易方达深证100交易型开放式指数基金2011年年度报告摘要

易方达深证100交易型开放式指数基金

2011年年度报告摘要

2011年12月31日

基金管理人:易方达基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:二〇一二年三月二十七日

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2012年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自2011年1月1日起至12月31日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

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2.2 基金产品说明

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2.3 基金管理人和基金托管人

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2.4 信息披露方式

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

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注:1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3. 本基金已于2006年4月14日进行了基金份额折算,折算比例为0.94948342。

4. 本基金已于2010年11月19日进行了基金拆分,拆分比例为5:1,即每一份基金份额拆成5份。

5. 本基金于2011年4月22日将基金份额净值计算位数从小数点后三位变更为小数点后四位,小数点后第五位四舍五入。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

易方达深证100交易型开放式指数基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2006年3月24日至2011年12月31日)

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注:1.基金合同中关于基金投资比例的约定:

本基金将把全部或接近全部的基金资产用于跟踪标的指数的表现,正常情况下,本基金的指数化投资比例不低于基金资产净值的95%。

2.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为177.62%,同期业绩比较基准收益率为176.59%。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达深证100交易型开放式指数基金

过去五年基金每年净值增长率图

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3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未发生利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,易方达基金管理有限公司于2001年4月17日成立,注册资本1.2亿元。截至2011年12月31日,公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。

自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最优回报。

截至2011年12月31日,本公司旗下共管理30只开放式基金和1只封闭式基金,具体包括科瑞证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达50指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深300指数证券投资基金、易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金(LOF)、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

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注:1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后分析评估监督机制来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易,按照公平交易原则完善了相关分配机制。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

无。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2011年国内宏观经济整体平稳发展,全年GDP增速为9.2%,但是分季度来看,GDP增速逐步下滑趋势较明显。投资增速全年相对比较平稳,下半年投资增速相对上半年有所下滑。消费品零售总额增速全年比较平稳,但是进出口同比增速全年总体下滑比较明显,特别是四季度进出口同比增速下降较快。2011年整体通胀水平相对较高,为了控制通胀,宏观经济政策方面全年基本维持了相对紧缩的货币政策。在紧缩的宏观调控政策影响之下,三、四季度整体经济增速出现了明显下行,CPI和PPI也于三季度达到年内最高点之后开始下行,特别是四季度CPI和PPI出现了快速下降的趋势。

在通胀水平得到一定程度的控制之后,紧缩的宏观政策在四季度出现了微调和预调,主要体现在货币政策方面出现了存款准备金率自本轮宏观调控以来的首次下降,同时在财政政策方面出现了结构性的减税。但是,基于对通胀形势转变的谨慎应对,政府宏观政策的微调和预调的力度低于市场的普遍预期,同时市场对上市公司全年的业绩预期随着整体经济的下滑而不断下调,A股市场在上半年出现了震荡行情,而在下半年则出现了单边下跌的走势。上证指数全年涨幅为-21.68%,深证100价格指数涨幅为-30.99%,作为被动型指数基金,深证100ETF的单位净值跟随业绩比较基准出现了较大幅度的下跌。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末,本基金份额净值为0.5675元,本报告期份额净值增长率为-30.54% ,同期业绩比较基准收益率为-30.99%,日跟踪偏离度的均值为0.0239%,日跟踪误差为0.0327%,年化跟踪误差0.5072%,各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下一阶段市场,宏观经济总体将保持平稳发展,宏观经济政策短期的重点将由严格控制通胀水平逐步转变到稳定经济增长和保民生上来,中长期的重点是在保持经济总量平稳快速发展的前提下,通过着力完善体制机制来推动经济结构的转型。近期海外经济出现了一些较大的动荡因素,欧洲主权债务危机愈演愈烈,给全球经济复苏带来了较大的负面影响,海外整体的持续复苏变得较为脆弱,但趋势仍未改变,特别是美国的经济状况仍在持续改善。鉴于内外需结构的调整、优化以及国内经济的弹性和潜在的内生增长力,本基金对中国经济中长期的前景持相对乐观的判断,目前市场整体估值水平合理并处于相对偏低区域。同时,深证100指数行业分布均衡合理,指数成分股成长性较高,深证100指数中长期的投资价值依然明显。

作为被动投资的基金,深证100ETF将继续坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望深证100ETF为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对易方达深证100交易型开放式指数基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

普华永道中天会计师事务所审计了2011年12月31日的资产负债表、2011年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:易方达深证100交易型开放式指数基金

报告截止日:2011年12月31日

单位:人民币元

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注:报告截止日2011年12月31日,基金份额净值0.5675元,基金份额总额30,772,833,170.00份。

7.2 利润表

会计主体:易方达深证100交易型开放式指数基金

本报告期:2011年1月1日至2011年12月31日

单位:人民币元

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7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:易方达深证100交易型开放式指数基金

本报告期:2011年1月1日至2011年12月31日

单位:人民币元

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报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署:

基金管理公司负责人:叶俊英,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

(1)基金合同生效

易方达深证100交易型开放式指数基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)证监基金字[2006]20号文件“关于核准易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金募集申请的批复”批准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达深证100交易型开放式指数基金合同》公开募集。根据基金部函[2006]49号《关于易方达深证100交易型开放式指数基金备案确认的函》,本基金基金合同于2006年3月24日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为5,157,736,818份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定,基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。

(2)基金份额折算

为了与深证100价格指数进行对比,根据《易方达深证100交易型开放式指数基金基金合同》和《易方达深证100交易型开放式指数基金招募说明书》的有关规定,易方达基金管理有限公司确定2006年4月14日为本基金的基金份额折算日。当日深证100价格指数收盘值为1119.21点,本基金资产净值为5,480,979,078.98元,折算前基金份额总额为5,157,736,818份,折算前基金份额净值为1.063元。

根据基金份额折算公式,基金份额折算比例为0.94948342,折算后基金份额总额为4,897,166,634份,折算后基金份额净值为1.119元。

易方达基金管理有限公司已根据上述折算比例,对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算,并由中国证券登记结算有限责任公司于2006年4月17日进行了变更登记。

(3)基金份额拆分

为了满足广大投资者的需求,提高本基金的流动性,优化持有人结构,经与基金托管人中国银行股份有限公司协商,易方达基金管理有限公司于2010年11月19日对本基金实施份额拆分。中国证券登记结算有限责任公司按拆分比例5:1对2010年11月19日(权益登记日)登记在册的本基金的基金份额实施拆分,增加基金份额持有人持有的基金份额数,并于2010年11月19日进行了变更登记。本基金拆分后,2010年11月19日基金份额总额为24,740,833,170 份,基金份额净值为0.807元 基金份额持有人原来持有的每1份基金份额变更为5份。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会2010年2月8日颁布的证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、《易方达深证100交易型开放式指数基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2011年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

7.4.7关联方关系

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注:根据2011年4月9日《易方达基金管理有限公司关于公司股东更名的公告》,基金管理人股东广东盈峰投资控股集团有限公司已更名为“盈峰投资控股集团有限公司”, 基金管理人已完成股东更名事项的工商变更登记。

以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1股票交易

金额单位:人民币元

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7.4.8.1.2权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.8.1.3应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

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注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。

该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位:人民币元

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注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.5%的年费率计提。计算方法如下:

每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.5%/当年天数

基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付 由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

7.4.8.2.2基金托管费

单位:人民币元

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注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下:

每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.10%/当年天数

基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付 由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位:份

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7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

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7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位:人民币元

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7.4.8.7其他关联交易事项的说明

无。

7.4.9期末(2011年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位:人民币元

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7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2011年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2011年12月31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。

7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

(b)以公允价值计量的金融工具

(i) 金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:

第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。

(ii) 各层次金融工具公允价值

于2011年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为17,143,693,308.41元,第二层级的余额为248,570,490.86元,无属于第三层级的余额(2010年12月31日:第一层级的余额为18,607,388,599.30元,第二层级的余额为283,337,931.50元,无属于第三层级的余额)。

(iii) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况,本基金于上述事项影响期间将相关股票的公允价值从第一层级调整至第二层级。

(iv) 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额

本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2010年期初:同) 本基金本期净转入/(转出)第三层级0.00元(2010年度:无)。

(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

■

注:上表中的股票投资项含可退替代款估值增值,而8.2的合计项不含可退替代款估值增值。

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位:人民币元

■

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位:人民币元

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注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于www.efunds.com.cn网站的年度报告正文。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民币元

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注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民币元

■

注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

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注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1根据宜宾五粮液股份有限公司2011年5月28日发布的《关于收到中国证监会的公告》,宜宾五粮液股份有限公司因信息披露等问题,受到中国证监会的行政处罚。

本基金是纯被动指数基金,对五粮液维持了标准配置比例。

除五粮液外,本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.9.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

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8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

■

注:机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“中行-易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。

9.2 期末上市基金前十名持有人

■

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

■

§10 开放式基金份额变动

单位:份

■

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

经本基金管理人第四届董事会2011年第九次会议及第十次会议审议通过,并向中国证券监督管理委员会报告,经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1591号文核准批复,自2011年10月9日起,梁棠先生不再任董事长职务 叶俊英先生任董事长,并不再任总经理职务 刘晓艳女士任总经理,并不再任副总经理职务。2011年10月11日,本基金管理人在指定信息披露媒体刊登了《易方达基金管理有限公司关于高级管理人员变更公告》。

2011年11月3日,本基金管理人完成公司法定代表人变更的工商登记工作,公司法定代表人正式变更为现任董事长叶俊英。

本报告期内,根据证监会《关于核准中国银行股份有限公司李爱华基金行业高级管理人员任职资格的批复》,李爱华先生担任本基金托管人——中国银行托管及投资者服务部总经理。因工作调动,董杰先生不再担任中国银行托管及投资者服务部总经理,刘慧军女士不再担任中国银行托管及投资者服务部副总经理。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来连续6年聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务,本报告年度审计费为170,000.00元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

■

注:a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。

b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下:

1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉

2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要

3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务 能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力 能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

c) 基金交易单元的选择程序如下:

1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

■

易方达基金管理有限公司

二〇一二年三月二十七日

基金简称 易方达深证100ETF
基金主代码 159901
交易代码 159901
基金运作方式 交易型开放式(ETF)
基金合同生效日 2006年3月24日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 30,772,833,170份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2006年4月24日
投资目标 紧密跟踪目标指数,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化
投资策略 本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情况导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将采用优化方法计算最优化投资组合的个股权重比例,以此构建本基金实际的投资组合,追求尽可能贴近目标指数的表现。
业绩比较基准 深证100价格指数
风险收益特征 本基金属股票基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 张南 唐州徽
联系电话 020-38799008 010-66594855
电子邮箱 csc@efunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 4008818088 95566
传真 020-38799488 010-66594942
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼
3.1.1期间数据和指标 2011年 2010年 2009年
本期已实现收益 -2,618,091,279.36 971,340,887.73 2,572,291,717.24
本期利润 -6,485,435,602.30 859,645,028.01 3,611,629,227.25
加权平均基金份额本期利润 -0.2575 0.1086 2.0858
本期基金份额净值增长率 -30.54% -3.38% 113.64%
3.1.2期末数据和指标 2011年末 2010年末 2009年末
期末可供分配基金份额利润 0.3568 0.6061 3.1747
期末基金资产净值 17,462,388,632.10 18,941,495,188.67 12,147,474,956.48
期末基金份额净值 0.5675 0.817 4.228
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 -13.49% 1.53% -13.66% 1.53% 0.17% 0.00%
过去六个月 -27.12% 1.44% -27.52% 1.44% 0.40% 0.00%
过去一年 -30.54% 1.41% -30.99% 1.41% 0.45% 0.00%
过去三年 43.38% 1.79% 40.98% 1.80% 2.40% -0.01%
过去五年 49.64% 2.23% 43.34% 2.24% 6.30% -0.01%
自基金合同生效起至今 177.62% 2.15% 176.59% 2.16% 1.03% -0.01%
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
林飞 本基金的基金经理、易方达50指数基金的基金经理、易方达深证100交易型开放式指数基金联接基金的基金经理、指数与量化投资部副总经理 2006-07-04 - 8年 博士研究生,曾任融通基金管理有限公司研究员、基金经理助理,易方达基金管理有限公司基金经理助理、指数与量化投资部总经理助理、易方达沪深300指数基金的基金经理。
王建军 本基金的基金经理、易方达深证100交易型开放式指数基金联接基金的基金经理、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金的基金经理、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理 2010-09-27 - 4年 博士研究生,曾任武汉利辉国际游轮有限公司职员,依莱克斯(中国)营销有限公司区域零售经理,汇添富基金管理有限公司数量分析师,易方达基金管理有限公司量化研究员、基金经理助理。
资产 本期末2011年12月31日 上年度末2010年12月31日
资产:
银行存款 87,114,802.74 48,640,689.41
结算备付金 505,756.40 3,454,155.55
存出保证金 2,156,765.98 1,373,445.43
交易性金融资产 17,392,263,799.27 18,890,726,530.80
其中:股票投资 17,392,263,799.27 18,890,726,530.80
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 16,419,369.36
应收利息 20,331.46 15,465.56
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 17,482,061,455.85 18,960,629,656.11
负债和所有者权益 本期末2011年12月31日 上年度末2010年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 5,761,469.01 -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 7,630,386.96 8,275,183.90
应付托管费 1,526,077.39 1,655,036.81
应付销售服务费 - -
应付交易费用 1,181,597.73 1,562,357.15
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 3,573,292.66 7,641,889.58
负债合计 19,672,823.75 19,134,467.44
所有者权益:
实收基金 6,482,040,995.48 4,885,166,501.67
未分配利润 10,980,347,636.62 14,056,328,687.00
所有者权益合计 17,462,388,632.10 18,941,495,188.67
负债和所有者权益总计 17,482,061,455.85 18,960,629,656.11
项目 本期2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间2010年1月1日至2010年12月31日
一、收入 -6,364,034,205.09 991,771,009.26
1.利息收入 709,502.48 537,212.42
其中:存款利息收入 709,502.48 527,339.38
债券利息收入 - 9,873.04
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -2,496,919,096.50 1,079,690,822.87
其中:股票投资收益 -2,658,963,487.30 891,128,871.71
基金投资收益 - -
债券投资收益 - 7,917,867.25
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 162,044,390.80 180,644,083.91
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -3,867,344,322.94 -111,695,859.72
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) -480,288.13 23,238,833.69
减:二、费用 121,401,397.21 132,125,981.25
1.管理人报酬 92,854,778.60 103,840,073.16
2.托管费 18,570,955.77 20,768,014.63
3.销售服务费 - -
4.交易费用 9,406,965.93 6,953,305.57
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 568,696.91 564,587.89
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -6,485,435,602.30 859,645,028.01
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -6,485,435,602.30 859,645,028.01
项目 本期2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,885,166,501.67 14,056,328,687.00 18,941,495,188.67
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -6,485,435,602.30 -6,485,435,602.30
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 1,596,874,493.81 3,409,454,551.92 5,006,329,045.73
其中:1.基金申购款 16,557,909,839.34 41,631,339,667.29 58,189,249,506.63
2.基金赎回款 -14,961,035,345.53 -38,221,885,115.37 -53,182,920,460.90
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 6,482,040,995.48 10,980,347,636.62 17,462,388,632.10
项目 上年度可比期间2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 3,026,043,106.50 9,121,431,849.98 12,147,474,956.48
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 859,645,028.01 859,645,028.01
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 1,859,123,395.17 4,075,251,809.01 5,934,375,204.18
其中:1.基金申购款 31,092,606,449.21 80,967,992,827.20 112,060,599,276.41
2.基金赎回款 -29,233,483,054.04 -76,892,741,018.19 -106,126,224,072.23
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 4,885,166,501.67 14,056,328,687.00 18,941,495,188.67
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东
广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 该基金是本基金的联接基金
关联方名称 本期2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间2010年1月1日至2010年12月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例
广发证券 1,168,849,823.53 17.82% 904,342,019.19 16.83%
关联方名称 本期2011年1月1日至2011年12月31日
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例
广发证券 949,696.11 17.82% 181,333.62 15.35%
关联方名称 上年度可比期间2010年1月1日至2010年12月31日
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例
广发证券 734,783.48 16.83% 33,870.42 2.17%
项目 本期2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间2010年1月1日至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 92,854,778.60 103,840,073.16
其中:支付销售机构的客户维护费 - -
项目 本期2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间2010年1月1日至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 18,570,955.77 20,768,014.63
关联方名称 本期末2011年12月31日 上年度末2010年12月31日
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 12,496,168,391.00 40.61% 13,322,229,330.00 57.44%
广发证券 1,840,500.00 0.01% 500.00 0.00%
关联方名称 本期2011年1月1日至2011年12月31日 上年度可比期间2010年1月1日至2010年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 87,114,802.74 599,921.64 48,640,689.41 359,750.61
本期2011年1月1日至2011年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量(单位:股/张) 总金额
- - - - - -
上年度可比期间2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量(单位:股/张) 总金额
广发证券 002353 杰瑞股份 公开发行 500 29,750.00
广发证券 002345 潮宏基 公开发行 500 16,500.00
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末估值单价 复牌日期 复牌开盘单价 数量(股) 期末成本总额 期末估值总额 备注
000522 白云山A 2011-11-07 重大事项 12.16 未知 未知 4,984,353 69,118,217.94 60,609,732.48 -
000655 金岭矿业 2011-12-12 重大事项 14.80 2012-02-07 16.28 3,907,763 72,221,203.04 57,834,892.40 -
000768 西飞国际 2011-12-28 重大事项 7.26 2012-01-04 7.61 17,923,673 173,236,432.35 130,125,865.98 -
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 17,392,263,799.27 99.49
其中:股票 17,392,263,799.27 99.49
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 87,620,559.14 0.50
6 其他各项资产 2,177,097.44 0.01
7 合计 17,482,061,455.85 100.00
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 87,851,021.76 0.50
B 采掘业 1,214,455,322.95 6.95
C 制造业 10,518,450,756.57 60.23
C0 食品、饮料 2,496,147,118.35 14.29
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 600,164,342.58 3.44
C5 电子 440,414,968.58 2.52
C6 金属、非金属 2,288,117,588.35 13.10
C7 机械、设备、仪表 3,586,048,851.38 20.54
C8 医药、生物制品 1,107,557,887.33 6.34
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 126,888,763.18 0.73
E 建筑业 94,531,393.58 0.54
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 530,175,966.87 3.04
H 批发和零售贸易 712,111,921.00 4.08
I 金融、保险业 1,444,277,090.27 8.27
J 房地产业 1,677,738,637.84 9.61
K 社会服务业 285,893,461.14 1.64
L 传播与文化产业 219,445,063.54 1.26
M 综合类 480,438,472.05 2.75
合计 17,392,257,870.75 99.60
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 000002 万科A 134,693,711 1,006,162,021.17 5.76
2 000858 五粮液 28,259,385 926,907,828.00 5.31
3 000001 深发展A 40,974,747 638,796,305.73 3.66
4 002024 苏宁电器 67,199,920 567,167,324.80 3.25
5 000651 格力电器 32,722,170 565,766,319.30 3.24
6 000157 中联重科 64,282,583 494,333,063.27 2.83
7 000063 中兴通讯 28,490,925 481,496,632.50 2.76
8 000568 泸州老窖 11,154,429 416,060,201.70 2.38
9 000423 东阿阿胶 8,545,432 367,026,304.40 2.10
10 000338 潍柴动力 11,566,240 364,336,560.00 2.09
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 000629 攀钢钒钛 361,174,483.33 1.91
2 002304 洋河股份 232,536,952.33 1.23
3 000581 威孚高科 181,283,598.05 0.96
4 000792 盐湖股份 149,517,976.71 0.79
5 000157 中联重科 142,824,758.32 0.75
6 000783 长江证券 134,003,206.44 0.71
7 002073 软控股份 128,005,741.65 0.68
8 000970 中科三环 111,544,451.21 0.59
9 000540 中天城投 110,078,340.94 0.58
10 000780 平庄能源 84,947,169.32 0.45
11 002081 金螳螂 83,458,647.02 0.44
12 000562 宏源证券 80,586,868.09 0.43
13 000686 东北证券 74,640,223.48 0.39
14 000623 吉林敖东 73,887,933.07 0.39
15 000559 万向钱潮 71,483,749.57 0.38
16 000728 国元证券 70,600,491.49 0.37
17 002146 荣盛发展 68,921,306.32 0.36
18 002006 精功科技 66,534,008.87 0.35
19 000630 铜陵有色 64,429,922.28 0.34
20 000877 天山股份 62,602,785.09 0.33
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 000999 华润三九 114,836,061.82 0.61
2 000858 五粮液 106,143,850.10 0.56
3 000002 万科A 105,765,607.13 0.56
4 000983 西山煤电 85,318,900.34 0.45
5 000001 深发展A 85,066,522.74 0.45
6 000488 晨鸣纸业 83,121,418.15 0.44
7 000651 格力电器 75,766,361.32 0.40
8 002022 科华生物 75,524,660.44 0.40
9 002024 苏宁电器 75,010,289.19 0.40
10 000667 名流置业 73,708,448.79 0.39
11 000338 潍柴动力 70,461,081.40 0.37
12 000690 宝新能源 70,180,485.92 0.37
13 000900 现代投资 62,721,952.25 0.33
14 000897 津滨发展 61,360,026.76 0.32
15 000066 长城电脑 59,995,322.66 0.32
16 002028 思源电气 57,686,990.34 0.30
17 000568 泸州老窖 53,156,994.48 0.28
18 002078 太阳纸业 51,532,396.04 0.27
19 000527 美的电器 47,868,281.87 0.25
20 000996 中国中期 47,048,622.45 0.25
买入股票成本(成交)总额 3,711,044,559.43
卖出股票收入(成交)总额 2,847,893,855.42
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,156,765.98
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 20,331.46
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,177,097.44
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者 中行-易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
85,453 360,114.13 24,553,511,249.00 79.79% 6,219,321,921.00 20.21% 12,496,168,391.00 40.61%
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 新华人寿保险股份有限公司 2,072,525,101.00 6.73%
2 太平人寿保险有限公司 1,342,452,700.00 4.36%
3 中国人寿保险股份有限公司 1,150,046,939.00 3.74%
4 中国人寿保险(集团)公司 1,091,664,521.00 3.55%
5 中国人民人寿保险股份有限公司-分红-个险分红 794,607,764.00 2.58%
6 全国社保基金零零一组合 558,000,000.00 1.81%
7 中国平安财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品 309,999,917.00 1.01%
8 中国人寿财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品 260,976,239.00 0.85%
9 哈佛大学 205,324,580.00 0.67%
10 华宝证券有限责任公司 186,080,000.00 0.60%
中行-易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 12,496,168,391.00 40.61%
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 0.00 0%
基金合同生效日(2006年3月24日)基金份额总额 5,157,736,818
本报告期期初基金份额总额 23,191,833,170
本报告期基金总申购份额 78,607,000,000
减:本报告期基金总赎回份额 71,026,000,000
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 30,772,833,170
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
广发证券 2 1,168,849,823.53 17.82% 949,696.11 17.82% -
申银万国 1 3,863,419,294.69 58.90% 3,139,049.32 58.90% -
银河证券 1 1,492,192,865.37 22.75% 1,212,416.87 22.75% -
国泰君安 2 34,476,431.26 0.53% 28,012.18 0.53% -
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
广发证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -