广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金
（QDII-LOF）
2020 年年度报告
2020 年 12 月 31 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇二一年三月三十日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 26 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ......2
1.1 重要提示......2
1.2 目录......3
§2 基金简介 ......5
2.1 基金基本情况......5
2.2 基金产品说明......5
2.3 基金管理人和基金托管人......6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......7
2.5 信息披露方式......7
2.6 其他相关资料......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7
3.1 主要会计数据和财务指标......8
3.2 基金净值表现......9
3.3 过去三年基金的利润分配情况......12
§4 管理人报告 ......12
4.1 基金管理人及基金经理情况......12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......18
§5 托管人报告 ......18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......19
§6 审计报告 ......19
6.1 审计意见......19
6.2 形成审计意见的基础......19
6.3 其他信息......19
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......20
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......20
§7 年度财务报表 ......21
7.1 资产负债表......21
7.2 利润表......23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表......24
7.4 报表附注......26
§8 投资组合报告 ......51
8.1 期末基金资产组合情况......51
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......52
8.3 期末按行业分类的权益投资组合......53
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......53
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......56
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......58
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ......58
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......58
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ......58
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......59
8.11 投资组合报告附注......59
§9 基金份额持有人信息 ......60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......60
9.2 期末上市基金前十名持有人......60
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......60
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......61
§10 开放式基金份额变动 ......61
§11 重大事件揭示......61
11.1 基金份额持有人大会决议......61
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......61
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......62
11.4 基金投资策略的改变......62
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......62
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......62
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......62
11.8 其他重大事件......64
§12 影响投资者决策的其他重要信息......67
12.1 影响投资者决策的其他重要信息......67
§13 备查文件目录 ......67
13.1 备查文件目录......67
13.2 存放地点......67
13.3 查阅方式......67
§2基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金
（QDII-LOF）
基金简称 广发道琼斯石油指数（QDII-LOF）
场内简称 广发石油
基金主代码 162719
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 2 月 28 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 593,662,948.42 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2017 年 3 月 17 日
广发道琼斯石油指数 广发道琼斯石油指数
下属分级基金的基金简称
（QDII-LOF）A （QDII）C
下属分级基金的场内简称 广发石油 -
下属分级基金的交易代码 162719 004243
报告期末下属分级基金的份额总
392,668,245.22 份 200,994,703.20 份
额
2.2 基金产品说明
本基金采用被动式指数化投资策略，通过严格的投资程序约束和数量化风
险管理手段，力求实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误
投资目标
差的最小化。本基金力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪
偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 5%。
本基金为被动管理的指数型基金，在正常情况下，力争将本基金净值增长
投资策略 率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.5%以内，年
跟踪误差控制在 5%以内。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟
踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪
偏离度、跟踪误差进一步扩大。
本基金投资于道琼斯美国石油开发与生产指数的成份股、备选成份股的比
例不低于基金资产的 80%，且不低于非现金基金资产的 80%，投资于跟踪
道琼斯美国石油开发与生产指数的公募基金、上市交易型基金的比例不超
过基金资产净值的 10%，在扣除需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日
在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
95%×人民币计价的道琼斯美国石油开发与生产指数收益率+5%×人民币
业绩比较基准
活期存款收益率（税后）。
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
风险收益特征 场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 程才良 许俊
信 息 披 露
联系电话 020-83936666 010-66594319
负责人
电子邮箱 ccl@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 95105828 95566
传真 020-89899158 010-66594942
广东省珠海市横琴新区宝华路 北京市西城区复兴门内大街1
注册地址
6号105室-49848（集中办公区） 号
广州市海珠区琶洲大道东1号 北京市西城区复兴门内大街1
办公地址
保利国际广场南塔31-33楼 号
邮政编码 510308 100818
法定代表人 孙树明 刘连舸
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
BANK OF CHINA NEW YORK
英文 -
名称 BRANCH
中文 - 中国银行纽约分行
1045 Avenue of the Americas,New
注册地址 - York City,New York County,New York
10018
1045 Avenue of the Americas,New
办公地址 - York City,New York County,New York
10018
邮政编码 - -
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联
http://www.gffunds.com.cn
网网址
基金年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
安永华明会计师事务所（特殊普
会计师事务所 中国 北京
通合伙）
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
注册登记机构 广发基金管理有限公司 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广
场南塔 31-33 楼
注：本基金 A 类人民币基金份额的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，A 类美元现汇
基金份额和 C 类基金份额的登记机构为广发基金管理有限公司。
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2020 年 2019 年 2018 年
3.1.1 期间 广发道琼斯 广发道琼斯 广发道琼斯
数据和指 石油指数 广发道琼斯 石油指数 广发道琼斯 石油指数 广发道琼斯石
标 （QDII-LO 石油指数 （QDII-LOF 石油指数 （QDII-LOF 油指数（QDII）
F）A （QDII）C ）A （QDII）C ）A C
本 期 已 35,437,810. 8,348,032.8
实 现 收 96 5 -1,257,683.76 -1,103,341.79 2,788,215.20 1,191,725.56
益
本 期 利 85,162,315. 6,880,537.3 4,298,261.25 4,198,532.78 -5,125,205.91 -10,497,679.12
润 02 8
加 权 平
均 基 金 0.2520 0.0686 0.0985 0.0951 -0.1114 -0.5304
份 额 本
期利润
本 期 加
权 平 均 36.52% 9.70% 10.72% 10.28% -10.38% -47.52%
净 值 利
润率
本 期 基
金 份 额 -19.64% -19.98% 8.58% 8.79% -15.20% -14.31%
净 值 增
长率
2020 年末 2019 年末 2018 年末
3.1.2 期末广发道琼斯石广发道琼斯石 广发道琼斯石 广发道琼斯石 广发道琼斯石
数据和指 油指数 油指数 油指数 油指数（QDII） 油指数 广发道琼斯石油
标 （QDII-LOF） （QDII）C （QDII-LOF）A C （QDII-LOF）A 指数（QDII）C
A
期 末 可 -92,678,100 -46,501,366
供 分 配 .63 .56 -2,215,020.92 -1,724,902.51 -4,651,227.85 -3,688,142.03
利润
期 末 可
供 分 配 -0.2360 -0.2314 -0.0493 -0.0395 -0.1244 -0.1171
基 金 份
额利润
期 末 基 299,990,144 154,493,336 42,744,168.3 41,983,959.2 32,737,891.8
金 资 产 .59 .64 7 2 2 27,819,407.80
净值
期 末 基
金 份 额 0.7640 0.7686 0.9507 0.9605 0.8756 0.8829
净值
2020 年末 2019 年末 2018 年末
3.1.3 累计 广发道琼斯 广发道琼斯 广发道琼斯 广发道琼斯 广发道琼斯 广发道琼斯石
期末指标 石油指数 石油指数 石油指数 石油指数 石油指数 油指数（QDII）
（QDII-LO （QDII）C （QDII-LOF （QDII）C （QDII-LOF C
F）A ）A ）A
基 金 份
额 累 计 -23.60% -23.14% -4.93% -3.95% -12.44% -11.71%
净 值 增
长率
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF）A：
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去三个月 28.14% 3.39% 28.39% 3.46% -0.25% -0.07%
过去六个月 0.71% 2.87% -0.86% 2.94% 1.57% -0.07%
过去一年 -19.64% 3.70% -36.60% 4.18% 16.96% -0.48%
过去三年 -26.00% 2.49% -41.36% 2.76% 15.36% -0.27%
自基金合同生 -23.60% 2.25% -41.19% 2.50% 17.59% -0.25%
效起至今
广发道琼斯石油指数（QDII）C：
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去三个月 27.97% 3.39% 28.39% 3.46% -0.42% -0.07%
过去六个月 0.42% 2.87% -0.86% 2.94% 1.28% -0.07%
过去一年 -19.98% 3.69% -36.60% 4.18% 16.62% -0.49%
过去三年 -25.40% 2.49% -41.36% 2.76% 15.96% -0.27%
自基金合同生 -23.14% 2.25% -41.19% 2.50% 18.05% -0.25%
效起至今
注：业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的，由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照合同规定比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF）
基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2017 年 2 月 28 日至 2020 年 12 月 31 日)
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF）A
广发道琼斯石油指数（QDII）C
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF）
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF）A
广发道琼斯石油指数（QDII）C
注：本基金的基金合同于 2017 年 2 月 28 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个
自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，本基金管理人于 2003 年 8 月 5 日成立，总部设在
广州，在北京、上海、广州、香港等地设有分公司或子公司。本基金管理人拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、QDII 等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、债券、货币、海外投资、被动投资、量化对冲、另类投资等不同类别，为境内外客户提供标准化和定制化的资产管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助 证券从业
姓名 职务 说明
理）期限 年限
任职日期 离任日期
本基金的基金 刘杰先生，工学学士，持
经理；广发沪 有中国证券投资基金业从
深 300 交易型 业证书。曾任广发基金管
开放式指数证 理有限公司信息技术部系
券投资基金联 统开发专员、数量投资部
接基金的基金 研究员、广发沪深 300 指
经理；广发中 数证券投资基金基金经理
证 500 交易型 (自 2014 年 4 月 1 日至
开放式指数证 2016 年 1 月 17 日)、广发
券投资基金的 中证环保产业指数型发起
基金经理；广 式证券投资基金基金经理
发中证 500 交 (自 2016 年 1 月 25 日至
易型开放式指 2018 年 4 月 25 日)、广发
数证券投资基 量化稳健混合型证券投资
金联接基金 基金基金经理(自 2017 年
(LOF)的基金 8 月 4 日至 2018 年 11 月
经理；广发沪 30 日)、广发中小板 300
深 300 交易型 交易型开放式指数证券投
开放式指数证 资基金基金经理(自 2016
券投资基金的 年 1 月 25 日至 2019 年 11
基金经理；广 月 14 日)、广发中证养老
刘杰 发创业板交易 2018-08-06 - 17 年 产业指数型发起式证券投
型开放式指数 资基金基金经理(自 2016
证券投资基金 年 1 月 25 日至 2019 年 11
的基金经理； 月 14 日)、广发中小板 300
广发创业板交 交易型开放式指数证券投
易型开放式指 资基金联接基金基金经理
数证券投资基 (自 2016 年 1 月 25 日至
金发起式联接 2019 年 11 月 14 日)、广
基金的基金经 发中证军工交易型开放式
理；广发港股 指数证券投资基金基金经
通恒生综合中 理(自2016年8月30日至
型股指数证券 2019 年 11 月 14 日)、广
投资基金 发中证军工交易型开放式
(LOF)的基金 指数证券投资基金发起式
经理；广发美 联接基金基金经理(自
国房地产指数 2016 年 9 月 26 日至 2019
证券投资基金 年 11 月 14 日)、广发中证
的基金经理； 环保产业交易型开放式指
广发纳斯达克 数证券投资基金基金经理
100 交易型开 (自 2017 年 1 月 25 日至
放式指数证券 2019 年 11 月 14 日)、广
投资基金的基 发中证环保产业交易型开
金经理；广发 放式指数证券投资基金发
纳斯达克 100 起式联接基金基金经理
指数证券投资 (自 2018 年 4 月 26 日至
基金的基金经 2019 年 11 月 14 日)、广
理；广发纳斯 发标普全球农业指数证券
达克生物科技 投资基金基金经理(自
指数型发起式 2018 年 8 月 6 日至 2020
证券投资基金 年 2 月 28 日)。
的基金经理；
广发全球医疗
保健指数证券
投资基金的基
金经理；广发
恒生中国企业
精明指数型发
起式证券投资
基金（QDII）
的基金经理；
广发中证央企
创新驱动交易
型开放式指数
证券投资基金
的基金经理；
广发中证央企
创新驱动交易
型开放式指数
证券投资基金
联接基金的基
金经理；广发
粤港澳大湾区
创新 100 交易
型开放式指数
证券投资基金
的基金经理；
广发粤港澳大
湾区创新 100
交易型开放式
指数证券投资
基金联接基金
的基金经理；
指数投资部总
经理助理
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数组合及量化组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3 日内和 5日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度本组合与公司其余各组合的同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内本组合未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 4 次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金主要采用完全复制法来跟踪道琼斯美国石油开发与生产指数，按照个股在标的指数中的基准权重构建股票组合，呈现出股票型指数基金的特征。
受到新冠疫情扰动，2020 年全年市场波动较大，由于国内控制疫情及时有效且经济复苏领先全
球，A 股也呈现先抑后扬的表现，全年沪深 300 指数上涨 27.21%，中证 500 指数上涨 20.87%，创业
板指数上涨 64.96%；美股同样呈现上涨行情，全年纳斯达克 100 指数上涨 47.58%，标普 500 指数上
涨 16.26%，纳斯达克生物技术指数上涨 25.69%，MSCI 美国 REIT 指数下跌 11.11%；2020 年港股市
场指数中，恒生中型股指数上涨 22.10%，恒生中国企业精明指数下跌 3.84%。
回顾 2020 年，新冠疫情是贯穿美股全年的市场主轴，也导致了美国实体经济受到了较大影响。同时在其影响下，居家概念相关科技股乘风而上，科技股成为 2020 年美股的最大赢家。从各行业指数表现来看，科技行业、非必需消费品等成为全年表现较好的行业，而能源行业和航空行业则经历了相对惨淡的一年。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金 A 类基金份额净值增长率为-19.64%，C 类基金份额净值增长率为-19.98%，
同期业绩比较基准收益率为-36.60%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，欧美市场依然值得关注。首先是拜登上台、民主党一统两院使得新一轮大规模的财政刺激可能性更大，耶伦领导下的财政部也将与美联储有更好配合；其次是欧美若实现疫苗大面积接种，欧美经济有望实现共振复苏，尤其是供给端的修复；另外，在财政刺激政策、地产投资发力、库存回补和服务消费修复的带动下，预计需求端仍将维持较高景气度，美国经济一直积压的反弹势能将得到更充分展现。在这样的政策环境下，欧美股市估值继续提升的可能性变小，股市上涨的动力或将来自上市企业的业绩改善。
道琼斯美国石油开发与生产指数由美国市场中从事石油勘探、生产的企业组成，旨在反映美国石油开发和生产行业的整体表现。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本年度，公司严格遵循“合规、诚信、专业、稳健”的证券基金行业文化核心理念，稳步推进各项监察稽核工作。主要工作情况如下：
（1）推进实施公司企业文化建设，将企业文化建设的基本要求制度化、规范化，加大内部合规培训、品牌宣传及投资者教育的力度。
（2）持续加强制度建设，积极推进公司内部管理进一步精细化、规范化、科学化。
（3）逐步提高专兼职合规管理人员工作质量，推动形成合规稽核部门与专兼职合规管理员的信息及资源互动机制，确保合规管理覆盖公司所有重要业务流程和风险点。
（4）深入完善宣传推介材料管理机制，努力提高材料的制作质量与审核效率，推进宣传材料规范化。
（5）根据监管精神和要求，逐条逐项研究制定整改办法和整改措施，稳步推进资管新规及销售新规的整改工作。
（6）针对投研交业务、基金销售业务、中后台运营业务的不同特点，结合监管最新颁布的监管要求、行业及公司发生的热点合规风险事件，开展差别化培训。
（7）认真做好合规审核及咨询服务，对公司内部重大决策、新产品和新业务方案、产品运作过程中的重要法律文本等进行审查，通过及时有效的事前事中审核把关，监督防范业务中可能存在的风险。
（8）平稳推进信息披露与监管报送工作，包括报送历史信息披露文件、完成存量公募基金产品资料概要制作及复核、改造信息披露及销售系统、完成信息披露和监管定期数据常规工作等。
（9）强化投资组合日常的合规风险监控，大力推进统一风险监控平台建设，提升信息化管理水平。
（10）持续夯实反洗钱工作基础，不断完善客户身份识别工作，不断优化公司反洗钱系统，并积极尝试运用新技术提升反洗钱工作质量。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未进行利润分配，符合合同规定。
§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6审计报告
安永华明（2021）审字第 60873695_G187 号
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
我们审计了广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)的财务报表，包括
2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及相关财
务报表附注。
我们认为，后附的广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券
投资基金(QDII-LOF)2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)的财务报告过程。6.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
赵雅 马婧
中国 北京
2021 年 3 月 26 日
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF）
报告截止日：2020 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 7.4.7.1 47,960,888.05 9,553,099.56
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 422,917,372.33 80,043,195.39
其中：股票投资 393,618,078.82 80,043,195.39
基金投资 29,299,293.51 -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 2,620.98 1,198.43
应收股利 86,386.41 29,430.15
应收申购款 3,797,683.16 442,810.25
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 51,878.17 54,041.00
资产总计 474,816,829.10 90,123,774.78
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 19,517,350.48 5,141,182.73
应付管理人报酬 401,560.93 80,367.03
应付托管费 120,468.32 24,110.11
应付销售服务费 77,798.53 24,527.33
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 216,169.61 125,459.99
负债合计 20,333,347.87 5,395,647.19
所有者权益： - -
实收基金 7.4.7.9 593,662,948.42 88,668,051.02
未分配利润 7.4.7.10 -139,179,467.19 -3,939,923.43
所有者权益合计 454,483,481.23 84,728,127.59
负债和所有者权益总计 474,816,829.10 90,123,774.78
注：报告截止日 2020 年 12 月 31 日，广发道琼斯石油指数（QDII-LOF）A 基金份额净值人民
币 0.7640 元，基金份额总额 392,668,245.22 份；广发道琼斯石油指数（QDII）C 基金份额净值人民
币 0.7686 元，基金份额总额 200,994,703.20 份；总份额总额 593,662,948.42 份。
7.2 利润表
会计主体：广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF）
本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
一、收入 97,728,685.36 10,251,474.57
1.利息收入 51,472.59 26,794.20
其中：存款利息收入 7.4.7.11 51,472.59 26,794.20
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 50,154,236.48 -949,563.51
其中：股票投资收益 7.4.7.12 41,948,639.20 -2,377,251.38
基金投资收益 7.4.7.13 -227,384.79 -
债券投资收益 7.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 8,432,982.07 1,427,687.87
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.17 48,257,008.59 10,857,819.58
填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -2,369,592.47 -235,950.23
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 1,635,560.17 552,374.53
减：二、费用 5,685,832.96 1,754,680.54
1．管理人报酬 2,996,452.84 809,432.27
2．托管费 898,935.92 242,829.63
3．销售服务费 418,867.44 245,261.07
4．交易费用 7.4.7.19 871,815.05 34,728.27
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．税金及附加 - -
7．其他费用 7.4.7.20 499,761.71 422,429.30
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
92,042,852.40 8,496,794.03
列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 92,042,852.40 8,496,794.03
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF）
本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
88,668,051.02 -3,939,923.43 84,728,127.59
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - 92,042,852.40 92,042,852.40
润）
三、本期基金份额交易产
504,994,897.40 -227,282,396.16 277,712,501.24
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 1,269,778,075.33 -412,653,019.39 857,125,055.94
2.基金赎回款 -764,783,177.93 185,370,623.23 -579,412,554.70
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
- - -
值变动（净值减少以“-”号
填列）
五、期末所有者权益（基
593,662,948.42 -139,179,467.19 454,483,481.23
金净值）
上年度可比期间
项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
68,896,669.50 -8,339,369.88 60,557,299.62
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - 8,496,794.03 8,496,794.03
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 19,771,381.52 -4,097,347.58 15,674,033.94
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 185,726,205.88 -15,224,865.23 170,501,340.65
2.基金赎回款 -165,954,824.36 11,127,517.65 -154,827,306.71
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
- - -
值变动（净值减少以“-”号
填列）
五、期末所有者权益（基
88,668,051.02 -3,939,923.43 84,728,127.59
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明 主管会计工作负责人：窦刚 会计机构负责人：张晓章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)证监许可[2016]2484 号文《关于准予广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF）注册的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》等有关规定和《广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金基金合同》(“基金合同”)
发起，于 2017 年 2 月 28 日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人
为中国银行股份有限公司，境外资产托管人为中国银行纽约分行。
本基金 A 类份额募集期间为 2017 年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 17 日，C 类份额募集期间为 2017
年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 15 日。本基金为上市契约型开放式基金，存续期限不定，募集资金净额
为人民币 249,668,262.17 元，有效认购户数为 6,437 户。其中，A 类份额扣除认购费用后的募集资金
净额为人民币 226,881,543.24 元，折算为基金份额为 226,881,543.24 份，认购资金在募集期间的利息为人民币 31,417.43 元，折算为基金份额为 29,861.86 份，其中场内认购资金募集期间利息的折算差
额人民币 1,555.57 元计入基金资产；C 类份额扣除认购费用后的募集资金净额 22,786,718.93 元，折
算为基金份额为 22,786,718.93 份，认购资金在募集期间的利息为人民币 4,549.41 元，折算为基金份额为 4,549.41 份。认购资金净额及其利息按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验资。
本基金的财务报表于 2021 年 3 月 26 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称“企业会计准则”）和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和
基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投资、债券投资和衍生工具于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。
（2）金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资、基金投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利等，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的
公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
（3）资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
（4）买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
（5）股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
（6）债券投资收益/（损失）：
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/（损失），并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
（7）基金投资收益/（损失）于卖出/赎回基金成交日确认，并按卖出/赎回基金成交金额与其成本的差额入账；
（8）衍生工具投资收益/（损失）于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本的差额入账；
（9）股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票所在地使用的预缴所得税后的净额入账；基金投资在持有期间取得的红利于除息日确认；
（10）公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（11）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次,每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 10%,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;
(2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,场外投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。场内基金份额收益分配方式只能为现金分红,具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;
(3)基金收益分配后每一人民币基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的人民币基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于人民币面值;对于美元现汇份额,由于汇率因素影响,存在收益分配后美元现汇基金份额净值低于对应的基金份额面值的可能;
(4)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服务费,各基金份额类
别对应的可供分配利润将有所不同,本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权;
(5)收益分配币种与其对应份额的认购/申购币种相同。美元收益分配金额按除权日中国人民银行最新公布的人民币对美元汇率中间价折算为相应的美元金额;
(6)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。在法律法规和《基金合同》约定的范围内并对持有人利益无实质性不利的影响下,基金管理人可对基金收益分配原则进行调整,不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动处理，直接计入当期损益。
7.4.4.13 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别
或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程
中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征增值税和企业所得税；
基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
活期存款 47,960,888.05 9,553,099.56
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计 47,960,888.05 9,553,099.56
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2020 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 352,250,918.92 393,618,078.82 41,367,159.90
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 29,200,181.00 29,299,293.51 99,112.51
其他 - - -
合计 381,451,099.92 422,917,372.33 41,466,272.41
上年度末
项目 2019 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 86,833,931.57 80,043,195.39 -6,790,736.18
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 86,833,931.57 80,043,195.39 -6,790,736.18
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 2,620.98 1,198.43
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 - -
合计 2,620.98 1,198.43
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
其他应收款 - -
待摊费用 51,878.17 54,041.00
合计 51,878.17 54,041.00
7.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 62,169.61 20,459.99
应付证券出借违约金 - -
预提费用 154,000.00 105,000.00
应付替代款 - -
可付替代款 - -
合计 216,169.61 125,459.99
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF）A
本期
项目 2020年1月1日至2020年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 44,959,189.29 44,959,189.29
本期申购 916,260,641.60 916,260,641.60
本期赎回（以“-”号填列） -568,551,585.67 -568,551,585.67
本期末 392,668,245.22 392,668,245.22
金额单位：人民币元
广发道琼斯石油指数（QDII）C
本期
项目 2020年1月1日至2020年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 43,708,861.73 43,708,861.73
本期申购 353,517,433.73 353,517,433.73
本期赎回（以“-”号填列） -196,231,592.26 -196,231,592.26
本期末 200,994,703.20 200,994,703.20
注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF）A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 729,421.30 -2,944,442.22 -2,215,020.92
本期利润 35,437,810.96 49,724,504.06 85,162,315.02
本期基金份额交易产生的 4,220,810.39 -179,846,205.12 -175,625,394.73
变动数
其中：基金申购款 45,756,571.01 -356,950,973.90 -311,194,402.89
基金赎回款 -41,535,760.62 177,104,768.78 135,569,008.16
本期已分配利润 - - -
本期末 40,388,042.65 -133,066,143.28 -92,678,100.63
单位：人民币元
广发道琼斯石油指数（QDII）C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,291,875.82 -3,016,778.33 -1,724,902.51
本期利润 8,348,032.85 -1,467,495.47 6,880,537.38
本期基金份额交易产生的 13,043,417.89 -64,700,419.32 -51,657,001.43
变动数
其中：基金申购款 26,536,059.08 -127,994,675.58 -101,458,616.50
基金赎回款 -13,492,641.19 63,294,256.26 49,801,615.07
本期已分配利润 - - -
本期末 22,683,326.56 -69,184,693.12 -46,501,366.56
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12
31 日 月 31 日
活期存款利息收入 51,462.48 26,726.77
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 10.11 67.43
合计 51,472.59 26,794.20
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 122019 年 1 月 1 日至 2019 年 12
月 31 日 月 31 日
卖出股票成交总额 326,134,588.17 30,761,080.08
减：卖出股票成本总额 284,185,948.97 33,138,331.46
买卖股票差价收入 41,948,639.20 -2,377,251.38
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12
12 月 31 日 月 31 日
卖出/赎回基金成交总额 16,527,896.05 -
减：卖出/赎回基金成本总额 16,755,280.84 -
基金投资收益 -227,384.79 -
7.4.7.14 债券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日
股票投资产生的股利收益 8,220,168.35 1,427,687.87
其中：证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 212,813.72 -
合计 8,432,982.07 1,427,687.87
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称
2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日
1.交易性金融资产 48,257,008.59 10,857,819.58
——股票投资 48,157,896.08 10,857,819.58
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 99,112.51 -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 - -
合计 48,257,008.59 10,857,819.58
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日
基金赎回费收入 1,635,006.45 549,753.35
基金转换费收入 553.72 2,621.18
合计 1,635,560.17 552,374.53
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2020年1月1日至2020年12月31日 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 871,815.05 34,728.27
银行间市场交易费用 - -
合计 871,815.05 34,728.27
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2020年1月1日至2020年12月31 2019年1月1日至2019年12月31日
日
审计费用 34,000.00 25,000.00
信息披露费 120,000.00 80,000.00
证券出借违约金 - -
银行汇划费 46,241.50 15,032.26
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 204,175.16 206,238.43
数据费 35,345.05 36,158.61
其他 - -
合计 499,761.71 422,429.30
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与过户
机构、直销机构
中国银行纽约分行 基金境外资产托管人
广发证券股份有限公司 基金管理人控股股东、代销机构
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东
嘉裕元（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕祥（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕禾（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕泓（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
嘉裕富（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东
GF International Investment Management Limited（广 基金管理人全资子公司
发国际资产管理有限公司）
瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司
珠海瑞元祥和股权投资基金合伙企业（有限合伙） 基金管理人控股子公司（瑞元资本管理有限
公司）的控股子公司
GF InternationalAsset Management (UK) Company 基金管理人全资子公司（GF International
Limited（广发国际资产管理（英国）有限公司） Investment Management Limited）的全资子公
司
注：根据 2020 年 12 月 26 日发布的《广发基金管理有限公司关于公司股权变更的公告》，经广
发基金管理有限公司股东会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准广发基金管理有限公司变更股权的批复》（证监许可[2020]3563 号）核准，新增嘉裕元（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）、嘉裕祥（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）、嘉裕禾（珠海）股权投资合伙企业（有限合
伙）、嘉裕泓（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）、嘉裕富（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）为广发基金管理有限公司股东，上述事项已完成工商变更登记手续。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度可比期间末无应付关联方佣金余额。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2020年1月1日至2020年12 2019年1月1日至2019年12
月31日 月31日
当期发生的基金应支付的管理费 2,996,452.84 809,432.27
其中：支付销售机构的客户维护费 561,360.59 286,405.17
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.00%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.00%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2020年1月1日至2020年12 2019年1月1日至2019年12
月31日 月31日
当期发生的基金应支付的托管费 898,935.92 242,829.63
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.30%的年费率计提。境外托管人的托管费从基金托管人的托管费中扣除。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
获得销售服务费的各 2020年1月1日至2020年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
关联方名称 广发道琼斯石油指数 广发道琼斯石油指数（QDII）
（QDII-LOF）A C 合计
广发基金管理有限公 - 42,024.94 42,024.94
司
广发证券股份有限公 - 1,724.95 1,724.95
司
中国银行股份有限公 - 31,492.39 31,492.39
司
合计 - 75,242.28 75,242.28
上年度可比期间
获得销售服务费的各 2019年1月1日至2019年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
关联方名称 广发道琼斯石油指数 广发道琼斯石油指数（QDII）
（QDII-LOF）A C 合计
广发基金管理有限公 - 46,525.97 46,525.97
司
广发证券股份有限公 - 1,869.90 1,869.90
司
中国银行股份有限公 - 26,274.36 26,274.36
司
合计 - 74,670.23 74,670.23
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份
额资产净值的 0.60%的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF）A
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
广发道琼斯石油指数（QDII）C
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限公司 23,960,846.2 51,462.48 6,246,878.16 26,726.77
3
中国银行纽约分行 24,000,041.8 - 3,306,221.40 -
2
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司和境外资产托管人中国银行纽约分行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2020 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
复牌
股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 开 数量 期末 期末
备注
代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位：股) 成本总额 估值总额
价
HALC
ON
HKRS RESO 2019-10 重大事 0.48 - - 4,342.00 93,570.42 2,096.52 -
Q US URCE -08 项停牌
S
CORP
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资、资产支持证券投资、同业存单投资，因此与其相关的信用风险不重大。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时受限的证券外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
日
资产
银行存款 47,960,888.05 - - - 47,960,888.05
交易性金融资产 - - - 422,917,372.33 422,917,372.3
3
应收利息 - - - 2,620.98 2,620.98
应收股利 - - - 86,386.41 86,386.41
应收申购款 205,888.81 - - 3,591,794.35 3,797,683.16
其他资产 - - - 51,878.17 51,878.17
资产总计 48,166,776.86 - - 426,650,052.24 474,816,829.1
0
负债
应付赎回款 - - - 19,517,350.48 19,517,350.48
应付管理人报酬 - - - 401,560.93 401,560.93
应付托管费 - - - 120,468.32 120,468.32
应付销售服务费 - - - 77,798.53 77,798.53
其他负债 - - - 216,169.61 216,169.61
负债总计 - - - 20,333,347.87 20,333,347.87
利率敏感度缺口 48,166,776.86 - - 406,316,704.37 454,483,481.2
3
上年度末
2019 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
日
资产
银行存款 9,553,099.56 - - - 9,553,099.56
交易性金融资产 - - - 80,043,195.39 80,043,195.39
应收利息 - - - 1,198.43 1,198.43
应收股利 - - - 29,430.15 29,430.15
应收申购款 15,679.77 - - 427,130.48 442,810.25
其他资产 - - - 54,041.00 54,041.00
资产总计 9,568,779.33 - - 80,554,995.45 90,123,774.78
负债
应付赎回款 - - - 5,141,182.73 5,141,182.73
应付管理人报酬 - - - 80,367.03 80,367.03
应付托管费 - - - 24,110.11 24,110.11
应付销售服务费 - - - 24,527.33 24,527.33
其他负债 - - - 125,459.99 125,459.99
负债总计 - - - 5,395,647.19 5,395,647.19
利率敏感度缺口 9,568,779.33 - - 75,159,348.26 84,728,127.59
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有债券资产（不含转债），因此市场利率的变动对于本基金
资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本
基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020年12月31日
项目
美元
合计
折合人民币
以 外 币 计 价
的资产
银行存款 28,910,813.56 28,910,813.56
交易性金融资 422,917,372.33 422,917,372.33
产
应收利息 37.91 37.91
应收股利 86,386.41 86,386.41
应收申购款 39,569.80 39,569.80
其他资产 51,878.17 51,878.17
资产合计 452,006,058.18 452,006,058.18
以 外 币 计 价
的负债
应付赎回款 101,944.71 101,944.71
其他负债 26.49 26.49
负债合计 101,971.20 101,971.20
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞 451,904,086.98 451,904,086.98
口净额
上年度末
2019年12月31日
项目
美元
合计
折合人民币
以 外 币 计 价
的资产
银行存款 4,100,647.83 4,100,647.83
交易性金融资 80,043,195.39 80,043,195.39
产
应收利息 41.86 41.86
应收股利 29,430.15 29,430.15
应收申购款 8,316.61 8,316.61
其他资产 54,041.00 54,041.00
资产合计 84,235,672.84 84,235,672.84
以 外 币 计 价
的负债
应付赎回款 13,807.43 13,807.43
其他负债 52.04 52.04
负债合计 13,859.47 13,859.47
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞 84,221,813.37 84,221,813.37
口净额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 上年度末
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
所有外币相对人民币升值 5% 22,595,204.35 4,211,090.67
所有外币相对人民币贬值 5% -22,595,204.35 -4,211,090.67
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误差、beta 值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
占基金 占基金
项目
资产净 资产净
公允价值 公允价值
值比例 值比例
（%） （%）
交易性金融资产－股票投资 393,618,078.82 86.61 80,043,195.39 94.47
交易性金融资产－基金投资 29,299,293.51 6.45 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 422,917,372.33 93.05 80,043,195.39 94.47
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除合同业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）
本期末 上年度末
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
上升 5% 18,980,108.72 2,584,207.89
下降 5% -18,980,108.72 -2,584,207.89
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（ii）各层次金融工具公允价值
于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民
币 422,915,275.81 元，属于第二层次的余额为人民币 2,096.52 元，无属于第三层次的金额（2019 年
12 月 31 日：属于第一层次的余额为人民币 80,040,953.87 元，属于第二层次的余额为人民币 2,241.52
元，无属于第三层次的金额）。
（iii）公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层次或第三层次，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层次。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 393,618,078.82 82.90
其中：普通股 393,618,078.82 82.90
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 29,299,293.51 6.17
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 47,960,888.05 10.10
8 其他各项资产 3,938,568.72 0.83
9 合计 474,816,829.10 100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国 393,618,078.82 86.61
合计 393,618,078.82 86.61
注：1、国家（地区）类别根据股票及存托凭证所在的证券交易所确定。
2、ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
原材料 - -
信息技术 - -
日常消费品 - -
非日常生活消费品 - -
公用事业 - -
医疗保健 - -
通信服务 - -
工业 - -
金融 - -
房地产 - -
能源 393,618,078.82 86.61
合计 393,618,078.82 86.61
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
占基金资
公司名称 公司名称 所在证 所属国家
序号 证券代码 数量（股） 公允价值 产净值比
(英文) (中文) 券市场 (地区)
例（％）
ConocoPh 纽约证
1 illips 康菲石油 COP US 券交易 美国 214,170.00 55,883,538.94 12.30
所
Phillips 纽约证
2 66 - PSX US 券交易 美国 87,810.00 40,072,225.74 8.82
所
EOG 纽约证
3 Resources EOG 资源 EOG US 券交易 美国 119,725.00 38,958,127.45 8.57
Inc 所
Marathon 马拉松石 纽约证
4 Petroleum 油公司 MPC US 券交易 美国 134,460.00 36,286,701.91 7.98
Corp 所
Concho 康丘资源 纽约证
5 Resources 公司 CXO US 券交易 美国 48,457.00 18,448,932.58 4.06
Inc 所
6 Valero Valero 能 VLO US 纽约证 美国 49,133.00 18,135,658.16 3.99
Energy 源 券交易
Corp 所
Cheniere Cheniere 纽约证
7 Energy 能源公司 LNG US 券交易 美国 46,100.00 18,056,897.34 3.97
Inc 所
Pioneer Pioneer 自 纽约证
8 Natural 然资源公 PXD US 券交易 美国 23,745.00 17,645,404.84 3.88
Resources 司 所
Co
纽约证
9 Hess Corp 赫斯公司 HES US 券交易 美国 47,553.00 16,379,605.69 3.60
所
DiamondbDiamondba 纳斯达
10 ack ck 能源股 FANG US 克证券 美国 39,632.00 12,515,990.10 2.75
Energy 份有限公 交易所
Inc 司
Cabot Oil 卡伯特石 纽约证
11 & Gas 油天然气 COG US 券交易 美国 101,991.00 10,834,031.92 2.38
Corp 公司 所
Targa Targa 资源 纽约证
12 Resources 公司 TRGP US 券交易 美国 59,099.00 10,172,525.42 2.24
Corp 所
Devon 纽约证
13 Energy 戴文能源 DVN US 券交易 美国 96,177.00 9,921,491.31 2.18
Corp 所
Apache 纳斯达
14 Corp 阿帕契 APAUS 克证券 美国 101,306.00 9,379,753.46 2.06
交易所
Marathon Marathon 纽约证
15 Oil Corp 石油公司 MRO US 券交易 美国 210,897.00 9,178,465.84 2.02
所
Parsley Parsley 能 纽约证
16 Energy 源股份有 PE US 券交易 美国 78,259.00 7,250,976.52 1.60
Inc 限公司 所
HollyFronHollyFronti 纽约证
17 tier Corp er 公司 HFC US 券交易 美国 41,360.00 6,976,135.98 1.53
所
Cimarex Cimarex 能 纽约证
18 Energy 源公司 XEC US 券交易 美国 27,295.00 6,680,423.93 1.47
Co 所
纽约证
19 EQT Corp EQT 公司 EQT US 券交易 美国 77,782.00 6,450,576.30 1.42
所
20 WPX WPX 能源 WPX US 纽约证 美国 105,386.00 5,604,209.86 1.23
Energy 股份有限 券交易
Inc 公司 所
CNX CNX 资源 纽约证
21 Resources 公司 CNX US 券交易 美国 56,232.00 3,962,608.31 0.87
Corp 所
PDC PDC 能源 纳斯达
22 Energy 股份有限 PDCE US 克证券 美国 26,575.00 3,559,885.94 0.78
Inc 公司 交易所
Murphy 墨菲石油 纽约证
23 Oil Corp 公司 MUR US 券交易 美国 42,106.00 3,324,323.02 0.73
所
World 纽约证
24 Fuel 全球燃料 INT US 券交易 美国 16,181.00 3,289,854.32 0.72
Services 服务公司 所
Corp
Range Range 资源 纽约证
25 Resources 公司 RRC US 券交易 美国 73,354.00 3,206,804.35 0.71
Corp 所
SouthwestSouthweste 纽约证
26 ern rn 能源公 SWN US 券交易 美国 160,524.00 3,121,261.08 0.69
Energy 司 所
Co
Matador Matador 资 纽约证
27 Resources 源公司 MTDR US 券交易 美国 29,998.00 2,360,551.44 0.52
Co 所
Antero Antero 资 纽约证
28 Resources 源公司 AR US 券交易 美国 62,153.00 2,210,204.50 0.49
Corp 所
Continent 美国大陆
al 资源股份 纽约证
29 Resources 有限公司 CLR US 券交易 美国 17,482.00 1,859,313.32 0.41
Inc/OK （俄克拉 所
何马州）
Delek US Delek 美国 纽约证
30 Holdings 控股公司 DK US 券交易 美国 17,475.00 1,832,343.62 0.40
Inc 所
Kosmos 科斯莫斯 纽约证
31 Energy 能源有限 KOS US 券交易 美国 107,179.00 1,643,430.80 0.36
Ltd 公司 所
Magnolia 纽约证
32 Oil & Gas - MGY US 券交易 美国 32,838.00 1,512,708.54 0.33
Corp 所
PBF PBF 能源 纽约证
33 Energy 股份有限 PBF US 券交易 美国 29,506.00 1,366,918.27 0.30
Inc 公司 所
SM SM 能源 纽约证
34 Energy 公司 SM US 券交易 美国 30,253.00 1,208,074.53 0.27
Co 所
Ovintiv 纽约证
35 Inc - OVV US 券交易 美国 10,613.00 994,412.25 0.22
所
Par Par 太平洋 纽约证
36 Pacific 控股股份 PARR US 券交易 美国 10,544.00 961,803.67 0.21
Holdings 有限公司 所
Inc
Callon Callon 石 纽约证
37 Petroleum 油公司 CPE US 券交易 美国 10,657.00 915,091.91 0.20
Co 所
CVR CVR 能源 纽约证
38 Energy 公司 CVI US 券交易 美国 8,300.00 806,934.38 0.18
Inc 所
Bonanza Bonanza 纽约证
39 Creek Creek 能源 BCEI US 券交易 美国 5,136.00 647,784.76 0.14
Energy 股份有限 所
Inc 公司
Battalion Battalion 纽约证
40 Oil Corp 石油公司 HKRSQ US 券交易 美国 4,342.00 2,096.52 0.00
所
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
占期初基金
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例
（％）
1 ConocoPhillips COP US 78,829,001.79 93.04
2 Phillips 66 PSX US 58,647,328.75 69.22
3 EOG Resources Inc EOG US 52,671,931.40 62.17
4 Marathon Petroleum Corp MPC US 39,478,880.48 46.59
5 Valero Energy Corp VLO US 36,871,348.08 43.52
6 Cheniere Energy Inc LNG US 27,222,037.58 32.13
7 Hess Corp HES US 26,870,235.02 31.71
8 Concho Resources Inc CXO US 26,561,064.30 31.35
9 Pioneer Natural Resources PXD US 24,870,878.87 29.35
Co
10 Cabot Oil & Gas Corp COG US 21,757,475.33 25.68
11 Diamondback Energy Inc FANG US 14,899,972.09 17.59
12 APACorp APAUS 12,099,272.71 14.28
13 Devon Energy Corp DVN US 10,452,054.95 12.34
14 Marathon Oil Corp MRO US 10,264,685.70 12.11
15 Targa Resources Corp TRGP US 9,875,926.70 11.66
16 HollyFrontier Corp HFC US 9,817,468.94 11.59
17 EQT Corp EQT US 8,924,172.68 10.53
18 Noble Energy Inc NBLUS 8,535,219.99 10.07
19 Chevron Corp CVX US 6,486,485.41 7.66
20 Parsley Energy Inc PE US 6,317,035.52 7.46
21 Cimarex Energy Co XEC US 5,685,892.52 6.71
22 CNX Resources Corp CNX US 5,137,346.55 6.06
23 WPX Energy Inc WPX US 5,087,506.56 6.00
24 World Fuel Services Corp INT US 4,368,144.78 5.16
25 Southwestern Energy Co SWN US 4,270,296.66 5.04
26 Murphy Oil Corp MUR US 4,065,157.28 4.80
27 Range Resources Corp RRC US 3,778,408.47 4.46
28 PBF Energy Inc PBF US 3,115,284.50 3.68
29 PDC Energy Inc PDCE US 2,820,906.91 3.33
30 Delek US Holdings Inc DK US 2,519,376.58 2.97
31 Continental Resources CLR US 2,508,591.26 2.96
Inc/OK
注：本项及下项 8.5.2、8.5.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外，“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
占期初基金
本期累计卖出
序号 公司名称（英文） 证券代码 资产净值比例
金额
（％）
1 ConocoPhillips COP US 43,322,753.86 51.13
2 Phillips 66 PSX US 33,783,020.89 39.87
3 EOG Resources Inc EOG US 28,831,546.36 34.03
4 Valero Energy Corp VLO US 26,642,954.25 31.45
5 Hess Corp HES US 18,290,097.98 21.59
6 Cheniere Energy Inc LNG US 17,672,088.85 20.86
7 Marathon Petroleum Corp MPC US 17,399,908.96 20.54
8 Pioneer Natural Resources Co PXD US 16,963,645.43 20.02
9 Concho Resources Inc CXO US 14,495,842.30 17.11
10 Noble Energy Inc NBLUS 11,311,081.41 13.35
11 Cabot Oil & Gas Corp COG US 11,246,143.01 13.27
12 Diamondback Energy Inc FANG US 9,571,605.21 11.30
13 APACorp APAUS 7,433,570.73 8.77
14 Chevron Corp CVX US 7,202,056.91 8.50
15 Devon Energy Corp DVN US 5,870,693.85 6.93
16 Targa Resources Corp TRGP US 5,864,729.14 6.92
17 Marathon Oil Corp MRO US 4,960,623.13 5.85
18 EQT Corp EQT US 4,455,624.90 5.26
19 HollyFrontier Corp HFC US 4,352,203.57 5.14
20 Parsley Energy Inc PE US 3,202,516.00 3.78
21 WPX Energy Inc WPX US 2,826,891.51 3.34
22 Cimarex Energy Co XEC US 2,720,877.11 3.21
23 Southwestern Energy Co SWN US 2,522,292.47 2.98
24 CNX Resources Corp CNX US 2,509,800.62 2.96
25 Murphy Oil Corp MUR US 2,293,015.37 2.71
26 Range Resources Corp RRC US 2,058,828.41 2.43
27 World Fuel Services Corp INT US 1,922,884.31 2.27
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 549,602,936.32
卖出收入（成交）总额 326,134,588.17
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
基金 基金 运作 占基金资产
序号 管理人 公允价值
名称 类型 方式 净值比例(%)
iShares U.S.
Oil & Gas BlackRock
1 Exploration & ETF 基金 开放式 Fund 29,299,293.51 6.45
Production Advisors
ETF
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，报告编制日前一年
内未受到公开谴责、处罚。
8.11.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 86,386.41
4 应收利息 2,620.98
5 应收申购款 3,797,683.16
6 其他应收款 -
7 待摊费用 51,878.17
8 其他 -
9 合计 3,938,568.72
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者
份额级别
数(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
广发道琼斯石油
指数（QDII-LOF） 31,369 12,517.72 78,449.44 0.02% 392,589,795.78 99.98%
A
广发道琼斯石油 100.00
29,295 6,861.06 0.00 0.00% 200,994,703.20
指数（QDII）C %
合计 60,664 9,786.08 78,449.44 0.01% 593,584,498.98 99.99%
9.2 期末上市基金前十名持有人
广发道琼斯石油指数（QDII-LOF）A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 史瑞泉 7,038,541.00 3.86%
2 马磊 2,939,550.00 1.61%
3 赵玉珍 2,589,200.00 1.42%
4 许爱芬 2,500,000.00 1.37%
5 牛晓峰 2,100,000.00 1.15%
6 董拉奇 2,017,900.00 1.11%
7 陈向宇 2,000,000.00 1.10%
8 韩巍 1,948,774.00 1.07%
9 邵红霞 1,915,486.00 1.05%
10 朱少捷 1,713,569.00 0.94%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
广发道琼斯石油指数 135,063.56 0.0344%
基金管理人所有从业人 （QDII-LOF）A
员持有本基金 广发道琼斯石油指数 105,990.15 0.0527%
（QDII）C
合计 241,053.71 0.0406%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
广发道琼斯石油指数 0
本公司高级管理人员、基 （QDII-LOF）A
金投资和研究部门负责人 广发道琼斯石油指数 0
持有本开放式基金 （QDII）C
合计 0
广发道琼斯石油指数 0
（QDII-LOF）A
本基金基金经理持有本开 广发道琼斯石油指数 0
放式基金 （QDII）C
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 广发道琼斯石油指数 广发道琼斯石油指数（QDII）
（QDII-LOF）A C
基金合同生效日（2017 年 2 月 28
226,911,405.10 22,791,268.34
日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 44,959,189.29 43,708,861.73
本报告期基金总申购份额 916,260,641.60 353,517,433.73
减：本报告期基金总赎回份额 568,551,585.67 196,231,592.26
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 392,668,245.22 200,994,703.20
§11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2020 年 7 月 11 日发布公告，自 2020 年 7 月 11 日起，邱春杨先生不再担任公
司督察长，程才良先生新任公司督察长；于 2020 年 12 月 11 日发布公告，自 2020 年 12 月 11 日起，
林传辉先生不再担任公司总经理，王凡先生由公司副总经理转任公司总经理。
本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
交易 股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注
数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的
额的比例 比例
China
International
Capital - 68,298,942.49 7.93% 134,222.42 15.53% -
Corporation
Limited
Citigroup - 793,422,137.79 92.07% 730,120.30 84.47% -
State Street
Global Markets - - - - - -
International
Ltd.
Credit Suisse - - - - - -
注：1、为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
i.财务状况良好，经营状况稳定，信誉良好，符合监管标准；
ii.研究实力较强，分析报告质量高，准确及时，同时报告覆盖范围广泛；
ⅲ.交易执行能力强，交易效率高，能保证较佳成交价格，及时反馈交易结果；
iv.清算和交割能力强，能确保流程顺畅以及结果准确；
v.能与服务匹配的合理的佣金和收费标准；
vi.经营行为规范，有健全的内部控制制度；
vii.具备高效、安全的通讯条件。
2、券商专用交易单元选择程序：
i.本基金管理人组织相关部门人员，根据经纪商选择原则与标准对交易单元候选经纪商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用的交易单元经纪商。
ii.本基金管理人与选用的交易单元经纪商签署交易单元租用协议，并通知基金托管人。
iii.本基金管理人定期对经纪商的服务进行评分，可根据结果调整交易分配比例以及更换经纪商。
3、此处股票交易含股票、存托凭证及信托凭证交易，佣金指基金通过单一券商进行股票、基金等交易而合计支付该券商的佣金合计。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
占当期 占当期 占当期 占当期
券商 债券成 债券回 权证成 基金成
名称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 成交金额 交总额 成交金额 交总额
的比例 总额的 的比例 的比例
比例
Chin
a
Inter
natio
nal
Capit - - - - - - 51,350,09 82.18%
al 5.30
Corp
oratio
n
Limit
ed
Citigr - - - - - - 11,133,26 17.82%
oup 2.59
State
Street
Glob - - - - - - - -
al
Mark
ets
Inter
natio
nal
Ltd.
Credi
t - - - - - - - -
Suiss
e
11.8 其他重大事件
法定披露日
序号 公告事项 法定披露方式
期
1 关于增加中邮证券为旗下部分基金销售机构 中国证监会规定报刊及 2020-01-09
的公告 网站
根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办 中国证监会规定报刊及
2 法》修改旗下 41 只公募基金基金合同及托管 网站 2020-01-11
协议并更新招募说明书及摘要的公告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
3 券投资基金（QDII-LOF）暂停申购与赎回业 网站 2020-01-16
务的公告
4 关于增加中邮证券为旗下部分基金销售机构 中国证监会规定报刊及 2020-01-16
的公告 网站
5 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2019 年 中国证监会规定报刊及 2020-01-17
第 4 季度报告提示性公告 网站
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
6 券投资基金（QDII-LOF）暂停申购业务的公 网站 2020-02-12
告
7 关于旗下基金调整申购（含定期定额投资）及 中国证监会规定报刊及 2020-02-28
转换转入确认业务规则的公告 网站
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
8 券投资基金（QDII-LOF）恢复申购业务的公 网站 2020-03-02
告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
9 券投资基金（QDII-LOF）调整大额申购业务 网站 2020-03-11
限额的公告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
10 券投资基金（QDII-LOF）暂停申购业务的公 网站 2020-03-13
告
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投 中国证监会规定报刊及
11 资基金（QDII-LOF）场内交易价格波动风险 网站 2020-03-24
提示性公告
12 广发基金管理有限公司旗下基金 2019 年年度 中国证监会规定报刊及 2020-03-27
报告提示性公告 网站
13 关于旗下部分基金继续暂停申购业务的公告 中国证监会规定报刊及 2020-03-30
网站
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投 中国证监会规定报刊及
14 资基金（QDII-LOF）场内交易价格波动风险 网站 2020-04-03
提示性公告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
15 券投资基金（QDII-LOF）暂停赎回业务的公 网站 2020-04-08
告
16 关于旗下部分基金继续暂停申购业务的公告 中国证监会规定报刊及 2020-04-13
网站
17 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020 年 中国证监会规定报刊及 2020-04-21
第 1 季度报告提示性公告 网站
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投 中国证监会规定报刊及
18 资基金（QDII-LOF）场内交易价格波动风险 网站 2020-04-25
提示性公告
19 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-04-27
告 网站
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投 中国证监会规定报刊及
20 资基金（QDII-LOF）场内交易价格波动风险 网站 2020-04-28
提示性公告
21 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-05-11
告 网站
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
22 券投资基金（QDII-LOF）暂停赎回业务的公 网站 2020-05-21
告
23 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-05-25
告 网站
24 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-06-08
告 网站
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
25 券投资基金（QDII-LOF）恢复申购（含转换 网站 2020-06-15
转入、定期定额和不定额投资）业务的公告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
26 券投资基金（QDII-LOF）暂停申购（含转换 网站 2020-06-29
转入、定期定额和不定额投资）业务的公告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
27 券投资基金（QDII-LOF）暂停赎回（含转换 网站 2020-07-01
转出）业务的公告
28 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-07-06
告 网站
29 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-07-20
告 网站
30 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020 年 中国证监会规定报刊及 2020-07-20
第 2 季度报告提示性公告 网站
31 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-08-03
告 网站
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
32 券投资基金（QDII-LOF）恢复申购（含转换 网站 2020-08-05
转入、定期定额和不定额投资）业务的公告
33 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020 年 中国证监会规定报刊及 2020-08-27
中期报告提示性公告 网站
34 广发基金管理有限公司关于旗下基金基金产 中国证监会规定报刊及 2020-08-28
品资料概要的提示性公告 网站
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证
35 券投资基金（QDII-LOF）暂停申购（含转换 中国证监会规定报刊及 2020-09-03
转入、定期定额和不定额投资）及赎回（含转 网站
换转出）业务的公告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
36 券投资基金（QDII-LOF）暂停申购（含转换 网站 2020-09-15
转入、定期定额和不定额投资）业务的公告
37 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-09-28
告 网站
38 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-10-12
告 网站
39 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-10-26
告 网站
40 广发基金管理有限公司关于旗下基金 2020 年 中国证监会规定报刊及 2020-10-28
第 3 季度报告提示性公告 网站
41 关于旗下部分基金继续暂停申购等业务的公 中国证监会规定报刊及 2020-11-09
告 网站
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
42 券投资基金（QDII-LOF）恢复申购（含转换 网站 2020-11-12
转入、定期定额和不定额投资）业务的公告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证
43 券投资基金（QDII-LOF）暂停申购（含转换 中国证监会规定报刊及 2020-11-24
转入、定期定额和不定额投资）及赎回（含转 网站
换转出）业务的公告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证
44 券投资基金（QDII-LOF）调整大额申购（含 中国证监会规定报刊及 2020-12-02
转换转入、定期定额和不定额投资）业务限额 网站
的公告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证
45 券投资基金（QDII-LOF）暂停申购（含转换 中国证监会规定报刊及 2020-12-22
转入、定期定额和不定额投资）及赎回（含转 网站
换转出）业务的公告
关于广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 中国证监会规定报刊及
46 券投资基金（QDII-LOF）恢复大额申购（含 网站 2020-12-23
转换转入、定期定额和不定额投资）业务的公
告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1 影响投资者决策的其他重要信息
根据中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日起施行的《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》的有关规定，本公司于本报告期内对本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等法律文件进行了信息披露相关条款的修订。详情可见本基金管理人网站（www.gffunds.com.cn）刊登的《根据<公开募集证券投资基金信息披露管理办法>修改旗下 41 只公募基金基金合同及托管协议并更新招募说明书及摘要的公告》。
§13备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一）中国证监会注册广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF）募集的文件
（二）《广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF）基金合同》
（三）《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》
（四）《广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金（QDII-LOF）托管协议》
（五）法律意见书
13.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼
13.3 查阅方式
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇二一年三月三十日
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