嘉实基金管理有限公司嘉实沪深300指数基金2008 年年度报告

嘉实沪深300 指数证券投资基金(LOF)
2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人:
嘉实基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2009 年3 月26 日嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009 年3 月24 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2008 年1 月1 日起至2008 年12 月31 日止。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示和目录………………………………………………………………………………………1
§2 基金简介……………………………………………………………………………………………4
2.1 基金基本情况…………………………………………………………………………………4
2.2 基金产品说明…………………………………………………………………………………4
2.3 基金管理人和基金托管人……………………………………………………………………4
2.4 信息披露方式 …………………………………………………………………………………5
2.5 其他相关资料……………………………………………………………………………………5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况……………………………………………………5
3.1 主要会计数据和财务指标……………………………………………………………………5
3.2 基金净值表现…………………………………………………………………………………5
3.3 过去三年基金的利润分配情况………………………………………………………………7
§4 管理人报告…………………………………………………………………………………………7
4.1 基金管理人及基金经理情况…………………………………………………………………7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明………………………………………7
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明………………………………………………8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明……………………………………8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望……………………………………8
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况………………………………………………9
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明……………………………………………9
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明………………………………………………10
§5 托管人报告…………………………………………………………………………………………10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明…………………………………………………10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明………10
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见…………………10
§6 审计报告……………………………………………………………………………………………10
§7 年度财务报表………………………………………………………………………………………11
7.1 资产负债表……………………………………………………………………………………11
7.2 利润表…………………………………………………………………………………………12
7.3 所有者权益(基金净值)变动表……………………………………………………………13嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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7.4 报表附注………………………………………………………………………………………14
§8 投资组合报告……………………………………………………………………………………31
8.1 期末基金资产组合情况………………………………………………………………………31
8.2 期末按行业分类的股票投资组合……………………………………………………………31
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细……………………32
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动…………………………………………………………39
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合………………………………………………………40
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细…………………41
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细………41
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细…………………41
8.9 投资组合报告附注……………………………………………………………………………41
§9 基金份额持有人信息………………………………………………………………………………42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构……………………………………………………42
9.2 期末上市基金前十名持有人…………………………………………………………………42
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况……………………………………42
§10 开放式基金份额变动……………………………………………………………………………42
§11 重大事件揭示……………………………………………………………………………………42
11.1 基金份额持有人大会决议…………………………………………………………………42
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动………………………42
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼……………………………………43
11.4 基金投资策略的改变………………………………………………………………………43
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况……………………………………………………43
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况………………………………43
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况…………………………………………………43
11.8 其他重大事件………………………………………………………………………………44
§12 备查文件目录…………………………………………………………………………………46嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 嘉实沪深300 指数证券投资基金(LOF)
基金简称 嘉实300
交易代码 160706
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2005 年8 月29 日
报告期末基金份额总额 38,622,276,495.03 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2005 年10 月17 日
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资,通过严格的投资纪律约束和数量化的
风险管理手段,力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间的
日平均跟踪误差小于0.3%,以实现对沪深300指数的有效跟踪,谋求
通过中国证券市场来分享中国经济持续、稳定、快速发展的成果。
投资策略 本基金为被动式指数基金,原则上采用指数复制法,按照成份股在沪
深300 指数中的基准权重构建指数化投资组合。
业绩比较基准 沪深300 指数增长率×95%+银行同业存款收益率×5%
风险收益特征 本基金运用指数复制法进行被动式指数化投资,力争控制本基金净值
增长率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差小于0.3%。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 胡勇钦 宁敏
联系电话 (010)65215588 (010)66594977
信息披
露负责
人 电子邮箱 service@jsfund.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 400-600-8800 95566
传真 (010)65182266 (010)66594942
注册地址 上海市浦东新区富城路99 号
震旦国际大楼1702 室
北京西城区复兴门内大街1 号
办公地址 北京市建国门北大街8 号
华润大厦8 层
北京西城区复兴门内大街1 号嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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邮政编码 100005(办公地址) 100818
法定代表人 王忠民 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街8 号华润大厦8 层
嘉实基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 嘉实基金管理有限公司
办公地址 上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼北京市建国门北大街8 号华润大厦8 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
本期已实现收益 -6,304,201,197.93 6,473,744,002.20 162,890,516.63
本期利润 -27,006,729,827.78 8,659,555,318.53 364,909,576.48
加权平均基金份额本期利润 -0.8134 0.6207 1.0876
本期加权平均净值利润率 -104.59% 45.89% 91.85%
本期基金份额净值增长率 -64.36% 130.32% 120.19%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
期末可供分配利润 -20,365,820,155.89 620,934,352.58 77,466,774.33
期末可供分配基金份额利润 -0.5273 0.0209 0.2394
期末基金资产净值 18,256,456,339.14 39,342,015,612.47 560,358,003.96
期末基金份额净值 0.473 1.327 1.732
3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年
基金份额累计净值增长率 77.33% 397.51% 116.01%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;(2)所述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基准
收益率标准差④
①-③ ②-④
过去三个月 -18.02% 3.00% -18.00% 2.89% -0.02% 0.11%
过去六个月 -34.58% 2.90% -33.28% 2.85% -1.30% 0.05%嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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过去一年 -64.36% 2.92% -63.85% 2.89% -0.51% 0.03%
过去三年 80.77% 2.27% 92.48% 2.25% -11.71% 0.02%
自基金合同生
效起至今 77.33% 2.16% 91.60% 2.15% -14.27% 0.01%
注:本基金业绩比较基准为沪深300 指数增长率×95% +银行同业存款收益率×5%。本基金原则
上将不低于90%的基金资产净值投资于沪深300 指数成份股和备选成份股,选用以上业绩衡量基
准可以有效评估本基金投资组合业绩,反映本基金的风格特点。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:
1000 0 Benchmark =
= × 沪深指数沪深指数. + ×同业存款日收益率. Re 95% ( 300 / 300 1) 5% t t t 1 turn
1 (1 Re ) . = + × t t t Benchmark turn Benchmark
其中t=1,2,3,··· 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
-80%
-20%
40%
100%
160%
220%
280%
340%
400%
460%
2005-08-29
2005-11-14
2006-1-24
2006-4-13
2006-6-29
2006-9-7
2006-11-22
2007-2-2
2007-4-19
2007-7-4
2007-9-12
2007-11-26
2008-2-4
2008-4-22
2008-7-4
2008-9-12
2008-11-26
嘉实沪深300 业绩基准
图1:嘉实300 基金累计份额净值增长率及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2005 年8 月29 日至2008 年12 月31 日)
注:按基金合同约定,本基金自基金合同生效起3 个月内为建仓期。报告期内本基金的各项
投资比例符合基金合同第十七条((二)投资范围和(七)投资禁止行为与限制)的规定:(1)
基金财产参与股票发行申购,所申报的金额不得超过本基金的总资产,所申报的股票数量不得超
过拟发行股票公司本次发行股票的总量;(2)原则上将不低于90%的基金资产净值投资于沪深300
指数成份股和备选成份股,其中备选成份股投资比例不高于15%,现金或者到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值5%。(3)法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的,从其规定。
由于基金规模或市场的变化导致的投资组合超过上述约定的比例不在限制之内,但应在10
个交易日内进行调整,并符合相应的规定。
3.2.3 本基金自基金合同生效以来各年度净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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-80%
-60%
-40%
-20%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
140%
160%
180%
2005年2006年2007年2008年
嘉实沪深300 基金基准
图2: 嘉实300 基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
注:2005 年实际存续期为2005 年8 月29 日至2005 年12 月31 日。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
2008 年 - - - - 2008 年未分配
2007 年 16.180 3,551,813,586.73 3,781,396,832.15 7,333,210,418.88 2007 年分配四次
2006 年 2.500 69,419,029.77 4,031,664.53 73,450,694.30 2006 年分配三次
合计 18.680 3,621,232,616.50 3,785,428,496.68 7,406,661,113.18
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司,成立于1999 年3 月25 日,是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,公司总部设在北京,
在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投
资管理人和QDII、特定资产管理业务资格。
截止2008 年12 月31 日,基金管理人共管理2 只封闭式基金、14 只开放式基金,具体包括
基金泰和、基金丰和、嘉实成长收益基金、嘉实增长基金、嘉实稳健基金、嘉实债券基金、嘉实
服务增值行业基金、嘉实优质企业基金(原嘉实浦安保本基金转型)、嘉实货币市场基金、嘉实
300 指数基金、嘉实超短债基金、嘉实主题精选基金、嘉实策略增长基金、嘉实海外中国股票基
金、嘉实研究精选基金、嘉实多元收益债券基金,其中嘉实增长基金、嘉实稳健基金、嘉实债券
基金3 只开放式基金属于嘉实理财通系列基金。同时,管理多个全国社保基金、企业年金基金、
特定客户资产投资组合。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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4.1.2 基金经理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
杨宇 本基金基
金经理、公
司结构产
品投资部
总监
2005 年8 月
29 日
- 10 年 曾先后担任平安保险投资管理
中心基金交易室主任及天同基
金管理有限公司投资部总经理、
万家(天同)180 基金经理。2004
年7 月加入嘉实基金管理有限
公司。南开大学经济学硕士,具
有基金从业资格。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、
《嘉实沪深300指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽
责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本
基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司内部公平交易制度,通过IT 系统和人工监控等方式进行日常监控,公平对待旗下管理的所
有基金和组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与其他投资组合的投资风格不同,未与其他投资组合进行业绩比较。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内本基金不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
截至报告期末本基金份额净值为0.473 元;本报告期份额净值增长率为-64.36%,同期业绩比
较基准收益率为-63.85%.
报告期内,本基金日均跟踪误差为0.074%,年度化拟合偏离度为2.313%,符合本基金合同约
定的年度化跟踪误差不超过3%的限制。影响本基金跟踪误差的主要因素有以下两个:
一是长期停牌股票的估值因素。2008 年9 月16 日以后基金对长期停牌股票估值方法的进行
了变更,由于基金对长期停牌股票采用了指数收益法进行估值,而沪深300 指数仍按照停牌前的
价格计算,这是跟踪误差的主要来源。随着停牌股票逐渐复牌,该因素带来的跟踪误差将会逐渐
消失。
二是大规模的申购、赎回的影响。2008 年9 月19 日突发性利好引起的沪深300 指数接近涨嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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停,同时当日本基金出现了大规模申购,由于申购资金T+2 日才能到帐,而市场缺乏相应的对冲
工具,给本基金带来较大的跟踪误差。当然,基于指数基金的规模效应,本基金的申购赎回因素
对基金跟踪效果的影响相对较小。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2009 年,经过2008 年A 股市场大幅度的调整,估值压力得到了有效释放,系统性风险
明显降低。尽管存在周边市场的种种压力,但基于对中央政府稳定经济增长的信心,以及充裕的
流动性,我们看好中国A 股市场的长期发展前景,对未来A 股的长期表现充满信心。
沪深300 指数成份股集中了中国A 股市场最优质的蓝筹公司,市场代表性强,是中国A 股市
场的中坚力量,沪深300 指数已经确立了中国的主流指数地位。
本基金作为一只投资于沪深300 指数的被动投资管理产品,我们将继续秉承指数化被动投资
策略,积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击,力图进一步降低基金的跟踪误
差,给投资者提供一个标准化的沪深300 指数的投资工具。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,基金管理人重点开展了合规管理、内部审计、法律事务、制度建设、信息披露等
监察稽核工作,采取的主要措施如下:
(1)合规管理:以风险为本,进一步加强投研体系、基金销售的合规管理,严格执行内部合
规检查程序,包括事前防范、事中控制和事后监督3 个阶段,合理确保公司各项业务运作合法合
规、审慎经营。
(2)内部审计和SAS70 国际专项认证:实施内部差错管理,重点开展中后台业务内审,获
得普华出具的无保留意见内控报告(SAS70 国际认证)。报告期内中后台业务部门未发生违规行
为、未发现重大潜在风险。
(3)法律事务和公司制度建设:全面参与新产品设计、新业务拓展工作,负责日常合同审查,
监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论、修改建议和公司管理制度建设。
(4)信息披露和投资者关系管理工作:完成16 只基金及公司的各项信息披露工作,保证所
披露信息的真实性、准确性和完整性;重视媒体监督和投资者关系管理工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》
以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基
金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、
年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。普华永道中天会计师事务所有限公司对管
理人旗下证券投资基金2008 年9 月16 日特殊事项停牌股票估值调整出具了《审核报告》(普华嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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永道中天特审字〔2008〕第756 号)。
报告期内,本基金管理人设立估值专业委员会,委员由研究、固定收益、运营、风险管理、
法律稽核等部门负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均
具有专业胜任能力和相关工作经历。
报告期内,研究、固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,参加估值专业委员会
会议,不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关
的机构包括上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算有限责任公司,中央国债登记结算有限责
任公司以及中国证券业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本报告3.1.1 本期利润为-27,006,729,827.78 元、本期已实现收益为-6,304,201,197.93
元,以及本基金基金合同(二十二(三)收益分配原则3 款)“基金投资当期出现净亏损,则不进
行收益分配”,因此报告期内本基金未实施分配利润。
§5 托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对嘉实沪深300指数证券投资基
金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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普华永道中天审字(2009)第20202 号
嘉实沪深300 指数证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的嘉实沪深300 指数证券投资基金(以下简称“嘉实沪深300 指数基金”)的
财务报表,包括2008 年12 月31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、所有者权益(基金净值)
变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务
报表是嘉实沪深300 指数基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错
误而导致的重大错报;
(2)选择和运用恰当的会计政策;
(3)作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报
表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了嘉实沪深300 指
数基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 许 康 玮
中国上海市 陈 宇
2009 年3 月24 日嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
12
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:嘉实沪深300 指数基金
报告截止日:2008 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
资 产
银行存款 7.4.7.1 1,121,510,060.55 1,082,622,526.58
结算备付金 1,024,069.75 22,161,146.65
存出保证金 2,185,215.48 18,886,086.27
交易性金融资产 7.4.7.2 17,327,007,570.26 37,887,502,405.58
其中:股票投资 7.4.7.2 16,700,482,570.26 36,964,474,405.58
基金投资 7.4.7.2 - -
债券投资 7.4.7.2 626,525,000.00 923,028,000.00
资产支持证券投资 7.4.7.2 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - 280,851,083.18
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 183,031,142.77
应收利息 7.4.7.5 23,048,255.73 22,551,795.29
应收股利 - -
应收申购款 6,907,910.77 102,516,845.40
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 18,481,683,082.54 39,600,123,031.72
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
负 债
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 194,427,218.72 29,489,677.43
应付赎回款 16,008,203.03 196,771,558.76
应付管理人报酬 8,268,895.16 15,507,388.24
应付托管费 1,653,779.03 3,101,477.64
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 3,642,778.12 11,579,134.62
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,225,869.34 1,658,182.56
负债合计 225,226,743.40 258,107,419.25嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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所有者权益
实收基金 7.4.7.9 38,622,276,495.03 29,655,949,371.86
未分配利润 7.4.7.10 -20,365,820,155.89 9,686,066,240.61
所有者权益合计 18,256,456,339.14 39,342,015,612.47
负债和所有者权益总计 18,481,683,082.54 39,600,123,031.72
注:报告截止日2008 年12 月31 日,基金份额净值0.473 元,基金份额总额38,622,276,495.03
份。
7.2 利润表
会计主体:嘉实沪深300 指数基金
本报告期:2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
一、收入 -26,757,337,605.96 9,061,683,020.72
1.利息收入 40,453,788.39 19,552,827.50
其中:存款利息收入 7.4.7.11 6,361,317.88 7,532,956.62
债券利息收入 34,092,470.51 11,798,621.16
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 221,249.72
其他利息收入 - -
2.投资收益 -6,115,354,588.97 6,823,250,045.29
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -6,274,664,894.88 6,715,191,278.31
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 2,154,109.82 263,171.92
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 -97,030,698.16 9,957,117.39
股利收益 7.4.7.15 254,186,894.25 97,838,477.67
3.公允价值变动收益 7.4.7.16 -20,702,528,629.85 2,185,811,316.33
4.汇兑收益 - -
5.其他收入 7.4.7.17 20,091,824.47 33,068,831.60
二、费用 -249,392,221.82 -402,127,702.19
1.管理人报酬 -130,307,880.10 -93,346,239.67
2.托管费 -26,061,576.04 -18,669,247.93
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 -89,066,079.09 -283,483,701.94
5.利息支出 -3,363,879.37 -6,089,510.85
其中:卖出回购金融资产支出 -3,363,879.37 -6,089,510.85
6.其他费用 7.4.7.19 -592,807.22 -539,001.80
三、利润总额 -27,006,729,827.78 8,659,555,318.53
所得税费用 - -
四、净利润 -27,006,729,827.78 8,659,555,318.53嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:嘉实沪深300 指数基金
本报告期:2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 29,655,949,371.86 9,686,066,240.61 39,342,015,612.47
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
(本期利润)
- -27,006,729,827.78 -27,006,729,827.78
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 8,966,327,123.17 -3,045,156,568.72 5,921,170,554.45
其中:1.基金申购款 28,901,681,369.36 -6,735,201,955.86 22,166,479,413.50
2.基金赎回款 -19,935,354,246.19 3,690,045,387.14 -16,245,308,859.05
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的
基金净值变动
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值) 38,622,276,495.03 -20,365,820,155.89 18,256,456,339.14
上年度可比期间
项目 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 323,536,756.55 236,821,247.41 560,358,003.96
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
(本期利润)
- 8,659,555,318.53 8,659,555,318.53
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 29,332,412,615.31 8,122,900,093.55 37,455,312,708.86
其中:1.基金申购款 48,222,050,874.10 15,689,075,469.74 63,911,126,343.83
2.基金赎回款 -18,889,638,258.79 -7,566,175,376.19 -26,455,813,634.97
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的
基金净值变动
- -7,333,210,418.88 -7,333,210,418.88
五、期末所有者权益(基金净值) 29,655,949,371.86 9,686,066,240.61 39,342,015,612.47
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
嘉实沪深300指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监基金字[2005]第103号《关于同意嘉实沪深300指数证券投资基金募集的批复》
核准,由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实沪深300指数证
券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不
包括认购资金利息共募集866,926,792.65元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道
中天验字(2005)第130号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《嘉实沪深300指数证券投资
基金基金合同》于2005年8月29日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为867,126,900.07
份基金份额,其中认购资金利息折合200,107.42份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管
理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2005]第93 号文审核同意,本基金
344,534,887.00 份基金份额于2005 年10 月17 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托
管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实沪深300 指数证券投资基金基金合同》的
有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括沪深300 指数的成份股及其备
选成份股,一级市场初次发行或增发的新股,以及不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一
年以内的政府债券。本基金还可以投资于经中国证监会批准的允许本基金投资的其它金融工具,
待指数衍生金融产品推出以后,本基金可以运用衍生金融产品进行风险管理。本基金原则上将不
低于90%的基金资产净值投资于沪深300 指数成份股和备选成份股。本基金的业绩比较基准为沪
深300 指数增长率×95% + 银行同业存款收益率×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司于2009 年3 月25 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2009]4 号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3 号<年度报告和半年度报告>(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于2007 年5 月15
日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实沪深300 指数证券投资基金基金合同》和中
国证监会允许的如财务报表7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2008 年12 月31 日的财务
状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(i)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资
产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产款和各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(ii)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入
当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和
其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值:
(i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(ii) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(iii) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的
参数。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计
亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确
认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允
价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允
价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按
直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选
择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金份额
持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损
益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末
未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(i) 对于特殊事项停牌股票,2008 年9 月16 日之前按停牌前最后交易日的收盘价估值;根
据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金自
2008 年9 月16 日起采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提
供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行
业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关
键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的
发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
(ii)对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关于进
一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市
场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初
始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分
确认为估值增值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
报告期内本基金无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本
基金自2008 年9 月16 日起变更特殊事项停牌股票公允价值的确定方法,从按停牌前最后交易日
的收盘价估值改按《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指
数收益法估值。
上述会计估计变更导致本基金持有的特殊事项停牌股票的公允价值于2008 年9 月16 日下调
285,006,067.45 元,相应调减本基金的净利润285,006,067.45 元和基金资产净值285,006,067.45
元。
7.4.5.3 差错更正的说明
报告期内,本基金不存在重大会计差错事项。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个
人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》
及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(a)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的
个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金
派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得
税,暂不征收企业所得税。
(d)基金买卖股票于2008 年4 月24 日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税,自2008 年4
月24 日起至2008 年9 月18 日止按0.1%的税率缴纳。自2008 年9 月19 日起基金卖出股票按0.1%
的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(e)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
活期存款 1,121,510,060.55 1,082,622,526.58
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 1,121,510,060.55 1,082,622,526.58
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2008 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 35,025,142,692.15 16,700,482,570.26 -18,324,660,121.89
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 624,647,232.24 626,525,000.00 1,877,767.76
合计 624,647,232.24 626,525,000.00 1,877,767.76
资产支持证券 - - -嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
20
基金 - - -
其他 - - -
合计 35,649,789,924.39 17,327,007,570.26 -18,322,782,354.13
上年度末
项目 2007 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 34,608,864,956.13 36,964,474,405.58 2,355,609,449.45
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 921,930,165.34 923,028,000.00 1,097,834.66
合计 921,930,165.34 923,028,000.00 1,097,834.66
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 35,530,795,121.47 37,887,502,405.58 2,356,707,284.11
注:于2008 年12 月31 日,股票投资余额中包括按照指数收益法估值(附注7.4.4.12 (i))的特
殊事项停牌相关股票356,758,067.43 元(2007 年12 月31 日:无)。采用该估值技术的股票投资
于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为368,948,273.71 元(2007 年度:无)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
截至报告期末,本基金未持有衍生金融资产/负债
单位:人民币元
上年度末
2007 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
(投资成本)
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - 280,851,083.18 - 257,812,091.57
权证 - 280,851,083.18 - 257,812,091.57
其他衍生工具 - - - -
合计 - 280,851,083.18 - 257,812,091.57
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金各项买入返售金融资产期末余额为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
期末本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应收活期存款利息 127,875.15 266,557.23
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 460.80 9,972.50嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
21
应收债券利息 22,919,265.66 22,269,383.74
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 624.12 5,851.82
其他 30.00 30.00
合计 23,048,255.73 22,551,795.29
7.4.7.6 其他资产
本期末(2008 年12 月31 日)、上年度末(2007 年12 月31 日)本基金未持有其他资产(其
他应收款、待摊费用)。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 3,642,378.12 11,569,909.50
银行间市场应付交易费用 400.00 9,225.12
合计 3,642,778.12 11,579,134.62
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 750,000.00
预提费用 170,000.00 150,000.00
应付赎回费 55,869.34 741,570.14
其他应付款 - 16,612.42
合计 1,225,869.34 1,658,182.56
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 29,655,949,371.86 29,655,949,371.86
本期申购 28,901,681,369.36 28,901,681,369.36
本期赎回 -19,935,354,246.19 -19,935,354,246.19
本期末 38,622,276,495.03 38,622,276,495.03
注: 申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 620,934,352.58 9,065,131,888.03 9,686,066,240.61
本期利润 -6,304,201,197.93 -20,702,528,629.85 -27,006,729,827.78
本期基金份额交易产生的变动数 -439,348,592.01 -2,605,807,976.71 -3,045,156,568.72
其中:基金申购款 -1,100,917,190.89 -5,634,284,764.97 -6,735,201,955.86
基金赎回款 661,568,598.88 3,028,476,788.26 3,690,045,387.14嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
22
本期已分配利润 - - -
本期末 -6,122,615,437.36 -14,243,204,718.53 -20,365,820,155.89
7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
活期存款利息收入 5,765,332.30 6,426,751.61
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 273,782.20 682,655.39
其他 322,203.38 423,549.62
合计 6,361,317.88 7,532,956.62
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
卖出股票成交总额 13,259,974,544.69 25,255,388,245.59
卖出股票成本总额 -19,534,639,439.57 -18,540,196,967.28
买卖股票差价收入 -6,274,664,894.88 6,715,191,278.31
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
卖出债券、债转股及债券到期兑付
成交金额 1,390,465,595.44 841,566,835.62
卖出债券、债转股及债券到期兑付
成本总额
-1,354,377,390.18 -825,733,828.08
应收利息总额 -33,934,095.44 -15,569,835.62
债券投资收益 2,154,109.82 263,171.92
7.4.7.14 衍生工具收益
单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
卖出权证成交金额 236,692,911.34 221,319,465.92
卖出权证成本总额 -333,723,609.50 -211,362,348.53
买卖权证差价收入 -97,030,698.16 9,957,117.39
注:2008 年买卖权证差价收入含五粮YGC1(030002)行权产生的差价收入-96,048,402.91 元;
2007 年买卖权证差价收入含侨城HQC1(031001)行权产生的差价收入-21,705,517.72 元。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
23
股票投资产生的股利收益 254,186,894.25 97,838,477.67
基金投资产生的股利收益 - -
合计 254,186,894.25 97,838,477.67
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
1.交易性金融资产 -20,679,489,638.24 2,163,615,324.72
——股票投资 -20,680,269,571.34 2,162,517,490.06
——债券投资 779,933.10 1,097,834.66
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 -23,038,991.61 22,195,991.61
——权证投资 -23,038,991.61 22,195,991.61
3.其他
合计 -20,702,528,629.85 2,185,811,316.33
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
基金赎回费收入 19,868,981.07 33,043,831.60
印花税返还收入 222,619.54 -
其他 223.86 25,000.00
合计 20,091,824.47 33,068,831.60
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
交易所市场交易费用 89,060,879.09 283,477,576.94
银行间市场交易费用 5,200.00 6,125.00
合计 89,066,079.09 283,483,701.94
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
审计费用 170,000.00 150,000.00
信息披露费 300,000.00 266,669.73
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行汇划费用 44,307.22 44,332.07
银行间帐户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 500.00 -
合计 592,807.22 539,001.80
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
24
7.4.8.1 或有事项说明
报告期内,本基金不存在或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项的说明
本基金不存在资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东
德意志资产管理(亚洲)有限公司 基金管理人的股东
国都证券有限责任公司 与基金管理人同受重大影响的公司、基金代销机构
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本期及上年度可比期间,本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
当期应支付的管理费 130,307,880.10 93,346,239.67
其中:当期已支付 122,038,984.94 77,838,851.43
期末未支付 8,268,895.16 15,507,388.24
注: 支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率
计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X
0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
当期应支付的托管费 26,061,576.04 18,669,247.93
其中:当期已支付 24,407,797.01 15,567,770.29
期末未支付 1,653,779.03 3,101,477.64
注: 支付基金托管人中国银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率
计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 ×
0.10% / 当年天数。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
25
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易
的各关联方名称 基金买入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息支出
中国银行 740,446,763.77 148,769,223.29 - - 4,443,550,000.00 3,174,972.20
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易
的各关联方名称 基金买入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息支出
中国银行 692,559,175.10 30,133,835.62 - - 2,922,510,000.00 2,320,287.78
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
期初持有的基金份额 20,000,800.00 20,000,800.00
期间认购总份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分增加的份额 - -
期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 20,000,800.00 20,000,800.00
期末持有的基金份额占基
金总份额比例
0.05% 0.07%
注: (1)期间申购/买入总份额无红利再投、转换入份额,期间赎回/卖出总份额无转换出份额。
(2)2005 年本基金发售期间,基金管理人通过代销机构认购本基金基金份额20,000,000.00 份,
认购费1,000.00 元,其认购资金利息结转的基金份额800 份基金份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
国都证券有限责任公司 - - 5,000,000.00 0.02%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
26
中国银行 1,121,510,060.55 5,765,332.30 1,082,622,526.58 6,426,751.61
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
报告期内,本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
本年度本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末(2008 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
600583 海油工程 08-12-31 09-12-31 非公开发行流通受限11.55 11.57 2,500,000 28,875,000.00 28,925,000.00
000401 冀东水泥 08-06-30 09-07-01 非公开发行流通受限11.83 9.90 4,000,000 47,320,000.00 39,600,000.00
000729 燕京啤酒 08-12-15 09-12-15 非公开发行流通受限10.20 10.36 1,600,000 16,320,000.00 16,576,000.00
002257 立立电子 08-06-30 未知 新股未上市 21.81 21.81 9,000 196,290.00 196,290.00
合计 92,711,290.00 85,297,290.00
7.4.12.1.2 受限证券类别:债券
期末(2008 年12 月31 日)本基金未持有流通受限的债券。
7.4.12.1.3 受限证券类别:其他
期末(2008 年12 月31 日)本基金未持有流通受限的其他证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
金额单位:人民币元
股票代
码
股票名称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
600900 长江电力 08-05-08 资产重组 7.35 未知 未知 24,987,281 475,188,000.13 183,656,515.35
600886 国投电力 08-12-09 资产重组 9.13 09.03.04 10.04 4,500,979 55,481,305.50 41,093,938.27
000652 泰达股份 08-12-30 资产重组 5.33 09-01-20 5.28 6,586,539 97,299,246.26 35,106,252.87
600741 巴士股份 08-12-30 资产重组 3.20 09-01-05 3.44 7,512,018 59,493,626.85 24,038,457.60
601918 国投新集 08-12-09 资产重组 7.55 09-02-27 8.31 2,632,340 23,945,383.58 19,874,167.00
000625 长安汽车 08-10-10 资产重组 3.67 09-02-16 4.04 5,031,506 53,127,512.48 18,465,627.02
合 计 764,535,074.80 322,234,958.11
注:于2008 年12 月31 日,本基金持有青海盐湖钾肥股份有限公司(以下简称“盐湖钾肥”)停市
股票3,048,636 股;按2008 年12 月31 日指数收益法估值每股56.78 元计算,估值为
173,101,552.08 元。盐湖钾肥因资产重组事项报经中国证监会上市公司重组审核委员会审核,公
司股票于2008 年6 月26 日起连续停牌。盐湖钾肥股票自2008 年12 月26 日复牌,复牌后首日上
市开盘价为78.23 元。
盐湖钾肥股票自2008 年12 月26 日复牌至2008 年12 月31 日证券交易所闭市时连续跌停且成交
量极低,故于2008 年12 月31 日采用指数收益法估值。该股票于2009 年1 月8 日打开跌停板,
当日的收盘价为每股37.99 元。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
期末本基金无银行间市场债券正回购余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
期末本基金无交易所债券正回购余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型证券投资基金,属于中高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投
资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包
括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以
上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益
相匹配”的风险收益目标。
本基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系,公司董事会对公司建立
内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与审计委员会,负责检查公司
内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况,充分发挥独立董事监督职能,保护投资者利
益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险,本基金管理人设立风险控制委员会,由公司总
经理、副总经理、督察长、总经理助理以及部门总监组成,负责全面评估公司经营管理过程中的
各项风险,并提出防范化解措施。
本基金管理人设立督察长制度,积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制制度的
执行情况进行监察、稽核,定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核部具体
负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。公司管
理层重视和支持监察稽核工作,并保证监察稽核部的独立性和权威性,配备了充足合格的监察稽
核人员,明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为所在部
门的风险控制第一责任人,对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在其岗位
职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具
特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金
的托管人中国银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与
中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基
金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相
应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,
且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理
人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在7.4.12 中列
示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投
资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额
净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
29
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金
及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照
合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
单位:人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 1,121,510,060.55 - - - 1,121,510,060.55
结算备付金 1,024,069.75 - - - 1,024,069.75
存出保证金 66,700.00 - - 2,118,515.48 2,185,215.48
交易性金融资产 626,525,000.00 - - 16,700,482,570.26 17,327,007,570.26
应收利息 - - - 23,048,255.73 23,048,255.73
应收申购款 813,962.35 - - 6,093,948.42 6,907,910.77
资产总计 1,749,939,792.65 - - 16,731,743,289.89 18,481,683,082.54
负债
应付证券清算款 - - - 194,427,218.72 194,427,218.72
应付赎回款 - - - 16,008,203.03 16,008,203.03
应付管理人报酬 - - - 8,268,895.16 8,268,895.16
应付托管费 - - - 1,653,779.03 1,653,779.03
应付交易费用 - - - 3,642,778.12 3,642,778.12
其他负债 - - - 1,225,869.34 1,225,869.34
负债总计 - - - 225,226,743.40 225,226,743.40
利率敏感度缺口 1,749,939,792.65 - - 16,506,516,546.49 18,256,456,339.14
上年度末
2007 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年5 年以上不计息 合计嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
30
资产
银行存款 1,082,622,526.58 - - - 1,082,622,526.58
结算备付金 22,161,146.65 - - - 22,161,146.65
存出保证金 66,700.00 - - 18,819,386.27 18,886,086.27
交易性金融资产 923,028,000.00 - - 36,964,474,405.58 37,887,502,405.58
衍生金融资产 - - - 280,851,083.18 280,851,083.18
应收证券清算款 - - - 183,031,142.77 183,031,142.77
应收利息 - - - 22,551,795.29 22,551,795.29
应收申购款 6,063,503.81 - - 96,453,341.59 102,516,845.40
资产总计 2,033,941,877.04 - - 37,566,181,154.68 39,600,123,031.72
负债
应付证券清算款 - - - 29,489,677.43 29,489,677.43
应付赎回款 - - - 196,771,558.76 196,771,558.76
应付管理人报酬 - - - 15,507,388.24 15,507,388.24
应付托管费 - - - 3,101,477.64 3,101,477.64
应付交易费用 - - - 11,579,134.62 11,579,134.62
其他负债 - - - 1,658,182.56 1,658,182.56
负债总计 - - - 258,107,419.25 258,107,419.25
利率敏感度缺口 2,033,941,877.04 - - 37,308,073,735.43 39,342,015,612.47
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2008 年12 月31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例约为
3.43%(2007 年12 月31 日:2.35%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2007
年12 月31 日:同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏
观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单
个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金
所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
31
Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金原则上将不低于90%的基金资产净值投资于沪深300 指数成份股和备选成份股,其中
备选成份股投资比例不高于15%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
5%。本基金所持有的权益类金融资产及负债面临的整体其他价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
本期末(2008年12月31日) 上年度末(2007年12月31日)
项目
公允价值
占基金资产净值
比例(%)
公允价值
占基金资产净值
比例(%)
交易性金融资产-股票投资 16,700,482,570.26 91.48 36,964,474,405.58 93.96
衍生金融资产-权证投资 - - 280,851,083.18 0.71
其他 - - - -
合计 16,700,482,570.26 91.48 37,245,325,488.76 94.67
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
相关风险变量的变动 (单位:人民币万元)
本期末(2008年12月31日) 上年度末(2007年12月31日)
业绩比较基准上升5% 增加约86,718 增加约194,801
分析
业绩比较基准下降5% 减少约86,718 减少约194,801
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项:无
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 16,700,482,570.26 90.36
其中:股票 16,700,482,570.26 90.36
固定收益投资 626,525,000.00 3.39
其中:债券 626,525,000.00 3.39
2
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 1,122,534,130.30 6.07
6 其他资产 32,141,381.98 0.17
7 合计 18,481,683,082.54 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
32
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 100,078,109.57 0.55
B 采掘业 1,710,009,318.57 9.37
C 制造业 4,697,499,085.97 25.73
C0 食品、饮料 801,590,014.36 4.39
C1 纺织、服装、皮毛 99,366,164.65 0.54
C2 木材、家具 10,879,946.22 0.06
C3 造纸、印刷 56,835,026.87 0.31
C4 石油、化学、塑胶、塑料 496,245,728.86 2.72
C5 电子 90,334,916.22 0.49
C6 金属、非金属 1,533,056,917.57 8.40
C7 机械、设备、仪表 1,185,760,287.56 6.50
C8 医药、生物制品 352,244,394.08 1.93
C99 其他制造业 71,185,689.58 0.39
D 电力、煤气及水的生产和供应业 829,758,158.07 4.55
E 建筑业 480,318,318.50 2.63
F 交通运输、仓储业 1,098,748,803.16 6.02
G 信息技术业 587,585,964.13 3.22
H 批发和零售贸易 562,756,700.62 3.08
I 金融、保险业 4,937,122,971.14 27.04
J 房地产业 995,457,190.65 5.45
K 社会服务业 247,818,336.09 1.36
L 传播与文化产业 66,561,353.00 0.36
M 综合类 386,768,260.79 2.12
合计 16,700,482,570.26 91.48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 600036 招商银行 63,220,388 768,759,918.08 4.21
2 600030 中信证券 29,291,032 526,359,845.04 2.88
3 601318 中国平安 18,504,043 492,022,503.37 2.70
4 600016 民生银行 118,790,635 483,477,884.45 2.65
5 000002 万 科A 61,091,314 394,038,975.30 2.16
6 601088 中国神华 21,185,007 371,585,022.78 2.04
7 600000 浦发银行 25,270,318 334,831,713.50 1.83
8 601398 工商银行 94,348,334 333,993,102.36 1.83
9 601166 兴业银行 22,474,219 328,123,597.40 1.80
10 601328 交通银行 67,999,129 322,315,871.46 1.77
11 600050 中国联通 53,508,013 269,145,305.39 1.47
12 600519 贵州茅台 2,409,350 261,896,345.00 1.43嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
33
13 601857 中国石油 24,846,098 252,684,816.66 1.38
14 601169 北京银行 27,511,167 245,124,497.97 1.34
15 601939 建设银行 56,798,329 217,537,600.07 1.19
16 002024 苏宁电器 11,325,532 202,840,278.12 1.11
17 601006 大秦铁路 24,940,110 200,019,682.20 1.10
18 000001 深发展A 19,598,039 185,397,448.94 1.02
19 600028 中国石化 26,278,116 184,472,374.32 1.01
20 600900 长江电力 24,987,281 183,656,515.35 1.01
21 601628 中国人寿 9,609,286 179,213,183.90 0.98
22 601390 中国中铁 32,360,885 175,395,996.70 0.96
23 000792 盐湖钾肥 3,048,636 173,101,552.08 0.95
24 000629 攀钢钢钒 17,779,733 163,217,948.94 0.89
25 000858 五 粮 液 11,977,963 159,786,026.42 0.88
26 600019 宝钢股份 33,155,025 153,839,316.00 0.84
27 600089 特变电工 6,049,599 144,464,424.12 0.79
28 601186 中国铁建 12,951,513 130,033,190.52 0.71
29 600583 海油工程 8,604,157 121,891,311.11 0.67
30 600011 华能国际 17,217,035 119,141,882.20 0.65
31 000063 中兴通讯 4,309,993 117,231,809.60 0.64
32 000651 格力电器 5,633,144 109,508,319.36 0.60
33 601601 中国太保 9,836,590 109,382,880.80 0.60
34 601919 中国远洋 14,456,337 108,422,527.50 0.59
35 600795 国电电力 18,437,254 102,695,504.78 0.56
36 000402 金 融 街 12,673,109 96,442,359.49 0.53
37 600005 武钢股份 19,992,124 95,562,352.72 0.52
38 600015 华夏银行 12,729,170 92,541,065.90 0.51
39 600048 保利地产 6,291,272 90,594,316.80 0.50
40 000983 西山煤电 7,768,164 90,576,792.24 0.50
41 600018 上港集团 26,494,149 87,695,633.19 0.48
42 600585 海螺水泥 3,365,479 87,266,870.47 0.48
43 000898 鞍钢股份 11,763,187 81,754,149.65 0.45
44 000568 泸州老窖 4,448,434 80,961,498.80 0.44
45 601600 中国铝业 12,969,536 79,762,646.40 0.44
46 600550 天威保变 3,750,217 75,641,876.89 0.41
47 601898 中煤能源 11,671,938 75,517,438.86 0.41
48 600739 辽宁成大 5,774,129 70,213,408.64 0.38
49 600009 上海机场 6,164,218 69,470,736.86 0.38
50 600383 金地集团 10,590,481 68,944,031.31 0.38
51 000069 华侨城A 8,404,122 68,745,717.96 0.38
52 600832 东方明珠 10,054,270 68,670,664.10 0.38
53 601009 南京银行 8,114,048 68,076,862.72 0.37
54 000895 双汇发展 1,959,214 67,553,698.72 0.37
55 601333 广深铁路 18,021,187 66,858,603.77 0.37嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
34
56 600320 振华港机 8,121,870 66,355,677.90 0.36
57 000825 太钢不锈 18,161,554 65,563,209.94 0.36
58 600415 小商品城 1,151,865 63,214,351.20 0.35
59 000623 吉林敖东 3,349,778 62,573,853.04 0.34
60 600649 城投控股 7,340,933 60,489,287.92 0.33
61 600895 张江高科 5,934,188 59,282,538.12 0.32
62 000024 招商地产 4,347,997 57,045,720.64 0.31
63 601998 中信银行 14,527,240 56,075,146.40 0.31
64 600547 山东黄金 1,142,788 55,493,785.28 0.30
65 600642 申能股份 9,213,152 55,186,780.48 0.30
66 600875 东方电气 1,829,708 54,543,595.48 0.30
67 000157 中联重科 4,856,458 54,295,200.44 0.30
68 002142 宁波银行 7,888,624 53,642,643.20 0.29
69 600031 三一重工 3,795,308 53,172,265.08 0.29
70 600309 烟台万华 5,316,559 53,165,590.00 0.29
71 000538 云南白药 1,544,433 53,143,939.53 0.29
72 600177 雅戈尔 7,099,169 51,185,008.49 0.28
73 600196 复星医药 4,735,756 50,246,371.16 0.28
74 000527 美的电器 6,034,365 49,964,542.20 0.27
75 600808 马钢股份 15,221,851 49,166,578.73 0.27
76 600664 哈药股份 4,346,075 48,589,118.50 0.27
77 601808 中海油服 4,008,057 47,655,797.73 0.26
78 000729 燕京啤酒 3,945,641 47,561,917.61 0.26
79 601168 西部矿业 7,519,444 47,297,302.76 0.26
80 600068 葛洲坝 5,309,975 46,940,179.00 0.26
81 600717 天津港 5,367,586 46,590,646.48 0.26
82 600690 青岛海尔 5,153,244 46,327,663.56 0.25
83 600598 北大荒 4,212,319 45,198,182.87 0.25
84 600104 上海汽车 8,365,974 44,841,620.64 0.25
85 600010 包钢股份 17,391,208 44,173,668.32 0.24
86 600635 大众公用 7,628,229 44,167,445.91 0.24
87 000562 宏源证券 3,727,057 43,606,566.90 0.24
88 600100 同方股份 4,380,692 43,500,271.56 0.24
89 601666 平煤股份 3,447,596 43,025,998.08 0.24
90 600489 中金黄金 1,152,557 42,921,222.68 0.24
91 600029 南方航空 12,996,397 41,458,506.43 0.23
92 600886 国投电力 4,500,979 41,093,938.27 0.23
93 601111 中国国航 10,005,913 41,024,243.30 0.22
94 600887 伊利股份 5,097,108 40,776,864.00 0.22
95 600001 邯郸钢铁 12,491,679 40,597,956.75 0.22
96 600596 新安股份 1,287,381 40,346,520.54 0.22
97 601866 中海集运 15,174,238 40,211,730.70 0.22
98 000709 唐钢股份 10,872,678 40,120,181.82 0.22嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
35
99 000401 冀东水泥 4,000,000 39,600,000.00 0.22
100 600271 航天信息 1,570,270 39,586,506.70 0.22
101 600325 华发股份 4,169,029 38,771,969.70 0.21
102 600037 歌华有线 4,056,357 38,494,827.93 0.21
103 000425 徐工科技 2,450,587 38,106,627.85 0.21
104 600528 中铁二局 4,652,536 38,104,269.84 0.21
105 600820 隧道股份 3,475,679 37,884,901.10 0.21
106 000800 一汽轿车 5,215,055 37,444,094.90 0.21
107 601699 潞安环能 2,954,402 36,900,480.98 0.20
108 600655 豫园商城 3,705,121 36,754,800.32 0.20
109 600881 亚泰集团 6,443,801 36,600,789.68 0.20
110 000423 东阿阿胶 2,682,642 36,215,667.00 0.20
111 600062 双鹤药业 1,503,227 36,212,738.43 0.20
112 000338 潍柴动力 2,010,662 36,151,702.76 0.20
113 600631 百联股份 4,235,075 35,955,786.75 0.20
114 000768 西飞国际 2,875,829 35,919,104.21 0.20
115 600500 中化国际 4,583,563 35,705,955.77 0.20
116 000060 中金岭南 4,576,657 35,697,924.60 0.20
117 000839 中信国安 5,968,487 35,572,182.52 0.19
118 000937 金牛能源 2,509,602 35,134,428.00 0.19
119 000652 泰达股份 6,586,539 35,106,252.87 0.19
120 600688 S 上石化 6,258,558 34,609,825.74 0.19
121 600663 陆家嘴 2,598,100 34,502,768.00 0.19
122 000027 深圳能源 4,242,445 34,491,077.85 0.19
123 000100 TCL 集团 13,057,670 34,211,095.40 0.19
124 601958 金钼股份 3,393,739 34,174,951.73 0.19
125 600694 大商股份 1,888,913 33,924,877.48 0.19
126 601872 招商轮船 8,757,564 33,804,197.04 0.19
127 000039 中集集团 5,442,140 33,741,268.00 0.18
128 600600 青岛啤酒 1,678,789 33,558,992.11 0.18
129 600026 中海发展 4,033,758 32,875,127.70 0.18
130 600150 中国船舶 845,061 32,315,132.64 0.18
131 000878 云南铜业 4,015,025 32,120,200.00 0.18
132 600812 华北制药 5,271,207 31,996,226.49 0.18
133 000932 华菱钢铁 6,982,751 31,911,172.07 0.17
134 601899 紫金矿业 6,626,445 31,806,936.00 0.17
135 600058 五矿发展 2,734,098 31,688,195.82 0.17
136 000539 粤电力A 5,096,800 31,345,320.00 0.17
137 600188 兖州煤业 3,784,571 31,184,865.04 0.17
138 000690 宝新能源 4,979,932 31,124,575.00 0.17
139 600153 建发股份 4,707,380 30,033,084.40 0.16
140 600348 国阳新能 3,067,046 29,842,357.58 0.16
141 600220 江苏阳光 7,960,392 29,692,262.16 0.16嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
36
142 600674 川投能源 2,015,137 29,441,151.57 0.16
143 000680 山推股份 3,872,659 29,354,755.22 0.16
144 000488 晨鸣纸业 5,679,223 29,191,206.22 0.16
145 600601 方正科技 11,009,309 29,064,575.76 0.16
146 600269 赣粤高速 3,722,991 29,039,329.80 0.16
147 600859 王府井 1,506,173 28,617,287.00 0.16
148 601588 北辰实业 10,177,255 28,598,086.55 0.16
149 000917 电广传媒 2,080,543 28,066,525.07 0.15
150 600108 亚盛集团 9,190,014 28,029,542.70 0.15
151 600737 中粮屯河 3,173,134 27,955,310.54 0.15
152 000031 中粮地产 5,821,597 27,943,665.60 0.15
153 000061 农 产 品 1,729,658 27,501,562.20 0.15
154 600675 中华企业 4,869,797 27,465,655.08 0.15
155 000630 铜陵有色 4,126,883 27,443,771.95 0.15
156 600839 四川长虹 8,472,992 27,283,034.24 0.15
157 600251 冠农股份 910,800 26,850,384.00 0.15
158 600811 东方集团 6,556,343 26,815,442.87 0.15
159 600428 中远航运 4,178,013 26,739,283.20 0.15
160 600256 广汇股份 2,931,371 26,734,103.52 0.15
161 601991 大唐发电 4,121,746 26,626,479.16 0.15
162 000422 湖北宜化 3,422,855 26,458,669.15 0.14
163 600638 新黄浦 2,881,419 26,336,169.66 0.14
164 000897 津滨发展 8,482,355 26,040,829.85 0.14
165 600123 兰花科创 2,185,441 26,028,602.31 0.14
166 600588 用友软件 1,146,833 25,230,326.00 0.14
167 000778 新兴铸管 4,493,697 25,209,640.17 0.14
168 600125 铁龙物流 4,482,592 25,057,689.28 0.14
169 600660 福耀玻璃 6,386,090 24,841,890.10 0.14
170 000933 神火股份 1,893,260 24,801,706.00 0.14
171 600497 驰宏锌锗 2,491,038 24,686,186.58 0.14
172 600008 首创股份 5,611,442 24,634,230.38 0.13
173 600779 水井坊 2,194,544 24,578,892.80 0.13
174 601001 大同煤业 2,134,621 24,206,602.14 0.13
175 600132 重庆啤酒 1,851,661 24,182,692.66 0.13
176 600236 桂冠电力 3,943,516 24,134,317.92 0.13
177 600096 云天化 1,367,689 24,126,033.96 0.13
178 600741 巴士股份 7,512,018 24,038,457.60 0.13
179 600027 华电国际 6,214,164 23,738,106.48 0.13
180 600879 火箭股份 2,729,824 23,667,574.08 0.13
181 600643 爱建股份 4,185,110 23,520,318.20 0.13
182 000717 韶钢松山 7,452,335 23,251,285.20 0.13
183 000089 深圳机场 4,311,264 22,849,699.20 0.13
184 600997 开滦股份 1,974,116 22,801,039.80 0.12嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
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185 600653 申华控股 9,280,108 22,550,662.44 0.12
186 600611 大众交通 3,987,462 22,409,536.44 0.12
187 600111 包钢稀土 3,088,918 21,684,204.36 0.12
188 600208 新湖中宝 5,342,453 21,583,510.12 0.12
189 000959 首钢股份 7,488,612 21,567,202.56 0.12
190 000012 南 玻A 2,515,299 21,380,041.50 0.12
191 002001 新 和 成 863,444 21,223,453.52 0.12
192 000009 中国宝安 5,299,339 21,091,369.22 0.12
193 000900 现代投资 1,781,842 20,954,461.92 0.11
194 600066 宇通客车 2,320,588 20,885,292.00 0.11
195 600362 江西铜业 2,087,287 20,831,124.26 0.11
196 600350 山东高速 4,289,911 20,806,068.35 0.11
197 600835 上海机电 2,581,209 20,804,544.54 0.11
198 600219 南山铝业 3,363,760 20,788,036.80 0.11
199 600170 上海建工 2,293,403 20,732,363.12 0.11
200 600004 白云机场 2,933,230 20,679,271.50 0.11
201 600085 同仁堂 1,667,333 20,524,869.23 0.11
202 000667 名流置业 6,013,328 20,505,448.48 0.11
203 600143 金发科技 4,452,494 20,481,472.40 0.11
204 600331 宏达股份 3,907,671 19,929,122.10 0.11
205 600426 华鲁恒升 1,877,116 19,916,200.76 0.11
206 601918 国投新集 2,632,340 19,874,167.00 0.11
207 600087 长航油运 5,135,250 19,822,065.00 0.11
208 600804 鹏博士 2,025,625 19,709,331.25 0.11
209 600022 济南钢铁 4,421,737 19,632,512.28 0.11
210 000960 锡业股份 2,074,607 19,584,290.08 0.11
211 600115 东方航空 4,735,902 19,559,275.26 0.11
212 600098 广州控股 4,087,009 19,372,422.66 0.11
213 000807 云铝股份 4,279,075 19,255,837.50 0.11
214 000783 长江证券 2,135,946 18,732,246.42 0.10
215 000301 东方市场 5,437,910 18,488,894.00 0.10
216 000625 长安汽车 5,031,506 18,465,627.02 0.10
217 600033 福建高速 3,774,007 18,454,894.23 0.10
218 600569 安阳钢铁 6,105,506 18,438,628.12 0.10
219 000968 煤 气 化 1,945,320 18,402,727.20 0.10
220 000969 安泰科技 1,688,155 17,877,561.45 0.10
221 600158 中体产业 3,586,757 17,754,447.15 0.10
222 000686 东北证券 1,467,104 17,634,590.08 0.10
223 600616 金枫酒业 1,631,913 17,428,830.84 0.10
224 000528 柳 工 1,841,440 17,420,022.40 0.10
225 600357 承德钒钛 3,713,319 16,969,867.83 0.09
226 600210 紫江企业 5,600,151 16,968,457.53 0.09
227 000046 泛海建设 2,887,025 16,889,096.25 0.09嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
38
228 600748 上实发展 2,763,331 16,883,952.41 0.09
229 000822 山东海化 3,424,665 16,780,858.50 0.09
230 600183 生益科技 3,623,794 16,778,166.22 0.09
231 600118 中国卫星 936,728 16,645,656.56 0.09
232 002097 山河智能 1,384,784 16,617,408.00 0.09
233 600266 北京城建 2,362,462 16,560,858.62 0.09
234 000503 海虹控股 3,821,126 16,239,785.50 0.09
235 600508 上海能源 1,846,977 16,142,578.98 0.09
236 600109 国金证券 677,490 16,124,262.00 0.09
237 002202 金风科技 637,746 16,103,086.50 0.09
238 002152 广电运通 539,656 15,957,627.92 0.09
239 000793 华闻传媒 5,203,911 15,871,928.55 0.09
240 600456 宝钛股份 1,376,843 15,668,473.34 0.09
241 000876 新 希 望 2,412,546 15,319,667.10 0.08
242 600316 洪都航空 1,128,589 15,292,380.95 0.08
243 600591 上海航空 3,467,243 15,186,524.34 0.08
244 000088 盐 田 港 3,175,658 15,116,132.08 0.08
245 600006 东风汽车 5,101,362 14,946,990.66 0.08
246 000912 泸 天 化 1,865,114 14,846,307.44 0.08
247 000718 苏宁环球 2,881,461 14,839,524.15 0.08
248 000725 京东方A 5,471,123 14,772,032.10 0.08
249 600110 中科英华 2,993,136 14,756,160.48 0.08
250 000758 中色股份 2,222,206 14,666,559.60 0.08
251 600418 江淮汽车 4,930,811 14,397,968.12 0.08
252 600020 中原高速 5,405,292 14,324,023.80 0.08
253 600747 大连控股 4,750,844 13,872,464.48 0.08
254 000951 中国重汽 1,069,866 13,608,695.52 0.07
255 000612 焦作万方 1,837,145 13,594,873.00 0.07
256 600270 外运发展 2,309,564 13,580,236.32 0.07
257 600549 厦门钨业 1,739,585 13,429,596.20 0.07
258 600221 海南航空 4,266,764 13,312,303.68 0.07
259 600685 广船国际 1,077,372 13,262,449.32 0.07
260 600432 吉恩镍业 1,298,094 12,812,187.78 0.07
261 600308 华泰股份 2,099,065 12,804,296.50 0.07
262 600380 健康元 2,800,354 12,741,610.70 0.07
263 600282 南钢股份 4,297,344 12,505,271.04 0.07
264 600117 西宁特钢 3,010,671 12,494,284.65 0.07
265 600017 日照港 3,215,222 12,475,061.36 0.07
266 600770 综艺股份 1,806,080 12,263,283.20 0.07
267 600837 海通证券 1,491,186 12,093,518.46 0.07
268 000829 天音控股 3,598,998 12,092,633.28 0.07
269 600021 上海电力 4,093,244 12,034,137.36 0.07
270 600595 中孚实业 2,108,250 11,827,282.50 0.06嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
39
271 600639 浦东金桥 1,531,395 11,745,799.65 0.06
272 600780 通宝能源 3,339,824 11,689,384.00 0.06
273 000059 辽通化工 2,296,523 11,689,302.07 0.06
274 000927 一汽夏利 3,051,513 11,626,264.53 0.06
275 000021 长城开发 2,804,186 11,609,330.04 0.06
276 600761 安徽合力 1,593,315 10,946,074.05 0.06
277 002155 辰州矿业 1,381,727 10,915,643.30 0.06
278 600978 宜华木业 3,804,177 10,879,946.22 0.06
279 600863 内蒙华电 3,790,078 10,498,516.06 0.06
280 600307 酒钢宏兴 2,228,232 10,361,278.80 0.06
281 600102 莱钢股份 1,764,409 10,286,504.47 0.06
282 600874 创业环保 2,079,966 10,108,634.76 0.06
283 601003 柳钢股份 3,268,440 10,034,110.80 0.06
284 000755 山西三维 2,094,709 9,887,026.48 0.05
285 002128 露天煤业 1,084,527 9,858,350.43 0.05
286 600299 蓝星新材 1,319,318 9,683,794.12 0.05
287 600007 中国国贸 1,284,564 9,146,095.68 0.05
288 000767 漳泽电力 3,376,355 9,116,158.50 0.05
289 600809 山西汾酒 828,311 8,987,174.35 0.05
290 000728 国元证券 796,241 8,535,703.52 0.05
291 600597 光明乳业 1,993,161 8,470,934.25 0.05
292 600151 航天机电 1,909,224 8,457,862.32 0.05
293 000543 皖能电力 1,971,611 8,142,753.43 0.04
294 000559 万向钱潮 2,626,424 8,115,650.16 0.04
295 600548 深高速 1,827,815 8,060,664.15 0.04
296 601005 重庆钢铁 2,286,146 7,887,203.70 0.04
297 600961 株冶集团 1,664,308 7,472,742.92 0.04
298 600376 首开股份 1,032,718 6,475,141.86 0.04
299 002146 荣盛发展 1,020,245 5,539,930.35 0.03
300 002257 立立电子 9,000 196,290.00 0.00
合计 16,700,482,570.26 91.48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601088 中国神华 1,185,495,617.12 3.01
2 600036 招商银行 1,155,532,905.73 2.94
3 601318 中国平安 834,085,558.69 2.12
4 601166 兴业银行 541,366,035.69 1.38
5 000002 万 科A 404,054,400.64 1.03
6 601991 大唐发电 400,214,465.24 1.02
7 601939 建设银行 399,520,968.14 1.02嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
40
8 600016 民生银行 391,927,573.86 1.00
9 600030 中信证券 379,961,432.32 0.97
10 601628 中国人寿 339,296,272.26 0.86
11 000858 五 粮 液 331,311,049.02 0.84
12 601328 交通银行 323,434,096.17 0.82
13 600000 浦发银行 292,195,120.07 0.74
14 601398 工商银行 277,120,799.79 0.70
15 601857 中国石油 276,962,988.37 0.70
16 601898 中煤能源 229,643,139.62 0.58
17 601169 北京银行 228,758,785.69 0.58
18 601601 中国太保 219,478,491.62 0.56
19 000001 深发展A 218,029,839.86 0.55
20 601006 大秦铁路 213,505,956.44 0.54
8.4.2 累计卖出金额前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600028 中国石化 1,084,379,496.88 2.76
2 600030 中信证券 592,879,870.60 1.51
3 600000 浦发银行 451,841,978.87 1.15
4 600016 民生银行 434,325,813.35 1.10
5 601991 大唐发电 403,695,205.86 1.03
6 600036 招商银行 361,397,853.95 0.92
7 000002 万 科A 271,254,130.70 0.69
8 601088 中国神华 254,735,677.90 0.65
9 600050 中国联通 228,311,684.28 0.58
10 600019 宝钢股份 222,798,802.13 0.57
11 600018 上港集团 218,740,888.54 0.56
12 600519 贵州茅台 198,574,215.70 0.50
13 601006 大秦铁路 196,106,226.95 0.50
14 600900 长江电力 165,244,843.77 0.42
15 601318 中国平安 162,903,939.65 0.41
16 002024 苏宁电器 139,958,087.19 0.36
17 601398 工商银行 137,459,219.98 0.35
18 601600 中国铝业 122,594,384.69 0.31
19 601857 中国石油 120,245,018.16 0.31
20 601166 兴业银行 101,418,396.66 0.26
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 19,950,917,175.59
卖出股票收入(成交)总额 13,259,974,544.69
注:8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
41
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 626,525,000.00 3.43
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 资产支持证券 - -
8 其他 - -
9 合计 626,525,000.00 3.43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 0801016 08 央行票据16 4,000,000 385,880,000.00 2.11
2 0801001 08 央行票据01 2,000,000 192,260,000.00 1.05
3 0801034 08 央行票据34 500,000 48,385,000.00 0.27
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
期末本基金未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
期末本基金未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名股票的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日
前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.9.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,185,215.48
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 23,048,255.73
5 应收申购款 6,907,910.77
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 32,141,381.98嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
42
注:8.9.3表中“其他资产”为报告期末(2008年12月31日)的金额。
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
期末本基金前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人
户数(户)
户均持有的基
金份额
持有份额 占总份额比例持有份额 占总份额比例
1,464,742 26,367.97 7,880,442,882.39 20.40% 30,741,833,612.64 79.60%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 信诚人寿保险有限公司 114,473,258.00 3.59%
2 招商证券-招行-招商证券基金宝二期集合资产管理计划78,000,000.00 2.45%
3 中信信托有限责任公司-邮储创富1 号03 76,577,156.00 2.40%
4 中信信托有限责任公司-指数挂钩1 号04 75,200,578.00 2.36%
5 北京大学教育基金会 74,209,647.00 2.33%
6 中国电力财务有限公司 55,500,000.00 1.74%
7 太平人寿保险有限公司 47,999,922.00 1.51%
8 青岛国信资产管理有限公司 42,807,300.00 1.34%
9 泰康人寿保险股份有限公司-万能-个险万能 25,100,000.00 0.79%
10 兵器装备集团财务有限责任公司 24,200,000.00 0.76%
注:前十名持有人是指期末本基金场内前十名持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本开放式基金2,417,605.21 0.0063%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2005 年8 月29 日)基金份额总额 867,126,900.07
报告期期初基金份额总额 29,655,949,371.86
报告期期间基金总申购份额 28,901,681,369.36
报告期期间基金总赎回份额 -19,935,354,246.19
报告期期间基金拆分变动份额 -
报告期期末基金份额总额 38,622,276,495.03
注:报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额,基金总赎回份额含转换出份额。嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
43
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人重大人事变动情况
本基金管理人于2008 年7 月18 日发布《关于戴京焦女士任公司副总经理的公告》;2008
年8 月28 日发布《关于公司高级管理人员变动的公告》,窦玉明先生不再担任公司副总经理职
务。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动情况。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度支付给普华永道中天会计师事务
所有限公司的审计费170,000.00 元,该审计机构已连续4 年提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 股票交易
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
平安证券有限责任公司 1 - - - -
中国银河证券股份有限公司 1 322,342,730.78 0.99% 261,906.75 0.96%
中信证券股份有限公司 1 7,747,076,050.79 23.80% 6,584,972.98 24.03%
中银国际证券有限责任公司 1 1,335,179,754.75 4.10% 1,084,847.71 3.96%
东北证券股份有限公司 1 5,014,073,070.27 15.40% 4,261,950.21 15.55%
申银万国证券股份有限公司 1 2,023,486,607.92 6.22% 1,719,954.67 6.28%
国泰君安证券股份有限公司 1 3,508,424,683.24 10.78% 2,850,616.18 10.40%
招商证券股份有限公司 1 4,956,497,234.11 15.23% 4,212,986.19 15.37%
华泰证券股份有限公司 2 4,668,226,348.22 14.34% 3,896,746.05 14.22% 新增
瑞银证券有限责任公司 1 1,313,644,384.61 4.04% 1,116,587.98 4.07% 新增嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
44
中国建银投资证券有限责任公司 1 1,665,939,055.53 5.12% 1,416,040.30 5.17% 新增
合计 12 32,554,889,920.22 100.00% 27,406,609.02 100.00%
注1:本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注2:交易单元的选择标准和程序
(1)经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;
(2)公司财务状况良好;
(3)有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;
(4)有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场
研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;
(5)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商
签订协议,并通知基金托管人。
11.7.2 权证交易情况
金额单位:人民币元
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露
日期
1 关于旗下开放式基金通过兴业银行和深圳
平安银行开办定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年1 月
29 日
2 关于增加国元证券为嘉实300 和嘉实货币
基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年2 月
26 日
3 关于增加东莞证券和万联证券为旗下开放
式基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年3 月
5 日
4 关于变更公司股东出资比例的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年3 月
20 日
5 关于通过中国工商银行个人网上银行申购
嘉实旗下开放式基金费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年4 月
1 日
6 关于增加大同证券、齐鲁证券、国金证券和
财通证券为旗下开放式基金代销机构的公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年4 月
23 日
7 关于旗下开放式基金通过中信银行开办定
期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年4 月
30 日
8 关于增加第一创业证券为旗下开放式基金
代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年4 月
30 日
9 关于旗下开放式基金参加中国银行基金定
投和网上银行基金交易费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年4 月
30 日
10 关于通过中国民生银行网上银行申购嘉实
旗下开放式基金费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年5 月
7 日
证券公司名称 权证成交金额(元) 占权证成交总额的比例
国泰君安证券股份有限公司 115,579,098.35 70.01%
中国银河证券股份有限公司 49,514,086.99 29.99%
合计 165,093,185.34 100.00%嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
45
11 关于增加中投证券为嘉实旗下开放式基金
代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年5 月
15 日
12 关于增加瑞银证券代销机构及其网上交易
费率优惠和开办定投业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年6 月
6 日
13 关于旗下开放式基金参加交通银行基金定
期定额投资费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年6 月
16 日
14 关于增加华鑫证券代销机构并开办定期定
额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年6 月
20 日
15 关于旗下开放式基金通过湘财证券和国联
证券开办定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年6 月
27 日
16 关于旗下开放式基金通过德邦证券和东海
证券开办定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年6 月
28 日
17 关于旗下基金投资冀东水泥非公开发行股
票的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年7 月
1 日
18 关于旗下开放式基金通过华龙证券开办定
期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年7 月
3 日
19 关于旗下开放式基金通过国盛证券开办定
期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年7 月
8 日
20 关于旗下开放式基金通过中国民生银行和
中原证券开办定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年7 月
10 日
21 关于戴京焦女士任公司副总经理的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年7 月
18 日
22 关于旗下开放式基金通过南京证券开办定
期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年7 月
30 日
23 关于增加中山证券有限责任公司为嘉实旗
下开放式基金代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年8 月
1 日
24 关于成立杭州、青岛分公司的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年8 月
4 日
25 关于增加宁波银行为嘉实沪深300 指数基
金代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年8 月
20 日
26 关于公司高级管理人员变动的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年8 月
28 日
27 关于农行金穗卡持有人通过嘉实基金网上
直销申购费率调整的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年8 月
29 日
28 关于暂不调整农行金穗卡持有人通过嘉实
基金网上直销申购费率的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年9 月
2 日
29 关于通过浦发银行开办嘉实300 和嘉实债
券定投业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年9 月
9 日
30 关于旗下基金执行新的估值方法并调整长
期停牌股票估值的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年9 月
16 日
31 关于嘉实成长等基金持有长期停牌股票估
值调整的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年9 月
17 日
32 关于调整农行金穗卡持有人通过嘉实基金
网上直销申购费率的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年9 月
25 日嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
46
33 关于通过浦发银行开办嘉实旗下开放式基
金转换业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年9 月
26 日
34 关于通过浦发银行网上申购嘉实旗下开放
式基金费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年9 月
26 日
35 关于通过青岛银行开办嘉实旗下基金定投
业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年10
月25 日
36 关于通过万联证券开办嘉实旗下开放式基
金定投业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年10
月25 日
37 关于变更直销中心交易传真号码的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年10
月29 日
38 关于旗下开放式基金参加浦发银行定投费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年10
月30 日
39 关于旗下基金持有的停牌股票复牌后估值
方法的提示公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年11
月11 日
40 关于旗下基金持有“云天化”恢复采用收盘
价估值的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年11
月20 日
41 关于旗下开放式基金参加广发证券开办基
金定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年11
月25 日
42 关于旗下开放式基金通过齐鲁证券开办定
期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年12
月3 日
43 关于旗下基金投资燕京啤酒非公开发行股
票的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年12
月17 日
44 关于对嘉实网上直销客户提供电话交易业
务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年12
月18 日
45 关于旗下基金持有邯郸钢铁及承德钒钛恢
复采用收盘价估值的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年12
月31 日
46 关于调整建设银行龙卡持有人通过嘉实基
金网上直销申购费率的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年12
月31 日
47 关于旗下开放式基金参加中国建设银行基
金定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年12
月31 日
48 关于嘉实旗下开放式基金参与中国工商银
行基金定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2008 年12
月31 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
(1)中国证监会批准嘉实沪深300 指数证券投资基金募集的文件;
(2)《嘉实沪深300 指数证券投资基金基金合同》;
(3)《嘉实沪深300 指数证券投资基金招募说明书》;
(4)《嘉实沪深300 指数证券投资基金基金托管协议》;
(5)《嘉实沪深300 指数证券投资基金(LOF)上市交易公告书》;嘉实基金管理有限公司 嘉实沪深300 指数基金2008 年年度报告
47
(6)基金管理人业务资格批件、营业执照;
(7) 报告期内嘉实沪深300 指数证券投资基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
北京市建国门北大街8 号华润大厦8 层嘉实基金管理有限公司
12.3 查阅方式
(1)书面查询:查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅,也可按
工本费购买复印件。
(2)网站查询:基金管理人网址:http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司,咨询电话
400-600-8800,或发E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2009年3月26日
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