大成纳斯达克 100 指数证券投资基金
2022 年年度报告

2022 年 12 月 31 日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2023 年 3 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 03 月 29 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...... 6

2.5 信息披露方式 ...... 6

2.6 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 8
§4 管理人报告 ......8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 9

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 10

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 11

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 12

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 13

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 13
§5 托管人报告 ...... 14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14
§6 审计报告 ...... 14
§7 年度财务报表 ......16

7.1 资产负债表 ...... 16

7.2 利润表 ...... 18

7.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 19

7.4 报表附注 ...... 21
§8 投资组合报告 ......50

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 50

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ...... 51

8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ...... 51


8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ...... 52

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ...... 60

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ...... 61

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...... 61

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ...... 61

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ...... 62

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...... 62

8.11 投资组合报告附注 ...... 62
§9 基金份额持有人信息...... 63

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 63

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 63

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 63
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况 ...... 63
§10 开放式基金份额变动...... 63
§11 重大事件揭示...... 64

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 64

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 64

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 64

11.4 基金投资策略的改变 ...... 65

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 65

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 65

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 65

11.8 其他重大事件 ...... 66
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 68

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 68

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 68
§13 备查文件目录...... 68

13.1 备查文件目录 ...... 68

13.2 存放地点 ...... 68

13.3 查阅方式 ...... 69

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 大成纳斯达克 100 指数证券投资基金

基金简称 大成纳斯达克 100 指数（QDII）

基金主代码 000834

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014 年 11 月 13 日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 599,034,328.90 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，实现基金投资组
合对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。

投资策略 本基金将按照标的指数的成份股及其权重构建基金股票投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特
殊情况（如股票停牌、流动性不足）导致无法获得足够数量的股票
时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。

本基金可能将一定比例的基金资产投资于以纳斯达克 100 指数为跟
踪标的的公募基金、上市交易型基金以及股指期货等金融衍生品，
以优化投资组合的建立，达到节约交易成本和有效追踪标的指数表
现的目的。

业绩比较基准 纳斯达克 100 价格指数

风险收益特征 本基金为美国股票指数型证券投资基金，风险与预期收益高于混合
型基金、债券基金以及货币市场基金，属于预期风险较高的产品。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

信息披露 姓名 段皓静 秦一楠

负责人 联系电话 0755-83183388 010-66060069

电子邮箱 office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 4008885558 95599

传真 0755-83199588 010-68121816

注册地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市东城区建国门内大街 69
1236 号大成基金总部大厦 5 号

层、27-33 层

办公地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 28
1236 号大成基金总部大厦 5 号凯晨世贸中心东座 F9

层、27-33 层

邮政编码 518054 100031

法定代表人 吴庆斌 谷澍

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外资产托管人

英文 The Bank of New York Mellon Corporation

名称

中文 纽约梅隆银行股份有限公司

注册地址 One Wall Street New York,NY10286

办公地址 One Wall Street New York,NY10286

邮政编码 NY10286

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.dcfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
(特殊普通合伙)

注册登记机构 大成基金管理有限公司 广东省深圳市南山区海德三道 1236 号大成基
金总部大厦 5 层、27-33 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年

本期已实现收益 -22,472,341.43 86,437,184.64 82,547,611.65

本期利润 -453,490,521.42 292,384,445.49 239,617,300.17

加权平均基金份额本期利润 -0.9033 0.6770 0.7263

本期加权平均净值利润率 -31.09% 21.03% 29.45%

本期基金份额净值增长率 -26.95% 22.98% 35.23%

3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末

期末可供分配利润 434,284,295.65 352,240,921.46 233,459,473.47

期末可供分配基金份额利润 0.7250 0.7733 0.5763

期末基金资产净值 1,561,450,205.49 1,625,845,790.99 1,175,635,084.05

期末基金份额净值 2.607 3.569 2.902

3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末

基金份额累计净值增长率 160.70% 256.90% 190.20%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② 率③ ④

过去三个月 -2.03% 1.94% -0.29% 1.94% -1.74% 0.00%

过去六个月 -1.73% 1.81% -4.90% 1.80% 3.17% 0.01%

过去一年 -26.95% 1.96% -32.97% 1.95% 6.02% 0.01%

过去三年 21.48% 1.84% 25.27% 1.87% -3.79% -0.03%

过去五年 72.42% 1.62% 71.03% 1.66% 1.39% -0.04%

自基金合同生效 160.70% 1.40% 160.76% 1.43% -0.06% -0.03%
起至今

注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、按本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
2、同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、境外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资产管理公司具备 QFII、RQFII 等资格。

历经二十多年的发展，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从 说明


（助理）期限 业年限

任职日期 离任日期

英国曼彻斯特大学商学院金融学硕士。
2003 年 4 月至 2004 年 6 月就职于国信证
券研究部，任研究员。2004 年 6 月至 2005
年 9 月就职于华西证券研究部，任高级研
究员。2005 年 9 月加入大成基金管理有
限公司，曾担任金融工程师、境外市场研
究员及基金经理助理，现任国际业务部基
金经理。2011 年 8 月 26 日起任大成标普
500 等权重指数型证券投资基金基金经
理。2014 年 11 月 13 日起任大成纳斯达
克 100 指数证券投资基金基金经理。2016
冉 凌 本基金基 2014 年 年 12 月 2 日起任大成恒生综合中小型股
浩 金经理 11 月 13 - 19 年 指数基金(QDII-LOF)基金经理。2016 年
日 12 月 29 日至 2020 年 7 月 7 日任大成海
外中国机会混合型证券投资基金（LOF）
基金经理。2017 年 8 月 10 日起任大成恒
生指数证券投资基金（LOF）基金经理。
2019 年 3 月 20 日起任大成中华沪深港
300 指数证券投资基金（LOF）基金经理。
2021 年 5 月 18 日起任大成恒生科技交易
型开放式指数证券投资基金（QDII）基金
经理。2021 年 9 月 9 日起任大成恒生科
技交易型开放式指数证券投资基金发起
式联接基金基金经理。具有基金从业资
格。国籍：中国

注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

无
4.1.4 基金经理薪酬机制

无
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析，针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3 日、5 日、10 日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

无。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在 8 笔同日反向交易，原因为流动性需要或投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 4 笔同日反向交易，原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2022 年，全球资本市场都出现了较大幅度的波动，美股也不例外，美股在全年出现了大幅震
荡并录得了显著的负收益。导致美股全年下跌的因素有很多，主要有以下几个方面。

首先，由于美联储在前两年实行了较为激进的量化宽松政策，2022 年美国的通胀水平维持在
较高水平区间，在 6 月份的 CPI 月同比增速达到了 9.1%。过高的通胀数据引发了美联储严厉的紧
缩性货币政策，所以也引起了股票市场的剧烈波动。下半年之后，在美联储紧缩性货币政策的作用下，美国通胀水平开始出现下行的拐点，但绝对值依然保持高位。

其次，为了应对较高的通胀水平，美联储采取了较为严厉的紧缩性货币政策。美联储通过数次的加息行为，在 2022 年末已经将联邦基金目标利率区间抬升至 4.25-4.5%之间，同时还采取了缩减资产负债表的货币政策。美联储的行为表明，为了坚定地致力于将通胀恢复到 2%的目标，美联储会采取历史罕见的紧缩性货币政策。美联储的行为取得了一定的政策效果，美国通胀下行的趋势已经确立。

金融环境的大幅缩紧，对实体需求带来了明显的拖累。明显的表征是美国制造业 ISM 指数已
经连续数月低于枯荣分界线，进入了经济收缩区间。同时，美国就业市场却依然非常繁荣，最新的失业率降至 3.4%，创出了本轮经济周期以来的新低。需求萎缩意味着经济大幅降温，就业市场繁荣却意味着通胀压力依然较大且美联储还会大幅加息，这种经济数据的组合并不是一个好现象，反而加大了经济衰退的可能性。

受需求疲弱及成本上升的影响，美股盈利增速在 2022 年大幅放缓，这也是导致美股表现欠佳
的主要原因之一。

本基金为被动型指数基金，其投资目标就是要复制指数的收益率。本基金坚持被动型的指数化投资理念，持续实施高效的组合管理策略、交易策略及风险控制方法，以期更好地跟踪指数，力争将跟踪误差控制在较低的水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为 2.607 元；本报告期基金份额净值增长率为-26.95%，业绩比较基准收益率为-32.97%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2023 年美股的走势预计主要围绕于这几个因素进展，它们分别是通胀下降的速度、美联储停止加息甚至转为降息的时间、美国宏观经济是否陷入衰退以及其对上市公司盈利的影响。

从通胀方面来看，美国 CPI 同比增速数月呈下降趋势，这说明美国通胀增速下行趋势已经确
立。但是，美国的劳动力市场却保持繁荣，这使得通胀的进一步下降面临一定的挑战。强劲的就业数据，强化了美联储的加息预期，2023 年美国利率峰值水平可能会更高，持续的时间可能会更长，这将会对美国经济产生负面影响。


2023 年，美国经济已经在开始走弱。美国经济是否会陷入衰退还需要进一步观察，但是当前
美国非政府部门资产负债表依然相对较为健康，因此即便出现衰退，大概率也不会是深度衰退。
经过 2022 年以来的下跌，美股估值水平得以大幅下降。来自彭博的一致预期数据显示，当前
纳斯达克 100 指数的动态市盈率为 23.9 倍左右，基本位于历史平均水平区间。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。

（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。

（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。

（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。

（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。

（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括七名投资组合经理。

股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人
—大成基金管理有限公司 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、
独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明

本托管人认为,大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 大成纳斯达克 100 指数证券投资基金全体基金份额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了大成纳斯达克 100 指数证券投资基金(以下
简称“大成纳斯达克 100 指数 QDII 基金”)的财务报表，包
括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表和
净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。

审计意见 (二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会
(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制，公允反映了大成纳斯达克 100 指数


QDII 基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的
经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
形成审计意见的基础 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成纳
斯达克 100 指数 QDII 基金，并履行了职业道德方面的其他
责任。

大成纳斯达克 100 指数 QDII 基金的基金管理人大成基金管
理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负
责。其他信息包括大成纳斯达克 100 指数 QDII 基金 2022 年
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报
告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
其他信息 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。

大成纳斯达克 100 指数 QDII 基金的基金管理人大成基金管
理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业
会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不
管理层和治理层对财务报表的责 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成纳
斯达克 100 指数 QDII 基金的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管
理人管理层计划清算大成纳斯达克 100 指数 QDII 基金、终
止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督大成纳斯达克 100 指数
QDII 基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
注册会计师对财务报表审计的责 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由
任 于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能
影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常
认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业
判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：


(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取
充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当
性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大
成纳斯达克 100 指数 QDII 基金持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得
出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致大成纳斯达克 100 指数 QDII 基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内
容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识
别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 陈熹 徐翘楚

会计师事务所的地址 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼

审计报告日期 2023 年 3 月 29 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：大成纳斯达克 100 指数证券投资基金

报告截止日：2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 239,595,577.04 124,791,613.40

结算备付金 15,982,363.80 47,912,094.17

存出保证金 23,301,113.99 11,773,527.01

交易性金融资产 7.4.7.2 1,276,724,301.75 1,458,462,531.14

其中：股票投资 1,276,724,301.75 1,458,462,531.14


基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - -

应收股利 477,938.71 303,997.52

应收申购款 14,898,564.93 7,348,782.79

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - 17,999.58

资产总计 1,570,979,860.22 1,650,610,545.61

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 7,542,176.41 22,688,501.94

应付管理人报酬 1,073,472.66 1,077,007.26

应付托管费 335,460.21 336,564.77

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - 229,429.87

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 578,545.45 433,250.78

负债合计 9,529,654.73 24,764,754.62

净资产：

实收基金 7.4.7.10 599,034,328.90 455,483,077.10

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 962,415,876.59 1,170,362,713.89

净资产合计 1,561,450,205.49 1,625,845,790.99

负债和净资产总计 1,570,979,860.22 1,650,610,545.61


注： 报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.607 元，基金份额总额 599,034,328.90
份。
7.2 利润表
会计主体：大成纳斯达克 100 指数证券投资基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -437,119,191.30 308,164,368.43

1.利息收入 1,051,376.08 306,386.42

其中：存款利息收入 7.4.7.13 1,051,376.08 306,386.42

债券利息收入 - -

资产支持证券 - -
利息收入

买入返售金融 - -
资产收入

证券出借利息 - -
收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以 -18,455,266.20 103,160,917.62
“-”填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 14,173,542.11 62,685,453.03

基金投资收益 7.4.7.15 - -

债券投资收益 7.4.7.16 - -

资产支持证券 7.4.7.17 - -
投资收益

贵金属投资收 7.4.7.18 - -
益

衍生工具收益 7.4.7.19 -42,734,494.93 31,455,665.01

股利收益 7.4.7.20 10,105,686.62 9,019,799.58

以摊余成本计

量的金融资产终止确 - -
认产生的收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益

（损失以“-”号填 7.4.7.21 -431,018,179.99 205,947,260.85
列）

4.汇兑收益（损失以 10,022,738.17 -2,856,942.68
“-”号填列）


5.其他收入（损失以 7.4.7.22 1,280,140.64 1,606,746.22
“-”号填列）

减：二、营业总支出 16,371,330.12 15,779,922.94

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 11,665,164.72 11,087,436.82

2．托管费 7.4.10.2.2 3,645,363.94 3,464,823.96

3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融 - -
资产支出

6．信用减值损失 7.4.7.23 - -

7．税金及附加 - 113,240.40

8．其他费用 7.4.7.24 1,060,801.46 1,114,421.76

三、利润总额（亏损 -453,490,521.42 292,384,445.49
总额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损 -453,490,521.42 292,384,445.49
以“-”号填列）

五、其他综合收益的 - -
税后净额

六、综合收益总额 -453,490,521.42 292,384,445.49

7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：大成纳斯达克 100 指数证券投资基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末

净资产（基金 455,483,077.10 - 1,170,362,713.89 1,625,845,790.99
净值）

加：会计政策 - - - -
变更

前期差错 - - - -
更正

其他 - - - -

二、本期期初

净资产（基金 455,483,077.10 - 1,170,362,713.89 1,625,845,790.99
净值）
三、本期增减

变动额（减少 143,551,251.80 - -207,946,837.30 -64,395,585.50
以“-”号填列）


（一）、综合收 - - -453,490,521.42 -453,490,521.42
益总额
（二）、本期基
金份额交易产

生的基金净值 143,551,251.80 - 245,543,684.12 389,094,935.92
变动数
（净值减少以
“-”号填列）

其中：1.基金 506,958,564.01 - 956,096,306.28 1,463,054,870.29
申购款

2.基金 -
赎回款 -363,407,312.21 - -710,552,622.16

1,073,959,934.37

（三）、本期向
基金份额持有
人分配利润产

生的基金净值 - - - -
变动（净值减
少以“-”号填
列）
（四）、其他综

合收益结转留 - - - -
存收益
四、本期期末

净资产（基金 599,034,328.90 - 962,415,876.59 1,561,450,205.49
净值）

上年度可比期间

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末

净资产（基金 405,075,447.91 - 770,559,636.14 1,175,635,084.05
净值）

加：会计政策 - - - -
变更

前期差错 - - - -
更正

其他 - - - -

二、本期期初

净资产（基金 405,075,447.91 - 770,559,636.14 1,175,635,084.05
净值）
三、本期增减

变动额（减少 50,407,629.19 - 399,803,077.75 450,210,706.94
以“-”号填列）


（一）、综合收 - - 292,384,445.49 292,384,445.49
益总额
（二）、本期基
金份额交易产

生的基金净值 50,407,629.19 - 107,418,632.26 157,826,261.45
变动数
（净值减少以
“-”号填列）

其中：1.基金 470,812,233.35 - 1,018,957,582.75 1,489,769,816.10
申购款

2.基金 -
赎回款 -420,404,604.16 - -911,538,950.49

1,331,943,554.65

（三）、本期向
基金份额持有
人分配利润产

生的基金净值 - - - -
变动（净值减
少以“-”号填
列）
（四）、其他综

合收益结转留 - - - -
存收益
四、本期期末

净资产（基金 455,483,077.10 - 1,170,362,713.89 1,625,845,790.99
净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

谭晓冈 范瑛 孙蕊

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

大成纳斯达克 100 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以
下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第 656 号《关于核准大成纳斯达克 100 指数证券投资基金募集的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 474,229,272.39 元，业经普华永道中天会计
师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第 661 号验资报告予以验证。经向中国证监会
备案，《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》于 2014 年 11 月 13 日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为 474,326,755.60 份基金份额，其中认购资金利息折合 97,483.21 份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司，境外资产托管人为纽约梅隆银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于纳斯达克 100指数成份股、备选成份股，以纳斯达克 100 指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品等。本基金还可以投资于全球证券市场中具有良好流动性的其他金融工具，包括在证券交易市场挂牌的普通股、优先股、存托凭证，固定收益类证券(含中期票据)、银行存款、现金等货币市场工具、权证、股指期货以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金投资于纳斯达克 100 指数成份股、备选成份股以及以纳斯达克 100 指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品的比例占基金资产的 80%-95%，其中投资于以纳斯达克 100 指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品的比例不超过 10%；投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例为基金资产的 5%-20%，其中投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等) 或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：纳斯达克 100 价格指数。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2023 年 3 月 29 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年 12
月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

新金融工具准则

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。


(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3) 衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

新金融工具准则

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于
其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。


金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

新金融工具准则

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)

本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息
继续适用本基金以前年度的如下会计政策。

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。


本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员
会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证
券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，财政部于 2022 年颁布了《关于印
发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：

(a) 金融工具

根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初
留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31
日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(i) 于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融
工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息、应收股利和应收申购款，金额分别为 124,791,613.40 元、47,912,094.17 元、11,773,527.01元、17,999.58 元、303,997.52 元和 7,348,782.79 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息、应收股利和应收申购款，金额
分别为 124,809,612.98 元、47,912,094.17 元、11,773,527.01 元、0.00 元、303,997.52 元和
7,348,782.79 元。

原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 1,458,462,531.14 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 1,458,462,531.14 元。

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费和其他负债-其他应付款，金额分别为 22,688,501.94 元、1,077,007.26 元、336,564.77 元和
74,125.96 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费和其他负债-其他应付款，金额分别为 22,688,501.94 元、1,077,007.26 元、336,564.77元和 74,125.96 元。

i)于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易
性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应
收利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的计量类
别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。

(b) 《资产管理产品相关会计处理规定》

根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利
息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生

的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取
得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或
地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。

(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或
地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

活期存款 239,595,577.04 124,791,613.40

等于：本金 239,549,348.45 124,791,613.40

加：应计利息 46,228.59 -

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 239,595,577.04 124,791,613.40

注：于本期末，活期存款中包括的外币余额为美元活期存款 2,966,682.39 元，折合人民币20,661,756.17 元(上年度末：活期存款中包括的外币余额为美元活期存款 5,784,920.79 元，折合人民币 36,882,919.48 元)。
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 1,230,646,698.83 - 1,276,724,301.75 46,077,602.92

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 1,230,646,698.83 - 1,276,724,301.75 46,077,602.92

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 999,424,640.96 - 1,458,462,531.14 459,037,890.18

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 999,424,640.96 - 1,458,462,531.14 459,037,890.18

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

合同/名义 公允价值 备注

金额 资产 负债

利率衍生工具 - - --

货币衍生工具 - - --

权益衍生工具 254,137,000.37 - --

其中：股指期货投资 254,137,000.37 - --

其他衍生工具 - - --


合计 254,137,000.37 - --

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

合同/名义 公允价值 备注

金额 资产 负债

利率衍生工具 - - --

货币衍生工具 - - --

权益衍生工具 164,049,980.73 - --

其中：股指期货投资 164,049,980.73 - --

其他衍生工具 - - --

合计 164,049,980.73 - --

7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

单位：人民币元

代码 名称 持仓量（买/ 合约市值 公允价值变动

卖）

NQ2303 NQ2303 154.00 236,437,932.04 -17,699,068.33

合计 -17,699,068.33

减：可抵销期货 -17,699,068.33
暂收款

净额 -

注：衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额为 0。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

无。

7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

应收利息 - 17,999.58

其他应收款 - -

待摊费用 - -

合计 - 17,999.58

7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 24,416.40 74,125.96

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 - -

其中：交易所市场 - -

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 554,129.05 359,124.82

合计 578,545.45 433,250.78

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 455,483,077.10 455,483,077.10

本期申购 506,958,564.01 506,958,564.01

本期赎回（以“-”号填列） -363,407,312.21 -363,407,312.21

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 599,034,328.90 599,034,328.90

注：申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额(如有)。
7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 352,240,921.46 818,121,792.43 1,170,362,713.89

本期利润 -22,472,341.43 -431,018,179.99 -453,490,521.42

本期基金份额交易产 104,515,715.62 141,027,968.50 245,543,684.12
生的变动数

其中：基金申购款 372,331,066.88 583,765,239.40 956,096,306.28

基金赎回款 -267,815,351.26 -442,737,270.90 -710,552,622.16

本期已分配利润 - - -

本期末 434,284,295.65 528,131,580.94 962,415,876.59

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 1 月 1 日至 2021
日 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 1,050,944.36 306,022.40

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 - -

其他 431.72 364.02

合计 1,051,376.08 306,386.42

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至 2021年1月1日至2021
2022年12月31日 年12月31日

股票投资收益——买卖股票差价收入 14,173,542.11 62,685,453.03

股票投资收益——赎回差价收入 - -

股票投资收益——申购差价收入 - -

股票投资收益——证券出借差价收入 - -

合计 14,173,542.11 62,685,453.03

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
2022 年 12 月 31 日 12 月 31 日

卖出股票成交总额 191,529,648.75 188,426,639.54

减：卖出股票成本总额 177,175,130.70 125,741,186.51

减：交易费用 180,975.94 -

买卖股票差价收入 14,173,542.11 62,685,453.03

7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
7.4.7.15 基金投资收益

无。
7.4.7.16 债券投资收益
7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成

无。
7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

无。
7.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.17 资产支持证券投资收益
7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。
7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。
7.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.18 贵金属投资收益
7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成

无。
7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
7.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.19 衍生工具收益
7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。

7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

本期收益金额 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 收益金额

31 日 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 31 日

股指期货投资收益 -42,734,494.93 31,455,665.01

7.4.7.20 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
年 12 月 31 日 月 31 日

股票投资产生的股利收益 10,105,686.62 9,019,799.58

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 10,105,686.62 9,019,799.58

7.4.7.21 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -412,960,287.26 209,537,915.68

股票投资 -412,960,287.26 209,537,915.68

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 -18,057,892.73 -3,590,654.83

权证投资 - -

期货投资 -18,057,892.73 -3,590,654.83

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价 - -
值变动产生的预估增值税

合计 -431,018,179.99 205,947,260.85

7.4.7.22 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021
月 31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 1,280,140.64 1,606,746.22

合计 1,280,140.64 1,606,746.22

注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.23 信用减值损失

无。
7.4.7.24 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 100,000.00 90,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行划款手续费 8,130.38 13,104.63

指数使用费 832,671.08 722,352.44

交易费用 - 168,964.69

合计 1,060,801.46 1,114,421.76

注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值不高于0.06%的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每年 40,000.00 美元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人、基金销售机构

银行”)

纽约梅隆银行股份有限公司(“纽约梅隆 境外资产托管人

银行”)

中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东

光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东

大成国际资产管理有限公司(“大成国 基金管理人的子公司

际”)

大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业

资本”)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

无。
7.4.10.1.2 债券交易

无。
7.4.10.1.3 债券回购交易

无。
7.4.10.1.4 基金交易

无。
7.4.10.1.5 权证交易

无。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021

12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 11,665,164.72 11,087,436.82

其中：支付销售机构的客户维护 4,624,198.67 4,078,319.45
费
注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.80%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.80% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021

12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 3,645,363.94 3,464,823.96

注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021年1月1日至2021年12月31日

关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

纽约梅隆银行 20,660,731.82 232,587.81 36,882,006.80 6,091.80

中国农业银行 218,934,845.22 818,356.55 87,909,606.60 299,930.60

注：本基金由基金托管人和境外资产托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为指数型基金，跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，属于中高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的
方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的境内托管人中国农业银行和境外托管人纽约梅隆银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于本期末，本基金无债券投资(上年度末：同)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

无。

7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。

本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

银行存款 239,595,577.04 - - - 239,595,577.04

结算备付金 15,982,363.80 - - - 15,982,363.80

存出保证金 - - - 23,301,113.99 23,301,113.99

交易性金融资产 - - - 1,276,724,301.75 1,276,724,301.75

应收股利 - - - 477,938.71 477,938.71

应收申购款 59,335.38 - - 14,839,229.55 14,898,564.93

资产总计 255,637,276.22 - - 1,315,342,584.00 1,570,979,860.22

负债

应付赎回款 - - - 7,542,176.41 7,542,176.41

应付管理人报酬 - - - 1,073,472.66 1,073,472.66

应付托管费 - - - 335,460.21 335,460.21

其他负债 - - - 578,545.45 578,545.45

负债总计 - - - 9,529,654.73 9,529,654.73

利率敏感度缺口 255,637,276.22 - - 1,305,812,929.27 1,561,450,205.49

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2021 年 12 月 31 日

资产

银行存款 124,791,613.40 - - - 124,791,613.40

结算备付金 - - - 47,912,094.17 47,912,094.17

存出保证金 - - - 11,773,527.01 11,773,527.01

交易性金融资产 - - - 1,458,462,531.14 1,458,462,531.14


应收股利 - - - 303,997.52 303,997.52

应收申购款 - - - 7,348,782.79 7,348,782.79

其他资产 - - - 17,999.58 17,999.58

资产总计 124,791,613.40 - - 1,525,818,932.21 1,650,610,545.61

负债

应付赎回款 - - - 22,688,501.94 22,688,501.94

应付管理人报酬 - - - 1,077,007.26 1,077,007.26

应付托管费 - - - 336,564.77 336,564.77

应交税费 - - - 229,429.87 229,429.87

其他负债 - - - 433,250.78 433,250.78

负债总计 - - - 24,764,754.62 24,764,754.62

利率敏感度缺口 124,791,613.40 - - 1,501,054,177.59 1,625,845,790.99

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于本期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

美元 港币 其他币种 合计

折合人民币元 折合人民币元 折合人民币元

以外币计价的资
产

银行存款 20,661,756.17 - - 20,661,756.17

结算备付金 15,982,363.80 - - 15,982,363.80

存出保证金 23,301,113.99 - - 23,301,113.99

交易性金融资产 1,276,724,301.75 - - 1,276,724,301.75

应收股利 477,938.71 - - 477,938.71

资产合计 1,337,147,474.42 - - 1,337,147,474.42

以外币计价的负
债

其他负债 334,129.05 - - 334,129.05

负债合计 334,129.05 - - 334,129.05

资产负债表外汇 1,336,813,345.37 - - 1,336,813,345.37
风险敞口净额

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

美元 港币 其他币种 合计

折合人民币元 折合人民币元 折合人民币元

以外币计价的资
产

银行存款 36,882,919.48 - - 36,882,919.48

结算备付金 47,912,094.17 - - 47,912,094.17

存出保证金 11,773,527.01 - - 11,773,527.01

交易性金融资产 1,458,462,531.14 - - 1,458,462,531.14

应收股利 303,997.52 - - 303,997.52

资产合计 1,555,335,069.32 - - 1,555,335,069.32

以外币计价的负
债

其他负债 149,124.82 - - 149,124.82

负债合计 149,124.82 - - 149,124.82

资产负债表外汇 1,555,185,944.50 - - 1,555,185,944.50
风险敞口净额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 （2022 年 12 月 31 上年度末 （2021 年 12 月
分析 日） 31 日 ）

美元相对人民币升值 5% 66,840,667.27 77,759,297.23

美元相对人民币贬值 5% -66,840,667.27 -77,759,297.23

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面
临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于纳斯达克 100 指数成份股、
备选成份股以及以纳斯达克 100 指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品的比例占基金资产的 80%-95%，其中投资于以纳斯达克 100 指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品的比例不超过 10%；投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例为基金资产的 5%-20%，其中投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日 2021年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净

比例（%） 值比例（%）

交易性金融资 1,276,724,301.75 81.77 1,458,462,531.14 89.70
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 1,276,724,301.75 81.77 1,458,462,531.14 89.70

注：其他包含在期货交易所交易的期货投资(附注 7.4.7.3)。在当日无负债结算制度下，期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的


影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 （2022 年 12 月 31 上年度末 （2021 年 12 月
分析 日） 31 日 ）

1.业绩比较基准上升 5% 77,429,189.45 82,587,858.82

2.业绩比较基准下降 5% -77,429,189.45 -82,587,858.82

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

第一层次 1,276,724,301.75 1,458,462,531.14

第二层次 - -

第三层次 - -

合计 1,276,724,301.75 1,458,462,531.14

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二
层次还是第三层次。

7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

无。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

无。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 1,276,724,301.75 81.27

其中：普通股 1,276,724,301.75 81.27

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产


6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 255,577,940.84 16.27

8 其他各项资产 38,677,617.63 2.46

9 合计 1,570,979,860.22 100.00

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

美国 1,276,724,301.75 81.77

合计 1,276,724,301.75 81.77

8.3 期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

通信服务 210,004,980.35 13.45

非日常生活消费品 196,251,469.56 12.57

日常消费品 84,782,294.23 5.43

能源 6,266,677.22 0.40

金融 - -

医疗保健 87,823,100.09 5.62

工业 48,568,868.32 3.11

信息技术 623,960,637.99 39.96

原材料 - -

房地产 - -

公用事业 17,647,185.27 1.13

合计 1,275,305,213.03 81.67

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.3.2 期末积极投资按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

通信服务 1,419,088.72 0.09

非日常生活消费品 - -

日常消费品 - -

能源 - -

金融 - -

医疗保健 - -

工业 - -

信息技术 - -

原材料 - -

房地产 - -

公用事业 - -

合计 1,419,088.72 0.09

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
8.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元

公司名 公司名称 所在证券 所属国家 数量 占基金资产
序号 称（英 （中文）证券代码 市场 （地区） （股） 公允价值 净值比例
文） （%）

Microso 纳 斯 达 克

1 ft Corp 微软公司 MSFT UQ 证 券 交 易美国 95,979 160,308,960.45 10.27
所

Apple 纳 斯 达 克

2 Inc 苹果公司 AAPL UQ 证 券 交 易美国 165,428 149,697,530.55 9.59
所

Amazon. 亚马逊公 纳 斯 达 克

3 com Inc 司 AMZN UQ 证 券 交 易美国 153,455 89,775,226.21 5.75
所

Alphabe Alphabet 纳 斯 达 克

4 t Inc 公司 GOOGL UQ 证 券 交 易美国 92,479 56,827,111.65 3.64
所

Alphabe Alphabet 纳 斯 达 克

5 t Inc 公司 GOOG UQ 证 券 交 易美国 78,687 48,626,123.40 3.11
所

NVIDIA 纳 斯 达 克

6 Corp 英伟达 NVDA UQ 证 券 交 易美国 41,261 41,995,719.94 2.69
所

Tesla 特斯拉公 纳 斯 达 克

7 Inc 司 TSLA UQ 证 券 交 易美国 47,991 41,171,451.45 2.64
所

Meta Meta 平 纳 斯 达 克

8 Platfor 台股份有 META UQ 证 券 交 易美国 38,445 32,221,522.02 2.06
ms Inc 限公司 所

PepsiCo 纳 斯 达 克

9 Inc 百事可乐 PEP UQ 证 券 交 易美国 23,108 29,075,054.89 1.86
所

Broadco 博通股份 纳 斯 达 克

10 m Inc 有限公司 AVGO UQ 证 券 交 易美国 6,793 26,452,735.41 1.69
所

Costco 纳 斯 达 克

11 Wholesa 开市客 COST UQ 证 券 交 易美国 7,959 25,304,366.26 1.62
le Corp 所

Cisco 思科系统 纳 斯 达 克

12 Systems 股份有限 CSCO UQ 证 券 交 易美国 68,905 22,862,234.15 1.46
Inc 公司 所


T- T-Mobile 纳 斯 达 克

13 Mobile US 股份 TMUS UQ 证 券 交 易美国 20,868 20,347,218.19 1.30
US Inc 有限公司 所

Adobe 纳 斯 达 克

14 Inc 奥多比 ADBE UQ 证 券 交 易美国 7,797 18,274,583.95 1.17
所

Comcast 康卡斯特 纳 斯 达 克

15 Corp 公司 CMCSA UQ 证 券 交 易美国 66,711 16,247,601.61 1.04
所

Honeywe

ll 纳 斯 达 克

16 Interna 霍尼韦尔 HON UQ 证 券 交 易美国 10,619 15,849,003.83 1.02
tional 所

Inc

Amgen 纳 斯 达 克

17 Inc AMGEN-T AMGN UQ 证 券 交 易美国 8,423 15,407,204.57 0.99
所

Texas 纳 斯 达 克

18 Instrum 德州仪器 TXN UQ 证 券 交 易美国 12,828 14,761,066.87 0.95
ents 所

Inc

Netflix 纳 斯 达 克

19 Inc 奈飞公司 NFLX UQ 证 券 交 易美国 7,051 14,480,788.52 0.93
所

QUALCOM 纳 斯 达 克

20 M Inc 高通公司 QCOM UQ 证 券 交 易美国 17,712 13,561,868.05 0.87
所

Intuit Intuit 纳 斯 达 克

21 Inc 股份有限 INTU UQ 证 券 交 易美国 4,711 12,770,397.95 0.82
公司 所

Intel 纳 斯 达 克

22 Corp 英特尔 INTC UQ 证 券 交 易美国 69,222 12,741,996.59 0.82
所

Starbuc 星巴克公 纳 斯 达 克

23 ks Corp 司 SBUX UQ 证 券 交 易美国 18,180 12,560,349.66 0.80
所

Advance 纳 斯 达 克

24 d Micro AMD 公司 AMD UQ 证 券 交 易美国 27,044 12,199,471.11 0.78
Devices 所

Inc

Gilead 吉利德科 纳 斯 达 克

25 Science 学 GILD UQ 证 券 交 易美国 19,873 11,882,283.51 0.76
s Inc 所

26 Automat ADP 公司 ADP UQ 纳 斯 达 克美国 6,554 10,903,000.79 0.70


ic Data 证 券 交 易

Process 所

ing Inc

Intuiti 纳 斯 达 克

27 ve 直觉外科 ISRG UQ 证 券 交 易美国 5,529 10,217,905.00 0.65
Surgica 手术公司 所

l Inc

Mondele

z 纳 斯 达 克

28 Interna 亿滋国际 MDLZ UQ 证 券 交 易美国 21,533 9,995,415.97 0.64
tional 所

Inc

PayPal Paypal 纳 斯 达 克

29 Holding 控股股份 PYPL UQ 证 券 交 易美国 19,121 9,484,375.70 0.61
s Inc 有限公司 所

Applied 纳 斯 达 克

30 Materia 应用材料 AMAT UQ 证 券 交 易美国 13,622 9,238,614.05 0.59
ls Inc 所

Analog 亚德诺半 纳 斯 达 克

31 Devices 导体 ADI UQ 证 券 交 易美国 7,974 9,109,524.22 0.58
Inc 所

Regener

on 再生元制 纳 斯 达 克

32 Pharmac 药股份有 REGN UQ 证 券 交 易美国 1,694 8,512,162.40 0.55
eutical 限公司 所

s Inc

Booking Booking 纳 斯 达 克

33 Holding 控股股份 BKNG UQ 证 券 交 易美国 597 8,379,264.60 0.54
s Inc 有限公司 所

Vertex 纳 斯 达 克

34 Pharmac 福泰制药 VRTX UQ 证 券 交 易美国 4,068 8,181,712.88 0.52
eutical 所

s Inc

Moderna 莫德纳公 纳 斯 达 克

35 Inc 司 MRNA UQ 证 券 交 易美国 5,957 7,452,096.51 0.48
所

CSX 纳 斯 达 克

36 Corp CSX 公司 CSX UQ 证 券 交 易美国 32,598 7,033,452.31 0.45
所

Fiserv Fiserv 纳 斯 达 克

37 Inc 公司 FISV UQ 证 券 交 易美国 9,973 7,020,115.59 0.45
所

38 Activis 动视暴雪 ATVI UQ 纳 斯 达 克美国 12,397 6,609,338.19 0.42
ion 股份有限 证 券 交 易


Blizzar 公司 所

d Inc

Lam 纳 斯 达 克

39 Researc 泛林集团 LRCX UQ 证 券 交 易美国 2,148 6,287,671.52 0.40
h Corp 所

Micron 美光科技 纳 斯 达 克

40 Technol 股份有限 MU UQ 证 券 交 易美国 16,930 5,893,175.69 0.38
ogy Inc 公司 所

KLA 纳 斯 达 克

41 Corp KLA 公司 KLAC UQ 证 券 交 易美国 2,243 5,889,811.02 0.38
所

Monster 怪兽饮料 纳 斯 达 克

42 Beverag 公司 MNST UQ 证 券 交 易美国 8,170 5,777,136.40 0.37
e Corp 所

O'Reill O'Reilly 纳 斯 达 克

43 y 汽车股份 ORLY UQ 证 券 交 易美国 977 5,743,129.72 0.37
Automot 有限公司 所

ive Inc

ASML 纳 斯 达 克

44 HOLDING 阿斯麦控 ASML UQ 证 券 交 易美国 1,481 5,635,882.47 0.36
NV-NY 股公司 所

REG SHS

Charter 纳 斯 达 克

45 Communi Charter CHTR UQ 证 券 交 易美国 2,377 5,613,751.06 0.36
cations 通信公司 所

Inc

Keurig Keurig 纳 斯 达 克

46 Dr Dr KDP UQ 证 券 交 易美国 22,424 5,569,171.63 0.36
Pepper Pepper 所

Inc 有限公司

Kraft 卡夫亨氏 纳 斯 达 克

47 Heinz 公司 KHC UQ 证 券 交 易美国 19,384 5,495,923.54 0.35
Co/The 所

America

n 纳 斯 达 克

48 Electri 美国电力 AEP UQ 证 券 交 易美国 8,139 5,382,229.30 0.34
c Power 所

Co Inc

Synopsy 新思科技 纳 斯 达 克

49 s Inc 公司 SNPS UQ 证 券 交 易美国 2,420 5,381,419.66 0.34
所

Marriot 纳 斯 达 克

50 t 万豪国际 MAR UQ 证 券 交 易美国 4,870 5,049,991.76 0.32
Interna 所


tional

Inc/MD

Cintas CINTAS 纳 斯 达 克

51 Corp 公司 CTAS UQ 证 券 交 易美国 1,599 5,029,418.89 0.32
所

Cadence Cadence 纳 斯 达 克

52 Design 设计系统 CDNS UQ 证 券 交 易美国 4,351 4,867,869.84 0.31
Systems 股份有限 所

Inc 公司

AstraZe 纳 斯 达 克

53 neca 阿斯利康 AZN UQ 证 券 交 易美国 10,246 4,838,159.97 0.31
Plc 所

Exelon Exelon 纳 斯 达 克

54 Corp 公司 EXC UQ 证 券 交 易美国 15,739 4,738,692.74 0.30
所

Dexcom Dexcom 纳 斯 达 克

55 Inc 股份有限 DXCM UQ 证 券 交 易美国 6,003 4,734,393.84 0.30
公司 所

Palo Palo

Alto Alto 纳 斯 达 克

56 Network Networks PANW UQ 证 券 交 易美国 4,848 4,711,481.70 0.30
s Inc 股份有限 所

公

Mercado MercadoL 纳 斯 达 克

57 Libre ibre 股 MELI UQ 证 券 交 易美国 795 4,685,509.87 0.30
Inc 份有限公 所

司

Paychex Paychex 纳 斯 达 克

58 Inc 公司 PAYX UQ 证 券 交 易美国 5,715 4,599,598.74 0.29
所

NXP 纳 斯 达 克

59 Semicon 恩智浦半 NXPI UQ 证 券 交 易美国 4,041 4,447,588.20 0.28
ductors 导体公司 所

NV

Autodes 纳 斯 达 克

60 k Inc 欧特克 ADSK UQ 证 券 交 易美国 3,417 4,447,139.40 0.28
所

Ross 罗斯百货 纳 斯 达 克

61 Stores 股份有限 ROST UQ 证 券 交 易美国 5,444 4,400,826.83 0.28
Inc 公司 所

Biogen 纳 斯 达 克

62 Inc 百健 BIIB UQ 证 券 交 易美国 2,260 4,358,719.69 0.28
所

63 Lululem Lululemo LULU UQ 纳 斯 达 克美国 1,936 4,319,832.71 0.28


on n 证 券 交 易

Athleti Athletic 所

ca Inc a 股份有

限公司

Microch 微芯科技 纳 斯 达 克

64 ip 股份有限 MCHP UQ 证 券 交 易美国 8,664 4,238,975.93 0.27
Technol 公司 所

ogy Inc

Xcel Xcel 能 纳 斯 达 克

65 Energy 源 XEL UQ 证 券 交 易美国 8,669 4,232,969.59 0.27
Inc 所

Pinduod 纳 斯 达 克

66 uo INC 拼多多 PDD UQ 证 券 交 易美国 7,411 4,209,174.76 0.27
所

Fortine Fortinet 纳 斯 达 克

67 t Inc 股份有限 FTNT UQ 证 券 交 易美国 12,239 4,167,370.86 0.27
公司 所

Enphase Enphase 纳 斯 达 克

68 Energy 能源股份 ENPH UQ 证 券 交 易美国 2,159 3,984,089.96 0.26
Inc 有限公司 所

Workday Workday 纳 斯 达 克

69 Inc 股份有限 WDAY UQ 证 券 交 易美国 3,388 3,948,329.52 0.25
公司 所

PACCAR 纳 斯 达 克

70 Inc 帕卡 PCAR UQ 证 券 交 易美国 5,507 3,795,900.55 0.24
所

Airbnb 爱彼迎股 纳 斯 达 克

71 Inc 份有限公 ABNB UQ 证 券 交 易美国 6,288 3,744,336.11 0.24
司 所

Illumin Illumina 纳 斯 达 克

72 a Inc 公司 ILMN UQ 证 券 交 易美国 2,638 3,714,942.71 0.24
所

IDEXX 爱德士股 纳 斯 达 克

73 Laborat 份有限公 IDXX UQ 证 券 交 易美国 1,304 3,705,026.79 0.24
ories 司 所

Inc

Electro 纳 斯 达 克

74 nic 电子艺界 EA UQ 证 券 交 易美国 4,335 3,688,802.48 0.24
Arts 所

Inc

CoStar CoStar 纳 斯 达 克

75 Group 集团股份 CSGP UQ 证 券 交 易美国 6,821 3,671,227.87 0.24
Inc 有限公司 所

76 Walgree 沃博联股 WBA UQ 纳 斯 达 克美国 13,702 3,565,225.54 0.23


ns 份有限公 证 券 交 易

Boots 司 所

Allianc

e Inc

Marvell 美满电子 纳 斯 达 克

77 Technol 科技公司 MRVL UQ 证 券 交 易美国 13,498 3,482,062.65 0.22
ogy Inc 所

Baker 贝克休斯 纳 斯 达 克

78 Hughes 公司 BKR UQ 证 券 交 易美国 16,797 3,454,548.92 0.22
Co 所

Cogniza

nt 纳 斯 达 克

79 Technol 高知特科 CTSH UQ 证 券 交 易美国 8,620 3,433,393.19 0.22
ogy 技公司 所

Solutio

ns

Globalf Globalfo 纳 斯 达 克

80 oundrie undries GFS UQ 证 券 交 易美国 9,142 3,431,196.41 0.22
s Inc 公司 所

Old Old

Dominio Dominion 纳 斯 达 克

81 n Freight ODFL UQ 证 券 交 易美国 1,727 3,413,267.30 0.22
Freight Line 股 所

Line 份有限公

Inc 司

Dollar 美元树公 纳 斯 达 克

82 Tree 司 DLTR UQ 证 券 交 易美国 3,452 3,400,472.08 0.22
Inc 所

Copart Copart 纳 斯 达 克

83 Inc 股份有限 CPRT UQ 证 券 交 易美国 7,989 3,387,931.13 0.22
公司 所

Constel 纳 斯 达 克

84 lation 美国联合 CEG UQ 证 券 交 易美国 5,485 3,293,293.64 0.21
Energy 能源公司 所

Corp

Verisk Verisk 纳 斯 达 克

85 Analyti 分析公司 VRSK UQ 证 券 交 易美国 2,623 3,222,866.28 0.21
cs Inc 所

Fastena 法思诺公 纳 斯 达 克

86 l Co 司 FAST UQ 证 券 交 易美国 9,606 3,165,800.16 0.20
所

JD.COM 纳 斯 达 克

87 INC-ADR 京东集团 JD UQ 证 券 交 易美国 7,358 2,876,411.42 0.18
所


Diamond Diamondb 纳 斯 达 克

88 back ack 能源 FANG UQ 证 券 交 易美国 2,952 2,812,128.30 0.18
Energy 股份有限 所

Inc 公司

Seagen Seagen 纳 斯 达 克

89 Inc 股份有限 SGEN UQ 证 券 交 易美国 3,114 2,787,094.60 0.18
公司 所

Warner 纳 斯 达 克

90 Bros 华纳兄弟 WBD UQ 证 券 交 易美国 40,731 2,689,240.16 0.17
Discove 探索公司 所

ry Inc

Crowdst CrowdStr 纳 斯 达 克

91 rike ike 控股 CRWD UQ 证 券 交 易美国 3,661 2,684,621.31 0.17
Holding 股份有限 所

s Inc 公司

Sirius Sirius 纳 斯 达 克

92 XM XM 控股 SIRI UQ 证 券 交 易美国 65,239 2,653,483.07 0.17
Holding 公司 所

s Inc

eBay eBay 公 纳 斯 达 克

93 Inc 司 EBAY UQ 证 券 交 易美国 9,102 2,628,857.50 0.17
所

Datadog Datadog 纳 斯 达 克

94 Inc 股份有限 DDOG UQ 证 券 交 易美国 4,898 2,507,276.89 0.16
公司 所

ANSYS ANSYS 股 纳 斯 达 克

95 Inc 份有限公 ANSS UQ 证 券 交 易美国 1,461 2,458,246.04 0.16
司 所

Atlassi Atlassia 纳 斯 达 克

96 an Corp n 公司 TEAM UQ 证 券 交 易美国 2,514 2,253,058.69 0.14
所

Align Align 科 纳 斯 达 克

97 Technol 技股份有 ALGN UQ 证 券 交 易美国 1,383 2,031,397.62 0.13
ogy Inc 限公司 所

Rivian Rivian 纳 斯 达 克

98 Automot Automoti RIVN UQ 证 券 交 易美国 15,316 1,965,924.66 0.13
ive Inc ve 公司 所

Zoom Zoom 视

Video 频通信股 纳 斯 达 克

99 Communi 份有限公 ZM UQ 证 券 交 易美国 4,120 1,943,741.86 0.12
cations 司 所

Inc

100 Zscaler Zscaler ZS UQ 纳 斯 达 克美国 2,418 1,884,441.07 0.12
Inc 股份有限 证 券 交 易


公司 所

Lucid Lucid 集 纳 斯 达 克

101 Group 团股份有 LCID UQ 证 券 交 易美国 28,185 1,340,710.22 0.09
Inc 限公司 所

8.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元

公司名 公司名称 所在证券 所属国家 数量 占基金资产
序号 称（英 （中文）证券代码 市场 （地区） （股） 公允价值 净值比例
文） （%）

Match Match 集 纳 斯 达 克

1 Group 团股份有 MTCH UQ 证 券 交 易美国 4,911 1,419,088.72 0.09
Inc 限公司 所

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例(%)

1 Microsoft Corp MSFT UQ 56,039,569.21 3.45

2 Amazon.com Inc AMZN UQ 44,021,868.36 2.71

3 Apple Inc AAPL UQ 35,504,441.69 2.18

4 Alphabet Inc GOOGL UQ 27,019,179.10 1.66

5 Tesla Inc TSLA UQ 26,175,461.33 1.61

6 Alphabet Inc GOOG UQ 17,053,223.74 1.05

7 NVIDIA Corp NVDA UQ 13,292,951.63 0.82

8 Meta Platforms Inc META UQ 6,168,676.99 0.38

9 Advanced Micro AMD UQ 6,012,039.03 0.37
Devices Inc

10 PepsiCo Inc PEP UQ 5,983,406.45 0.37

11 Costco Wholesale COST UQ 5,466,796.79 0.34
Corp

12 Enphase Energy Inc ENPH UQ 5,350,695.71 0.33

13 Broadcom Inc AVGO UQ 5,284,570.72 0.33

14 Cisco Systems Inc CSCO UQ 4,856,968.30 0.30

15 AstraZeneca Plc AZN UQ 4,490,739.74 0.28

16 T-Mobile US Inc TMUS UQ 4,420,990.65 0.27

17 Adobe Inc ADBE UQ 4,339,214.99 0.27

18 Old Dominion ODFL UQ 3,987,217.14 0.25
Freight Line Inc

19 Intel Corp INTC UQ 3,768,044.85 0.23

20 Meta Platforms Inc FB UQ 3,744,999.07 0.23

注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。

8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例(%)

1 Apple Inc AAPL UQ 20,872,073.37 1.28

2 Microsoft Corp MSFT UQ 9,977,310.68 0.61

3 Amazon.com Inc AMZN UQ 6,228,862.32 0.38

4 Texas Instruments TXN UQ 5,227,442.85 0.32
Inc

5 Meta Platforms Inc FB UQ 4,486,610.47 0.28

6 Comcast Corp CMCSA UQ 4,305,080.55 0.26

7 NVIDIA Corp NVDA UQ 3,720,588.00 0.23

8 Alphabet Inc GOOG UQ 3,711,591.12 0.23

9 Cisco Systems Inc CSCO UQ 3,698,810.49 0.23

10 Broadcom Inc AVGO UQ 3,587,990.19 0.22

11 PepsiCo Inc PEP UQ 3,576,271.90 0.22

12 Tesla Inc TSLA UQ 3,426,575.17 0.21

13 BAIDU INC - SPON BIDU UQ 3,320,845.51 0.20
ADR

14 Alphabet Inc GOOGL UQ 3,187,533.59 0.20

15 Adobe Inc ADBE UQ 2,988,710.18 0.18

16 Amgen Inc AMGN UQ 2,951,524.96 0.18

17 Xilinx Inc XLNX UQ 2,875,785.31 0.18

18 VeriSign Inc VRSN UQ 2,855,048.59 0.18

19 Honeywell HON UQ 2,849,265.11 0.18
International Inc

20 QUALCOMM Inc QCOM UQ 2,756,365.73 0.17

8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位: 人民币元

买入成本（成交）总额 408,397,188.57

卖出收入（成交）总额 191,529,648.75

注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

金额单位：人民币元

序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 期货品种_指数 NQ2303 - -

注：期货投资采用当日无负债结算制度，结算准备金已包括所持期货合约产生的持仓损益，因此衍金融工具项下的期货投资与相关的期货暂收款结算所得的持仓损益之间按抵销后的净额列示，为人民币零元。本报告期末本基金投资的期货持仓和损益明细为：NQ2303 买入持仓量 154.00 手，合约市值人民币 236,437,932.04 元，公允价值变动人民币-17,699,068.33 元。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 23,301,113.99

2 应收清算款 -

3 应收股利 477,938.71

4 应收利息 -

5 应收申购款 14,898,564.93

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 38,677,617.63

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

无。

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

（户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例
持有份额 例（%） 持有份额 （%）

209,375 2,861.06 1,436,831.20 0.24 597,597,497.70 99.76

注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理人所有从业人员持有本基金 149,704.25 0.0250

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0~10

9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

无。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2014 年 11 月 13 日） 474,326,755.60

基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 455,483,077.10

本报告期基金总申购份额 506,958,564.01

减：本报告期基金总赎回份额 363,407,312.21

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 599,034,328.90

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

无。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

1.根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管
理有限公司第七届董事会第十四次会议审议通过并履行必要程序，自 2022 年 4 月 15 日起，周立
新先生因工作安排离任公司副总经理。具体事宜详见公司公告。

2.根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管
理有限公司第七届董事会第十五次会议审议通过并履行必要程序，自 2022 年 6 月 1 日起，赵冰
女士担任公司副总经理，段皓静女士担任公司督察长。自同日起赵冰女士离任公司督察长。具体 事宜详见公司公告。

3.大成基金管理有限公司于 2022 年 11 月 26 日召开公司 2022 年第二次临时股东会，审议通
过《关于董事会换届选举的议案》，选举吴庆斌、林昌、谭晓冈、杨红、宋立志担任公司第八届董 事会董事；选举胡维翊、杨晓帆、卢锋、江涛担任公司第八届董事会独立董事。其中，吴庆斌、 林昌、谭晓冈、胡维翊、杨晓帆连任公司董事，李超、郭向东、金李、黄隽不再担任公司董事。
二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动

2022 年 3 月，中国农业银行总行决定王霄勇任托管业务部总裁。

2022 年 3 月，中国农业银行总行决定王洪滨任托管业务部高级专家。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

无。
11.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)， 本年度应支付的审计费用为 100,000.00 元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计 服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例

比例(%) (%)

摩根士丹利 1 599,926,837.30 100 179,977.75 100 -

注：公司作为管理人负责选择代理各投资组合证券买卖的境外券商，具体选择标准如下：

（一）具备该机构所在国家或地区政府、监管机构核发的营业执照、业务许可证明文件；
（二）资历雄厚，信誉良好；

（三）财务状况良好，经营行为规范；

（四）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度(包括但不限于公平交易制度及保密制
度)，能满足各投资组合运作高度保密的要求；

（五）证券研究或市场研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为各投资组合提供宏观经济、行业情况、个股分析、市场研究等各方面研究报告及周到的信息服务，并能根据各投资组合投资的特定要求，提供专题研究报告；

（六）具备各投资组合运作所需的交易执行能力。能够准确、及时、高质量完成各投资组合下达的交易指令。

（七）具备各投资组合运作所需的后台清算执行能力。能及时、高效处理交易清算、证券交收等后台清算业务。

（八）能提供各投资组合运作、管理所需的其他服务。


（九）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

交易管理部在每半年 15 个交易日内，汇总上半年境外券商综合服务评价结果，作为当次境
外券商交易量分配依据。并依此制作交易量分配计划，报部门及公司分管领导批准； 交易量分配计划获批后，作为选择交易券商的依据，供交易员在交易时进行券商选择。 券商服务出现重大失误或其他异常情况时，及时报公司监察稽核部及相关领导。可暂停与该券商的合作，并对其失误所造成的损失进行追偿。

本报告期内本基金无新增或退租交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

无。
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于再次提请投资者及时更新已过 中国证监会基金电子披

1 期身份证件或者身份证明文件的公 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 31 日
告 公司网站

大成基金管理有限公司关于网上直 中国证监会基金电子披

2 销系统开展邮储银行支付渠道费率 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 30 日
优惠活动的公告 公司网站

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3 金更新招募说明书 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 13 日
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大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披

4 分基金增加东方财富证券股份有限 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 12 日
公司为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于调整旗 中国证监会基金电子披

5 下部分基金申购赎回开放日的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 11 月 5 日
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大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披

6 分基金增加四川天府银行股份有限 露网站、规定报刊及本 2022 年 11 月 1 日
公司为销售机构的公告 公司网站

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7 金 2022 年第 3 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 10 月 26 日
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大成基金管理有限公司提醒投资者 中国证监会基金电子披

8 谨防金融诈骗的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 31 日
公司网站

大成纳斯达克 100 指数证券投资基 中国证监会基金电子披

9 金 2022 年中期报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 30 日
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10 大成纳斯达克 100 指数证券投资基 中国证监会基金电子披 2022 年 8 月 26 日


金基金产品资料概要更新 露网站、规定报刊及本

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大成基金管理有限公司住所变更公 中国证监会基金电子披

11 告 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 30 日
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12 下部分基金风险等级的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 28 日
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13 金增加长城证券股份有限公司为代 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 22 日
销机构的公告 公司网站

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14 金 2022 年第 2 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 20 日
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15 分基金增加泰信财富基金销售有限 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 7 日
公司为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于终止北

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16 京唐鼎耀华基金销售有限公司、北 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 1 日
京植信基金销售有限公司办理旗下 公司网站

基金相关销售业务的公告

关于再次提请投资者及时更新已过 中国证监会基金电子披

17 期身份证件或者身份证明文件的公 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 30 日
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18 分基金增加国信证券股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 1 日
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19 金 2022 年第 1 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 22 日
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大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披

20 分基金增加和讯信息科技有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 19 日
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大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披

21 分基金增加宁波银行股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 3 月 29 日
为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披

22 分基金增加北京中植基金销售有限 露网站、规定报刊及本 2022 年 3 月 25 日
公司为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部 中国证监会基金电子披

23 分基金增加长沙银行股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 2 月 10 日
为销售机构的公告 公司网站

24 大成基金管理有限公司关于公司固 中国证监会基金电子披 2022 年 1 月 27 日


有资金拟申购旗下偏股型公募基金 露网站、规定报刊及本

的公告 公司网站

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25 分基金增加中信百信银行股份有限 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 25 日
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26 金 2021 年第 4 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 21 日
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27 分基金增加蒙商银行股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 14 日
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大成基金管理有限公司关于旗下公 中国证监会基金电子披

28 开募集证券投资基金执行新金融工 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 1 日
具相关会计准则的公告 公司网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立大成纳斯达克 100 指数证券投资基金的文件；

2、《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》；

3、《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金托管协议》；

4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；

5、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点

备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。


大成基金管理有限公司
2023 年 3 月 30 日
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