关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金办理不定期份额
折算业务的公告
根据《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》（简称“基金合同”）关
于不定期份额折算的相关规定，当国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金的基础份额
（以下简称“国泰食品”，交易代码： 160222）的份额净值大于或等于 1.5000 时，本基金将进
行不定期份额折算。
截至 2020 年 7 月 9 日，本基金国泰食品份额的基金份额净值为 1.5131 元，达到基金合
同规定的不定期份额折算条件。根据本基金基金合同以及深圳证券交易所、中国证券登记结
算有限责任公司的相关业务规定，本基金将以 2020 年 7 月 10 日为基准日办理不定期份额
折算业务。相关事项公告如下：
一、基金份额折算基准日
本次不定期份额折算的基准日为 2020 年 7 月 10 日。
二、基金份额折算对象
基金份额折算基准日登记在册的国泰食品份额、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金 A 份额（以下简称“食品 A”，交易代码： 150198）和国泰国证食品饮料行业指数分级
证券投资基金 B 份额（以下简称“食品 B”，交易代码： 150199）。
三、基金份额折算方式
国泰食品份额、 食品 A 份额和食品 B 份额按照《基金合同》 “第二十一部分、基金份额
折算”规则进行不定期份额折算。
1、 折算前的国泰食品份额持有人，获得新增国泰食品份额的份额分配。折算不改变国
泰食品份额持有人的资产净值，其持有的国泰食品份额的基金份额净值折算调整为 1.0000
元，份额数量相应折算增加；
2、 折算前的食品 A 份额持有人，以食品 A 份额在基金份额折算基准日的基金份额净值
超出本金 1.0000 元部分，获得新增国泰食品份额的份额分配。折算不改变食品 A 份额持有
人的资产净值，其持有的食品 A 份额净值折算调整为 1.0000 元、份额数量不变，相应折算
增加场内国泰食品份额；
3、 折算前的食品 B 份额持有人，以食品 B 份额在基金份额折算基准日的基金份额净值
超出本金 1.0000 元部分，获得新增国泰食品份额的份额分配。折算不改变食品 B 份额持有
人的资产净值，其持有的食品 B 份额净值折算调整为 1.0000 元、份额数量不变，相应折算
增加场内国泰食品份额。
按照上述折算方法，可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差，视为未改变基
金份额持有人的资产净值。
基金份额折算公式：
1、 食品 A 份额持有人
NAV？A？后 ？ 1.0000
NUM？A？后 ？ NUM？A？前
折算后食品 A 份额持有人持有的新增国泰食品份额的份额数为：
？NAV？A？前 -1.0000？？ NUM？A？前
其中：
NUM？A？前 ：份额折算基准日折算前食品 A 份额的份额数
NUM？A？后 ：份额折算基准日折算后食品 A 份额的份额数
NAV？A？前 ：份额折算基准日折算前食品 A 份额的基金份额净值
NAV？A？后 ：份额折算基准日折算后食品 A 份额的基金份额净值
2、 食品 B 份额持有人
NAV？B？后 ？ 1.0000
NUM？B？后 ？ NUM？B？前
折算后食品 B 份额持有人持有的新增国泰食品份额的份额数为：
？NAV？B？前 -1.0000？？ NUM？B？前
其中：
NUM？B？前 ：份额折算基准日折算前食品 B 份额的份额数
NUM？B？后 ：份额折算基准日折算后食品 B 份额的份额数
NAV？B？前 ：份额折算基准日折算前食品 B 份额的基金份额净值
NAV？B？后 ：份额折算基准日折算后食品 B 份额的基金份额净值
3、 国泰食品份额持有人
NAV后 ？1.0000
折算后国泰食品份额持有人持有的新增国泰食品份额的份额数为：
？NAV 前 -1.0000？？ NUM 前
其中：
NAV 后
：份额折算基准日折算后国泰食品份额的基金份额净值
NAV 前
：份额折算基准日折算前国泰食品份额的基金份额净值
前
NUM
：份额折算基准日折算前国泰食品份额的份额数
四、基金份额折算期间的业务办理
（一）不定期份额折算基准日（即 2020 年 7 月 10 日），本基金暂停办理申购（含定期
定额投资）、赎回、转换、转托管、配对转换业务； 食品 A 和食品 B 正常交易。当日晚间，
基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。
（二）不定期份额折算基准日后的第一个工作日（即 2020 年 7 月 13 日），本基金暂停
办理申购（含定期定额投资）、赎回、转换、转托管、配对转换业务， 食品 A、 食品 B 暂停
交易。当日，本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。
（三）不定期份额折算基准日后的第二个工作日（即 2020 年 7 月 14 日），基金管理人
将公告份额折算确认结果，持有人可以查询其账户内的基金份额。 当日，本基金恢复办理申
购（含定期定额投资）、赎回、转换、转托管、配对转换业务， 食品 A、食品 B 恢复交易。
（四）根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》， 2020 年 7 月
14 日食品 A、 食品 B 即时行情显示的前收盘价为 2020 年 7 月 13 日的食品 A、 食品 B 的基
金份额参考净值(四舍五入至 0.001 元)， 2020 年 7 月 14 日当日食品 A、 食品 B 份额均可能
出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。
五、重要提示
1、本基金食品 A、 食品 B 将于 2020 年 7 月 13 日全天暂停交易。
2、本基金食品 A 份额具有预期风险、预期收益较低的特征，但在不定期份额折算后食
品 A 份额持有人的风险收益特征将发生较大变化，由持有单一的较低风险收益特征的食品
A 份额变为同时持有较低风险收益特征的食品 A 份额与较高风险收益特征的国泰食品份额，
因此原食品 A 份额持有人预期收益实现的不确定性将会增加；此外， 国泰食品份额为跟踪
指数的基础份额，其份额净值将随市场涨跌而变化，因此原食品 A 份额持有人预期收益的
实现存在一定的不确定性，还可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。
3、本基金食品 B 份额具有预期风险、预期收益较高的特征。在不定期份额折算后食品
B 份额持有人的风险收益特征将发生较大变化，由持有单一的高风险收益特征的食品 B 份
额变为同时持有高风险收益特征的食品 B 份额与较高风险收益特征的国泰食品份额。不定
期份额折算后其杠杆倍数将大幅提升，相应地， 食品 B 份额净值随市场涨跌而增长或者下
降的幅度也会大幅增加。
4、由于食品 A 份额、 食品 B 份额折算前可能存在折溢价交易情形，不定期份额折算
后， 食品 A 份额、 食品 B 份额的折溢价率可能发生较大变化。特提请参与二级市场交易的
投资者注意折溢价所带来的风险。
5、 根据深圳证券交易所的相关业务规则， 食品 A 份额、 食品 B 份额、国泰食品份额的
场内份额经折算后的份额数均取整计算（最小单位为 1 份）， 不足 1 份的零碎份，按各个零
碎份从大到小的排序，依次向相应的基金份额持有人记增 1 份，直到所有零碎份的合计份额
分配完毕。 持有极小数量食品 A 份额、 食品 B 份额、国泰食品份额的持有人， 存在无法获
得新增场内国泰食品基金份额的可能性。
6、 国泰食品份额折算基准日的份额净值与折算条件 1.5000 元可能有一定差异。
7、 投资者若希望了解基金份额折算业务详情， 请拨打本公司客户服务电话 400-888-8688
或登录本公司网站 www.gtfund.com 获取相关信息。
风险提示：本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不
保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本基金管理人管理的基金时应认真阅
读《基金合同》、《招募说明书》等法律文件，了解基金产品的详细情况，选择与自己风险识
别能力和风险承受能力相匹配的基金，并注意投资风险。
特此公告。
国泰基金管理有限公司
2020 年 7 月 10 日
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