国寿安保中证 500 交易型开放式
指数证券投资基金联接基金
2019 年半年度报告

2019 年 6 月 30 日

基金管理人：国寿安保基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2019 年 8 月 28 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 27
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计 。

本报告期自 2019 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 2

1.1 重要提示...... 2

1.2 目录 ...... 3

§2 基金简介 ...... 5

2.1 基金基本情况...... 5

2.2 基金产品说明...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.4 信息披露方式...... 6

2.5 其他相关资料...... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现...... 7
§4 管理人报告 ...... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况...... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 9

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 9

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 9

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 9

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 10

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 10

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 11
§5 托管人报告......11

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 11

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 11

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 11
§6 半年度财务会计报告（未经审计）......11

6.1 资产负债表...... 11

6.2 利润表 ...... 12

6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...... 13

6.4 报表附注...... 15
§7 投资组合报告...... 31

7.1 期末基金资产组合情况 ...... 31

7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ...... 32

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 32

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 32

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 34

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 34

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细...... 34

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 34

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 34

7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...... 34

7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 34

7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 34


7.13 投资组合报告附注...... 34
§8 基金份额持有人信息...... 35

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 35

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 35

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 35
§9 开放式基金份额变动...... 36
§10 重大事件揭示...... 36

10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 36

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 36

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 36

10.4 基金投资策略的改变...... 36

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 36

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 36

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 36

10.8 其他重大事件...... 38
§11 影响投资者决策的其他重要信息...... 39

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 39

11.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 39
§12 备查文件目录...... 39

12.1 备查文件目录...... 39

12.2 存放地点...... 40

12.3 查阅方式...... 40

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金

基金简称 国寿安保中证 500ETF 联接

基金主代码 001241

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015 年 5 月 29 日

基金管理人 国寿安保基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,459,672,059.48 份

基金合同存续期 不定期

2.1.1 目标基金基本情况

基金名称 国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金

基金主代码 510560

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2015 年 5 月 29 日

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2015 年 7 月 3 日

基金管理人名称 国寿安保基金管理有限公司

基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司

2.2 基金产品说明

通过主要投资于中证 500 交易型开放式指数证券投资基金，紧密
投资目标 跟踪标的指数即中证 500 指数的表现，追求跟踪偏离度和跟踪误
差的最小化。

投资策略 本基金主要投资于目标 ETF，方便特定的客户群通过本基金投资
目标 ETF。本基金不参与目标 ETF 的投资管理。

业绩比较基准 中证 500 指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%

本基金为被动式投资的交易型开放式指数基金联接基金，跟踪中
证 500 指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风
风险收益特征 险收益特征相似。

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型
基金、债券型基金与货币市场基金，属于高预期风险、高预期收
益的开放式基金。

2.2.1 目标基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，即按照成份股
投资策略 在标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指
数成份股及其权重的变化进行相应调整。

业绩比较基准 中证 500 指数

风险收益特征 本基金属股票型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债
券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数


的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似
的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国寿安保基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

姓名 张彬 贺倩

信息披露负责人 联系电话 010-50850744 010-66060069

电子邮箱 public@gsfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 4009-258-258 95599

传真 010-50850776 010-68121816

注册地址 上海市虹口区丰镇路 806 号 北京市东城区建国门内大街 69
3 幢 306 号 号

办公地址 北京市西城区金融大街28号 北京市西城区复兴门内大街 28
院盈泰商务中心2 号楼 11层 号凯晨世贸中心东座 F9

邮政编码 100033 100031

法定代表人 王军辉 周慕冰

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn

基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街28号院盈泰
商务中心 2 号楼 11 层

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019 年 1 月 1 日 - 2019 年 6 月 30 日 )

本期已实现收益 -5,853,915.74

本期利润 7,278,038.03

加权平均基金份额本期利润 0.0096

本期加权平均净值利润率 1.97%

本期基金份额净值增长率 19.59%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019 年 6 月 30 日 )

期末可供分配利润 -746,810,508.29

期末可供分配基金份额利润 -0.5116

期末基金资产净值 712,861,551.19

期末基金份额净值 0.4884

3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2019 年 6 月 30 日 )

基金份额累计净值增长率 -51.16%


注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
准差② 率③ 准差④

过去一个月 0.78% 1.28% 0.75% 1.32% 0.03% -0.04%

过去三个月 -8.47% 1.63% -10.21% 1.72% 1.74% -0.09%

过去六个月 19.59% 1.63% 17.87% 1.70% 1.72% -0.07%

过去一年 -2.90% 1.56% -4.70% 1.60% 1.80% -0.04%

过去三年 -14.33% 1.21% -18.00% 1.25% 3.67% -0.04%

自基金合同 -51.16% 1.75% -47.57% 1.81% -3.59% -0.06%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：本基金的基金合同生效日为 2015 年 5 月 29 日，按照本基金的基金合同规定,自基金合同
生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为 2015 年 5 月 29 日至 2019
年 6 月 30 日。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308 号文核准，于
2013 年 10 月 29 日设立，公司注册资本 12.88 亿元人民币，公司股东为中国人寿资产
管理有限公司，其持有股份 85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（澳大利亚安保资本投资有限公司），其持有股份 14.97%。

截至 2019 年 6 月 30 日，公司共管理 48 只证券投资基金及部分私募资产管理计
划，公司管理资产总规模为 2,070.27 亿元，其中证券投资基金管理规模为 1,538.97亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从业 说明

任职日期 离任日期 年限

李康先生，博士研究生。2009 年 10 月
至2012年12月就职于中国国际金融有
限公司，任职量化分析经理；2012 年
12 月至 2013 年 11 月就职于长盛基金
管理有限公司，任职量化研究员；2013
年 11 月加入国寿安保基金管理有限公
基金经 2015 年 5 司任基金经理助理，现任国寿安保沪深
李康 理 月 29 日 - 9 年 300 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、国寿安保中证 500 交易型开
放式指数证券投资基金、国寿安保中证
500 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、国寿安保中证养老产业指数
增强型证券投资基金及国寿安保沪深
300 交易型开放式指数证券投资基金
基金经理。

注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

报告期内，本基金严格遵守基金合同，紧密追踪标的指数。本基金为目标 ETF 的联接基金，主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。

本基金跟踪误差主要源自目标 ETF 相对标的指数的偏离，日常申赎、市场波动、
成分股停牌和调整等因素，也带来一定的跟踪误差。本基金管理人采用量化分析手段，通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且，逐日跟踪实际组合与标的指数表现的偏离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为 0.4884 元；本报告期基金份额净值增长率为19.59%，业绩比较基准收益率为 17.87%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

经历去年股票市场回调，上半年主流指数均取得不错的反弹。展望 2019 年下半年，我国宏观经济仍处在稳定可控的区间，经济韧性强但仍有下行压力，企业盈利增速仍处于探底的过程中，预期全年 GDP 增速会在 6.3%左右，在主要经济体中增速依然
突出。外部因素仍难言乐观，贸易摩擦影响仍然是一个不可忽视的因素，全球经济增长预期下修，全球主要央行纷纷降息开启货币宽松模式刺激经济，加息周期中的美联储也提前降息应对经济下行，预计美国经济有可能将步入缓慢衰退的过程。从国内环境看，社融增速在经历了连续几个季度下降后，目前在 11%左右，处于合理稳定区间。中央再次强调房住不炒，以防止信贷资金大规模流向地产领域，同时加强对小微企业的信贷力度以激发民营经济活力。货币政策保持稳健，财政上继续实施减税降费，稳增长的同时调结构，从传统的刺激基建地产切换到激发民营企业活力、发挥消费的基础性作用、促进创新型企业发展的新增长点上。资本市场方面，明确提出科创板要坚守定位，落实好以信息披露为核心的注册制，提高上市公司质量等举措，都说明资本市场的改革创新和制度完善已经在加速进行，有利于整个资本市场长期向好，主要核心指数的配置价值将逐步显现。

本基金将严格遵守基金合同，力争将对标的指数的跟踪误差降低到最小程度。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。

本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议，向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。

上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据，以及流通受限股票的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金报告期内未进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金
管理人—国寿安保基金管理有限公司 2019 年 1 月 1 日至 2019年6月30日基金的
投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，国寿安保基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日： 2019 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 6.4.7.1 53,705,795.00 14,931,050.01

结算备付金 187,530.13 -

存出保证金 97,779.82 123.89

交易性金融资产 6.4.7.2 659,396,949.45 160,471,693.67

其中：股票投资 - 316,080.67


基金投资 659,396,949.45 160,155,613.00

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 2,529.20

应收利息 6.4.7.5 10,846.37 3,690.35

应收股利 - -

应收申购款 35,273.63 2,605.01

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 713,434,174.40 175,411,692.13

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 127,660.21 30,215.91

应付管理人报酬 21,861.82 5,431.53

应付托管费 4,372.36 1,086.34

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 214,582.16 2,622.48

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 204,146.66 320,021.04

负债合计 572,623.21 359,377.30

所有者权益：

实收基金 6.4.7.9 1,459,672,059.48 428,595,898.41

未分配利润 6.4.7.10 -746,810,508.29 -253,543,583.58

所有者权益合计 712,861,551.19 175,052,314.83

负债和所有者权益总计 713,434,174.40 175,411,692.13

注：报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值人民币 0.4884 元，基金份额总额
1,459,672,059.48 份。
6.2 利润表
会计主体：国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金


本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至
2019 年 6 月 30 日 2018 年 6 月 30 日

一、收入 7,749,475.67 -35,080,806.32

1.利息收入 146,014.81 56,757.03

其中：存款利息收入 6.4.7.11 146,014.81 56,757.03

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -5,595,244.33 -200,870.89

其中：股票投资收益 6.4.7.12 -465,030.54 -10,914.59

基金投资收益 6.4.7.13 -5,129,921.19 -194,970.28

债券投资收益 6.4.7.14 - -

资产支持证券投资收益 6.4.7.14.1 - -

贵金属投资收益 6.4.7.15 - -

衍生工具收益 6.4.7.16 - -

股利收益 6.4.7.17 -292.60 5,013.98

3.公允价值变动收益（损失以“-” 6.4.7.18 13,131,953.77 -35,094,007.54
号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 66,751.42 157,315.08

减：二、费用 471,437.64 221,253.89

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 73,763.05 33,371.59

2．托管费 6.4.10.2.2 14,752.56 6,674.31

3．销售服务费 - -

4．交易费用 6.4.7.20 296,593.05 5,745.22

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．税金及附加 - -

7．其他费用 6.4.7.21 86,328.98 175,462.77

三、利润总额（亏损总额以“-”号 7,278,038.03 -35,302,060.21
填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,278,038.03 -35,302,060.21

6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日


单位：人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 428,595,898.41 -253,543,583.58 175,052,314.83
金净值）
二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 7,278,038.03 7,278,038.03
润）
三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 1,031,076,161.07 -500,544,962.74 530,531,198.33
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 1,171,863,564.35 -564,019,705.92 607,843,858.43

2.基金赎回款 -140,787,403.28 63,474,743.18 -77,312,660.10

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 1,459,672,059.48 -746,810,508.29 712,861,551.19
金净值）

上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 399,195,478.34 -163,000,888.22 236,194,590.12
金净值）
二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - -35,302,060.21 -35,302,060.21
润）
三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 7,740,001.50 -3,936,762.15 3,803,239.35
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 174,251,144.36 -71,923,257.35 102,327,887.01

2.基金赎回款 -166,511,142.86 67,986,495.20 -98,524,647.66

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - - -
净值变动（净值减少以
“-”号填列）


五、期末所有者权益（基 406,935,479.84 -202,239,710.58 204,695,769.26
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

______左季庆______ ______王文英______ ____韩占锋____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]485号文《关于准予国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金及联接基金注册的
批复》的核准，由国寿安保基金管理有限公司于 2015 年 5 月 4 日至 2015 年 5 月 15
日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证出具安永华明(2015)验字第 61090605_A03 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2015年5月29日正式生效，首次设立募集规模为412,943,746.75份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为国寿安保基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金以目标 ETF 基金份额、标的指数成份股及备选成份股为主要投资对象。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票）、衍生工具（权证等）、债券资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债，证券公司短期公司债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、现金资产、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金投资于目标 ETF的资产比例不低于基金资产净值的 90%，持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为中证 500 指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 6
月 30 日的财务状况以及 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止的经营成果和净值变
动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计

本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项

6.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；


经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整
由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

6.4.6.2 营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通
知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放
式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试
点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营
业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的
通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增
值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在
2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；
已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.6.3 企业所得税


根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通
知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放
式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.4 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储
蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司
股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，
证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含
1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年
（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证
券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2019 年 6 月 30 日

活期存款 53,705,795.00

定期存款 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

合计 53,705,795.00

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2019 年 6 月 30 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约

债券 交易所市场 - - -
银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 725,061,035.79 659,396,949.45 -65,664,086.34

其他 - - -

合计 725,061,035.79 659,396,949.45 -65,664,086.34

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产

本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2019 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 10,717.97

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 84.40

应收债券利息 -


应收资产支持证券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 44.00

合计 10,846.37

6.4.7.6 其他资产

本基金于本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2019 年 6 月 30 日

交易所市场应付交易费用 214,582.16

银行间市场应付交易费用 -

合计 214,582.16

6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2019 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 306.75

预提费用 203,839.91

合计 204,146.66

6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 428,595,898.41 428,595,898.41

本期申购 1,171,863,564.35 1,171,863,564.35

本期赎回(以"-"号填列) -140,787,403.28 -140,787,403.28

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 1,459,672,059.48 1,459,672,059.48

注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。

6.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -178,710,388.03 -74,833,195.55 -253,543,583.58

本期利润 -5,853,915.74 13,131,953.77 7,278,038.03

本期基金份额交易 -447,239,441.14 -53,305,521.60 -500,544,962.74
产生的变动数

其中：基金申购款 -506,632,282.90 -57,387,423.02 -564,019,705.92

基金赎回款 59,392,841.76 4,081,901.42 63,474,743.18

本期已分配利润 - - -

本期末 -631,803,744.91 -115,006,763.38 -746,810,508.29

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 142,388.03

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 3,387.03

其他 239.75

合计 146,014.81

6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

股票投资收益——买卖股票差价收入 83,624.85

股票投资收益——赎回差价收入 -

股票投资收益——申购差价收入 -548,655.39

合计 -465,030.54

6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 32,305,050.48

减：卖出股票成本总额 32,221,425.63

买卖股票差价收入 83,624.85

6.4.7.12.3 股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

申购基金份额总额 558,687,800.00

减：现金支付申购款总额 290,500,267.63

减：申购股票成本总额 268,736,187.76

申购差价收入 -548,655.39

6.4.7.13 基金投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

卖出/赎回基金成交总额 69,220,418.73

减：卖出/赎回基金成本总额 74,350,339.92

基金投资收益 -5,129,921.19

6.4.7.14 债券投资收益

本基金于本报告期无债券投资收益/损失。
6.4.7.14.1 资产支持证券投资收益

本基金于本报告期无资产支持证券投资收益/损失。
6.4.7.15 贵金属投资收益

本基金于本报告期无买卖贵金属差价收益/损失。
6.4.7.16 衍生工具收益

本基金于本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.17 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

股票投资产生的股利收益 -292.60

基金投资产生的股利收益 -

合计 -292.60

6.4.7.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期


2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

1.交易性金融资产 13,131,953.77

——股票投资 20,076.11

——债券投资 -

——基金投资 13,111,877.66

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值 -
税

合计 13,131,953.77

6.4.7.19 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

基金赎回费收入 66,446.33

转换费收入 305.09

其他 -

合计 66,751.42

6.4.7.20 交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

交易所市场交易费用 277,280.02

银行间市场交易费用 -

交易基金产生的费用 19,313.03

其中：申购费 17,278.97

赎回费 1,921.70

合计 296,593.05

6.4.7.21 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

审计费用 24,795.19

信息披露费 59,044.72


银行费用 2,489.07

其他 -

合计 86,328.98

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无需作披露的重大资产负债表日后事项。6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期未发生存在控制关系或其他重大利害关系的关联方变化情况。6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保”） 基金管理人、注册登记机构、直销机构
中国农业银行股份有限公司（简称“农业银行”） 基金托管人、销售机构
中国人寿保险股份有限公司（简称“中国人寿”） 受同一集团公司控制的公司、销售机构

国寿安保中证 500ETF（简称“目标基金”） 公司管理的其他基金

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
6 月 30 日 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的管理费 73,763.05 33,371.59

其中：支付销售机构的客户维护费 379,797.28 119,489.35

注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除本基金投资于目标 ETF 部分基金资产净值后的净额（金额为负时以零计）的 0.50%年费率计提。计算方法如下：


H=E×0.50%/当年天数

H 为每日应支付的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值扣除本基金投资于目标 ETF 部分基金资产净值后的净额（金额为
负时以零计）
6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
6 月 30 日 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的托管费 14,752.56 6,674.31

注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除本基金投资于目标 ETF 部分基金资产净值后的净额（金额为负时以零计）的 0.10%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.10%/当年天数

H 为每日应支付的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值扣除本基金投资于目标 ETF 部分基金资产净值后的净额（金额为
负时以零计）
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

本期末 上年度末

2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的
比例 比例

中国人寿 1,309,698,027.93 89.7300% 153,481,194.13 35.8100%

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
名称

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

农业银行 53,705,795.00 142,388.03 13,019,877.53 56,664.31

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

于本报告期末，本基金持有 621,486,286.00 份目标 ETF 基金份额，占其总份额
的比例为 99.55%。
6.4.11 利润分配情况

本基金于本报告期间未进行利润分配。

6.4.12 期末（ 2019 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受
限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有证券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有证券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、
控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、合规管理部、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求，建立在董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险控制的体系由公司董事会、风险管理委员会、经理层、督察长、合规管理部、监察稽核部和各业务部门业务人员岗位自控构成。
6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人在开放期内可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动
性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回
购交易的到期日与交易对手的集中度流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作
日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基
金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保
本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申
购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流

通暂时受限制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资
产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允
价值。除附注 6.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到
期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一
年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一
般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而
发生波动的风险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及结算保证金等。本基金于本报告期末
持有债券投资，因此基金净值受利率变动的影响较小。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2019 年 6 月 30 日

资产

银行存款 53,705,795.00 - - - 53,705,795.00

结算备付金 187,530.13 - - - 187,530.13

存出保证金 97,779.82 - - - 97,779.82


交易性金融资产 - - - 659,396,949.45 659,396,949.45

应收利息 - - - 10,846.37 10,846.37

应收申购款 - - - 35,273.63 35,273.63

其他资产 - - - - -

资产总计 53,991,104.95 - - 659,443,069.45 713,434,174.40

负债

应付赎回款 - - - 127,660.21 127,660.21

应付管理人报酬 - - - 21,861.82 21,861.82

应付托管费 - - - 4,372.36 4,372.36

应付交易费用 - - - 214,582.16 214,582.16

其他负债 - - - 204,146.66 204,146.66

负债总计 - - - 572,623.21 572,623.21

利率敏感度缺口 53,991,104.95 - - 658,870,446.24 712,861,551.19

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2018 年 12 月 31 日

资产

银行存款 14,931,050.01 - - - 14,931,050.01

存出保证金 123.89 - - - 123.89

交易性金融资产 - - - 160,471,693.67 160,471,693.67

应收证券清算款 - - - 2,529.20 2,529.20

应收利息 - - - 3,690.35 3,690.35

应收申购款 - - - 2,605.01 2,605.01

其他资产 - - - - -

资产总计 14,931,173.90 - - 160,480,518.23 175,411,692.13

负债

应付赎回款 - - - 30,215.91 30,215.91

应付管理人报酬 - - - 5,431.53 5,431.53

应付托管费 - - - 1,086.34 1,086.34

应付交易费用 - - - 2,622.48 2,622.48

其他负债 - - - 320,021.04 320,021.04

负债总计 - - - 359,377.30 359,377.30

利率敏感度缺口 14,931,173.90 - - 160,121,140.93 175,052,314.83

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金于本报告期末持有的利率敏感性资产主要为银行存款等，除此之外的金融资
产和金融负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险

本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和中证 500 交易型开放式指数证券投资基金，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

本基金投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%；持有的现金或者
到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%；权证、股指期货及其
他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。于 2019 年 6 月 30 日，
本基金面临的其他价格风险列示如下：
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产净
值比例（%） 值比例（%）

交易性金融资产-股票投资 - - 316,080.67 0.18

交易性金融资产－基金投资 659,396,949.45 92.50 160,155,613.00 91.49

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 659,396,949.45 92.50 160,471,693.67 91.67

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；

用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；

假设 Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末（ 2019 年 6 月 上年度末（ 2018 年 12 月
分析 30 日 ） 31 日 ）

+5% 34,119,751.30 8,586,034.78

-5% -34,119,751.30 -8,586,034.78

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.14.1 公允价值

银行存款、结算备付金、存出保证金等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1)各层次金融工具公允价值

本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币 659,396,949.45 元（上年度末：160,471,693.67 元），本报告期末及上年度末均无属于第二层及第三层次的余额。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转移。

本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况。

6.4.14.2 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

6.4.14.3 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

6.4.14.4 财务报表的批准

本财务报表已于 2019 年 8 月 27 日经本基金的基金管理人批准。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 659,396,949.45 92.43

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -


其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 53,893,325.13 7.55

8 其他各项资产 143,899.82 0.02

9 合计 713,434,174.40 100.00

7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未投资港股通股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例（％）

1 600201 生物股份 2,774,372.44 1.58

2 603444 吉比特 2,676,672.00 1.53

3 600872 中炬高新 2,661,588.78 1.52

4 600426 华鲁恒升 2,639,638.00 1.51

5 600895 张江高科 2,526,618.00 1.44

6 600536 中国软件 2,478,285.00 1.42

7 600600 青岛啤酒 2,439,528.88 1.39

8 600256 广汇能源 2,416,888.00 1.38

9 600779 水井坊 2,406,148.03 1.37

10 600642 申能股份 2,226,776.00 1.27

11 600804 鹏博士 2,092,923.00 1.20

12 600325 华发股份 2,090,387.00 1.19

13 600879 航天电子 2,059,466.00 1.18

14 600298 安琪酵母 2,057,835.00 1.18

15 600528 中铁工业 2,051,801.00 1.17

16 601005 重庆钢铁 2,041,238.00 1.17

17 600801 华新水泥 2,030,776.40 1.16

18 600673 东阳光 2,017,443.18 1.15


19 600183 生益科技 1,993,203.10 1.14

20 600699 均胜电子 1,969,035.25 1.12

注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例（％）

1 600201 生物股份 328,997.00 0.19

2 600426 华鲁恒升 313,687.00 0.18

3 600536 中国软件 311,728.08 0.18

4 600895 张江高科 307,052.00 0.18

5 600256 广汇能源 292,143.00 0.17

6 600872 中炬高新 288,362.00 0.16

7 600600 青岛啤酒 256,482.00 0.15

8 600879 航天电子 256,294.00 0.15

9 600325 华发股份 256,155.00 0.15

10 600779 水井坊 252,247.00 0.14

11 600572 康恩贝 251,525.00 0.14

12 600642 申能股份 249,742.00 0.14

13 600875 东方电气 247,284.00 0.14

14 600528 中铁工业 245,737.00 0.14

15 601005 重庆钢铁 245,480.00 0.14

16 600804 鹏博士 239,573.00 0.14

17 600584 长电科技 238,218.00 0.14

18 600673 东阳光 232,203.00 0.13

19 600885 宏发股份 231,207.60 0.13

20 600801 华新水泥 228,866.00 0.13

注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 268,753,488.61

卖出股票收入（成交）总额 32,305,050.48

注：本项的“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 净值比例
（%）

国寿安保中证 交易型开 国寿安保

1 500ETF 股票型 放式 基金管理 659,396,949.45 92.50
有限公司

7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未持有股指期货合约。
7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资国债期货。
7.13 投资组合报告附注
7.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
7.13.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。7.13.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额


1 存出保证金 97,779.82

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 10,846.37

5 应收申购款 35,273.63

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 143,899.82

7.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况无。
7.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例

6,070 240,473.16 1,310,589,398.28 89.79% 149,082,661.20 10.21%

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 1,128,219.28 0.08%
持有本基金
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 50~100
门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0


§9 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2015 年 5 月 29 日）基金份额总额 412,943,746.75

本报告期期初基金份额总额 428,595,898.41

本报告期期间基金总申购份额 1,171,863,564.35

减:本报告期期间基金总赎回份额 140,787,403.28

本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 1,459,672,059.48

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。

2019 年 1 月，中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。

2019 年 4 月，中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 数量 占当期佣金 备注
成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例


申万宏源 2 282,080,847.15 93.70% 206,287.69 94.51% -

国盛证券 1 18,977,691.94 6.30% 11,980.49 5.49% -

银河证券 1 - - - - -

长城证券 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

安信证券 1 - - - - -

太平洋证券 1 - - - - -

中金公司 1 - - - - -

兴业证券 1 - - - - -

中信证券 1 - - - - -

国泰君安 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

中银国际 1 - - - - -

注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。

1、基金专用交易单元的选择标准如下：

(1)综合实力较强、市场信誉良好；

(2)财务状况良好，经营状况稳健；

(3)经营行为规范，具备健全的内部控制制度；

(4)研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演；

(5)具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公司业务发展形成支持；

(6)具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提供全面的交易信息服务；

(7)从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。

2、基金专用交易单元的选择程序如下：

（1）公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构；

（2）公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期

占当期债券 债券回 占当期权 占当期基
券商名称 购 证 金

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总 成交金额 成交总额 成交金额 成交总额
比例 额的比 的比例 的比例
例

申万宏源 - - - - - - - -

国盛证券 - - - - - - 2,497,200.00 100.00%

银河证券 - - - - - - - -

长城证券 - - - - - - - -

国信证券 - - - - - - - -

招商证券 - - - - - - - -

安信证券 - - - - - - - -

太平洋证 - - - - - - - -

券

中金公司 - - - - - - - -

兴业证券 - - - - - - - -

中信证券 - - - - - - - -

国泰君安 - - - - - - - -

海通证券 - - - - - - - -

中银国际 - - - - - - - -

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 国寿安保中证 500ETF 联接基金更新招 中证报、上证报、证券 2019 年 1 月 12 日

募说明书（摘要）（2019 年第 1 号） 时报及公司网站

2 国寿安保中证 500ETF 联接基金 2018 年 上证报及公司网站 2019 年 1 月 19 日

第 4 季度报告

3 国寿安保部分基金新增华润银行为销 上证报及公司网站 2019 年 2 月 18 日

售机构的公告

4 国寿安保部分基金新增众升财富为销 上证报及公司网站 2019 年 2 月 19 日

售机构的公告

5 国寿安保基金管理有限公司关于旗下

基金北京肯特瑞基金销售有限公司为 上证报及公司网站 2019 年 3 月 14 日

销售机构并参加费率优惠活动的公告

6 关于旗下基金新增东海证券为销售机 上证报及公司网站 2019 年 3 月 25 日

构并参加费率优惠的公告

7 国寿安保中证500交易型开放式指数证 上证报及公司网站 2019 年 3 月 30 日


券投资基金联接基金 2018 年度报告

8 国寿安保基金管理有限公司关于旗下

部分基金新增中国人寿保险股份有限 上证报及公司网站 2019 年 4 月 11 日

公司为销售机构的公告

9 国寿安保中证500交易型开放式指数证

券投资基金联接基金 2019 年第 1 季度 上证报及公司网站 2019 年 4 月 22 日

报告

10 国寿安保基金管理有限公司关于旗下 上证报及公司网站 2019 年 6 月 27 日

部分基金可投资于科创板股票的公告

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资

者 持有基金份额比例

序 期初 申购 赎回

类 达到或者超过 20% 持有份额 份额占比
号 份额 份额 份额

别 的时间区间

机

1 20190101~20190408 106,387,388.74 - 106,387,388.74 - -
构

2 20190101~20190630 153,481,194.13 1,156,216,833.80 - 1,309,698,027.93 89.73%

个 - - - - - - -
人

- - - - - - - -

产品特有风险

本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形，可能存在大额赎回的风险，并导致基金净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于基金的正常运作。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证中小投资者的合法权益。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

12.1.1 中国证监会批准国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接

基金募集的文件

12.1.2 《国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》

12.1.3 《国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》


12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照

12.1.5 报告期内国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金在
指定媒体上披露的各项公告

12.1.6 中国证监会要求的其他文件
12.2 存放地点

国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街 28 号院盈泰商务中心2 号楼 11 层
12.3 查阅方式

12.3.1 营业时间内到本公司免费查阅

12.3.2 登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn

12.3.3 拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258

国寿安保基金管理有限公司
2019 年 8 月 28 日
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