前海开源现金增利货币市场基金

2017 年半年度报告 摘要

2017年6月30日

基金管理人：前海开源基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：2017年8月28日

§1 重要提示

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月18日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年01月01日起至06月30日止。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 前海开源现金增利货币市场基金

基金简称 前海开源货币

基金主代码 001870

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015年9月29日

基金管理人 前海开源基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 14,033,844,938.62份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 前海开源货币A 前海开源货币B 前海开源货币E

下属分级基金的交易代码： 001870 001871 004210

报告期末下属分级基金的份额总额 63,587,355.61 13,968,709,098.47 1,548,484.54份

份 份

2.2 基金产品说明

投资目标 在严格控制基金资产投资风险和保持基金资产较高流动性的基础上，力

争获得超越业绩比较基准的稳定回报。

投资策略 本基金根据对未来短期利率变动的预测，确定和调整基金投资组合的平

均剩余期限。对各类投资品种进行定性分析和定量分析，确定和调整参

与的投资品种和各类投资品种的配置比例。在严格控制投资风险和保持

资产流动性的基础上，力争获得稳定的当期收益。

1、资产配置策略

本基金通过对宏观经济形势、财政与货币政策、金融监管政策、短期资

金市场状况等因素的分析，综合判断未来短期利率变动，评估各类投资

品种的流动性和风险收益特征，确定各类投资品种的配置比例及期限组

合，并适时进行动态调整。

2、利率预期策略

通过对通货膨胀、GDP、货币供应量、国际利率水平、金融监管政策取向

等跟踪分析，形成对基本面的宏观研判。同时，结合微观层面研究，主

要考察指标包括：央行公开市场操作、主要机构投资者的短期投资倾向、

债券供给、回购抵押数量等，合理预期货币市场利率曲线动态变化，动

态配置货币资产。

3、期限配置策略

根据利率预期分析，动态确定并控制投资组合平均剩余期限在120天以

内。当市场利率看涨时，适度缩短投资组合平均剩余期限，即减持剩余

期限较长投资品种增持剩余期限较短品种，降低组合整体净值损失风险；

当市场看跌时，则相对延长投资组合平均剩余期限，增持较长剩余期限

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的投资品种，获取超额收益。

4、流动性管理策略

本基金作为现金管理工具，必须具备较高的流动性。基金管理人在密切

关注基金的申购赎回情况、季节性资金流动情况和日历效应等因素基础

上，对投资组合的现金比例进行优化管理。基金管理人将在遵循流动性

优先的原则下，综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配

置比例，通过现金留存、持有高流动性券种、正向回购、降低组合久期

等方式提高基金资产整体的流动性，以满足日常的基金资产变现需求。

5、收益增强策略

通过分析各类投资品种的相对收益、利差变化、市场容量、信用等级情

况、流动性风险、信用风险等因素来确定配置比例和期限组合，寻找具

有投资价值的投资品种，增持相对低估、价格将上升的，能给组合带来

相对较高回报的类属；减持相对高估、价格将下降的，给组合带来相对

较低回报的类属，借以取得较高的总回报。

业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）

风险收益特征 本基金为货币市场基金，其风险和预期收益低于股票型基金、混合型基

金、债券型基金。

前海开源货币A 前海开源货币B 前海开源货币E

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 前海开源基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 傅成斌 陆志俊

人 联系电话 0755-88601888 95559

电子邮箱 qhky@qhkyfund.com luzj@bankcomm.com

客户服务电话 4001666998 95559

传真 0755-83181169 021-62701216

2.4 信息披露方式

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.qhkyfund.com

基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址

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§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

基金级别 前海开源货币A 前海开源货币B 前海开源货币E

3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月 报告期(2017年1月 报告期(2017年

1日-2017年6月30日 1日- 2017年6月 1月1日-

) 30日) 2017年6月

30日)

本期已实现收益 936,000.55 302,472,881.73 19,092.75

本期利润 936,000.55 302,472,881.73 19,092.75

本期净值收益率 1.8210% 1.9420% 1.6890%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末基金资产净值 63,587,355.61 13,968,709,098.47 1,548,484.54

期末基金份额净值 1.000 1.000 1.000

注：① 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣

除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

②本基金的利润分配方式是“每日分配、按日支付”。

3.2基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

前海开源货币A

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去一个月 0.3234% 0.0024% 0.1125% 0.0000% 0.2109% 0.0024%

过去三个月 0.9370% 0.0015% 0.3413% 0.0000% 0.5957% 0.0015%

过去六个月 1.8210% 0.0018% 0.6788% 0.0000% 1.1422% 0.0018%

过去一年 3.0748% 0.0024% 1.3687% 0.0000% 1.7061% 0.0024%

自基金合同 4.7346% 0.0026% 2.4037% 0.0000% 2.3309% 0.0026%

生效起至今

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前海开源货币B

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去一个月 0.3432% 0.0024% 0.1125% 0.0000% 0.2307% 0.0024%

过去三个月 0.9975% 0.0015% 0.3413% 0.0000% 0.6562% 0.0015%

过去六个月 1.9420% 0.0018% 0.6788% 0.0000% 1.2632% 0.0018%

过去一年 3.3221% 0.0024% 1.3687% 0.0000% 1.9534% 0.0024%

自基金合同 5.1769% 0.0026% 2.4037% 0.0000% 2.7732% 0.0026%

生效起至今

前海开源货币E

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去一个月 0.3235% 0.0024% 0.1125% 0.0000% 0.2110% 0.0024%

过去三个月 0.9361% 0.0015% 0.3413% 0.0000% 0.5948% 0.0015%

自基金合同 1.6890% 0.0018% 0.6225% 0.0000% 1.0665% 0.0018%

生效起至今

注：本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）。

3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

前海开源基金管理有限公司（以下简称“前海开源基金”）于2012年12月27日经中国证

监会批准，2013年1月23日注册成立，截至报告期末，注册资本为2亿元人民币。其中，开源

证券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权25%。目前，前海开源基金分别在北京、上海设立分公司，在深圳设立华南营销中心；直销中心覆盖珠三角、长三角和京津冀环渤海经济区，为公司的快速发展奠定了组织和区域基础。经中国证监会批准，前海开源基金全资控股子公司——前海开源资产管理有限公司（以下简称“前海开源资管”）已于2013年9月5日在深圳市注册成立,并于2013年9月18日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证书》，截至报告期末，注册资本为1.8亿元人民币。截至报告期末，前海开源基金旗下管理58只开放式 第9页共42页

基金，资产管理规模超过620亿元。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期

姓名 职务 限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

本基

金的

基金 刘静女士，经济学硕士。历

经理、 任长盛基金管理有限公司债

公司 券高级交易员、基金经理助

董事 理、长盛货币市场基金基金

总经 经理、长盛全债指数增强型

刘静 理、 2015年9月29日 - 15年 债券投资基金基金经理、长

联席 盛积极配置债券投资基金基

投资 金经理，现任前海开源基金

总监、 管理有限公司董事总经理、

固定 联席投资总监、固定收益部

收益 负责人。

部负

责人

周彦女士，南京大学硕士研

本基 究生。2007年7月至

金的 2017年6月 2015年11月任招商银行资产

周彦 基金 2017年3月16日 21日 9年 负债管理部交易员。2015年

经理 11月至2017年6月任职于前

助理 海开源基金管理有限公司固

定收益部。

注：①对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据公司决定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资 第10页共42页

比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的5%的情况。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

上半年债市收益率整体呈现上行趋势，一季度宏观经济形势向好，PPI持续高位、信贷投放

热度不减、工业利润回升。在央行金融去杠杆的整体思路下，货币政策整体中性偏紧，全季度通过公开市场操作净回笼10250亿元，并2次上调各类政策工具利率，10年国债收益率由年初的3.10上升至3月底的3.28。进入二季度，工业数据开始见顶回落，金融地产数据依然在高位，央行去杠杆的决心依然强大，一系列监管措施带动市场利率上行。尽管海外经济数据不佳导致美债收益率下行，但整个二季度10年国债收益率还是从3.28上行至3.56。与16年底相比，10年国开上行50BP，半年至1年期AAA信用债上行50BP，收益率曲线上移明显。

本基金上半年基本采用短久期策略抵御利率风险，合理安排回购及存款类资产的到期日，在季末等关键时点安排大量资产到期，一方面应对资金紧张时期可能发生的较大比例赎回，一方面利用资金利率高企时点配置高收益资产，提高组合的收益率水平，并通过适时调整债券持仓比例和久期获取超额收益。对于短期融资券和存单，倾向于持有高等级高流动的品种，以进行灵活的波段操作及流动性管理，同时规避信用风险的发生。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本基金本报告期内，A类基金份额净值增长率为1.8210%，同期业绩比较基准收益率为

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0.6788%；B类基金份额净值增长率为1.9420%，同期业绩比较基准收益率为0.6788%；E类基金

份额净值增长率为1.6890%，同期业绩比较基准收益率为0.6225%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

进入下半年，经济基本面状况仍需得到进一步观察验证。一方面供给侧改革、地产调控收紧对基本面的影响程度需要进一步观察，另一方面，出口强劲、广义财政支出较高、企业资产负债表修复对于经济的短期支撑能否持续也存在疑问。监管方面，上半年困扰市场许久的银行业自查报告推迟到下半年提交，央行在6月份也明确表示关注货币基金高速增长的态势，目前货币政策的基调尚未明确转变，需要密切关注二季度的货币市场执行报告和央行政策信号的变化。海外方面，近期海外央行纷纷发表鹰派言论，各主要国家国债收益率止跌回升，对我国市场利率产生压力。

另外，在供给侧改革进一步推进、民间投资持续低迷的市场环境中，民营企业违约的爆发频率在提升，信用风险的防范仍然不可掉以轻心。

今年上半年，新的公募基金管理办法征求意见稿颁布，对于货币基金的平均剩余期限、资产流动性和资质有了更高的要求。我们将提前做好应对，并根据本基金的份额变动规律，合理搭配回购、同业存款、同业存单、短融、金融债等品种，力争在注重流动性的同时提高组合收益。同时，会针对未来债券市场信用风险不断增加的压力，做好债券资质的筛查，规避信用风险的发生。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会由执行董事长、督察长、基金事务部、研究部、投资部、监察稽核部、金融工程部、交易部负责人及其他指定相关人员组成。估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供固定收益品种的估值数据。

本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规及《前海开源现金增利货币市场基金基金合同》，本基金每日将各级基金份额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，托管人在前海开源现金增利货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配

等情况的说明

本报告期内，前海开源基金管理有限公司在前海开源现金增利货币市场基金投资运作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本基金本报告期内向A级份额持有人分配利润：936,000.55元，向B级份额持有人分配利

润：302,472,881.73元，向E级份额持有人分配利润：19,092.75元。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表

意见

本报告期内，由前海开源基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关前海开源现金增利货币市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

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§6半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：前海开源现金增利货币市场基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 5,263,398,702.13 9,409,854,441.27

结算备付金 6,503,921.63 -

存出保证金 13,687.48 -

交易性金融资产 4,831,958,596.28 2,567,460,142.91

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 4,193,825,684.83 2,344,922,755.12

资产支持证券投资 638,132,911.45 222,537,387.79

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 3,916,602,920.72 3,815,336,432.98

应收证券清算款 - -

应收利息 64,299,991.23 47,978,473.89

应收股利 - -

应收申购款 60,401,615.25 14,350,333.56

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 14,143,179,434.72 15,854,979,824.61

负债和所有者权益 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 100,964,069.66 -

应付赎回款 439,745.05 87,873.86

应付管理人报酬 4,322,174.69 2,284,299.69

应付托管费 1,309,749.88 692,212.02

应付销售服务费 142,654.75 76,287.70

应付交易费用 198,217.65 163,952.16

应交税费 - -

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应付利息 - -

应付利润 1,625,720.17 1,985,137.17

递延所得税负债 - -

其他负债 332,164.25 359,000.00

负债合计 109,334,496.10 5,648,762.60

所有者权益：

实收基金 14,033,844,938.62 15,849,331,062.01

未分配利润 - -

所有者权益合计 14,033,844,938.62 15,849,331,062.01

负债和所有者权益总计 14,143,179,434.72 15,854,979,824.61

注：报告截止日2017年6月30日,前海开源货币A基金份额净值1.000元,基金份额总额

63,587,355.61 份,前海开源货币B基金份额净值1.000元,基金份额总额 13,968,709,098.47

份，前海开源货币E基金份额净值1.000元,基金份额总额1,548,484.54份。

6.2 利润表

会计主体：前海开源现金增利货币市场基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

一、收入 341,339,871.88 54,826,289.47

1.利息收入 351,792,079.85 51,127,338.84

其中：存款利息收入 172,357,273.47 11,539,990.19

债券利息收入 84,334,052.92 26,866,944.95

资产支持证券利息收入 7,269,864.27 50,630.14

买入返售金融资产收入 87,830,889.19 12,669,773.56

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -10,452,207.97 3,698,950.63

其中：股票投资收益 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 -6,358,206.28 3,698,950.63

资产支持证券投资收益 -4,094,001.69 -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以 - -

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

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5.其他收入（损失以“-”号填 - -

列）

减：二、费用 37,911,896.85 8,913,497.24

1．管理人报酬 25,956,540.08 6,039,439.11

2．托管费 7,865,618.18 1,830,133.15

3．销售服务费 848,721.32 192,075.20

4．交易费用 8,353.74 -

5．利息支出 2,923,103.40 631,382.81

其中：卖出回购金融资产支出 2,923,103.40 631,382.81

6．其他费用 309,560.13 220,466.97

三、利润总额（亏损总额以 303,427,975.03 45,912,792.23

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“- 303,427,975.03 45,912,792.23

”号填列）

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：前海开源现金增利货币市场基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 15,849,331,062.01 - 15,849,331,062.01

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 303,427,975.03 303,427,975.03

期净利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数 -1,815,486,123.39 - -1,815,486,123.39

（净值减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购款 60,354,218,274.16 - 60,354,218,274.16

2.基金赎回款 -62,169,704,397.55 - -62,169,704,397.55

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基 - -303,427,975.03 -303,427,975.03

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 14,033,844,938.62 - 14,033,844,938.62

第16页共42页

（基金净值）

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 2,175,459,698.07 - 2,175,459,698.07

（基金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 45,912,792.23 45,912,792.23

期净利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数 2,703,337,465.62 - 2,703,337,465.62

（净值减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购款 10,038,414,898.17 - 10,038,414,898.17

2.基金赎回款 -7,335,077,432.55 - -7,335,077,432.55

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基 - -45,912,792.23 -45,912,792.23

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 4,878,797,163.69 - 4,878,797,163.69

（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

______蔡颖______ ______何璁______ ____任福利____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

前海开源现金增利货币市场基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2015】2080号文《关于准予前海开源现金增利货币市场基金注册的批复》，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《前海开源现金增利货币市场基金基金合同》及其他法律法规公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2015年9月18日至2015年9月24日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,076,267,084.22元，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2015]第02230059号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《前海开源现金增利货币市场基金基金 第17页共42页

合同》于2015年9月29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,076,277,239.93份

基金份额，其中认购资金利息折合10,155.71份基金份额。本基金的基金管理人为前海开源基金

管理有限公司，本基金托管人为交通银行股份有限公司。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《前海开源现金增利货币市场基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期未发生会计差错更正。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推

开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金

融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》

及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业

第18页共42页

税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的

个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

活期存款 3,398,702.13

定期存款 5,260,000,000.00

其中：存款期限1-3个月 2,120,000,000.00

存款期限3个月以上 3,040,000,000.00

存款期限1个月以内 100,000,000.00

其他存款 -

合计： 5,263,398,702.13

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

交易所市场 418,956,737.12 418,940,000.00 -16,737.12 -0.0001%

债 银行间市场 3,774,868,947.71 3,782,965,000.00 8,096,052.29 0.0577%

券

合计 4,193,825,684.83 4,201,905,000.00 8,079,315.17 0.0576%

注：1、偏离金额=影子定价-摊余成本；

2、偏离度=偏离金额/基金资产净值。

3、本基金本报告期末持有资产支持证券：摊余成本638,132,911.45，影子定价

第19页共42页

638,126,511.45，偏离金额-6,400.00，偏离度0.0000%。

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 3,387,152,920.72 -

买入返售证券_固定平 529,450,000.00 -

台

合计 3,916,602,920.72 -

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应收活期存款利息 1,074.22

应收定期存款利息 14,866,991.37

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 2,634.12

应收债券利息 30,694,568.46

应收买入返售证券利息 5,160,485.45

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 13,574,237.61

合计 64,299,991.23

注：“其他”为应收结算保证金利息和应收资产支持证券利息。

6.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

第20页共42页

项目 本期末

2017年6月30日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 198,217.65

合计 198,217.65

6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 14.78

预提费用 332,149.47

合计 332,164.25

6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

前海开源货币A

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 39,254,291.77 39,254,291.77

本期申购 149,251,488.47 149,251,488.47

本期赎回(以"-"号填列) -124,918,424.63 -124,918,424.63

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 63,587,355.61 63,587,355.61

前海开源货币B

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 15,810,076,770.24 15,810,076,770.24

本期申购 60,190,267,411.75 60,190,267,411.75

本期赎回(以"-"号填列) -62,031,635,083.52 -62,031,635,083.52

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

第21页共42页

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 13,968,709,098.47 13,968,709,098.47

金额单位：人民币元

前海开源货币E

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 - -

本期申购 14,699,373.94 14,699,373.94

本期赎回(以"-"号填列) -13,150,889.40 -13,150,889.40

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 1,548,484.54 1,548,484.54

注：申购含红利再投、转换入份（金）额；赎回含转换出份（金）额。

6.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

前海开源货币A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 936,000.55 - 936,000.55

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -936,000.55 - -936,000.55

本期末 - - -

前海开源货币B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 302,472,881.73 - 302,472,881.73

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -302,472,881.73 - -302,472,881.73

本期末 - - -

第22页共42页

单位：人民币元

前海开源货币E

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 19,092.75 - 19,092.75

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -19,092.75 - -19,092.75

本期末 - - -

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

活期存款利息收入 63,361.45

定期存款利息收入 172,277,435.83

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 16,454.41

其他 21.78

合计 172,357,273.47

注：“其他”为结算保证金利息收入。

6.4.7.12 股票投资收益

6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期内无股票投资收益。

6.4.7.13债券投资收益

6.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

债券投资收益——买卖债券（、债转股 -6,358,206.28

及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 -6,358,206.28

第23页共42页

6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 18,008,943,498.86

总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 17,857,444,002.81

成本总额

减：应收利息总额 157,857,702.33

买卖债券差价收入 -6,358,206.28

6.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内无债券赎回差价收入。

6.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内无债券申购差价收入。

6.4.7.13.5资产支持证券投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出资产支持证券成交总额 601,246,380.40

减：卖出资产支持证券成本总额 596,282,792.70

减：应收利息总额 9,057,589.39

资产支持证券投资收益 -4,094,001.69

6.4.7.14贵金属投资收益

6.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期内无贵金属投资收益。

6.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期内无贵金属买卖差价收入。

6.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内无贵金属赎回差价收入。

6.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内无贵金属申购差价收入。

第24页共42页

6.4.7.15 衍生工具收益

6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内无买卖权证差价收入。

6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期内无其他衍生工具投资收益。

6.4.7.16 股利收益

本基金本报告期内无股利收益。

6.4.7.17 公允价值变动收益

本基金本报告期内无公允价值变动收益。

6.4.7.18 其他收入

本基金本报告期内无其他收入。

6.4.7.19 交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

交易所市场交易费用 -

银行间市场交易费用 8,353.74

合计 8,353.74

6.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

审计费用 24,795.19

信息披露费 198,354.28

汇划费 67,260.66

债券托管账户维护费 18,000.00

其他 1,150.00

合计 309,560.13

注：“其他”为年度报告审计询证函费和查询服务费。

6.4.8 关联方关系

6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

第25页共42页

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

前海开源基金管理有限公司（“前海开源 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

基金”）

交通银行股份有限公司（“交通银行”） 基金托管人、基金代销机构

开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人股东、基金代销机构

北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人股东

北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人股东

深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限 基金管理人股东

合伙）

前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.9.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行股票交易。

6.4.9.1.2 债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行债券交易。

6.4.9.1.3 债券回购交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

6.4.9.1.4 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.9.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可

比期间内未通过关联方交易单元进行交易，无佣金产生。

6.4.9.2 关联方报酬

6.4.9.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月

30日 30日

第26页共42页

当期发生的基金应支付 25,956,540.08 6,039,439.11

的管理费

其中：支付销售机构的 - 1,058.47

客户维护费

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.33%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定，依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。

6.4.9.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6月 2016年1月1日至2016年6月

30日 30日

当期发生的基金应支付 7,865,618.18 1,830,133.15

的托管费

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

6.4.9.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的 本期

各关联方名称 2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的销售服务费

第27页共42页

前海开源 前海开源货 前海开源 合计

货币A 币B 货币E

前海开源基金管理有限公 47,284.45 776,820.66 1,266.15 825,371.26

司

开源证券股份有限公司 24.94 - - 24.94

交通银行股份有限公司 4,275.47 - - 4,275.47

合计 51,584.86 776,820.66 1,266.15 829,671.67

上年度可比期间

获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年6月30日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

前海开源 前海开源货 前海开源货 合计

货币A 币B 币E

前海开源基金管理有限公 7,758.01 182,623.18 - 190,381.19

司

交通银行股份有限公司 403.37 - - 403.37

开源证券股份有限公司 459.91 - - 459.91

合计 8,621.29 182,623.18 - 191,244.47

注：本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.25%，对于由 B 类降级为A 类的基金份额持有

人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额的费率。B 类基金份额

的年销售服务费率为0.01%，对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人，年销售服务费率应自

其升级后的下一个工作日起享受 B 类基金份额的费率。E 类基金份额的销售服务费率为

0.25%，E类基金份额不进行基金份额升降级。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同，

具体如下：

H＝E×年销售服务费率÷当年天数

H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费

E为前一日该类基金份额的基金资产净值

基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。

6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

第28页共42页

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

前海开源货币A 前海开源货币B 前海开源货币E

基金合同生效日（ - - -

2015年9月29日 ）持有

的基金份额

期初持有的基金份额 - 100,132,373.75 -

期间申购/买入总份额 4,388,227.92 817,215,647.24 -

期间因拆分变动份额 - - -

减：期间赎回/卖出总份额 4,388,227.92 684,920,804.19 -

期末持有的基金份额 0.00 232,427,216.80 -

期末持有的基金份额 0.0000% 1.6562% -

占基金总份额比例

项目 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年6月30日

前海开源货币A 前海开源货币B 前海开源货币E

基金合同生效日（ - - -

2015年9月29日 ）持有

的基金份额

期初持有的基金份额 - - -

期间申购/买入总份额 - 80,502,273.98 -

期间因拆分变动份额 - - -

减：期间赎回/卖出总份额 - - -

期末持有的基金份额 - 80,502,273.98 -

期末持有的基金份额 - 1.6500% -

占基金总份额比例

注：基金管理人运用固有资金投资本基金相关费率按照基金合同及招募说明书规定执行。

6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

前海开源货币A

份额单位：份

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

　　　　　　　　　　　　　　　 前海开源货币B

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　份额单位：份

关联方名称 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

第29页共42页

持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

前海开源资产 162,429,728.57 1.1574% 100,124,882.93 0.6318%

管理有限公司

前海开源货币E

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　份额单位：份

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行股份有 3,398,702.13 248,161.45 10,458,170.45 132,969.61

限公司

注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。

6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内未在承销期内参与关联方承销证券。

6.4.9.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联交易事项。

6.4.10 期末（ 2017年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券

6.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发或增发而持有流通受限证券。

6.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.10.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出

回购证券款，无抵押债券。

第30页共42页

6.4.10.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出

回购证券款，无抵押债券。

6.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层次的余额为0.00元，属于第二层次的余额为4,840,031,511.45 元，属于第三层次的

余额为0.00元；于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产中属于第一层次的余额为0.00元，属于第二层次的余额为2,567,460,142.91元，属于

第三层次的余额为0.00元。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月

31日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

第31页共42页

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 固定收益投资 4,831,958,596.28 34.16

其中：债券 4,193,825,684.83 29.65

资产支持证券 638,132,911.45 4.51

2 买入返售金融资产 3,916,602,920.72 27.69

其中：买断式回购的买入返售金融 - -

资产

3 银行存款和结算备付金合计 5,269,902,623.76 37.26

4 其他各项资产 124,715,293.96 0.88

5 合计 14,143,179,434.72 100.00

7.2 债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（％）

1 报告期内债券回购融资余额 1.52

其中：买断式回购融资 -

占基金

资产净

序号 项目 金额 值的比

例（％）

2 报告期末债券回购融资余额 - -

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本基金本报告期内债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20％。

第32页共42页

7.3 基金投资组合平均剩余期限

7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 58

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 69

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 26

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

本基金本报告期内投资组合平均剩余期限无超过120天的情况。

7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资

净值的比例（%） 产净值的比例（%）

1 30天以内 37.97 0.72

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

2 30天(含)—60天 16.92 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 0.41 -

动利率债

3 60天(含)—90天 25.98 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

4 90天(含)—120天 10.04 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

5 120天(含)—397天（含） 8.99 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

合计 99.90 0.72

7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期无超过240天的情况。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值

比例（％）

第33页共42页

1 国家债券 568,652,688.87 4.05

2 央行票据 - -

3 金融债券 196,524,648.31 1.40

其中：政策性金融债 196,524,648.31 1.40

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 1,681,177,114.75 11.98

6 中期票据 - -

7 同业存单 1,747,471,232.90 12.45

8 其他 - -

9 合计 4,193,825,684.83 29.88

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债 57,081,915.94 0.41

券

7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明

细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值

比例（％）

1 111709229 17浦发银 4,900,000 485,215,435.07 3.46

行CD229

2 111709269 17浦发银 3,000,000 299,041,664.30 2.13

行CD269

3 020175 17贴债19 1,600,000 159,706,745.61 1.14

4 020176 17贴债20 1,300,000 129,671,445.30 0.92

5 011698824 16联通 1,200,000 120,234,531.41 0.86

SCP005

6 041651036 16中煤能 1,100,000 110,136,122.84 0.78

源CP001

7 011698701 16物产中 1,000,000 100,288,230.31 0.71

大SCP006

8 011698702 16海淀国 1,000,000 100,276,789.37 0.71

资SCP002

9 011755009 17徐工 1,000,000 99,902,622.10 0.71

SCP001

10 179917 17贴现国 1,000,000 99,873,403.67 0.71

债17

第34页共42页

7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -

报告期内偏离度的最高值 0.0665%

报告期内偏离度的最低值 0.0035%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0433%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本基金本报告期内负偏离度的绝对值无达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本基金本报告期内正偏离度的绝对值无达到0.5%的情况。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证

券投资明细

金额单位：人民币元

序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值

比例(%)

1 116323 万科 1,000,000 99,945,550.44 0.71

1A1(总价)

2 142376 借呗 1,000,000 98,744,189.06 0.70

05A1(总

价)

3 142047 花呗 800,000 79,764,956.50 0.57

04A1(总

价)

4 142274 花呗 800,000 78,956,772.72 0.56

10A1(总

价)

5 131972 借呗 600,000 59,996,210.59 0.43

02A1(总

价)

6 142382 花呗 500,000 49,391,181.10 0.35

12A1(总

价)

7 142333 花呗 500,000 49,321,740.42 0.35

11A1(总

价)

8 142007 花呗 200,000 19,975,755.64 0.14

第35页共42页

03A1(总

价)

9 142118 借呗 200,000 19,959,227.87 0.14

03A1(总

价)

10 116418 万科 200,000 19,926,248.25 0.14

3A1(总价)

7.9 投资组合报告附注

7.9.1

本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。

7.9.2

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 13,687.48

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 64,299,991.23

4 应收申购款 60,401,615.25

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 124,715,293.96

7.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

第36页共42页

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

份 持有人结构

额 持有 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者

级 人户 份额

数(户) 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额

别 比例 比例

前 2,657 23,932.01 50,544,248.21 79.49% 13,043,107.40 20.51%

海

开

源

货

币A

前 105 133,035,324.75 13,963,596,811.80 99.96% 5,112,286.67 0.04%

海

开

源

货

币B

前 4,846 319.54 0.00 0.00% 1,548,484.54 100.00%

海

开

源

货

币E

合 7,608 1,844,616.84 14,014,141,060.01 99.86% 19,703,878.61 0.14%

计

注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分

母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

②户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

前海开源货 1,692,169.45 2.6612%

基金管理人所有从业人员 币A

持有本基金 前海开源货 - -

币B

第37页共42页

前海开源货 848,059.92 54.7671%

币E

合计 2,540,229.37 0.0181%

注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金,比例的分 母采用各自级别的份额；对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基 前海开源货币A 10~50

金投资和研究部门负责人 前海开源货币B -

持有本开放式基金 前海开源货币E 0~10

合计 10~50

前海开源货币A -

本基金基金经理持有本开 前海开源货币B -

放式基金 前海开源货币E -

合计 -

§9 开放式基金份额变动

单位：份

前海开源货币 前海开源货币 前海开源货

A B 币E

基金合同生效日（2015年 34,070,939.93 2,042,206,300.00 -

9月29日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 39,254,291.77 15,810,076,770.24 -

本报告期基金总申购份额 149,251,488.47 60,190,267,411.75 14,699,373.94

减:本报告期基金总赎回份额 124,918,424.63 62,031,635,083.52 13,150,889.40

本报告期基金拆分变动份额 - - -

（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 63,587,355.61 13,968,709,098.47 1,548,484.54

注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

第38页共42页

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人无重大人事变动；

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期内未发生变更。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注

例

第39页共42页

万联证券 1 - - - - -

财达证券 1 - - - - -

⑴根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字

[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：

A：选择标准

①公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

②公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

③公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

④建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程

公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：

①服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；

②研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；

③资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

⑵本基金本报告期租用证券公司交易单元未进行股票投资，无佣金产生。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

万联证券 253,119,000.00 15.15% - - - -

财达证券 1,417,577,404.76 84.85%2,150,500,000.00 100.00% - -

10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

报告期内每个交易日，本基金偏离度绝对值均未超过0.5%。

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§11影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情

资 况

者 持有基金份额 份

类序 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 额

别号 超过20%的时 份额 份额 份额 占

间区间 比

机 1 20170613- 1,100,068,35 4,550,000,00 4,659,207,22 1,000,000,00 7.1

构 20170614 3.64 0.00 2.08 0.00 2%

个-- - - - - -

人

--- - - - - -

产品特有风险

1. 巨额赎回风险

（1）本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单一投资者的巨额赎回，可能导致基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，对本基金的投资运作及净值表现产生较大影响；

（2）单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符合基金合同约定情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回申请被延期办理的风险；如果连续2个开放日以上（含）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；2. 转换运作方式或终止基金合同的风险

单一投资者巨额赎回后，若本基金连续60个工作日基金份额持有人低于200人或基金资产净

值低于5000万情形的，基金管理人应当向中国证监会提出解决方案，或按基金合同约定，转

换运作方式或终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险；3.流动性风险

单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险；

4.巨额赎回可能导致基金资产规模过小，导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略。

11.2影响投资者决策的其他重要信息

1、本报告期内，基金管理人自2017年1月13日起增加前海开源现金增利货币市场基金

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的E类基金份额类别，并对本基金基金合同、托管协议及相关法律文件进行相应修改，投资者

敬请查阅基金管理人刊登在中国证监会指定媒介的相关公告。

2、本报告期内，基金管理人自2017年2月6日起对网上直销客户在网上直销交易系统中

开通前海开源现金增利货币市场基金E类基金份额快速赎回业务，投资者敬请查阅基金管理人

刊登在中国证监会指定媒介的相关公告。

前海开源基金管理有限公司

2017年8月28日

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