易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）
2022 年中期报告

2022 年 6 月 30 日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：二〇二二年八月三十日


1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 8 月 26 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

1.2 目录


1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6

2.5 信息披露方式......6

2.6 其他相关资料......6

3 主要财务指标和基金净值表现......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......7

4 管理人报告......10

4.1 基金管理人及基金经理情况......10

4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......11

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......13

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......14

5 托管人报告......14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......14

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......14

6 半年度财务会计报告（未经审计）......14

6.1 资产负债表......14

6.2 利润表......16

6.3 净资产（基金净值）变动表......17

6.4 报表附注......19

7 投资组合报告......44

7.1 期末基金资产组合情况......44

7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......45

7.3 期末按行业分类的权益投资组合......45

7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......45

7.5 报告期内权益投资组合的重大变动......55

7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......57

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......57

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......57

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......57

7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......57
7.11 投资组合报告附注......57
8 基金份额持有人信息......58
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......58
8.2 期末上市基金前十名持有人......59
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......59
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......59
9 开放式基金份额变动......60
10 重大事件揭示......60
10.1 基金份额持有人大会决议......60
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......60
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......60
10.4 基金投资策略的改变......60
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......61
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......61
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......61
10.8 其他重大事件......62
11 备查文件目录......64
11.1 备查文件目录......64
11.2 存放地点......64
11.3 查阅方式......64

2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）

基金简称 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）

场内简称 标普生物科技 LOF

基金主代码 161127

基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF）

基金合同生效日 2016 年 12 月 13 日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 287,059,689.76 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2016 年 12 月 27 日

下属分级基金的基金简称 易方达标普生物科技指数 易方达标普生物科技指数

（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

下属分级基金的交易代码 161127 012866

报告期末下属分级基金的份额总 272,946,344.16 份 14,113,345.60 份

额

注：本基金A类人民币份额及A类美元份额由原易方达标普生物科技指数(QDII-LOF)变更而来，
并于 2021 年 7 月 23 日起增设 C 类人民币份额及 C 类美元份额，份额首次确认日为 2021 年 7 月 26
日。易方达标普生物科技指数(QDII-LOF)A 含 A 类人民币份额(份额代码:161127)及 A 类美元现汇份
额(份额代码:003720)，交易代码仅列示 A 类人民币份额代码；易方达标普生物科技指数(QDII-LOF)C
含 C 类人民币份额(份额代码:012866)及 C 类美元现汇份额(份额代码:012867)，交易代码仅列示 C 类
人民币份额代码。
2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。

本基金主要采取完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股组成及权
重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股组成及权重变动对股票投
投资策略 资组合进行相应调整，力争将年化跟踪误差控制在 4%以内，日跟踪偏离
度绝对值的平均值控制在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、
权益类品种投资策略、固定收益品种和货币市场工具投资策略、金融衍生
品投资策略等。

业绩比较基准 标普生物科技精选行业指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期存款利
率(税后)×5%

本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与
风险收益特征 货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对
标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要


投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信 息 披 露 姓名 王玉 李申

联系电话 020-85102688 021-60637102

负责人 电子邮箱

service@efunds.com.cn lishen.zh@ccb.com

客户服务电话 400 881 8088 021-60637111

传真 020-38798812 021-60635778

注册地址 广东省珠海市横琴新区荣粤道 北京市西城区金融大街25号

188号6层

办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 北京市西城区闹市口大街1号

路30号广州银行大厦40-43楼 院1号楼

邮政编码 510620 100033

法定代表人 刘晓艳 田国立

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外投资顾问 境外资产托管人

名称 英文 无 State Street Bank and Trust Company

中文 无 道富银行

注册地址 One Lincoln Street, Boston,
无 Massachusetts 02111, United States

办公地址 One Lincoln Street, Boston,
无 Massachusetts 02111, United States

邮政编码 无 无

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn

基金中期报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43 楼

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州
银行大厦 40-43 楼


注：本基金 A 类人民币份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，A 类美元份额、
C 类人民币份额、C 类美元份额的注册登记机构为易方达基金管理有限公司。

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期（2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日）
3.1.1 期间数据和指标 易方达标普生物科技指 易方达标普生物科技指数
数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

本期已实现收益 -36,867,463.86 -2,893,412.74

本期利润 -46,330,481.69 -2,450,334.28

加权平均基金份额本期利润 -0.2731 -0.2093

本期加权平均净值利润率 -24.56% -18.90%

本期基金份额净值增长率 -29.09% -29.34%

报告期末(2022 年 6 月 30 日)

3.1.2 期末数据和指标 易方达标普生物科技指数 易方达标普生物科技指数
（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

期末可供分配利润 13,415,361.27 649,927.38

期末可供分配基金份额利润 0.0492 0.0461

期末基金资产净值 286,361,705.43 14,763,272.98

期末基金份额净值 1.0492 1.0461

报告期末(2022 年 6 月 30 日)

3.1.3 累计期末指标 易方达标普生物科技指 易方达标普生物科技指数
数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

基金份额累计净值增长率 4.92% -38.10%

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A

阶段 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 ①－③ ②－④


长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标

② 准差④

过去一个月 7.34% 2.99% 8.26% 3.15% -0.92% -0.16%

过去三个月 -12.51% 3.20% -12.05% 3.30% -0.46% -0.10%

过去六个月 -29.09% 2.97% -28.69% 3.06% -0.40% -0.09%

过去一年 -41.80% 2.44% -41.19% 2.50% -0.61% -0.06%

过去三年 -19.83% 2.31% -15.73% 2.34% -4.10% -0.03%

自基金合同生 4.92% 2.05% 19.53% 2.09% -14.61% -0.04%
效起至今
易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④
② 准差④

过去一个月 7.33% 2.99% 8.26% 3.15% -0.93% -0.16%

过去三个月 -12.58% 3.20% -12.05% 3.30% -0.53% -0.10%

过去六个月 -29.34% 2.97% -28.69% 3.06% -0.65% -0.09%

过去一年 - - - - - -

过去三年 - - - - - -

自基金合同生 -38.10% 2.50% -37.29% 2.56% -0.81% -0.06%
效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A

（2016 年 12 月 13 日至 2022 年 6 月 30 日）

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C

（2021 年 7 月 26 日至 2022 年 6 月 30 日）

注：1.自 2021 年 7 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 26
日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。

2.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。

3.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 4.92%，同期业绩比较基准收益率为19.53%；C 类基金份额净值增长率为-38.10%，同期业绩比较基准收益率为-37.29%。


4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，注册资本
13,244.2 万元人民币。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资、另类投资等领域全面布局，为境内外客户提供资产管理解决方案。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

本基金的基金

经理，易方达

MSCI 中国 A 股

国际通 ETF 联

接发起式、易方

达中证红利

ETF 联接发起

式、易方达

MSCI 中国 A 股

国际通 ETF、易

方达中证红利 硕士研究生，具有基金从
ETF、易方达中 业资格。曾任易方达基金
宋钊贤 证国有企业改 2021-04-15 - 8 年 管理有限公司投资支持专
革指数（LOF）、 员、研究员、投资经理助
易方达上证 50 理、投资经理。

指数（LOF）、

易方达标普医

疗保健指数

（QDII-LOF）、

易方达中证香

港证券投资主

题 ETF、易方达

中证石化产业

ETF、易方达

MSCI 中国 A50

互联互通 ETF、


易方达中证现

代农业主题

ETF、易方达

MSCI 中国 A50

互联互通 ETF

联接、易方达中

证装备产业

ETF、易方达恒

生港股通新经

济 ETF、易方达

中证全指建筑

材料 ETF 的基

金经理，易方达

中证沪港深

300ETF、易方达

中证龙头企业

指数的基金经

理助理

注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究、决策流程和交易流程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.4.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 22 次，其中 14 次为指数量化投资组合因投资策略
需要和其他组合发生的反向交易，8 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析

本基金跟踪的标的指数为标普生物科技精选行业指数。该指数反映特定的全球行业分类标准子行业或子行业分组组成的股票的表现。标的指数样本空间为全球行业分类标准子行业中的生物技术、生命科学工具和服务。报告期内本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。

2022 年上半年，地缘政治风险延续导致关键商品出现供应链挑战，油价高位运行、劳动力成本上涨，以及财政刺激政策引起的供需失衡等因素快速推升美国通胀水平。在此背景下美联储启动并加快了货币紧缩节奏，继三月、五月议息会议分别上调联邦基金利率 25、50 个基点后，六月议息会议声明宣布上调联邦基金利率 75 个基点。高通胀和金融条件收紧对需求形成冲击，美国经济增长和企业盈利增速逐步放缓，消费者信心指数走弱。金融市场流动性面临的收紧压力叠加投资者对于美国经济衰退风险的担忧，对市场的风险偏好形成压制，美股整体震荡下跌，波动率明显放大。标普生物科技精选行业指数在报告期内跟随美股大盘走弱。

本报告期为本基金的正常运作期，本基金在投资运作过程中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差，力求跟踪误差最小化。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.0492 元，本报告期份额净值增长率为-29.09%，
同期业绩比较基准收益率为-28.69%；C 类基金份额净值为 1.0461 元，本报告期份额净值增长率为
-29.34%，同期业绩比较基准收益率为-28.69%，年化跟踪误差 1.78%，各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2022 年下半年，美联储可能进一步加快货币紧缩进程以遏制美国国内持续上升的通胀压力，金融条件的快速收紧将对企业投资和消费者借贷需求形成抑制，美国经济增速放缓以及陷入衰退的风险增大，叠加地缘政治因素有可能对供应链正常秩序产生持续冲击，对全球经济复苏带来不利影响。在企业盈利前景偏弱和流动性收紧的背景下，美股市场投资者风险偏好可能继续下降，整体估值水平承压。下半年需要关注美联储货币政策走向、美国经济景气度状况，以及欧洲地缘政治风险演化、美国中期选举等事件。长期来看，美股的走势仍将取决于货币政策环境和美股上市公司的盈利及利润率水平。全球新冠肺炎疫情仍然严峻复杂，疫情对社会生活的影响短期内难以完全消除，各国具备领先竞争力的医药公司已逐步推进不同技术路线下新冠肺炎特效药的临床试验，并将陆续完成上市。新冠特效药和对应的治疗手段或将为全球疫情的有效解决带来曙光。另一方面，人口老龄化趋势是各主要经济体面临的长期挑战，医药生物和医疗保健是全球投资者未来持续关注的领域。
作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，为投资者提供质地优良的指数投资工具，为长期看好美国市场生物科技领域投资机遇的投资者提供方便、高效的投资工具。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A:本报告期内未实施利润分配。

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C:本报告期内未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）

报告截止日：2022 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日

资产：

银行存款 6.4.7.1 23,694,648.46 11,449,896.48

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 6.4.7.2 280,998,691.44 142,444,549.87

其中：股票投资 280,998,691.44 142,444,549.87

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 - 667,518.40

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.5 - 866.39

资产总计 304,693,339.90 154,562,831.14

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 1,710,713.24 504,681.22

应付赎回款 1,327,495.52 2,066,170.00

应付管理人报酬 165,559.36 102,546.51

应付托管费 51,737.31 32,045.79

应付销售服务费 3,955.10 636.88

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.6 308,900.96 380,435.05

负债合计 3,568,361.49 3,086,515.45

净资产：

实收基金 6.4.7.7 287,059,689.76 102,371,697.98

未分配利润 6.4.7.8 14,065,288.65 49,104,617.71

净资产合计 301,124,978.41 151,476,315.69

负债和净资产总计 304,693,339.90 154,562,831.14


注：1.报告截止日 2022 年 6 月 30 日，A 类基金份额净值 1.0492 元，C 类基金份额净值 1.0461
元；基金份额总额 287,059,689.76 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额
272,946,344.16 份，C 类基金份额总额 14,113,345.60 份。

2.上表中以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期
报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
6.2 利润表
会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2021 年 1 月 1 日至

2022 年 6 月 30 日 2021 年 6 月 30 日

一、营业总收入 -47,531,094.57 -9,887,806.05

1.利息收入 17,835.73 14,369.68

其中：存款利息收入 6.4.7.9 17,835.73 14,369.68

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -38,785,499.87 4,470,411.11

其中：股票投资收益 6.4.7.10 -38,886,541.92 4,412,993.24

基金投资收益 6.4.7.11 - -

债券投资收益 6.4.7.12 - -

资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 6.4.7.14 - -

股利收益 6.4.7.15 101,042.05 57,417.87

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.16 -9,019,939.37 -14,412,676.18
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 224,254.59 -92,996.38

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 32,254.35 133,085.72

减：二、营业总支出 1,249,721.40 988,749.07


1．管理人报酬 792,805.41 556,903.31

2．托管费 247,751.70 174,032.30

3．销售服务费 22,229.99 -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6. 信用减值损失 6.4.7.18 - -

7．税金及附加 - -

8．其他费用 6.4.7.19 186,934.30 257,813.46

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 -48,780,815.97 -10,876,555.12
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -48,780,815.97 -10,876,555.12

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 -48,780,815.97 -10,876,555.12

注：上表中以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和
中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
6.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计
收益

一、上期期末净资 102,371,697.98 - 49,104,617.71 151,476,315.6
产（基金净值） 9

二、本期期初净资 102,371,697.98 - 49,104,617.71 151,476,315.6
产（基金净值） 9

三、本期增减变动 149,648,662.7
额（减少以“-” 184,687,991.78 - -35,039,329.06 2
号填列）

（一）、综合收益 - - -48,780,815.97 -48,780,815.9
总额 7

（二）、本期基金

份额交易产生的 184,687,991.78 - 13,741,486.91 198,429,478.6
基金净值变动数 9
（净值减少以“-”

号填列）

其中：1.基金申购 216,285,453.13 - 18,835,063.24 235,120,516.3
款 7

2.基金赎回 -31,597,461.35 - -5,093,576.33 -36,691,037.6
款 8

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - - - -
金净值变动（净值
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 287,059,689.76 - 14,065,288.65 301,124,978.4
产（基金净值） 1

上年度可比期间

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

实收基金 其他综合 未分配利润 净资产合计
收益

一、上期期末净资 47,569,476.99 - 41,920,264.74 89,489,741.73
产（基金净值）

二、本期期初净资 47,569,476.99 - 41,920,264.74 89,489,741.73
产（基金净值）
三、本期增减变动

额（减少以“-” 50,185,109.14 - 36,532,829.37 86,717,938.51
号填列）

（一）、综合收益 - - -10,876,555.12 -10,876,555.1
总额 2

（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 50,185,109.14 - 47,409,384.49 97,594,493.63
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 93,634,086.29 - 84,564,754.78 178,198,841.0
款 7

2.基金赎回 -43,448,977.15 - -37,155,370.29 -80,604,347.4
款 4

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - - - -
金净值变动（净值
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 97,754,586.13 - 78,453,094.11 176,207,680.2
产（基金净值） 4

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：王永铿
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2198 号《关于准予易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易
方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2016 年 12 月 13 日正式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为 390,181,333.50 份基金份额，其中认购资金利息折合 61,597.17 份基金份额。本基金为契约型、上市开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公
司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。自 2021 年 7 月 23 日
起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2021 年 7 月 26 日。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

除下述变更后的会计政策外，本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.4.1 金融资产和金融负债的分类


金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1）金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

（3）衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

6.4.4.2 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.3 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.4 费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于
2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资
基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证
券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：

(a)金融工具

根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年初留

存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12 月 31 日
及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则
的规定进行分类和计量的结果如下：

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、应收利息和应收申购款，金额分别
为 11,449,896.48 元、866.39 元和 667,518.40 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银
行存款、其他资产-应收利息和应收申购款，金额分别为 11,450,762.87 元、0.00 元和 667,518.40 元。
原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 142,444,549.87 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 142,444,549.87 元。

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债-其他应付款，金额分别为 504,681.22 元、2,066,170.00
元、102,546.51 元、32,045.79 元、636.88 元和 220,435.05 元。新金融工具准则下以摊余成本计量的
金融负债为应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债-
其他应付款，金额分别为 504,681.22 元、2,066,170.00 元、102,546.51 元、32,045.79 元、636.88 元和
220,435.05 元。

于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融
资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或
“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利
息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。

(b)修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》

根据中国证监会于 2022 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
6.4.5.2 差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错更正。
6.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

（1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不
再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

（2）目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。

（3）目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登
记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

（4）基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

（5）本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2022 年 6 月 30 日

活期存款 23,694,648.46

等于：本金 23,692,357.47

加：应计利息 2,290.99

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

合计 23,694,648.46

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 6 月 30 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 318,018,611.03 - 280,998,691.44 -37,019,919.59

贵金属投资-金交 -

- - -
所黄金合约

交 易 所 -

市场 - - -

债券 银 行 间 -

市场 - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 318,018,611.03 - 280,998,691.44 -37,019,919.59


注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2022 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 2,126.40

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 -

其中：交易所市场 -

银行间市场 -

应付利息 -

预提费用 199,343.16

其他应付款 107,431.40

合计 308,900.96

6.4.7.7 实收基金
易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A

金额单位：人民币元

本期

项目

2022年1月1日至2022年6月30日


基金份额（份） 账面金额

上年度末 100,550,499.30 100,550,499.30

本期申购 192,016,965.65 192,016,965.65

本期赎回（以“-”号填列） -19,621,120.79 -19,621,120.79

本期末 272,946,344.16 272,946,344.16

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C

金额单位：人民币元

本期

项目 2022年1月1日至2022年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 1,821,198.68 1,821,198.68

本期申购 24,268,487.48 24,268,487.48

本期赎回（以“-”号填列） -11,976,340.56 -11,976,340.56

本期末 14,113,345.60 14,113,345.60

6.4.7.8 未分配利润

单位：人民币元

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 76,512,262.28 -28,282,667.08 48,229,595.20

本期利润 -36,867,463.86 -9,463,017.83 -46,330,481.69

本期基金份额交易产生的 118,050,279.99 -106,534,032.23 11,516,247.76
变动数

其中：基金申购款 131,968,847.61 -117,363,350.89 14,605,496.72

基金赎回款 -13,918,567.62 10,829,318.66 -3,089,248.96

本期已分配利润 - - -

本期末 157,695,078.41 -144,279,717.14 13,415,361.27

单位：人民币元

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 1,382,963.77 -507,941.26 875,022.51

本期利润 -2,893,412.74 443,078.46 -2,450,334.28

本期基金份额交易产生的 9,624,253.81 -7,399,014.66 2,225,239.15
变动数

其中：基金申购款 17,810,494.38 -13,580,927.86 4,229,566.52

基金赎回款 -8,186,240.57 6,181,913.20 -2,004,327.37


本期已分配利润 - - -

本期末 8,113,804.84 -7,463,877.46 649,927.38

6.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 17,713.16

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 -

其他 122.57

合计 17,835.73

6.4.7.10 股票投资收益
6.4.7.10.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

股票投资收益——买卖股票差价收入 -38,886,541.92

股票投资收益——赎回差价收入 -

股票投资收益——申购差价收入 -

股票投资收益——证券出借差价收入 -

合计 -38,886,541.92

6.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 70,605,773.58

减：卖出股票成本总额 109,298,069.19

减：交易费用 194,246.31

买卖股票差价收入 -38,886,541.92

6.4.7.11 基金投资收益

本基金本报告期无基金投资收益。
6.4.7.12 债券投资收益

本基金本报告期无债券投资收益。

6.4.7.13 资产支持证券投资收益

本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2022年1月1日至2022年6月30日

股票投资产生的股利收益 101,042.05

基金投资产生的股利收益 -

合计 101,042.05

6.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2022年1月1日至2022年6月30日

1.交易性金融资产 -9,019,939.37

——股票投资 -9,019,939.37

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动产生的

预估增值税 -

合计 -9,019,939.37

6.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2022年1月1日至2022年6月30日

基金赎回费收入 32,254.35

合计 32,254.35

6.4.7.18 信用减值损失


本基金本报告期无信用减值损失。
6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2022年1月1日至2022年6月30日

审计费用 19,835.79

信息披露费 59,507.37

证券出借违约金 -

银行汇划费 159.74

上市费 0.00

指数使用费 97,947.00

指数数据费 9,484.40

合计 186,934.30

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构

中国建设银行股份有限公司 基金托管人

道富银行 境外资产托管人

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易


本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年6月 2021年1月1日至2021年6

30日 月30日

当期发生的基金应支付的管理费 792,805.41 556,903.31

其中：支付销售机构的客户维护费 202,636.64 156,313.39

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.80%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年6月 2021年1月1日至2021年6

30日 月30日


当期发生的基金应支付的托管费 247,751.70 174,032.30

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.25%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假
日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2022年1月1日至2022年6月30日

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称

易方达标普生物科技指 易方达标普生物科技指数 合计

数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

易方达基金管理有限 - 750.17 750.17
公司

合计 - 750.17 750.17

上年度可比期间

2021年1月1日至2021年6月30日

获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费

联方名称

易方达标普生物科技指 易方达标普生物科技指数 合计

数（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

合计 - - -

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%，按

前一日 C 类基金资产净值的 0.35%年费率计提。销售服务费计算方法如下：

H＝E×0.35%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基
金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付，由基金管理人代收，基金管理人收到后支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力
致使无法按时支付的，支付日期顺延。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A

无。

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C

无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

道富银行-活 140,181.15 421.80 4,207,155.82 -
期存款

中国建设银行 23,554,467.31 17,291.36 10,462,338.79 13,906.67
-活期存款

注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司和道富银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明

无。
6.4.11 利润分配情况

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A

本报告期内未发生利润分配。

易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C

本报告期内未发生利润分配。

6.4.12 期末（2022 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2022 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2022 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易部门、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。

本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资美国证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指包括债券发行人出现拒绝支付利息或到期时拒绝支付本息的违约风险，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下跌的风险，及因交易对手违约而产生的交割风险。本基金在境内交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险；在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方
式进行限制以控制相应的信用风险。于 2022 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策
性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2021 年 12 月 31 日：0.00%)。

6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2022年6月30日 2021年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。

3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2022年6月30日 2021年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2022年6月30日 2021年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00


未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2022年6月30日 2021年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2022年6月30日 2021年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2022年6月30日 2021年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指包括因市场交易量不足，导致基金管理人不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于 2022 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额(计
息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。
6.4.13.4 市场风险

市场风险是指因受各种因素影响而引起的基金所持证券及其衍生品市场价格不利波动，使基金资产面临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金可投资境外市场，影响金融市场波动的因素比较复杂，包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等。此外，境外证券市场的每日证券交易价格无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市场，这一因素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险增加。
6.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022年 6月 30日

资产

银行存款 23,694,648.46 - - - 23,694,648.46

结算备付金 - - - - -

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产 - - - 280,998,691.44 280,998,691.4
4

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收清算款 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - - -

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

304,693,339.9
资产总计 23,694,648.46 - - 280,998,691.44

0

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付清算款 - - - 1,710,713.24 1,710,713.24

应付赎回款 - - - 1,327,495.52 1,327,495.52

应付管理人报酬 - - - 165,559.36 165,559.36

应付托管费 - - - 51,737.31 51,737.31

应付销售服务费 - - - 3,955.10 3,955.10

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -


递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 308,900.96 308,900.96

3,568,361.4
负债总计 - - - 3,568,361.49

9

301,124,978.4
利率敏感度缺口 23,694,648.46 - - 277,430,329.95

1

上年度末

2021 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 11,449,896.48 - - - 11,449,896.48

结算备付金 - - - - -

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产 - - - 142,444,549.87 142,444,549.8
7

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - 866.39 866.39

应收股利 - - - - -

应收申购款 48,790.78 - - 618,727.62 667,518.40

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

154,562,831.1
资产总计 11,498,687.26 - - 143,064,143.88

4

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付证券清算款 - - - 504,681.22 504,681.22

应付赎回款 - - - 2,066,170.00 2,066,170.00

应付管理人报酬 - - - 102,546.51 102,546.51

应付托管费 - - - 32,045.79 32,045.79

应付销售服务费 - - - 636.88 636.88

应付交易费用 - - - - -


应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 380,435.05 380,435.05

负债总计 - - - 3,086,515.45 3,086,515.45

151,476,315.6
利率敏感度缺口 11,498,687.26 - - 139,977,628.43

9

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险

本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币
贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2022年6月30日

项目 美元 港币 其他币种

合计

折合人民币 折合人民币 折合人民币

以 外 币 计 价

的资产

银行存款 832,139.78 - - 832,139.78

结算备付金 - - - -

存出保证金 - - - -

交易性金融资 280,998,691.44 - - 280,998,691.44

产

衍生金融资产 - - - -

应收清算款 - - - -

应收股利 - - - -

应收申购款 - - - -

其他资产 - - - -


资产合计 281,830,831.22 - - 281,830,831.22

以 外 币 计 价
的负债

应付清算款 1,710,713.24 - - 1,710,713.24

应付赎回款 129,748.21 - - 129,748.21

其他负债 31.07 - - 31.07

负债合计 1,840,492.52 - - 1,840,492.52

资 产 负 债 表

外 汇 风 险 敞 279,990,338.70 - - 279,990,338.70
口净额

上年度末

2021年12月31日

项目

美元 港币 其他币种

合计

折合人民币 折合人民币 折合人民币

以 外 币 计 价
的资产

银行存款 2,987,185.05 - - 2,987,185.05

结算备付金 - - - -

存出保证金 - - - -

交易性金融资 142,444,549.87 - - 142,444,549.87
产

衍生金融资产 - - - -

应收证券清算 - - - -
款

应收利息 0.64 - - 0.64

应收股利 - - - -

应收申购款 28,342.09 - - 28,342.09

其他资产 - - - -

资产合计 145,460,077.65 - - 145,460,077.65

以 外 币 计 价
的负债

应付证券清算 504,681.22 - - 504,681.22
款

应付赎回款 43,969.82 - - 43,969.82

其他负债 15.05 - - 15.05


负债合计 548,666.09 - - 548,666.09

资 产 负 债 表

外 汇 风 险 敞 144,911,411.56 - - 144,911,411.56
口净额
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率外其他因素保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

本期末 上年度末

分析 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日

假设人民币对一揽子货币平均升 -13,999,516.94 -7,245,570.58
值 5%

假设人民币对一揽子货币平均贬 13,999,516.94 7,245,570.58
值 5%

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日

项目 占基金资产 占基金资产

公允价值 净值比例 公允价值 净值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投 280,998,691.44 93.32 142,444,549.87 94.04
资

交易性金融资产—基金投 - - - -
资

交易性金融资产－贵金属

- - - -
投资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 280,998,691.44 93.32 142,444,549.87 94.04

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日

1.业绩比较基准上升 5% 14,049,934.47 7,122,227.43

2.业绩比较基准下降 5% -14,049,934.47 -7,122,227.43

6.4.14 公允价值

6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具

6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末

2022 年 6 月 30 日

第一层次 280,998,691.44

第二层次 -

第三层次 -

合计 280,998,691.44

6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票、和债券和基金公允价值应属第二层次还是第三层次。

6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、其他各类应收款项、卖出回购金融资产款和其他各类应付款项，其账面价值与公允价值相差很小。

6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比
例（%）

1 权益投资 280,998,691.44 92.22

其中：普通股 280,998,691.44 92.22

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 23,694,648.46 7.78

8 其他各项资产 - -

9 合计 304,693,339.90 100.00

7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）

美国 280,998,691.44 93.32

合计 280,998,691.44 93.32

注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。

2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。

7.3 期末按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）

能源 - -

材料 - -

工业 - -

非必需消费品 - -

必需消费品 - -

保健 280,998,691.44 93.32

金融 - -

信息技术 - -

电信服务 - -

公用事业 - -

房地产 - -

合计 280,998,691.44 93.32

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

金额单位：人民币元

公司名称 公司名称 所在证 所属国家 占基金资
序号 (英文) (中文) 证券代码 券市场 (地区) 数量（股） 公允价值 产净值比
例（％）

Global 纳斯达

1 Blood - GBT US 克证券 美国 19,349 4,148,991.17 1.38
Therapeut 交易所

ics Inc

Iovance 纳斯达

2 Biotherap - IOVAUS 克证券 美国 52,755 3,908,821.37 1.30
eutics Inc 交易所

3 Twist - TWST US 纳斯达 美国 16,351 3,836,444.02 1.27
Bioscienc 克证券


e Corp 交易所

Amicus 纳斯达

4 Therapeut - FOLD US 克证券 美国 52,439 3,779,825.98 1.26
ics Inc 交易所

Seagen 纳斯达

5 Inc - SGEN US 克证券 美国 3,142 3,731,172.49 1.24
交易所

Novavax 纳斯达

6 Inc - NVAX US 克证券 美国 10,780 3,720,903.52 1.24
交易所

Fate 纳斯达

7 Therapeut - FATE US 克证券 美国 22,103 3,675,916.60 1.22
ics Inc 交易所

Karuna 纳斯达

8 Therapeut - KRTX US 克证券 美国 4,316 3,664,539.57 1.22
ics Inc 交易所

PTC 纳斯达

9 Therapeut - PTCT US 克证券 美国 13,553 3,643,841.74 1.21
ics Inc 交易所

Intellia 纳斯达

10 Therapeut - NTLAUS 克证券 美国 10,315 3,583,245.99 1.19
ics Inc 交易所

Ultrageny 纳斯达

11 x - RARE US 克证券 美国 8,779 3,515,130.25 1.17
Pharmace 交易所

utical Inc

Beam 纳斯达

12 Therapeut - BEAM US 克证券 美国 13,237 3,438,950.02 1.14
ics Inc 交易所

Arrowhea 纳斯达

13 d - ARWR US 克证券 美国 14,347 3,390,316.53 1.13
Pharmace 交易所

uticals Inc

Exelixis 纳斯达

14 Inc - EXELUS 克证券 美国 24,138 3,372,835.28 1.12
交易所

Mirati 纳斯达

15 Therapeut - MRTX US 克证券 美国 7,413 3,339,825.46 1.11
ics Inc 交易所

SpringWo 纳斯达

16 rks - SWTX US 克证券 美国 20,031 3,309,815.63 1.10
Therapeut 交易所

ics Inc

17 Moderna - MRNAUS 纳斯达 美国 3,445 3,302,802.42 1.10


Inc 克证券

交易所

Vertex 纳斯达

18 Pharmace - VRTX US 克证券 美国 1,718 3,249,090.89 1.08
uticals Inc 交易所

Alnylam 纳斯达

19 Pharmace - ALNY US 克证券 美国 3,315 3,244,913.24 1.08
uticals Inc 交易所

BioMarin 纳斯达

20 Pharmace - BMRN US 克证券 美国 5,832 3,243,605.12 1.08
utical Inc 交易所

Vir 纳斯达

21 Biotechno - VIR US 克证券 美国 18,939 3,237,420.50 1.08
logy Inc 交易所

Apellis 纳斯达

22 Pharmace - APLS US 克证券 美国 10,651 3,232,466.75 1.07
uticals Inc 交易所

Alkermes 纳斯达

23 PLC - ALKS US 克证券 美国 15,946 3,188,125.34 1.06
交易所

Sarepta 纳斯达

24 Therapeut - SRPT US 克证券 美国 6,333 3,186,047.08 1.06
ics Inc 交易所

Incyte 纳斯达

25 Corp - INCY US 克证券 美国 6,220 3,171,360.66 1.05
交易所

Bridgebio 纳斯达

26 Pharma - BBIO US 克证券 美国 51,948 3,165,685.77 1.05
Inc 交易所

BioCryst 纳斯达

27 Pharmace - BCRX US 克证券 美国 44,408 3,153,261.63 1.05
uticals Inc 交易所

AbbVie 纽约证

28 Inc - ABBV US 券交易 美国 3,058 3,143,373.32 1.04
所

United 纳斯达

29 Therapeut - UTHR US 克证券 美国 1,985 3,139,226.48 1.04
ics Corp 交易所

Ionis 纳斯达

30 Pharmace - IONS US 克证券 美国 12,597 3,129,800.58 1.04
uticals Inc 交易所

Editas 纳斯达

31 Medicine - EDIT US 克证券 美国 39,341 3,123,512.61 1.04
Inc 交易所


Blueprint 纳斯达

32 Medicines - BPMC US 克证券 美国 9,109 3,087,885.54 1.03
Corp 交易所

Emergent 纽约证

33 BioSoluti - EBS US 券交易 美国 14,640 3,049,831.97 1.01
ons Inc 所

Veracyte 纳斯达

34 Inc - VCYT US 克证券 美国 22,816 3,047,233.32 1.01
交易所

纳斯达

35 Natera Inc - NTRAUS 克证券 美国 12,803 3,045,219.36 1.01
交易所

Regenero 纳斯达

36 n - REGN US 克证券 美国 766 3,038,959.37 1.01
Pharmace 交易所

uticals Inc

Neurocrin 纳斯达

37 e - NBIX US 克证券 美国 4,643 3,037,577.22 1.01
Bioscienc 交易所

es Inc

Biogen 纳斯达

38 Inc - BIIB US 克证券 美国 2,218 3,035,827.43 1.01
交易所

Arcus 纽约证

39 Bioscienc - RCUS US 券交易 美国 17,775 3,022,938.72 1.00
es Inc 所

Gilead 纳斯达

40 Sciences - GILD US 克证券 美国 7,209 2,990,521.25 0.99
Inc 交易所

Amgen 纳斯达

41 Inc - AMGN US 克证券 美国 1,825 2,980,012.61 0.99
交易所

Biohaven

Pharmace 纽约证

42 utical - BHVN US 券交易 美国 3,039 2,971,893.09 0.99
Holding 所

Co Ltd

Halozyme 纳斯达

43 Therapeut - HALO US 克证券 美国 10,000 2,953,016.00 0.98
ics Inc 交易所

Cytokineti 纳斯达

44 cs Inc - CYTK US 克证券 美国 11,086 2,923,277.38 0.97
交易所

45 ChemoCe - CCXI US 纳斯达 美国 17,480 2,907,072.44 0.97


ntryx Inc 克证券

交易所

Ironwood 纳斯达

46 Pharmace - IRWD US 克证券 美国 37,265 2,883,656.70 0.96
uticals Inc 交易所

Exact 纳斯达

47 Sciences - EXAS US 克证券 美国 10,620 2,807,524.93 0.93
Corp 交易所

CRISPR 纳斯达

48 Therapeut - CRSP US 克证券 美国 6,868 2,801,126.01 0.93
icsAG 交易所

CareDx 纳斯达

49 Inc - CDNAUS 克证券 美国 19,289 2,780,719.06 0.92
交易所

Insmed 纳斯达

50 Inc - INSM US 克证券 美国 21,006 2,780,119.06 0.92
交易所

Horizon 纳斯达

51 Therapeut - HZNP US 克证券 美国 5,126 2,743,954.28 0.91
ics Plc 交易所

Zentalis 纳斯达

52 Pharmace - ZNTLUS 克证券 美国 14,356 2,707,402.92 0.90
uticals Inc 交易所

Sorrento 纳斯达

53 Therapeut - SRNE US 克证券 美国 196,273 2,647,705.89 0.88
ics Inc 交易所

PMV 纳斯达

54 Pharmace - PMVP US 克证券 美国 27,501 2,630,125.51 0.87
uticals Inc 交易所

IVERIC 纳斯达

55 bio Inc - ISEE US 克证券 美国 40,201 2,595,524.02 0.86
交易所

ImmunoG 纳斯达

56 en Inc - IMGN US 克证券 美国 85,764 2,590,184.29 0.86
交易所

Celldex 纳斯达

57 Therapeut - CLDX US 克证券 美国 14,200 2,569,338.68 0.85
ics Inc 交易所

Dynavax 纳斯达

58 Technolog - DVAX US 克证券 美国 30,319 2,561,850.17 0.85
ies Corp 交易所

Travere 纳斯达

59 Therapeut - TVTX US 克证券 美国 14,954 2,431,777.94 0.81
ics Inc 交易所


ACADIA 纳斯达

60 Pharmace - ACAD US 克证券 美国 25,621 2,422,814.66 0.80
uticals Inc 交易所

Ocugen 纳斯达

61 Inc - OCGN US 克证券 美国 158,884 2,420,578.36 0.80
交易所

Sage 纳斯达

62 Therapeut - SAGE US 克证券 美国 10,895 2,361,798.71 0.78
ics Inc 交易所

Relay 纳斯达

63 Therapeut - RLAY US 克证券 美国 20,475 2,301,716.58 0.76
ics Inc 交易所

Denali 纳斯达

64 Therapeut - DNLI US 克证券 美国 11,641 2,299,289.60 0.76
ics Inc 交易所

Kymera 纳斯达

65 Therapeut - KYMR US 克证券 美国 17,243 2,278,618.76 0.76
ics Inc 交易所

Turning 纳斯达

66 Point - TPTX US 克证券 美国 4,268 2,155,480.20 0.72
Therapeut 交易所

ics Inc

Agios 纳斯达

67 Pharmace - AGIO US 克证券 美国 13,673 2,034,429.43 0.68
uticals Inc 交易所

CTI 纳斯达

68 BioPharm - CTIC US 克证券 美国 50,171 2,010,204.37 0.67
a Corp 交易所

Enanta 纳斯达

69 Pharmace - ENTAUS 克证券 美国 6,320 2,005,006.59 0.67
uticals Inc 交易所

TG 纳斯达

70 Therapeut - TGTX US 克证券 美国 70,105 1,999,636.46 0.66
ics Inc 交易所

Inovio 纳斯达

71 Pharmace - INO US 克证券 美国 167,474 1,944,494.06 0.65
uticals Inc 交易所

Vericel 纳斯达

72 Corp - VCELUS 克证券 美国 11,497 1,942,913.12 0.65
交易所

Ligand 纳斯达

73 Pharmace - LGND US 克证券 美国 3,221 1,928,706.16 0.64
uticals Inc 交易所

74 Allogene - ALLO US 纳斯达 美国 25,006 1,913,208.06 0.64


Therapeut 克证券

ics Inc 交易所

Protagoni 纳斯达

75 st - PTGX US 克证券 美国 36,033 1,912,890.14 0.64
Therapeut 交易所

ics Inc

Sana 纳斯达

76 Biotechno - SANAUS 克证券 美国 42,452 1,831,986.43 0.61
logy Inc 交易所

Madrigal 纳斯达

77 Pharmace - MDGLUS 克证券 美国 3,570 1,715,035.18 0.57
uticals Inc 交易所

Prothena 纳斯达

78 Corp PLC - PRTAUS 克证券 美国 9,345 1,702,794.60 0.57
交易所

Krystal 纳斯达

79 Biotech - KRYS US 克证券 美国 3,808 1,678,073.36 0.56
Inc 交易所

Intercept 纳斯达

80 Pharmace - ICPT US 克证券 美国 17,559 1,627,445.98 0.54
uticals Inc 交易所

Heron 纳斯达

81 Therapeut - HRTX US 克证券 美国 86,581 1,621,212.43 0.54
ics Inc 交易所

Karyopha 纳斯达

82 rm - KPTI US 克证券 美国 52,671 1,594,267.63 0.53
Therapeut 交易所

ics Inc

Deciphera 纳斯达

83 Pharmace - DCPH US 克证券 美国 17,953 1,584,440.40 0.53
uticals Inc 交易所

iTeos 纳斯达

84 Therapeut - ITOS US 克证券 美国 11,236 1,553,431.38 0.52
ics Inc 交易所

REVOLU 纳斯达

85 TION - RVMD US 克证券 美国 11,805 1,544,155.22 0.51
Medicines 交易所

Inc

Myriad 纳斯达

86 Genetics - MYGN US 克证券 美国 12,481 1,522,009.75 0.51
Inc 交易所

Cerevel 纳斯达

87 Therapeut - CERE US 克证券 美国 8,484 1,505,480.85 0.50
ics 交易所


Holdings

Inc

REGENX 纳斯达

88 BIO Inc - RGNX US 克证券 美国 8,967 1,486,473.76 0.49
交易所

Agenus 纳斯达

89 Inc - AGEN US 克证券 美国 112,839 1,469,176.87 0.49
交易所

Xencor 纳斯达

90 Inc - XNCR US 克证券 美国 7,917 1,454,281.79 0.48
交易所

Arcturus

Therapeut 纳斯达

91 ics - ARCT US 克证券 美国 13,735 1,450,930.18 0.48
Holdings 交易所

Inc

纳斯达

92 Vaxart Inc - VXRT US 克证券 美国 61,614 1,447,306.70 0.48
交易所

Avid 纳斯达

93 Bioservic - CDMO US 克证券 美国 13,994 1,433,209.00 0.48
es Inc 交易所

Morphic 纳斯达

94 Holding - MORF US 克证券 美国 9,266 1,349,475.96 0.45
Inc 交易所

Atara 纳斯达

95 Biotherap - ATRAUS 克证券 美国 25,622 1,339,564.43 0.44
eutics Inc 交易所

Kura 纳斯达

96 Oncology - KURAUS 克证券 美国 10,573 1,300,690.06 0.43
Inc 交易所

uniQure 纳斯达

97 NV - QURE US 克证券 美国 10,364 1,296,541.54 0.43
交易所

Anavex 纳斯达

98 Life - AVXLUS 克证券 美国 19,244 1,292,833.36 0.43
Sciences 交易所

Corp

Coherus 纳斯达

99 Bioscienc - CHRS US 克证券 美国 25,990 1,262,868.03 0.42
es Inc 交易所

FibroGen 纳斯达

100 Inc - FGEN US 克证券 美国 17,443 1,236,226.99 0.41
交易所


MannKin 纳斯达

101 d Corp - MNKD US 克证券 美国 46,376 1,185,854.45 0.39
交易所

Syndax 纳斯达

102 Pharmace - SNDX US 克证券 美国 8,932 1,153,365.37 0.38
uticals Inc 交易所

Alector 纳斯达

103 Inc - ALEC US 克证券 美国 16,372 1,116,371.05 0.37
交易所

Myovant 纽约证

104 Sciences - MYOV US 券交易 美国 12,091 1,008,663.89 0.33
Ltd 所

Catalyst 纳斯达

105 Pharmace - CPRX US 克证券 美国 21,335 1,003,745.91 0.33
uticals Inc 交易所

Radius 纳斯达

106 Health Inc - RDUS US 克证券 美国 13,662 950,837.19 0.32
交易所

Rigel 纳斯达

107 Pharmace - RIGLUS 克证券 美国 124,818 946,604.98 0.31
uticals Inc 交易所

Gossamer 纳斯达

108 Bio Inc - GOSS US 克证券 美国 16,419 922,327.77 0.31
交易所

Rocket 纳斯达

109 Pharmace - RCKT US 克证券 美国 9,935 917,485.96 0.30
uticals Inc 交易所

Albireo 纳斯达

110 Pharma - ALBO US 克证券 美国 6,623 882,769.10 0.29
Inc 交易所

2seventy 纳斯达

111 bio Inc - TSVT US 克证券 美国 9,956 882,006.82 0.29
交易所

Sangamo 纳斯达

112 Therapeut - SGMO US 克证券 美国 31,592 877,789.91 0.29
ics Inc 交易所

Vaxcyte 纳斯达

113 Inc - PCVX US 克证券 美国 5,882 859,007.66 0.29
交易所

Organoge 纳斯达

114 nesis - ORGO US 克证券 美国 25,808 845,254.12 0.28
Holdings 交易所

Inc

115 Keros - KROS US 纳斯达 美国 4,281 793,851.44 0.26


Therapeut 克证券

ics Inc 交易所

Replimun 纳斯达

116 e Group - REPLUS 克证券 美国 6,527 765,716.78 0.25
Inc 交易所

Eagle 纳斯达

117 Pharmace - EGRX US 克证券 美国 2,394 713,860.88 0.24
uticals 交易所

Inc/DE

Vanda 纳斯达

118 Pharmace - VNDAUS 克证券 美国 9,725 711,425.18 0.24
uticals Inc 交易所

Arcutis 纳斯达

119 Biotherap - ARQT US 克证券 美国 4,854 694,218.76 0.23
eutics Inc 交易所

Nurix 纳斯达

120 Therapeut - NRIX US 克证券 美国 8,145 692,597.35 0.23
ics Inc 交易所

纳斯达

121 EQRx Inc - EQRX US 克证券 美国 21,875 688,547.69 0.23
交易所

Crinetics 纳斯达

122 Pharmace - CRNX US 克证券 美国 5,130 642,109.84 0.21
uticals Inc 交易所

AnaptysB 纳斯达

123 io Inc - ANAB US 克证券 美国 4,474 609,544.11 0.20
交易所

Y-mAbs 纳斯达

124 Therapeut - YMAB US 克证券 美国 5,738 582,656.50 0.19
ics Inc 交易所

Chinook 纳斯达

125 Therapeut - KDNY US 克证券 美国 4,459 523,408.06 0.17
ics Inc 交易所

Avidity 纳斯达

126 Bioscienc - RNAUS 克证券 美国 5,095 496,847.29 0.16
es Inc 交易所

Ideaya 纳斯达

127 Bioscienc - IDYAUS 克证券 美国 5,005 463,549.69 0.15
es Inc 交易所

纳斯达

128 Nkarta Inc - NKTX US 克证券 美国 5,193 429,380.34 0.14
交易所

129 Praxis - PRAX US 纳斯达 美国 26,064 428,568.53 0.14
Precision 克证券


Medicines 交易所

Inc

Geron 纳斯达

130 Corp - GERN US 克证券 美国 38,992 405,620.91 0.13
交易所

Point 纳斯达

131 Biopharm - PNT US 克证券 美国 6,598 301,559.18 0.10
a Global 交易所

Inc

MiMedx 纳斯达

132 Group Inc - MDXG US 克证券 美国 11,994 279,322.96 0.09
交易所

Anika 纳斯达

133 Therapeut - ANIK US 克证券 美国 1,601 239,827.32 0.08
ics Inc 交易所

Aadi 纳斯达

134 Bioscienc - AADI US 克证券 美国 1,920 158,754.14 0.05
e Inc 交易所

注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元

占期初基金

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例
（％）

1 Twist Bioscience Corp TWST US 3,617,109.12 2.39

2 Novavax Inc NVAX US 3,490,701.23 2.30

3 Intellia Therapeutics Inc NTLAUS 3,296,163.65 2.18

4 Iovance Biotherapeutics Inc IOVAUS 3,289,814.64 2.17

5 Fate Therapeutics Inc FATE US 3,202,831.21 2.11

6 SpringWorks Therapeutics SWTX US 3,202,400.60 2.11

Inc

7 CRISPR TherapeuticsAG CRSP US 3,186,637.82 2.10

8 Editas Medicine Inc EDIT US 3,105,387.92 2.05

9 BioCryst Pharmaceuticals BCRX US 3,097,456.09 2.04

Inc

10 Beam Therapeutics Inc BEAM US 3,074,951.47 2.03

11 Natera Inc NTRAUS 2,964,126.01 1.96

12 Arrowhead ARWR US 2,937,011.78 1.94

Pharmaceuticals Inc

13 Bridgebio Pharma Inc BBIO US 2,935,381.19 1.94


14 Mirati Therapeutics Inc MRTX US 2,893,078.46 1.91

15 Blueprint Medicines Corp BPMC US 2,880,301.30 1.90

16 CareDx Inc CDNAUS 2,835,637.16 1.87

17 Moderna Inc MRNAUS 2,796,129.68 1.85

18 Exact Sciences Corp EXAS US 2,779,511.69 1.83

19 Global Blood Therapeutics GBT US 2,734,195.67 1.81

Inc

20 Veracyte Inc VCYT US 2,675,938.20 1.77

注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元

本期累计卖出 占期初基金
序号 公司名称（英文） 证券代码 金额 资产净值比例
（％）

1 Turning Point Therapeutics Inc TPTX US 4,482,075.07 2.96

2 Arena Pharmaceuticals Inc ARNAUS 4,000,306.14 2.64

3 OPKO Health Inc OPK US 1,841,227.65 1.22

4 Deciphera Pharmaceuticals Inc DCPH US 1,615,096.87 1.07

5 Bluebird Bio Inc BLUE US 1,551,814.44 1.02

6 Allogene Therapeutics Inc ALLO US 1,154,688.31 0.76

7 BioCryst Pharmaceuticals Inc BCRX US 1,114,602.09 0.74

8 Verve Therapeutics Inc VERV US 1,112,019.32 0.73

9 Invitae Corp NVTAUS 1,047,642.61 0.69

10 Altimmune Inc ALT US 993,288.84 0.66

11 G1 Therapeutics Inc GTHX US 960,877.49 0.63

12 Biohaven Pharmaceutical Holding Co Ltd BHVN US 930,188.65 0.61

13 Exelixis Inc EXELUS 873,218.18 0.58

14 Clovis Oncology Inc CLVS US 840,094.06 0.55

15 ImmunityBio Inc IBRX US 830,491.01 0.55

16 Agenus Inc AGEN US 762,682.16 0.50

17 AbbVie Inc ABBV US 757,023.33 0.50

18 Recursion Pharmaceuticals Inc RXRX US 756,124.88 0.50

19 RAPT Therapeutics Inc RAPT US 754,309.63 0.50

20 DermTech Inc DMTK US 715,556.86 0.47

注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位：人民币元

买入成本（成交）总额 256,872,150.13

卖出收入（成交）总额 70,605,773.58

注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -


8 其他 -

9 合计 -

7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

户均持有

持有人户 机构投资者 个人投资者

份额级别 的基金份

数(户) 占总份 占总份
额 持有份额 持有份额

额比例 额比例

易方达标普生物

科技指数 32,998 8,271.60 9,614,587.60 3.52% 263,331,756.56 96.48%
（QDII-LOF）A
易方达标普生物

科技指数 4,133 3,414.79 0.00 0.00% 14,113,345.60 100.00%
（QDII-LOF）C

合计 37,131 7,731.00 9,614,587.60 3.35% 277,445,102.16 96.65%

注：易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A 包含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；易方达
标普生物科技指数（QDII-LOF）C 包含 C 类人民币份额及 C 类美元份额。下同。

8.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 戴松 12,084,124.00 7.27%

2 盈丹（深圳）资产管理有限公司－盈丹 4,700,962.00 2.83%
价值一号私募证券投资基金

3 谢乃平 3,213,138.00 1.93%

4 熊汝懿 2,800,000.00 1.68%

5 宋广发 2,332,893.00 1.40%

6 孙文斌 1,900,531.00 1.14%

7 汤义峰 1,694,406.00 1.02%

8 吴姣丽 1,329,524.00 0.80%

9 徐欣 1,300,000.00 0.78%

10 余根钱 1,272,832.00 0.77%

注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

易方达标普生物科技指 24,895.34 0.0091%
基金管理人所有从业人 数（QDII-LOF）A

员持有本基金 易方达标普生物科技指 388.51 0.0028%
数（QDII-LOF）C

合计 25,283.85 0.0088%

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

易方达标普生物科技指 0

本公司高级管理人员、基 数（QDII-LOF）A

金投资和研究部门负责人 易方达标普生物科技指 0

持有本开放式基金 数（QDII-LOF）C

合计 0

易方达标普生物科技指 0

本基金基金经理持有本开 数（QDII-LOF）A

放式基金 易方达标普生物科技指 0

数（QDII-LOF）C


合计 0

9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 易方达标普生物科技指数 易方达标普生物科技指数
（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C

基金合同生效日（2016 年 12 月 13 390,181,333.50 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 100,550,499.30 1,821,198.68

本报告期基金总申购份额 192,016,965.65 24,268,487.48

减：本报告期基金总赎回份额 19,621,120.79 11,976,340.56

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 272,946,344.16 14,113,345.60

注：易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A 份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；
易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C 份额变动含 C 类人民币份额及 C 类美元份额。

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2022 年 4 月 21 日发布公告，自 2022 年 4 月 21 日起聘任刘世军先生为副总经
理级高级管理人员（首席数据与风险监测官）；本基金管理人于 2022 年 5 月 13 日发布公告，自 2022
年5月11日起张南女士不再担任督察长和信息披露负责人，公司聘任其为副总经理级高级管理人员；
自 2022 年 5 月 11 日起聘任王玉女士为督察长，并担任信息披露负责人。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

Citigroup

Global Markets 1 200,860,180.73 62.10% 132,130.39 68.31% -

Limited

Goldman Sachs 1 122,587,667.81 37.90% 61,293.22 31.69% -

State Street

Securities 1 - - - - -

Hong Kong

Limited

注：a）本报告期内本基金无新增交易账户，如下证券经营机构 Everbright Securities (International)
Limited 的期货账户不再列示。

b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准如下：

1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质量的成交结果；

2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专题研究报告等；

3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面；

4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、税收等资讯的提供与培训；

5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训服务、对公司投资提升所作出的贡献；


6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重大违规行为等。

c）基金交易账户的选择程序如下：

1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。

2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

券商 占当期债券 占当期债 占当期权证 占当期基

名称 成交 成交总额的 成交 券回购成 成交 成交总额的 成交 金成交总

金额 比例 金额 交总额的 金额 比例 金额 额的比例

比例

Citigr
oup
Glob

al - - - - - - - -

Mark
ets
Limit
ed
Gold

man - - - - - - - -

Sachs
State
Street
Secur

ities - - - - - - - -

Hong
Kong
Limit
ed
10.8 其他重大事件

法定披露日
序号 公告事项 法定披露方式

期

易方达基金管理有限公司关于旗下公开募集 上海证券报、基金管理人

1 证券投资基金执行新金融工具相关会计准则 网站及中国证监会基金 2022-01-01
的公告 电子披露网站

2 易方达基金管理有限公司关于公司住所变更 上海证券报、基金管理人 2022-01-07


的公告 网站及中国证监会基金

电子披露网站

易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人

3 （LOF）2022 年 1 月 17 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2022-01-12
定期定额投资业务的公告 电子披露网站

易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人

4 （LOF）恢复大额申购业务的公告 网站及中国证监会基金 2022-01-19
电子披露网站

5 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021 年第 上海证券报 2022-01-21
4 季度报告提示性公告

易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人

6 （LOF）2022 年 2 月 21 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2022-02-16
定期定额投资业务的公告 电子披露网站

易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人

7 （LOF）暂停大额申购业务的公告 网站及中国证监会基金 2022-03-09
电子披露网站

8 易方达基金管理有限公司旗下基金 2021 年年 上海证券报 2022-03-30
度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 上海证券报、基金管理人

9 时提供或更新身份信息资料的公告 网站及中国证监会基金 2022-04-11
电子披露网站

易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人

10 （LOF）2022 年 4 月 15 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2022-04-12
定期定额投资业务的公告 电子披露网站

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 上海证券报、基金管理人

11 公告 网站及中国证监会基金 2022-04-21
电子披露网站

12 易方达基金管理有限公司旗下基金 2022 年第 上海证券报 2022-04-22
1 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 上海证券报、基金管理人

13 公告 网站及中国证监会基金 2022-05-13
电子披露网站

易方达基金管理有限公司关于子公司住所变 上海证券报、基金管理人

14 更的公告 网站及中国证监会基金 2022-05-14
电子披露网站

易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人

15 （LOF）2022 年 5 月 30 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2022-05-25
定期定额投资业务的公告 电子披露网站

易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人

16 （LOF）2022 年 6 月 20 日暂停申购、赎回及 网站及中国证监会基金 2022-06-15
定期定额投资业务的公告 电子披露网站

易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人

17 （LOF）暂停申购及定期定额投资业务的公告 网站及中国证监会基金 2022-06-22
电子披露网站


关于易方达标普生物科技指数证券投资基金 上海证券报、基金管理人

18 （LOF）2022 年下半年境外主要市场节假日 网站及中国证监会基金 2022-06-27
暂停赎回业务的公告 电子披露网站

关于旗下部分基金 2022 年 7 月 4 日因境外主 上海证券报、基金管理人

19 要市场节假日暂停申购、赎回、转换、定期定 网站及中国证监会基金 2022-06-28
额投资业务的提示性公告 电子披露网站

11 备查文件目录

11.1 备查文件目录

1.中国证监会准予易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）注册的文件；

2.《易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）基金合同》；

3.《易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）托管协议》；

4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

5.基金管理人业务资格批件和营业执照。
11.2 存放地点

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。

11.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

易方达基金管理有限公司
二〇二二年八月三十日
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