交易。关联方报酬
7.4.10.1.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日

当期发生的基金应支付 1,612,046.95 2,363,195.29
的管理费

其中：支付销售机构的客 46,892.39 26,269.28
户维护费

注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除本基金投资于目标 ETF 部分基金资产净值后的净额（金额为负时以零计）的 0.5%年费率计提；计算方法如下:
H=E×R/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值扣除本基金投资于目标 ETF 部分基金资产净值后的净额
R 为基金管理费年费率
7.4.10.1.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
月 31 日 日

当期发生的基金应支付 322,409.32 472,639.08
的托管费

注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除本基金投资于目标 ETF 部分基金资产净值后的净额（金额为负时以零计）的 0.1%年费率计提；计算方法如下：
H=E×R/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值扣除本基金投资于目标 ETF 部分基金资产净值后的净额
R 为基金托管费年费率

7.4.10.1.3 销售服务费

本基金于本报告期及上年度可比期间均无销售服务费。
7.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金于本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期末基金管理人未有运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

关联方名称 持有的基金 持有的基金
持有的 份额 持有的 份额

基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总份
额的比例 额的比例

中国人寿 4,641,143,460.44 95.5191% 509,728,655.22 80.0000%

集团公司 - - 27,017,042.77 4.2400%

7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

农业银行 277,128,837.83 1,937,084.15 40,460,032.28 277,352.26

7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本报告期及上年度可比期间均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.6 其他关联交易事项的说明

于本报告期末，本基金持有 4,721,750,100.00 份国寿安保沪深 300ETF 基金份额，
占其总份额的比例为 99.85%。（于上年度末，本基金持有 618,000,000.00 份国寿安保沪深 300ETF 基金份额，占其总份额的比例为 83.99%。）

7.4.11 利润分配情况

本基金于本报告期间未进行利润分配。

7.4.12 期末（ 2019 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末及上年度末均无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票代 股票 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 期末 期末估值总

码 名称 期 原因 估值单 期 开盘单 数量（股）成本总额 额 备注
价 价

603799 华友2019 年 公告 39.39 2020 年 40.43 4,900112,518.94193,011.00 -
钴业12月31 重大 1月2日

日 事项

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人在开放期内可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金主要投资于上市交易的证券，因此均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价 格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而 发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本 基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及结算保证金等。本基金于本报告期末 无债券投资，因此基金净值受利率变动的影响较小。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2019 年 12 月 31 日

资产

银行存款 277,128,837.83 - - - 277,128,837.83

结算备付金 14,478.46 - - - 14,478.46

存出保证金 12,801.25 - - - 12,801.25

交易性金融资产 3,022,500.00 - - 5,097,486,945.14 5,100,509,445.14

应收利息 - - - 104,865.77 104,865.77

应收申购款 - - - 57,461.35 57,461.35

其他资产 - - - - -

资产总计 280,178,617.54 - - 5,097,649,272.26 5,377,827,889.80

负债

应付赎回款 - - - 363,264.23 363,264.23

应付管理人报酬 - - - 164,652.77 164,652.77

应付托管费 - - - 32,930.57 32,930.57

应付交易费用 - - - 10,971.50 10,971.50

其他负债 - - - 191,323.57 191,323.57

负债总计 - - - 763,142.64 763,142.64

利率敏感度缺口 280,178,617.54 - - 5,096,886,129.62 5,377,064,747.16


上年度末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2018 年 12 月 31 日

资产

银行存款 40,460,032.28 - - - 40,460,032.28

结算备付金 179,021.66 - - - 179,021.66

存出保证金 70,143.53 - - - 70,143.53

交易性金融资产 - - - 484,095,645.08 484,095,645.08

应收利息 - - - 8,979.84 8,979.84

应收申购款 - - - 19,521.08 19,521.08

其他资产 - - - - -

资产总计 40,709,197.47 - - 484,124,146.00 524,833,343.47

负债

应付赎回款 - - - 20,178.64 20,178.64

应付管理人报酬 - - - 22,506.69 22,506.69

应付托管费 - - - 4,501.35 4,501.35

应付交易费用 - - - 159,098.42 159,098.42

其他负债 - - - 638,065.22 638,065.22

负债总计 - - - 844,350.32 844,350.32

利率敏感度缺口 40,709,197.47 - - 483,279,795.68 523,988,993.15

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

经分析，若市场利率上升或下降 25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金净
资产公允价值不会发生重大变动。
7.4.13.4.2 外汇风险

本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允 价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动 的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所 持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，
并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

本基金投资范围主要为目标 ETF 基金份额、标的指数成份股及备选成份股。本基
金投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%，每个交易日日终，本基金应当保持不低于基金资产净值的 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

本基金面临的其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

项目 占基金 占基金资
公允价值 资产净 公允价值 产净值比
值比例 例（%）
（%）

交易性金融资产-股票投资 111,318,839.54 2.07 11,820,045.08 2.26

交易性金融资产－基金投资 4,986,168,105.60 92.73 472,275,600.00 90.13

交易性金融资产－债券投资 3,022,500.00 0.06 - -

交易性金融资产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 5,100,509,445.14 94.86 484,095,645.08 92.39

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；

假设 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；

Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（ 2019 年 12 月 上年度末（ 2018 年 12 月
31 日 ） 31 日 ）

+5% 260,809,855.17 25,521,719.69

-5% -260,809,855.17 -25,521,719.69

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1 公允价值

银行存款、结算备付金、存出保证金等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。


(1)各层次金融工具公允价值

本基金于本报告期末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层次的余额为人民币 5,097,486,945.14 元（上年度末：475,713,545.28元），属于第二层次的余额为人民币 3,022,500.00 元（上年度末：8,382,099.80 元），本报告期末及上年度末均无属于第三层次的余额。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次。本基金根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.14.3 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.14.4 财务报表的批准

本财务报表已于 2020 年 4 月 29 日经本基金的基金管理人批准。


§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）

1 权益投资 111,318,839.54 2.07

其中：股票 111,318,839.54 2.07

2 基金投资 4,986,168,105.60 92.72

3 固定收益投资 3,022,500.00 0.06

其中：债券 3,022,500.00 0.06

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 277,143,316.29 5.15

8 其他各项资产 175,128.37 0.00

9 合计 5,377,827,889.80 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 1,824,410.00 0.03

B 采矿业 3,146,908.00 0.06

C 制造业 48,773,159.43 0.91

D 电力、热力、燃气及水生产和供 2,420,620.00 0.05
应业

E 建筑业 2,949,640.00 0.05

F 批发和零售业 1,264,573.71 0.02

G 交通运输、仓储和邮政业 3,039,617.00 0.06

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务 3,654,953.00 0.07
业

J 金融业 35,920,953.80 0.67

K 房地产业 5,074,159.00 0.09

L 租赁和商务服务业 1,323,325.00 0.02

M 科学研究和技术服务业 432,964.00 0.01

N 水利、环境和公共设施管理业 133,000.00 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -


P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 673,153.00 0.01

R 文化、体育和娱乐业 687,403.60 0.01

S 综合 - -

合计 111,318,839.54 2.07

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有沪港通投资股票投资组合。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值
比例（％）

1 601318 中国平安 91,000 7,776,860.00 0.14

2 600519 贵州茅台 3,445 4,075,435.00 0.08

3 600036 招商银行 87,500 3,288,250.00 0.06

4 000651 格力电器 41,500 2,721,570.00 0.05

5 000858 五粮液 17,500 2,327,675.00 0.04

6 000333 美的集团 39,000 2,271,750.00 0.04

7 601166 兴业银行 107,500 2,128,500.00 0.04

8 600276 恒瑞医药 21,500 1,881,680.00 0.03

9 600030 中信证券 66,500 1,682,450.00 0.03

10 600887 伊利股份 52,405 1,621,410.70 0.03

11 000661 长春高新 3,500 1,564,500.00 0.03

12 000002 万 科Ａ 42,000 1,351,560.00 0.03

13 600016 民生银行 209,500 1,321,945.00 0.02

14 601328 交通银行 234,000 1,317,420.00 0.02

15 600000 浦发银行 101,000 1,249,370.00 0.02

16 300498 温氏股份 35,800 1,202,880.00 0.02

17 000001 平安银行 73,000 1,200,850.00 0.02

18 600837 海通证券 69,500 1,074,470.00 0.02

19 601398 工商银行 181,500 1,067,220.00 0.02

20 601601 中国太保 27,995 1,059,330.80 0.02

21 002415 海康威视 31,500 1,031,310.00 0.02

22 600900 长江电力 56,000 1,029,280.00 0.02

23 601668 中国建筑 178,000 1,000,360.00 0.02

24 002475 立讯精密 27,400 1,000,100.00 0.02

25 600048 保利地产 59,500 962,710.00 0.02

26 600585 海螺水泥 17,500 959,000.00 0.02

27 000725 京东方Ａ 202,500 919,350.00 0.02


28 600031 三一重工 49,000 835,450.00 0.02

29 600309 万华化学 14,000 786,380.00 0.01

30 603288 海天味业 7,000 752,570.00 0.01

31 000063 中兴通讯 21,000 743,190.00 0.01

32 600104 上汽集团 30,954 738,252.90 0.01

33 603160 汇顶科技 3,500 722,050.00 0.01

34 601169 北京银行 125,500 712,840.00 0.01

35 601211 国泰君安 38,500 711,865.00 0.01

36 603986 兆易创新 3,440 704,821.60 0.01

37 000338 潍柴动力 41,500 659,020.00 0.01

38 601988 中国银行 178,000 656,820.00 0.01

39 601888 中国国旅 7,000 622,650.00 0.01

40 002714 牧原股份 7,000 621,530.00 0.01

41 600690 海尔智家 31,500 614,250.00 0.01

42 300059 东方财富 38,900 613,453.00 0.01

43 000568 泸州老窖 7,000 606,760.00 0.01

44 002142 宁波银行 21,500 605,225.00 0.01

45 601818 光大银行 136,000 599,760.00 0.01

46 601766 中国中车 83,500 596,190.00 0.01

47 601688 华泰证券 28,500 578,835.00 0.01

48 601229 上海银行 59,200 561,808.00 0.01

49 600009 上海机场 7,000 551,250.00 0.01

50 600028 中国石化 106,000 541,660.00 0.01

51 601012 隆基股份 21,000 521,430.00 0.01

52 002230 科大讯飞 14,000 482,720.00 0.01

53 600050 中国联通 80,000 471,200.00 0.01

54 601899 紫金矿业 101,500 465,885.00 0.01

55 600999 招商证券 24,500 448,105.00 0.01

56 600019 宝钢股份 76,500 439,110.00 0.01

57 603259 药明康德 4,700 432,964.00 0.01

58 600919 江苏银行 59,500 430,780.00 0.01

59 601009 南京银行 49,000 429,730.00 0.01

60 001979 招商蛇口 21,000 417,270.00 0.01

61 002027 分众传媒 66,500 416,290.00 0.01

62 603833 欧派家居 3,500 409,500.00 0.01

63 000100 TCL 集团 91,000 406,770.00 0.01

64 601857 中国石油 69,500 405,185.00 0.01

65 601939 建设银行 56,000 404,880.00 0.01

66 601989 中国重工 77,000 403,480.00 0.01


67 600015 华夏银行 52,500 402,675.00 0.01

68 601006 大秦铁路 49,000 402,290.00 0.01

69 600340 华夏幸福 14,000 401,800.00 0.01

70 601186 中国铁建 38,500 390,390.00 0.01

71 002304 洋河股份 3,500 386,750.00 0.01

72 600703 三安光电 21,000 385,560.00 0.01

73 600436 片仔癀 3,500 384,545.00 0.01

74 300033 同花顺 3,500 381,885.00 0.01

75 600570 恒生电子 4,900 380,877.00 0.01

76 601390 中国中铁 63,000 374,220.00 0.01

77 000776 广发证券 24,500 371,665.00 0.01

78 300015 爱尔眼科 9,300 367,908.00 0.01

79 600741 华域汽车 14,000 363,860.00 0.01

80 000876 新 希 望 17,500 349,125.00 0.01

81 002241 歌尔股份 17,500 348,600.00 0.01

82 300003 乐普医疗 10,500 347,340.00 0.01

83 601088 中国神华 19,000 346,750.00 0.01

84 601336 新华保险 7,000 344,050.00 0.01

85 300142 沃森生物 10,500 340,620.00 0.01

86 600958 东方证券 31,500 338,940.00 0.01

87 002594 比亚迪 7,000 333,690.00 0.01

88 002024 苏宁云商 31,500 318,465.00 0.01

89 300136 信维通信 7,000 317,660.00 0.01

90 601225 陕西煤业 35,000 314,650.00 0.01

91 600809 山西汾酒 3,500 313,950.00 0.01

92 000538 云南白药 3,500 313,005.00 0.01

93 600886 国投电力 34,000 312,120.00 0.01

94 600547 山东黄金 9,400 306,628.00 0.01

95 002044 美年健康 20,500 305,245.00 0.01

96 600352 浙江龙盛 21,000 303,870.00 0.01

97 601901 方正证券 35,000 303,450.00 0.01

98 000166 申万宏源 59,000 302,080.00 0.01

99 600588 用友网络 10,500 298,200.00 0.01

100 600406 国电南瑞 14,000 296,520.00 0.01

101 002202 金风科技 24,500 292,775.00 0.01

102 002008 大族激光 7,000 280,000.00 0.01

103 002236 大华股份 14,000 278,320.00 0.01

104 000069 华侨城Ａ 35,000 272,650.00 0.01

105 601377 兴业证券 38,500 272,580.00 0.01


106 601155 新城控股 7,000 271,040.00 0.01

107 601555 东吴证券 27,000 269,730.00 0.01

108 002032 苏 泊 尔 3,500 268,730.00 0.00

109 002736 国信证券 21,000 263,550.00 0.00

110 000157 中联重科 39,000 260,520.00 0.00

111 603993 洛阳钼业 59,500 259,420.00 0.00

112 600383 金地集团 17,500 253,750.00 0.00

113 002311 海大集团 7,000 252,000.00 0.00

114 600660 福耀玻璃 10,500 251,895.00 0.00

115 002460 赣锋锂业 7,000 243,810.00 0.00

116 600271 航天信息 10,500 243,285.00 0.00

117 601933 永辉超市 31,500 237,510.00 0.00

118 601111 中国国航 24,500 237,405.00 0.00

119 600795 国电电力 101,000 236,340.00 0.00

120 601669 中国电建 54,000 234,360.00 0.00

121 600438 通威股份 17,500 229,775.00 0.00

122 601788 光大证券 17,500 229,250.00 0.00

123 002050 三花智控 13,200 228,756.00 0.00

124 002410 广联达 6,700 227,666.00 0.00

125 000783 长江证券 31,500 224,910.00 0.00

126 300408 三环集团 10,000 222,800.00 0.00

127 600606 绿地控股 31,500 218,925.00 0.00

128 603019 中科曙光 6,300 217,854.00 0.00

129 300144 宋城演艺 7,000 216,370.00 0.00

130 300124 汇川技术 7,000 214,480.00 0.00

131 600011 华能国际 38,000 212,040.00 0.00

132 002466 天齐锂业 7,000 211,260.00 0.00

133 000425 徐工机械 38,500 210,595.00 0.00

134 600089 特变电工 31,500 209,475.00 0.00

135 600115 东方航空 35,500 206,255.00 0.00

136 000596 古井贡酒 1,500 203,880.00 0.00

137 600177 雅戈尔 29,200 203,524.00 0.00

138 000895 双汇发展 7,000 203,210.00 0.00

139 600010 包钢股份 153,500 202,620.00 0.00

140 002555 三七互娱 7,500 201,975.00 0.00

141 600029 南方航空 28,000 201,040.00 0.00

142 000963 华东医药 8,200 199,916.00 0.00

143 601600 中国铝业 56,000 198,240.00 0.00

144 600109 国金证券 21,000 195,300.00 0.00


145 002007 华兰生物 5,500 193,325.00 0.00

146 603799 华友钴业 4,900 193,011.00 0.00

147 601607 上海医药 10,483 192,572.71 0.00

148 601985 中国核电 38,500 192,500.00 0.00

149 601800 中国交建 21,000 192,360.00 0.00

150 600498 烽火通信 7,000 192,150.00 0.00

151 601138 工业富联 10,500 191,835.00 0.00

152 600705 中航资本 39,500 191,575.00 0.00

153 600176 中国巨石 17,500 190,750.00 0.00

154 600111 北方稀土 17,500 189,700.00 0.00

155 601877 正泰电器 7,000 187,600.00 0.00

156 600516 方大炭素 15,410 187,385.60 0.00

157 002271 东方雨虹 7,000 184,170.00 0.00

158 000961 中南建设 17,000 179,350.00 0.00

159 000786 北新建材 7,000 178,150.00 0.00

160 000625 长安汽车 17,500 175,525.00 0.00

161 002065 东华软件 17,000 175,440.00 0.00

162 600004 白云机场 10,000 174,500.00 0.00

163 002001 新 和 成 7,500 174,450.00 0.00

164 600522 中天科技 21,000 174,300.00 0.00

165 300122 智飞生物 3,500 173,810.00 0.00

166 000768 中航飞机 10,500 171,990.00 0.00

167 002179 中航光电 4,400 171,864.00 0.00

168 600487 亨通光电 10,500 170,730.00 0.00

169 600362 江西铜业 10,000 169,300.00 0.00

170 600221 海航控股 97,500 168,675.00 0.00

171 601288 农业银行 45,500 167,895.00 0.00

172 600038 中直股份 3,500 166,985.00 0.00

173 601618 中国中冶 59,500 166,600.00 0.00

174 601919 中远海控 31,500 166,005.00 0.00

175 002422 科伦药业 7,000 164,430.00 0.00

176 600637 东方明珠 17,500 163,800.00 0.00

177 600068 葛洲坝 24,500 163,660.00 0.00

178 002773 康弘药业 4,400 162,668.00 0.00

179 000728 国元证券 17,500 162,225.00 0.00

180 600018 上港集团 28,000 161,560.00 0.00

181 600926 杭州银行 17,500 160,300.00 0.00

182 600346 恒力石化 9,900 159,192.00 0.00

183 600100 同方股份 18,000 157,860.00 0.00


184 000656 金科股份 20,500 157,440.00 0.00

185 002624 完美世界 3,500 154,490.00 0.00

186 601727 上海电气 31,000 154,380.00 0.00

187 002925 盈趣科技 3,500 153,825.00 0.00

188 601021 春秋航空 3,500 153,615.00 0.00

189 601998 中信银行 24,500 151,165.00 0.00

190 600066 宇通客车 10,500 149,625.00 0.00

191 000938 紫光股份 4,700 148,520.00 0.00

192 300024 机器人 10,500 147,000.00 0.00

193 002120 韵达股份 4,400 146,520.00 0.00

194 000703 恒逸石化 10,500 146,160.00 0.00

195 002739 万达院线 8,000 145,200.00 0.00

196 601997 贵阳银行 15,100 144,356.00 0.00

197 600482 中国动力 7,000 140,000.00 0.00

198 600023 浙能电力 35,000 138,600.00 0.00

199 603260 合盛硅业 4,700 138,509.00 0.00

200 300017 网宿科技 14,500 138,185.00 0.00

201 601198 东兴证券 10,500 137,970.00 0.00

202 600674 川投能源 14,000 137,900.00 0.00

203 002146 荣盛发展 14,000 137,620.00 0.00

204 002673 西部证券 14,000 137,200.00 0.00

205 300413 快乐购 3,910 136,693.60 0.00

206 002153 石基信息 3,500 136,500.00 0.00

207 603156 养元饮品 4,700 136,441.00 0.00

208 600170 上海建工 38,500 136,290.00 0.00

209 600219 南山铝业 59,500 133,280.00 0.00

210 300070 碧水源 17,500 133,000.00 0.00

211 600867 通化东宝 10,500 132,825.00 0.00

212 600208 新湖中宝 35,000 132,300.00 0.00

213 601018 宁波港 34,500 131,100.00 0.00

214 002352 顺丰控股 3,500 130,165.00 0.00

215 002493 荣盛石化 10,500 130,095.00 0.00

216 600893 航发动力 6,000 130,080.00 0.00

217 600583 海油工程 17,500 129,150.00 0.00

218 600369 西南证券 24,500 127,155.00 0.00

219 600332 白云山 3,500 124,635.00 0.00

220 000423 东阿阿胶 3,500 123,795.00 0.00

221 002081 金 螳 螂 14,000 123,480.00 0.00

222 000630 铜陵有色 52,500 122,325.00 0.00


223 601881 中国银河 10,500 121,905.00 0.00

224 600153 建发股份 13,500 121,365.00 0.00

225 600061 国投资本 8,000 121,120.00 0.00

226 000629 *ST 钒钛 41,100 120,012.00 0.00

227 000671 阳 光 城 14,000 119,000.00 0.00

228 600489 中金黄金 14,000 118,720.00 0.00

229 002508 老板电器 3,500 118,335.00 0.00

230 601878 浙商证券 10,500 116,865.00 0.00

231 002938 鹏鼎控股 2,600 116,740.00 0.00

232 600663 陆家嘴 8,400 113,484.00 0.00

233 601117 中国化学 17,500 112,700.00 0.00

234 600760 中航沈飞 3,500 110,600.00 0.00

235 600535 天士力 6,995 107,862.90 0.00

236 600398 海澜之家 14,000 107,520.00 0.00

237 300296 利亚德 14,000 107,380.00 0.00

238 600977 中国电影 7,000 106,540.00 0.00

239 601066 中信建投 3,500 106,400.00 0.00

240 601992 金隅集团 28,000 104,440.00 0.00

241 002252 上海莱士 14,000 103,880.00 0.00

242 600027 华电国际 28,000 102,760.00 0.00

243 000627 天茂集团 14,500 102,080.00 0.00

244 600085 同仁堂 3,500 98,630.00 0.00

245 300433 蓝思科技 7,000 96,740.00 0.00

246 601633 长城汽车 10,500 92,925.00 0.00

247 600415 小商品城 24,000 92,880.00 0.00

248 603858 步长制药 4,400 90,728.00 0.00

249 000709 河钢股份 35,000 90,300.00 0.00

250 601216 君正集团 28,000 87,640.00 0.00

251 002010 传化股份 12,500 87,250.00 0.00

252 000402 金 融 街 10,500 85,260.00 0.00

253 600566 济川药业 3,500 84,630.00 0.00

254 300251 光线传媒 7,000 82,600.00 0.00

255 601360 三六零 3,500 82,285.00 0.00

256 601238 广汽集团 7,000 81,830.00 0.00

257 601319 中国人保 10,500 79,695.00 0.00

258 002602 世纪华通 6,800 77,724.00 0.00

259 600816 安信信托 17,500 77,700.00 0.00

260 600118 中国卫星 3,500 74,795.00 0.00

261 600188 兖州煤业 7,000 73,920.00 0.00


262 600704 物产中大 14,000 73,500.00 0.00

263 600297 广汇汽车 22,000 71,720.00 0.00

264 601898 中煤能源 14,000 70,280.00 0.00

265 002294 信立泰 3,500 69,790.00 0.00

266 601628 中国人寿 2,000 69,740.00 0.00

267 002468 申通快递 3,500 68,250.00 0.00

268 601108 财通证券 6,000 68,040.00 0.00

269 600688 上海石化 17,500 67,725.00 0.00

270 601808 中海油服 3,500 67,200.00 0.00

271 300072 三聚环保 10,500 66,360.00 0.00

272 601228 广州港 17,000 65,110.00 0.00

273 000415 渤海金控 17,000 64,600.00 0.00

274 002558 巨人网络 3,500 63,210.00 0.00

275 000898 鞍钢股份 18,600 62,310.00 0.00

276 600025 华能水电 14,000 59,080.00 0.00

277 002310 东方园林 11,000 55,220.00 0.00

278 002411 延安必康 3,500 54,705.00 0.00

279 002601 佰利联 3,500 53,865.00 0.00

280 600372 中航电子 3,500 49,840.00 0.00

281 600998 九州通 3,500 49,525.00 0.00

282 600339 中油工程 14,000 47,460.00 0.00

283 002939 Ｎ 长 城 3,400 47,124.00 0.00

284 601838 成都银行 5,000 45,350.00 0.00

285 600233 圆通速递 3,500 44,275.00 0.00

286 002945 华林证券 2,800 41,832.00 0.00

287 601828 美凯龙 3,500 39,655.00 0.00

288 002456 欧菲光 2,500 39,000.00 0.00

289 601162 天风证券 4,900 36,064.00 0.00

290 000553 沙隆达Ａ 3,500 35,000.00 0.00

291 600390 五矿资本 4,200 34,692.00 0.00

292 601577 长沙银行 3,700 33,559.00 0.00

293 600299 安迪苏 3,000 33,180.00 0.00

294 002625 龙生股份 3,500 32,025.00 0.00

295 601298 青岛港 4,600 31,602.00 0.00

296 000408 *ST 金源 3,500 25,830.00 0.00

297 601212 白银有色 7,000 25,760.00 0.00

298 600733 北汽蓝谷 4,000 23,360.00 0.00

299 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.00

300 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例（％）

1 601318 中国平安 296,239,982.41 56.54

2 600519 贵州茅台 124,968,473.77 23.85

3 600036 招商银行 124,547,366.87 23.77

4 601166 兴业银行 82,252,394.06 15.70

5 600030 中信证券 67,820,283.00 12.94

6 600887 伊利股份 62,635,102.82 11.95

7 601328 交通银行 60,796,053.24 11.60

8 600016 民生银行 56,929,915.46 10.86

9 600276 恒瑞医药 55,121,228.17 10.52

10 600000 浦发银行 48,269,987.02 9.21

11 601668 中国建筑 46,138,559.80 8.81

12 601398 工商银行 43,646,800.00 8.33

13 600837 海通证券 41,661,401.27 7.95

14 601601 中国太保 40,428,012.70 7.72

15 600900 长江电力 38,377,792.89 7.32

16 600104 上汽集团 35,602,455.06 6.79

17 600048 保利地产 34,923,556.88 6.66

18 601169 北京银行 32,789,898.32 6.26

19 601766 中国中车 31,958,638.00 6.10

20 601211 国泰君安 31,839,431.52 6.08

21 600585 海螺水泥 29,639,274.14 5.66

22 601988 中国银行 28,258,891.00 5.39

23 600309 万华化学 27,408,354.82 5.23

24 600031 三一重工 26,282,264.60 5.02

25 601688 华泰证券 25,967,007.00 4.96

26 600028 中国石化 25,531,158.00 4.87

27 603288 海天味业 24,417,410.72 4.66

28 600019 宝钢股份 24,182,269.40 4.62

29 601818 光大银行 23,494,350.53 4.48

30 601229 上海银行 23,081,915.60 4.41

31 600690 海尔智家 23,016,287.52 4.39


32 600050 中国联通 22,417,053.00 4.28

33 601857 中国石油 22,100,344.00 4.22

34 601888 中国国旅 20,310,593.64 3.88

35 601989 中国重工 19,898,756.00 3.80

36 601390 中国中铁 19,189,008.00 3.66

37 601186 中国铁建 18,705,087.00 3.57

38 600340 华夏幸福 18,235,466.80 3.48

39 600015 华夏银行 18,219,808.46 3.48

40 600999 招商证券 17,897,436.75 3.42

41 600919 江苏银行 17,800,033.00 3.40

42 600009 上海机场 17,492,737.39 3.34

43 601006 大秦铁路 17,376,057.54 3.32

44 601009 南京银行 17,375,086.30 3.32

45 603833 欧派家居 16,828,772.06 3.21

46 601939 建设银行 16,727,045.40 3.19

47 600436 片仔癀 16,618,355.90 3.17

48 601336 新华保险 16,505,176.54 3.15

49 600958 东方证券 15,636,065.00 2.98

50 601012 隆基股份 15,552,829.93 2.97

51 601899 紫金矿业 15,501,178.00 2.96

52 603160 汇顶科技 14,716,400.86 2.81

53 601088 中国神华 14,589,782.86 2.78

54 603986 兆易创新 13,861,599.52 2.65

55 601225 陕西煤业 13,617,247.69 2.60

56 600570 恒生电子 13,294,712.63 2.54

57 603259 药明康德 13,286,516.50 2.54

58 600741 华域汽车 13,134,392.00 2.51

59 601669 中国电建 12,911,019.00 2.46

60 600703 三安光电 12,447,201.65 2.38

61 600271 航天信息 12,420,393.93 2.37

62 601155 新城控股 12,350,759.24 2.36

63 600886 国投电力 12,250,927.52 2.34

64 600406 国电南瑞 12,071,221.12 2.30

65 603993 洛阳钼业 11,986,162.00 2.29

66 600010 包钢股份 11,887,459.00 2.27

67 601933 永辉超市 11,781,074.81 2.25


68 601800 中国交建 11,621,343.28 2.22

69 601377 兴业证券 11,620,423.00 2.22

70 600516 方大炭素 11,563,015.40 2.21

71 600383 金地集团 11,549,335.69 2.20

72 601901 方正证券 11,433,348.30 2.18

73 600795 国电电力 11,381,282.00 2.17

74 600089 特变电工 10,906,568.90 2.08

75 600352 浙江龙盛 10,884,780.96 2.08

76 601111 中国国航 10,833,053.00 2.07

77 600518 ST 康美 10,831,398.10 2.07

78 600660 福耀玻璃 10,690,525.00 2.04

注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例（％）

1 601318 中国平安 4,661,348.07 0.89

2 600519 贵州茅台 2,277,980.08 0.43

3 600036 招商银行 1,936,412.58 0.37

4 000540 中天金融 1,391,322.00 0.27

5 601166 兴业银行 1,338,292.75 0.26

6 000538 云南白药 1,123,819.38 0.21

7 600485 *ST 信威 1,076,644.67 0.21

8 600030 中信证券 1,057,702.00 0.20

9 600276 恒瑞医药 1,043,430.00 0.20

10 600887 伊利股份 957,536.00 0.18

11 601328 交通银行 941,366.00 0.18

12 600016 民生银行 897,638.00 0.17

13 601398 工商银行 839,530.00 0.16

14 600000 浦发银行 801,956.16 0.15

15 601288 农业银行 798,496.00 0.15

16 601668 中国建筑 697,914.00 0.13

17 601601 中国太保 671,808.57 0.13

18 600837 海通证券 638,054.10 0.12

19 600900 长江电力 623,467.80 0.12

20 601988 中国银行 594,442.00 0.11


注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 2,994,517,209.33

卖出股票收入（成交）总额 55,160,819.58

注：本项的“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 3,022,500.00 0.06

其中：政策性金融债 3,022,500.00 0.06

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 3,022,500.00 0.06

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值
比例（%）

1 018007 国开 1801 30,000 3,022,500.00 0.06

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例
（%）

1 国寿安保 股票型 交易型开 国寿安保 4,986,168,105.60 92.73

沪深 放式 基金管理

300ETF 有限公司

8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有股指期货。
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有国债期货。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.13.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.13.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 12,801.25

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 104,865.77

5 应收申购款 57,461.35

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 175,128.37

8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

(户) 金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例

2,245 2,164,305.61 4,841,986,923.43 99.65% 16,879,159.93 0.35%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 788,498.83 0.02%
持有本基金
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 10~50
门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0


§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2014 年 6 月 5 日）基金份额总额 5,130,087,968.40

本报告期期初基金份额总额 637,174,137.64

本报告期期间基金总申购份额 4,414,663,497.83

减:本报告期期间基金总赎回份额 192,971,552.11

本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 4,858,866,083.36

注：报告期内基金总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。

基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：

2019 年 1 月，中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。

2019 年 4 月，中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

国盛证券 1 1,870,933,029.13 61.35% 1,181,118.54 60.99% -

东方财富 1 747,888,317.84 24.53% 472,138.60 24.38% -

安信证券 1 392,544,429.25 12.87% 247,812.17 12.80% -

中信证券 1 38,085,685.17 1.25% 35,470.23 1.83% -

招商证券 1 - - - - -


长城证券 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

中银国际 1 - - - - -

太平洋证券 1 - - - - -

中金公司 1 - - - - -

兴业证券 1 - - - - -

海通证券 2 - - - - -

银河证券 1 - - - - -

申万宏源 3 - - - - -

国泰君安 1 - - - - -

注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。
1、基金专用交易单元的选择标准如下：
(1)综合实力较强、市场信誉良好；
(2)财务状况良好，经营状况稳健；
(3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度；
(4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演；
(5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司业务发展形成支持；
(6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供全面的交易信息服务；
(7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
（1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构；
（2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

券商名 占当期债券 成交金 占当期 占当期 占当期基
称 成交金额 成交总额的 额 债券回 成交金额 权证 成交金额 金

比例 购 成交总 成交总额


成交总 额的比 的比例
额的比 例

例

国盛证 4,193,976.80 100.00% - - - - 39,339,669.00 100.00%
券

东方财 - - - - - - - -

富

安信证 - - - - - - - -

券

中信证 - - - - - - - -

券

招商证 - - - - - - - -

券

长城证 - - - - - - - -

券

国信证 - - - - - - - -

券

中银国 - - - - - - - -

际

太平洋 - - - - - - - -

证券

中金公 - - - - - - - -

司

兴业证 - - - - - - - -

券

海通证 - - - - - - - -

券

银河证 - - - - - - - -

券

申万宏 - - - - - - - -

源

国泰君 - - - - - - - -

安
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 国寿安保沪深300交易型开放式指

数证券投资基金联接基金 2018 年 上证报及公司网站 2019 年 1 月 19 日
第 4 季度报告

2 国寿安保部分基金新增华润银行 上证报及公司网站 2019 年 2 月 18 日
为销售机构的公告

3 国寿安保部分基金新增众升财富 上证报及公司网站 2019 年 2 月 19 日
为销售机构的公告

4 国寿安保基金管理有限公司关于 上证报及公司网站 2019 年 3 月 14 日
旗下基金北京肯特瑞基金销售有


限公司为销售机构并参加费率优

惠活动的公告

5 关于旗下基金新增东海证券为销 上证报及公司网站 2019 年 3 月 25 日
售机构并参加费率优惠的公告
6 国寿安保旗下基金参加交通银行

手机银行 2019 年交易费率优惠活 上证报及公司网站 2019 年 3 月 30 日
动的公告
7 国寿安保沪深300交易型开放式指

数证券投资基金联接基金 2018 年 上证报及公司网站 2019 年 3 月 30 日
度报告
8 国寿安保基金管理有限公司关于

旗下部分基金新增中国人寿保险 上证报及公司网站 2019 年 4 月 11 日
股份有限公司为销售机构的公告
9 国寿安保沪深300交易型开放式指

数证券投资基金联接基金 2019 年 上证报及公司网站 2019 年 4 月 22 日
第 1 季度报告

10 国寿安保基金管理有限公司关于

国寿安保沪深300交易型开放式指 上证报及公司网站 2019 年 5 月 17 日
数证券投资基金联接基金投资关

联方证券的公告
11 国寿安保基金管理有限公司关于

旗下部分基金可投资于科创板股 上证报及公司网站 2019 年 6 月 27 日
票的公告
12 国寿安保基金管理有限公司新增

北京百度百盈基金销售有限公司 上证报及公司网站 2019 年 7 月 2 日
为销售机构并参加费率优惠活动

的公告
13 国寿安保基金管理有限公司关于

旗下基金参加中信证券费率优惠 上证报及公司网站 2019 年 7 月 3 日
的公告
14 国寿安保基金公司关于旗下基金

新增中山证券为销售机构并参加 上证报及公司网站 2019 年 7 月 17 日
费率优惠的公告
15 国寿安保沪深300交易型开放式指

数证券投资基金联接基金 2019 年 上证报及公司网站 2019 年 7 月 18 日
第 2 季度报告

16 国寿安保沪深300交易型开放式指

数证券投资基金联接基金更新招 上证报及公司网站 2019 年 7 月 26 日
募说明书摘要（2019 年第 2 号）

17 国寿安保基金管理有限公司关于

旗下部分基金新增联储证券有限 上证报及公司网站 2019 年 7 月 30 日
责任公司为销售机构的公告

18 国寿安保沪深300交易型开放式指 上证报及公司网站 2019 年 8 月 28 日
数证券投资基金联接基金 2019 年


半年度报告（摘要）

19 关于旗下基金参加申万宏源、申万 上证报及公司网站 2019 年 9 月 17 日
宏源西部费率优惠的公告
20 国寿安保基金管理有限公司关于

旗下基金参加方德保险代理有限 上证报及公司网站 2019 年 10 月 17 日
公司费率优惠活动的公告
21 国寿安保沪深300交易型开放式指

数证券投资基金联接基金 2019 年 上证报及公司网站 2019 年 10 月 23 日
第 3 季度报告


§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
资

者 序 持有基金份额比 期初 申购 赎回 份额
类 号 例达到或者超过 份额 份额 份额 持有份额 占比
别 20%的时间区间

机 1 20190101~20191 536,745,697 4,131,414,805 27,017,042 4,641,143,460 95.52
构 231 .99 .22 .77 .44 %

个 - - - - - - -
人

产品特有风险

本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形，可能存在大额赎回
的风险，并导致基金净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于基金的正常运作。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证中小投资者的合法权益。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。


§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

13.1.1 中国证监会批准国寿安保沪深 300 指数型证券投资基金募集的文件

13.1.2 《国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》
13.1.3 《国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》
13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照

13.1.5 报告期内国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金在
指定媒体上披露的各项公告

13.1.6 中国证监会要求的其他文件

13.2 存放地点

国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街 28 号院盈泰商务中心2 号楼 11 层
13.3 查阅方式

13.3.1 营业时间内到本公司免费查阅

13.3.2 登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn

13.3.3 拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258

国寿安保基金管理有限公司
2020 年 4 月 30 日
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