工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金
（QDII）

2020 年中期报告

2020 年 6 月 30 日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2020 年 8 月 28 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 8 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 2

1.1 重要提示...... 2

1.2 目录...... 3
§2 基金简介 ...... 5

2.1 基金基本情况...... 5

2.2 基金产品说明...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人...... 6

2.5 信息披露方式...... 6

2.6 其他相关资料...... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现...... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现...... 7

3.3 其他指标...... 8
§4 管理人报告...... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8

4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...... 10

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 10

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 10

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 10

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 11

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 11

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 12

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 12
§5 托管人报告...... 12

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 12

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 12

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 12
§6 半年度财务会计报告（未经审计）...... 13

6.1 资产负债表 ...... 13

6.2 利润表......14

6.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 15

6.4 报表附注...... 17
§7 投资组合报告 ...... 39

7.1 期末基金资产组合情况 ...... 39

7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布...... 40


7.3 期末按行业分类的权益投资组合...... 40

7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细...... 41

7.5 报告期内权益投资组合的重大变动...... 43

7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合...... 46

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...... 46

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...... 46

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细...... 46

7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......47

7.11 投资组合报告附注 ......47
§8 基金份额持有人信息......47

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......47

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 48

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 48
§9 开放式基金份额变动...... 48
§10 重大事件揭示...... 48

10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 48

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 48

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 49

10.4 基金投资策略的改变 ...... 49

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 49

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 49

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 49

10.8 其他重大事件...... 52
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 52

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 52

11.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 52
§12 备查文件目录...... 52

12.1 备查文件目录...... 52

12.2 存放地点...... 53

12.3 查阅方式...... 53

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII）

基金简称 工银香港中小盘

基金主代码 002379

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016 年 3 月 9 日

基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 44,487,122.78 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金主要通过投资于在香港上市的中小盘中国概念股票，持续关
注经济转型中新业态和政策扶持的行业带来的投资机会，力争获取
超越业绩比较基准的投资回报。

投资策略 本基金运用国际化的视野审视中国经济和资本市场，依据定量和定
性相结合的方法，考虑经济情景、类别资产收益风险预期等因素，
在股票与债券等资产类别之间进行资产配置。 在股票选择策略方
面，本基金的股票资产主要投资于在香港及其他境外证券市场交易
的中小盘中国概念股，其中投资于香港上市的中小盘中国概念股票
的比例不低于非现金基金资产的 80%。本基金建立了系统化、纪律
化的投资流程，遵循初选投资对象、成长性评估、投资吸引力评估、
组合构建及优化等过程，选择具有投资价值的中小盘股票，构造投
资组合。

业绩比较基准 恒生综合中型股指数收益率×50%+恒生综合小型股指数收益率×
30%+香港三个月期银行同业拆借利率×20%。

风险收益特征 本基金是投资于香港等海外市场中小盘中国概念股的股票型基金，
预期收益及风险水平高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 姓名 朱碧艳 许俊

负责人 联系电话 400-811-9999 010-66594319

电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com

客户服务电话 400-811-9999 95566

传真 010-66583158 010-66594942

注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 北京市西城区复兴门内大街 1 号


号 6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层甲

5 号 701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、

甲 5 号 9 层甲 5 号 901

办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛 北京市西城区复兴门内大街 1 号
大厦 A 座 6-9 层

邮政编码 100033 100818

法定代表人 王海璐 刘连舸

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外投资顾问 境外资产托管人

英文 - Bank of China (Hong Kong) Limited
名称

中文 - 中国银行（香港）有限公司

注册地址 - 香港花园道 1 号中银大厦

办公地址 - 香港花园道 1 号中银大厦

邮政编码 - -

注：本基金本报告期未聘请境外投资顾问。
2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载基金中期报告正文的管理人互联网网 www.icbccs.com.cn
址

基金中期报告备置地点 基金管理人或基金托管人的住所

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新
注册登记机构 盛大厦 A 座 6-9 层

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2020 年 1 月 1 日-2020 年 6 月 30 日)

本期已实现收益 5,429,051.65

本期利润 6,721,612.04


加权平均基金份额本期利润 0.1246

本期加权平均净值利润率 9.45%

本期基金份额净值增长率 11.38%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2020 年 6 月 30 日)

期末可供分配利润 1,901,977.00

期末可供分配基金份额利润 0.0428

期末基金资产净值 65,305,069.90

期末基金份额净值 1.468

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2020 年 6 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 46.80%

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

5、本基金基金合同生效日为 2016 年 3 月 9 日。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② ④

过去一个月 10.88% 1.50% 5.19% 0.96% 5.69% 0.54%

过去三个月 23.67% 1.60% 10.24% 1.09% 13.43% 0.51%

过去六个月 11.38% 2.21% -1.68% 1.58% 13.06% 0.63%

过去一年 26.99% 1.68% 1.93% 1.21% 25.06% 0.47%

过去三年 20.23% 1.53% 1.34% 1.08% 18.89% 0.45%


自基金合同生效起 46.80% 1.35% 19.62% 0.98% 27.18% 0.37%
至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：1、本基金基金合同于 2016 年 3 月 9 日生效。

2、根据基金合同规定，本基金建仓期为 6 个月。截至报告期末，本基金的投资符合基金合同
关于投资范围及投资限制的规定：股票的投资比例不少于基金资产的 80%，其中投资于香港市场上市的中小盘中国概念股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。3.3 其他指标

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月，是我国第一家由银行直接
发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海
设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、私募资产管理计划、企业年金、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金养老产品、职业年金等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII 等多项业务资格，成为国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管理公司之一。

截至 2020 年 6 月 30 日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货
币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信沪深 300交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信养老目标日期 2035 三年持有期混合型基金中基金（FOF）、工银瑞信科技创新 3 年封闭运作混合型证券投资基金、工银瑞信粤港澳大湾区创新 100交易型开放式指数证券投资基金等逾 150 只公募基金。

公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

先后在第一金证券、统一投信担任分析师，
在群益投信担任资深分析师、基金经理，
2018 年 在永丰投信担任资深分析师，在华顿投信、
赵 宪 本基金的 12 月 25 - 20 年 日盛投信担任基金经理；2018 年加入工银
成 基金经理 日 瑞信基金管理有限公司，现任权益投资部
基金经理，2018 年 12 月 25 日至今，担任
工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金
（QDII）基金经理。

注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

本基金本报告期未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况

本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.4.2 异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 2 次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析

1 季度全球股市重挫，主要受到新冠肺炎快速蔓延至全球，美国股市创下 1931 年经济大萧条
以来最快进入熊市的记录，美股在一个月内熔断了 4次，之后美联储降息两次将利率降至 0-0.25%，
同时展开无限度 QE 后，市场逐渐落底；2 季度新冠肺炎影响趋缓，以及全球政府持续宽松放水，指数震荡打底走高，但是港股受到中美贸易跌宕影响投资信心，再加上香港国安法的通过，2 季度恒生指数仅收复约 1/3 的跌幅，表现相对弱势。

工银瑞信香港中小盘基金在 2020 年半年度排名落于 1/3 之内，操作风格维持与去年相同，低
换手率以及均衡配置；2 月因应疫情影响而降低持股，降低受疫情冲击的可选消费，但是在 3-4月就逐渐加仓至 90%以上，加仓医药、互联网经济、新能源车、以及弹性较大的电子与必选消费龙头。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金净值增长率为 11.38%，业绩比较基准收益率为-1.68%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

根据 IMF 最新预测数据，2020 年全球经济萎缩幅度将超过 3%，2 季度随着欧美疫情拐点到来，
复工推进之下各国数据已经出现了修复，但经济整体复苏进程仍较为缓慢，若指数持续大涨，则未来震荡的几率也随之提高；而美联储货币政策在未来相当长时期内大概率仍将保持宽松，叠加临近美国大选之际，特朗普政府对稳定股市有更强诉求，中短期内美股系统性风险预期将可控，下半年港股的外部环境相对有利。

疫情趋缓后，全球经济缓步回温，全球受到美国选举影响，系统性风险将相对可控，下半年的投资方向将着重在产业趋势、个股业绩，选股不选市；看好的产业为：电子半导体、医药、新能源车、互联网新经济以及各产业龙头。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

（1）职责分工

估值小组成员为 4 人，分别来自公司运作部、固定收益部（或研究部）、风险管理部、法律合
规部，组长由运作部负责人担任。

各部门负责人推荐各部门成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部分管副总批准同意。

（2）专业胜任能力及相关工作经历

小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

2、投资经理参与或决定估值的程度


投资经理可参与讨论估值原则和方法，但不得参与最终估值决策。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII）

报告截止日：2020 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 6.4.7.1 12,160,713.27 7,225,430.11

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 6.4.7.2 53,318,275.39 77,217,373.92

其中：股票投资 53,318,275.39 77,217,373.92

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 1,116,216.49 -

应收利息 6.4.7.5 193.31 1,318.79

应收股利 353,547.61 8,656.14

应收申购款 886,186.26 1,251,585.41

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 67,835,132.33 85,704,364.37

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 2,352,329.34 1,535,179.25

应付管理人报酬 94,611.48 126,134.49

应付托管费 18,396.65 24,526.13


应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 - -

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 64,724.96 126,348.26

负债合计 2,530,062.43 1,812,188.13

所有者权益：

实收基金 6.4.7.9 44,487,122.78 63,632,887.22

未分配利润 6.4.7.10 20,817,947.12 20,259,289.02

所有者权益合计 65,305,069.90 83,892,176.24

负债和所有者权益总计 67,835,132.33 85,704,364.37

注： 1、本基金基金合同生效日为 2016 年 3 月 9 日。

2、报告截止日2020年6月30日，基金份额净值为人民币1.468元，基金份额总额为44,487,122.78份。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII）

本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2020 年2019 年 1 月 1 日至 2019 年
6 月 30 日 6 月 30 日

一、收入 7,675,329.01 7,076,252.33

1.利息收入 11,959.11 9,350.63

其中：存款利息收入 6.4.7.11 11,959.11 9,350.63

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收 - -
入

买入返售金融资产收 - -
入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填 6,022,943.12 -15,391,153.22
列）

其中：股票投资收益 6.4.7.12 5,438,273.29 -16,238,098.16

基金投资收益 6.4.7.13 - -

债券投资收益 6.4.7.14 - -

资产支持证券投资收 6.4.7.14.5 - -

益

贵金属投资收益 6.4.7.15 - -

衍生工具收益 6.4.7.16 - 36,299.62

股利收益 6.4.7.17 584,669.83 810,645.32

3.公允价值变动收益（损失 6.4.7.18 1,292,560.39 22,605,085.67
以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 168,329.36 -209,312.25
填列）

5.其他收入（损失以“-”号 6.4.7.19 179,537.03 62,281.50
填列）

减：二、费用 953,716.97 1,244,852.25

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 637,167.24 689,636.79

2．托管费 6.4.10.2.2 123,893.58 134,096.07

3．销售服务费 6.4.10.2.3 - -

4．交易费用 6.4.7.20 116,425.56 310,829.69

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支 - -
出

6．税金及附加 - -

7．其他费用 6.4.7.21 76,230.59 110,289.70

三、利润总额（亏损总额以“-” 6,721,612.04 5,831,400.08
号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 6,721,612.04 5,831,400.08
号填列）

注：本基金基金合同生效日为 2016 年 3 月 9 日。

6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII）

本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者 63,632,887.22 20,259,289.02 83,892,176.24
权益（基金净值）
二、本期经营活

动产生的基金净 - 6,721,612.04 6,721,612.04
值变动数（本期
净利润）

三、本期基金份 -19,145,764.44 -6,162,953.94 -25,308,718.38
额交易产生的基

金净值变动数

（ 净 值 减 少 以

“-”号填列）

其中：1.基金申 30,094,603.10 9,739,715.75 39,834,318.85
购款

2.基金赎 -49,240,367.54 -15,902,669.69 -65,143,037.23
回款
四、本期向基金
份额持有人分配

利润产生的基金 - - -
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）

五、期末所有者 44,487,122.78 20,817,947.12 65,305,069.90
权益（基金净值）

上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者 119,535,094.45 7,200,450.06 126,735,544.51
权益（基金净值）
二、本期经营活

动产生的基金净 - 5,831,400.08 5,831,400.08
值变动数（本期
净利润）
三、本期基金份
额交易产生的基

金净值变动数 -56,796,982.79 -3,235,364.94 -60,032,347.73
（ 净 值 减 少 以

“-”号填列）

其中：1.基金申 13,794,152.79 1,990,535.83 15,784,688.62
购款

2.基金赎 -70,591,135.58 -5,225,900.77 -75,817,036.35
回款
四、本期向基金
份额持有人分配

利润产生的基金 - - -
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）

五、期末所有者 62,738,111.66 9,796,485.20 72,534,596.86
权益（基金净值）

注：本基金基金合同生效日为 2016 年 3 月 9 日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

王海璐 赵紫英 关亚君

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2015]1949 号《关于准予工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)注册的批复》核准，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币241,343,171.33 元和美元 357,790.59 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 200 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《工银瑞信香港中小盘股
票型证券投资基金(QDII)基金合同》于 2016 年 3 月 9 日正式生效，基金合同生效日工银香港中小
盘人民币份额 241,387,482.19 份基金份额和工银香港中小盘美元份额 357,799.04 份基金份额，其中认购资金利息折合工银香港中小盘人民币份额 44,310.86 份基金份额与工银香港中小盘美元份额 8.45 份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)，境外资产托管人为中国银行(香港)有限公司。

根据《工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)基金合同》和《工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)招募说明书》并报中国证监会备案，本基金根据认购、申购、赎回所使用货币的不同，将基金份额分为不同的类别。以人民币计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为人民币份额；以美元计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为美元份额。本基金对人民币基金份额和美元基金份额分别设置代码，分别计算基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值。投资者在认购、申购基金份额时可自行选择基金份额类别，并交付相应币种的款项。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于境外市场依法发行的股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，具体包括：已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期
政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括 ETF）；中国证监会认可的境外交易所上市交易的金融衍生产品及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。基金的投资比例为：股票的投资比例不少于基金资产的 80%，其中投资于香港市场上市的中小盘中国概念股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：恒生综合中型股指数收益率×50%+恒生综合小型股指数收益率×30%+香港三个月期银行同业拆借利率×20%。
6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)基金合同》和其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2020 年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或
地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。

(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或
地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。


(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2020 年 6 月 30 日

活期存款 12,160,713.27

定期存款 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

合计 12,160,713.27

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2020 年 6 月 30 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 37,681,982.82 53,318,275.39 15,636,292.57

贵金属投资-金交 - - -
所黄金合约

债 交易所市场 - - -
券 银行间市场 - - -
合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 37,681,982.82 53,318,275.39 15,636,292.57

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

无。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2020 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 193.31

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 -

应收资产支持证券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

应收出借证券利息 -

其他 -

合计 193.31

6.4.7.6 其他资产

无。
6.4.7.7 应付交易费用

无。
6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2020 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 3,063.36

应付证券出借违约金 -

预提审计费 21,880.04


预提信息披露费 39,781.56

合计 64,724.96

6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 63,632,887.22 63,632,887.22

本期申购 30,094,603.10 30,094,603.10

本期赎回（以“-”号填列） -49,240,367.54 -49,240,367.54

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 44,487,122.78 44,487,122.78

注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -4,627,177.05 24,886,466.07 20,259,289.02

本期利润 5,429,051.65 1,292,560.39 6,721,612.04

本期基金份额交易 1,100,102.40 -7,263,056.34 -6,162,953.94
产生的变动数

其中：基金申购款 -1,632,261.70 11,371,977.45 9,739,715.75

基金赎回款 2,732,364.10 -18,635,033.79 -15,902,669.69

本期已分配利润 - - -

本期末 1,901,977.00 18,915,970.12 20,817,947.12

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 11,959.11

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 -

其他 -

合计 11,959.11

6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2020年1月1日至2020年6月30日

股票投资收益——买卖股票差价收入 5,438,273.29

股票投资收益——赎回差价收入 -

股票投资收益——申购差价收入 -

股票投资收益——证券出借差价收入 -

合计 5,438,273.29

6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 56,447,744.57

减：卖出股票成本总额 51,009,471.28

买卖股票差价收入 5,438,273.29

6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
6.4.7.13 基金投资收益

无。
6.4.7.14 债券投资收益
6.4.7.14.1 债券投资收益项目构成

无。

6.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

无。
6.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
6.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
6.4.7.14.5 资产支持证券投资收益

无。
6.4.7.15 贵金属投资收益
6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成

无。
6.4.7.15.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
6.4.7.15.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
6.4.7.15.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
6.4.7.16 衍生工具收益
6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。

6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。
6.4.7.17 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

股票投资产生的股利收益 584,669.83

其中：证券出借权益补偿收 -
入

基金投资产生的股利收益 -

合计 584,669.83

6.4.7.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

1.交易性金融资产 1,292,560.39

股票投资 1,292,560.39

债券投资 -

资产支持证券投资 -

基金投资 -

贵金属投资 -

其他 -

2.衍生工具 -

权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动 -
产生的预估增值税

合计 1,292,560.39

6.4.7.19 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

基金赎回费收入 179,537.03

合计 179,537.03

6.4.7.20 交易费用

单位：人民币元

项目 本期


2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

交易所市场交易费用 116,425.56

银行间市场交易费用 -

合计 116,425.56

6.4.7.21 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

审计费用 21,880.04

信息披露费 39,781.56

证券出借违约金 -

银行费用 9,957.75

其他 4,611.24

合计 76,230.59

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

中国银行（香港）有限公司 境外资产托管人

中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易

无。
6.4.10.1.2 债券交易

无。
6.4.10.1.3 债券回购交易

无。
6.4.10.1.4 基金交易

无。
6.4.10.1.5 权证交易

无。
6.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 2019 年 1 月 1 日至 2019 年
月 30 日 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的管理费 637,167.24 689,636.79

其中：支付销售机构的客户维护费 232,389.70 257,212.18

注：1、基金管理费按前一估值日的基金资产净值的 1.8%的年费率计提。计算方法如下：


H=E×1.8%/当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一估值日的基金资产净值

2、基金管理人的管理费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 2019 年 1 月 1 日至 2019 年
月 30 日 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的托管费 123,893.58 134,096.07

注：1、基金托管费按前一估值日的基金资产净值的 0.35%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.35%/当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一估值日的基金资产净值

2、基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.3 销售服务费

无。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

无。

6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

无。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 2019年1月1日至2019年6月30日

关联方名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行（香港） 9,770,459.07 - 1,110,682.18 -
有限公司

中国银行股份有 2,390,254.20 11,959.11 2,764,162.01 9,350.63
限公司
注：1、本报告期末余额仅为活期存款，利息收入（本期）仅为活期存款利息收入；

2、上年度可比期间报告期末余额仅为活期存款，利息收入（上年度可比期间）仅为活期存款利息收入；

3、本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司和基金境外资产托管人中国银行（香港）有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

6.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
6.4.11 利润分配情况

无。

6.4.12 期末(2020 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、法律合规部、风险管理部、内控稽核部以及各个业务部门组成。


公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责根据公司经营计划、业务规则以及自身情况制订本部门的制度流程以及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应的责任；各部门设置兼职或专职合规管理人员，对本部门执行法律法规、监管要求及公司规章制度的情况进行监督。第二道防线由公司专属风险管理部门法律合规部、风险管理部和内控稽核部构成，法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司业务的投资风险进行监控管理，内控稽核部对业务的风险和合规性以及制度执行情况进行监督检查。第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措施。在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告。第四道监控防线由董事会和公司治理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，掌握整体风险状况并进行决策，公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品时，要求所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级，并且任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20％。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的债券投资。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的资产支持证券投资。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的同业存单投资。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的债券投资。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的资产支持证券投资。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的同业存单投资。
6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

由于流动性管理及策略性投资的需要，本基金将持有一些期限在一年以内的政府债券、回购等货币市场工具。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交

易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产

的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监

控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回

需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下

赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金

融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每

个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的大部分金融

资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率

变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合

的久期等方法对上述利率风险进行管理。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 3 个月-1

2020 年 6 月 1 个月以内 1-3 个月 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

30 日

资产

银行存款 12,160,713.27 - - - - - 12,160,713.27

结算备付金 - - - - - - -

存出保证金 - - - - - - -

交易性金融 - - - - - 53,318,275.39 53,318,275.39
资产

衍生金融资 - - - - - - -
产

买入返售金 - - - - - - -
融资产

应收证券清 - - - - - 1,116,216.49 1,116,216.49
算款

应收利息 - - - - - 193.31 193.31


应收股利 - - - - - 353,547.61 353,547.61

应收申购款 - - - - - 886,186.26 886,186.26

递延所得税 - - - - - - -
资产

其他资产 - - - - - - -

资产总计 12,160,713.27 - - - - 55,674,419.06 67,835,132.33

负债

短期借款 - - - - - - -

交易性金融 - - - - - - -
负债

衍生金融负 - - - - - - -
债

卖出回购金 - - - - - - -
融资产款

应付证券清 - - - - - - -
算款

应付赎回款 - - - - - 2,352,329.34 2,352,329.34

应付管理人 - - - - - 94,611.48 94,611.48
报酬

应付托管费 - - - - - 18,396.65 18,396.65

应付销售服 - - - - - - -
务费

应付交易费 - - - - - - -
用

应付税费 - - - - - - -

应付利息 - - - - - - -

应付利润 - - - - - - -

递延所得税 - - - - - - -
负债

其他负债 - - - - - 64,724.96 64,724.96

负债总计 - - - - - 2,530,062.43 2,530,062.43

利率敏感度 12,160,713.27 - - - - 53,144,356.63 65,305,069.90
缺口

上年度末 3 个月-1

2019 年 12 1 个月以内 1-3 个月 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

月 31 日

资产

银行存款 7,225,430.11 - - - - - 7,225,430.11

结算备付金 - - - - - - -

存出保证金 - - - - - - -

交易性金融 - - - - - 77,217,373.92 77,217,373.92
资产

衍生金融资 - - - - - - -
产


买入返售金 - - - - - - -
融资产

应收证券清 - - - - - - -
算款

应收利息 - - - - - 1,318.79 1,318.79

应收股利 - - - - - 8,656.14 8,656.14

应收申购款 - - - - - 1,251,585.41 1,251,585.41

递延所得税 - - - - - - -
资产

其他资产 - - - - - - -

资产总计 7,225,430.11 - - - - 78,478,934.26 85,704,364.37

负债

短期借款 - - - - - - -

交易性金融 - - - - - - -
负债

衍生金融负 - - - - - - -
债

卖出回购金 - - - - - - -
融资产款

应付证券清 - - - - - - -
算款

应付赎回款 - - - - - 1,535,179.25 1,535,179.25

应付管理人 - - - - - 126,134.49 126,134.49
报酬

应付托管费 - - - - - 24,526.13 24,526.13

应付销售服 - - - - - - -
务费

应付交易费 - - - - - - -
用

应交税费 - - - - - - -

应付利息 - - - - - - -

应付利润 - - - - - - -

递延所得税 - - - - - - -
负债

其他负债 - - - - - 126,348.26 126,348.26

负债总计 - - - - - 1,812,188.13 1,812,188.13

利率敏感度 7,225,430.11 - - - - 76,666,746.13 83,892,176.24
缺口

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者予

以分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理 人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

项目 2020 年 6 月 30 日

美元 港币 其他币种 合计

折合人民币元 折合人民币元 折合人民币元

以外币计价
的资产

银行存款 739,916.77 9,582,935.40 - 10,322,852.17

交易性金融 3,178,711.57 50,139,563.82 - 53,318,275.39
资产

应收利息 4.39 - - 4.39

应收股利 - 268,325.71 - 268,325.71

应收证券清 - 1,116,216.49 - 1,116,216.49
算款

应收申购款 187,248.46 3,565.81 - 190,814.27

资产合计 4,105,881.19 61,110,607.23 - 65,216,488.42

以外币计价
的负债

应付赎回款 585,425.66 - - 585,425.66

应付赎回费 1,355.44 - - 1,355.44

负债合计 586,781.10 - - 586,781.10

资产负债表

外汇风险敞 3,519,100.09 61,110,607.23 - 64,629,707.32
口净额

项目 上年度末

2019 年 12 月 31 日


美元 港币 其他币种 合计

折合人民币元 折合人民币元 折合人民币元

以外币计价
的资产

银行存款 268,894.76 1,629,990.17 - 1,898,884.93

交易性金融 10,590,519.21 66,626,854.71 - 77,217,373.92
资产

应收利息 2.37 - - 2.37

应收股利 8,656.14 - - 8,656.14

应收申购款 3,565.81 - - 3,565.81

资产合计 10,871,638.29 68,256,844.88 - 79,128,483.17

以外币计价
的负债

应付赎回款 233,136.65 - - 233,136.65

其他负债 242.21 - - 242.21

负债合计 233,378.86 - - 233,378.86

资产负债表

外汇风险敞 10,638,259.43 68,256,844.88 - 78,895,104.31
口净额
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

除本基金的单一外币汇率变化 5%以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管
假设

理人为降低汇率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2019 年 12 月
本期末 （2020 年 6 月 30 日）

31 日 ）

港币相对人民币升

3,055,530.36 3,412,842.24
分析 值 5%

港币相对人民币贬

-3,055,530.36 -3,412,842.24
值 5%

美元相对人民币升

175,955.00 531,912.97
值 5%

美元相对人民币贬 -175,955.00 -531,912.97


值 5%

注：1、表中列示了当年以外币计价的资产中前五大币种的汇率变动对基金资产净值的影响；

2、标记“_”处，表示当年该币种的汇率风险较小。
6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金的投资范围包括：国际资本市场股票、债券、回购、股票指数期货、外汇远期合约、外汇互换及其他用于组合避险或有效管理的金融衍生工具。所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2020 年 6 月 30 日 2019年12月31日

公允价值 占基金资产净值比 公允价值 占基金资产净值
例（%） 比例（%）

交易性金融资产 53,318,275.39 81.64 77,217,373.92 92.04
－股票投资

交易性金融资产 - - - -
—基金投资

交易性金融资产 - - - -
－债券投资

交易性金融资产 - - - -
－贵金属投资
衍生金融资产－

权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 53,318,275.39 81.64 77,217,373.92 92.04

注：1、本基金投资中股票的投资比例不少于基金资产的 80%，其中投资于香港市场上市的中小盘中国概念股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

2、由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；

用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
假设

Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2019 年 12 月
本期末 （2020 年 6 月 30 日）

31 日 ）

分析 业绩比较基准增加

4,222,446.58 5,450,000.70
5%

业绩比较基准减少

-4,222,446.58 -5,450,000.70
5%

注：本基金管理人运用定量分析等方法对本基金的其他价格风险进行分析。表中为其他价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 53,318,275.39 78.60

其中：普通股 53,318,275.39 78.60

存托凭证 - -

优先股 - -


房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 12,160,713.27 17.93

8 其他各项资产 2,356,143.67 3.47

9 合计 67,835,132.33 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

中国香港 50,139,563.82 76.78

美国 3,178,711.57 4.87

合计 53,318,275.39 81.64

注：1、权益投资的国家类别根据其所在证券交易所确定；

2、由于四舍五入的原因市值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.3 期末按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

信息技术 Information Technology 16,915,170.29 25.90

保健 Health Care 12,632,455.01 19.34

非必需消费品 Consumer Discretionary 9,071,792.83 13.89

材料 Materials 3,995,112.53 6.12

公用事业 Utilities 3,847,190.05 5.89

工业 Industrials 2,750,139.48 4.21

房地产 Real Estate 2,486,063.98 3.81

金融 Financials 1,225,745.14 1.88


必需消费品 Consumer Staples 394,606.08 0.60

能源 Energy - -

通信服务 Communication Services - -

合计 53,318,275.39 81.64

注：1、以上分类采用全球行业分类标准（GICS）；

2、由于四舍五入的原因市值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

金额单位：人民币元

公司 所属 占基
序 名称 所在 国家 数量 金资
号 公司名称（英文） （中 证券代码 证券 （地 （股） 公允价值 产净
文） 市场 区） 值比
例（%）

Sunny Optical 舜宇 香港

1 Technology Group 光学 KYG8586D1097 证券 中 国 46,500 5,266,895.04 8.07
Co Ltd 科技 交易 香港

所

香港

2 Ganfeng Lithium Co 赣锋 CNE1000031W9 证券 中 国 122,000 3,995,112.53 6.12
Ltd 锂业 交易 香港

所

香港

3 Pharmaron Beijing 康龙 CNE100003PG4 证券 中 国 53,900 3,938,753.28 6.03
Co Ltd 化成 交易 香港

所

香港

4 ENN Energy 新奥 KYG3066L1014 证券 中 国 48,300 3,847,190.05 5.89
Holdings Ltd 能源 交易 香港

所

香港

5 Wuxi Biologics 药明 KYG970081090 证券 中 国 27,000 3,497,196.38 5.36
Cayman Inc 生物 交易 香港

所

香港

6 Xinyi Solar 信义 KYG9829N1025 证券 中 国 447,003 2,996,998.49 4.59
Holdings Ltd 光能 交易 香港

所

香港

7 WuXi AppTec Co Ltd 药明 CNE100003F19 证券 中 国 32,200 2,961,865.74 4.54
康德 交易 香港

所


China New Higher 新高 香港

8 Education Group 教集 KYG2163K1076 证券 中 国 452,000 2,113,919.39 3.24
Ltd 团 交易 香港

所

香港

9 ZTE Corp 中兴 CNE1000004Y2 证券 中 国 94,600 2,047,950.75 3.14
通讯 交易 香港

所

香港

10 Flat Glass Group 福莱 CNE100002375 证券 中 国 248,000 1,893,816.88 2.90
Co Ltd 特 交易 香港

所

纳斯

高通 达克

11 QUALCOMM Inc 公司 US7475251036 证券 美国 2,927 1,890,025.94 2.89
交易

所

Koolearn 新东 香港

12 Technology 方在 KYG5313A1013 证券 中 国 61,500 1,747,091.02 2.68
Holding Ltd 线 交易 香港

所

香港

13 Sunac China 融创 KYG8569A1067 证券 中 国 57,000 1,689,544.30 2.59
Holdings Ltd 中国 交易 香港

所

Country Garden 碧桂 香港

14 Services Holdings 园服 KYG2453A1085 证券 中 国 51,000 1,677,075.84 2.57
Co Ltd 务 交易 香港

所

香港

15 Zhongsheng Group 中升 KYG9894K1085 证券 中 国 41,500 1,626,242.90 2.49
Holdings Ltd 控股 交易 香港

所

香港

16 AK Medical 爱康 KYG020141019 证券 中 国 72,000 1,621,173.31 2.48
Holdings Ltd 医疗 交易 香港

所

Kingdee 香港

17 International 金蝶 KYG525681477 证券 中 国 93,000 1,530,797.56 2.34
Software Group Co 国际 交易 香港

Ltd 所

纳斯

18 Advanced Micro - US0079031078 达克 美国 3,460 1,288,685.63 1.97
Devices Inc 证券

交易


所

香港

19 PICC Property & 中国 CNE100000593 证券 中 国 210,000 1,225,745.14 1.88
Casualty Co Ltd 财险 交易 香港

所

香港

20 Binjiang Service 滨江 KYG1122A1013 证券 中 国 92,500 1,073,063.64 1.64
Group Co Ltd 服务 交易 香港

所

Shenzhou 香港

21 International 申洲 KYG8087W1015 证券 中 国 11,900 1,015,252.02 1.55
Group Holdings Ltd 国际 交易 香港

所

Haidilao 香港

22 International 海底 KYG4290A1013 证券 中 国 32,000 955,823.62 1.46
Holding Ltd 捞 交易 香港

所

香港

23 Q Technology Group 丘钛 KYG7306T1058 证券 中 国 100,000 922,574.40 1.41
Co Ltd 科技 交易 香港

所

香港

24 China Jinmao 中国 HK0817039453 证券 中 国 160,000 796,519.68 1.22
Holdings Group Ltd 金茂 交易 香港

所

香港

25 Meituan Dianping 美团 KYG596691041 证券 中 国 4,400 690,889.48 1.06
点评 交易 香港

所

Sino 中国 香港

26 Biopharmaceutical 生物 KYG8167W1380 证券 中 国 46,000 613,466.30 0.94
Ltd 制药 交易 香港

所

China Resources 香港

27 Beer Holdings Co 华润 HK0291001490 证券 中 国 10,000 394,606.08 0.60
Ltd 啤酒 交易 香港

所

注：上表所用证券代码采用 ISIN 代码。
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例(%)

1 Ganfeng Lithium Co CNE1000031W9 2,491,251.95 2.97
Ltd

2 Wuxi Biologics KYG970081090 2,031,154.29 2.42
Cayman Inc

3 CIMC Enric Holdings KYG2198S1093 1,923,297.80 2.29
Ltd

4 China New Higher KYG2163K1076 1,699,873.09 2.03
Education Group Ltd

5 Zhongsheng Group KYG9894K1085 1,620,093.41 1.93
Holdings Ltd

6 Q Technology Group KYG7306T1058 1,606,822.05 1.92
Co Ltd

Koolearn

7 Technology Holding KYG5313A1013 1,578,553.27 1.88
Ltd

8 Meituan Dianping KYG596691041 1,514,324.24 1.81

9 Binjiang Service KYG1122A1013 1,331,611.59 1.59
Group Co Ltd

10 Greentown Service KYG410121084 1,260,007.84 1.50
Group Co Ltd

Country Garden

11 Services Holdings KYG2453A1085 1,258,211.16 1.50
Co Ltd

COSCO SHIPPING

12 Energy CNE1000002S8 1,193,607.11 1.42
Transportation Co

Ltd

13 AK Medical Holdings KYG020141019 1,047,084.50 1.25
Ltd

14 Flat Glass Group Co CNE100002375 1,015,046.95 1.21
Ltd

15 Weichai Power Co CNE1000004L9 861,442.14 1.03
Ltd

16 Xinyi Solar KYG9829N1025 781,073.19 0.93
Holdings Ltd

17 Lifetech KYG548721177 749,012.43 0.89
Scientific Corp

18 Pharmaron Beijing CNE100003PG4 706,468.94 0.84
Co Ltd

19 Sun Art Retail HK0000083920 554,175.34 0.66
Group Ltd

20 WuXi AppTec Co Ltd CNE100003F19 414,331.69 0.49

注：1、上表所用证券代码采用 ISIN 代码；

2、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
3、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例(%)

1 WH Group Ltd KYG960071028 5,841,835.25 6.96

Semiconductor

2 Manufacturing KYG8020E1199 2,410,176.59 2.87
International Corp

3 Tsingtao Brewery Co CNE1000004K1 2,230,153.41 2.66
Ltd

4 China Vanke Co Ltd CNE100001SR9 2,055,139.58 2.45

5 Meituan Dianping KYG596691041 1,743,817.55 2.08

Xinjiang Goldwind

6 Science & CNE100000PP1 1,616,098.05 1.93
Technology Co Ltd

China Resources

7 Beer Holdings Co HK0291001490 1,589,999.23 1.90
Ltd

Sunny Optical

8 Technology Group Co KYG8586D1097 1,560,846.97 1.86
Ltd

9 Huatai Securities CNE100001YQ9 1,535,938.38 1.83
Co Ltd

10 CIMC Enric Holdings KYG2198S1093 1,525,024.71 1.82
Ltd

11 Geely Automobile KYG3777B1032 1,521,236.57 1.81
Holdings Ltd

China Pacific

12 Insurance Group Co CNE1000009Q7 1,501,727.37 1.79
Ltd

13 QUALCOMM Inc US7475251036 1,452,885.99 1.73

14 Genscript Biotech KYG3825B1059 1,440,467.07 1.72
Corp

15 China Mengniu Dairy KYG210961051 1,404,983.92 1.67
Co Ltd

Taiwan

16 Semiconductor US8740391003 1,395,550.07 1.66
Manufacturing Co


Ltd

COSCO SHIPPING

17 Energy CNE1000002S8 1,381,230.47 1.65
Transportation Co

Ltd

18 CITIC Securities Co CNE1000016V2 1,352,932.12 1.61
Ltd

19 China Yuhua KYG2120K1094 1,322,060.18 1.58
Education Corp Ltd

20 Alibaba Group US01609W1027 1,317,337.87 1.57
Holding Ltd

注：1、上表所用证券代码采用 ISIN 代码；

2、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
3、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位: 人民币元

买入成本（成交）总额 25,817,812.36

卖出收入（成交）总额 56,447,744.57

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。

7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 1,116,216.49

3 应收股利 353,547.61

4 应收利息 193.31

5 应收申购款 886,186.26

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 2,356,143.67

7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人户数 户均持有的 持有人结构

（户） 基金份额 机构投资者 个人投资者


持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
（%） （%）

15,488 2,872.36 - - 44,487,122.78 100.00

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理人所有从业人员持有本基金 100,543.71 0.2260

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

无。

§9 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2016 年 3 月 9 日）基 243,722,985.20
金份额总额

本报告期期初基金份额总额 63,632,887.22

本报告期基金总申购份额 30,094,603.10

减：本报告期基金总赎回份额 49,240,367.54

本报告期基金拆分变动份额（份额减少 -
以“-”填列）

本报告期期末基金份额总额 44,487,122.78

注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人：

基金管理人于2020年2月22日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》，
马成先生自 2020 年 2 月 21 日起担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。

2、基金托管人：

本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金的审计机构为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单 占当期股票 占当期佣

券商名称 元数量 成交金额 成交总额的 佣金 金 备注
比例 总量的比

例

Daiwa Capital

- 82,265,556.99 100.00% 34,245.95 100.00% -

Markets
CCB

- - - - - -

International

CLSA - - - - - -

CMB

- - - - - -

International
CSI Global

Markets - - - - - -

Limited

China
International

- - - - - -
Capital
Corporation
China
Merchants

- - - - - -
Securities
International

Citigroup - - - - - -

Credit Suisse

- - - - - -
Securities
Essence

- - - - - -
International
Everbright

- - - - - -
Sun Hung Kai

Goldman Sachs - - - - - -

Haitong

International - - - - - -
Securities
Shenwan

Hongyuan - - - - - -
Securities
注：交易单元的选择标准和程序：为保障公司境外证券投资的顺利开展，基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券经营机构，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准：
a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。
b)具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及量化、衍生品和国际市场的研究服务支持。
c)建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯服务。
d)与其他证券经营机构相比，能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金费率。

（2）选择程序
a)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
b)基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立账户事宜，并通知基金托管人。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期债 占当期 占当期
券商名称 债券 券回购 权证 基金
成交金额 成交总 成交金额 成交总额 成交金额 成交总 成交金额 成交总
额的比 的比例 额的比 额的比
例 例 例

Daiwa Capital - - - - - - - -
Markets

CCB - - - - - - - -
International

CLSA - - - - - - - -

CMB - - - - - - - -
International
CSI Global

Markets - - - - - - - -
Limited

China

International - - - - - - - -
Capital
Corporation

China

Merchants - - - - - - - -
Securities
International

Citigroup - - - - - - - -

Credit Suisse - - - - - - - -
Securities

Essence - - - - - - - -
International

Everbright - - - - - - - -
Sun Hung Kai

Goldman Sachs - - - - - - - -

Haitong

International - - - - - - - -
Securities


Shenwan

Hongyuan - - - - - - - -
Securities
10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

工银瑞信基金管理有限公司关于旗下

1 部分基金春节假期延长期间交易规则 中国证监会规定的媒介 2020 年 1 月 29 日
的提示性公告

关于调整旗下部分基金在直销电子交

2 易系统最低定期定额投资金额及最低 中国证监会规定的媒介 2020 年 2 月 14 日
转换份额的公告

3 工银瑞信基金管理有限公司关于副总 中国证监会规定的媒介 2020 年 2 月 22 日
经理变更的公告

关于暂停泰诚财富基金销售（大连）

4 有限公司办理旗下基金相关销售业务 中国证监会规定的媒介 2020 年 3 月 25 日
的公告

工银瑞信基金管理有限公司关于延迟

5 披露旗下公募基金 2019 年年度报告 中国证监会规定的媒介 2020 年 3 月 26 日
的公告

工银瑞信基金管理有限公司关于终止

6 中天嘉华基金销售有限公司办理旗下 中国证监会规定的媒介 2020 年 5 月 26 日
基金相关销售业务的公告

工银瑞信基金管理有限公司关于终止

7 深圳富济基金销售有限公司办理旗下 中国证监会规定的媒介 2020 年 6 月 11 日
基金相关销售业务的公告

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会准予工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII）募集申请的注册文件；
2、《工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII）基金合同》；

3、《工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII）托管协议》；


4、《工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金（QDII）招募说明书》；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。
12.2 存放地点

基金管理人或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式

投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-811-9999

网址：www.icbccs.com.cn

工银瑞信基金管理有限公司
2020 年 8 月 28 日
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