华宝现金宝货币市场基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人：华宝基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2020 年 3 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。

本报告期自 2019 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 8

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 12
§4 管理人报告 ...... 13

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 13

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 16

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 17

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 18

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 19

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 19

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 20

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 21

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 21
§5 托管人报告 ...... 21

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 21
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 22

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 22
§6 审计报告 ...... 22

6.1 审计报告基本信息 ...... 22

6.2 审计报告的基本内容 ...... 22
§7 年度财务报表 ......24

7.1 资产负债表 ...... 24

7.2 利润表 ...... 25

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...... 26

7.4 报表附注 ...... 28
§8 投资组合报告 ......54

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 54

8.2 债券回购融资情况 ...... 54


8.3 基金投资组合平均剩余期限 ...... 55

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ...... 56

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 56

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...... 56

8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...... 57

8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ...... 57

8.9 投资组合报告附注 ...... 57
§9 基金份额持有人信息...... 58

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 58

9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ...... 59

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 59

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 59
§10 开放式基金份额变动...... 60
§11 重大事件揭示...... 60

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 60

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 60

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 61

11.4 基金投资策略的改变 ...... 61

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 61

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 61

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 61

11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况...... 62

11.9 其他重大事件 ...... 62
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 65

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 65

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 65
§13 备查文件目录...... 66

13.1 备查文件目录 ...... 66

13.2 存放地点 ...... 66

13.3 查阅方式 ...... 66

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 华宝现金宝货币市场基金

基金简称 华宝现金宝货币

基金主代码 240006

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2005 年 3 月 31 日

基金管理人 华宝基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份 9,488,641,421.07 份
额总额
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基

华宝现金宝货币 A 华宝现金宝货币 B 华宝现金宝货币 E

金简称
下属分级基金的交

240006 240007 000678

易代码
报告期末下属分级

7,075,891,608.46 份 65,150,731.62 份 2,347,599,080.99 份
基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 保持本金的安全性与流动性，追求高于比较基准的收益率。

投资策略 以对宏观经济及利率走势的判断为基础，在满足组合平均久期、收
益性以及信用等级的前提下利用现代金融分析方法和工具，优化组
合配置效果，实现组合增值。

业绩比较基准 同期 7 天通知存款利率（税后）。

风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险
和预期收益率都低于股票、债券和混合型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华宝基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 HUANG Xiaoyi Helen（黄小 田青

信息披露 薏）

负责人 联系电话 021-38505888 010-67595096

电子邮箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 400-700-5588、021-38924558 010-67595096


传真 021-38505777 010-66275853

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区金融大街 25 号
纪大道 100 号上海环球金融中心

58 楼

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区闹市口大街一号
纪大道 100 号上海环球金融中心 院一号楼

58 楼

邮政编码 200120 100033

法定代表人 孔祥清 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.fsfund.com
址

基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基
金托管人办公场所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318
号星展银行大厦 507 单元 01 室

注册登记机构 基金管理人 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 100 号
上海环球金融中心 58 楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.
1.
1
期

间 2019 年 2018 年 2017 年

数
据
和
指
标

华宝现 华宝现 华宝现 华宝现 华宝现 华宝现 华宝现 华宝现 华宝现
金宝货 金宝货 金宝货 金宝货 金宝货 金宝货 金宝货 金宝货 金宝货
币 A 币 B 币 E 币 A 币 B 币 E 币 A 币 B 币 E

本 73,483, 12,835 54,764, 8,728, 24,636 85,255, 6,855, 21,209 122,800
期 860.44 ,113.4 919.58 191.25 ,841.1 214.44 314.27 ,395.9 ,458.75
已 9 5 8

实
现
收
益

本 12,835 24,636 21,209

期 73,483, ,113.4 54,764, 8,728, ,841.1 85,255, 6,855, ,395.9 122,800
利 860.44 9 919.58 191.25 5 214.44 314.27 8 ,458.75
润
本
期

净 2.7413 3.6089 3.8580 3.7966 4.0458

值 2.4974% % 2.7414% % % 3.8580% % % 4.0458%
收
益
率
3.
1.
2
期

末 2019 年末 2018 年末 2017 年末

数
据
和
指
标
期
末

基 7,075,8 65,150 2,347,5 247,30 663,65 2,233,2 230,55 787,64 1,764,4
金 91,608. ,731.6 99,080. 5,435. 8,709. 97,570. 0,697. 8,264. 79,641.
资 46 2 99 45 08 73 39 86 05
产
净
值
期
末
基

金 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
份
额
净
值
3.

1. 2019 年末 2018 年末 2017 年末

3
累

计
期
末
指
标
累
计

净 54.9644 60.548 20.5601 51.188 56.265 17.3433 45.922 50.460 12.9843
值 % 7% % 7% 0% % 5% 3% %
收
益
率
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3、本基金收益分配按日结转份额。

4、华宝现金宝 E 成立于 2014 年 7 月 14 日，其本期净值收益率和累计净值收益率的数据的计
算起始日期为 2014 年 7 月 14 日。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华宝现金宝货币 A

份额净值收 业绩比较基

份额净值收 业绩比较基

阶段 益率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

益率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 0.6080% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.2677% 0.0003%

过去六个月 1.2176% 0.0004% 0.6805% 0.0000% 0.5371% 0.0004%

过去一年 2.4974% 0.0006% 1.3500% 0.0000% 1.1474% 0.0006%

过去三年 10.2283% 0.0022% 4.0500% 0.0000% 6.1783% 0.0022%

过去五年 16.6516% 0.0032% 6.7500% 0.0000% 9.9016% 0.0032%

自基金合同生 54.9644% 0.0049% 23.8072% 0.0016% 31.1572% 0.0033%

华宝现金宝货币 B

阶段 份额净值收 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基 ①－③ ②－④


益率① 益率标准差 准收益率③ 准收益率标

② 准差④

过去三个月 0.6684% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.3281% 0.0003%

过去六个月 1.3395% 0.0004% 0.6805% 0.0000% 0.6590% 0.0004%

过去一年 2.7413% 0.0006% 1.3500% 0.0000% 1.3913% 0.0006%

过去三年 11.0222% 0.0022% 4.0500% 0.0000% 6.9722% 0.0022%

过去五年 18.0574% 0.0032% 6.7500% 0.0000% 11.3074% 0.0032%

自基金合同生 60.5487% 0.0049% 23.8072% 0.0016% 36.7415% 0.0033%

华宝现金宝货币 E

份额净值收 业绩比较基

份额净值收 业绩比较基

阶段 益率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

益率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 0.6685% 0.0003% 0.3403% 0.0000% 0.3282% 0.0003%

过去六个月 1.3395% 0.0004% 0.6805% 0.0000% 0.6590% 0.0004%

过去一年 2.7414% 0.0006% 1.3500% 0.0000% 1.3914% 0.0006%

过去三年 11.0223% 0.0022% 4.0500% 0.0000% 6.9723% 0.0022%

过去五年 18.0578% 0.0032% 6.7500% 0.0000% 11.3078% 0.0032%

自基金合同生 20.5601% 0.0045% 7.3825% 0.0000% 13.1776% 0.0045%

注:1、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。

2、本基金业绩比较基准为：同期 7 天通知存款利率（税后）。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:按照基金合同的约定，本基金自基金合同生效之日起不超过六个月内完成建仓。截至 2005 年4 月 7 日，本基金已根据基金合同规定完成建仓。
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


注:华宝现金宝 E 成立于 2014 年 7 月 14 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度
进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：元
华宝现金宝货币 A

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润

年度 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 备注
转实收基金

2019 年 73,109,334.22 - 374,526.22 73,483,860.44 -

2018 年 8,718,130.71 - 10,060.54 8,728,191.25 -


2017 年 6,810,769.23 - 44,545.04 6,855,314.27 -

合计 88,638,234.16 - 429,131.80 89,067,365.96 -

华宝现金宝货币 B

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润

年度 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 备注
转实收基金

2019 年 13,093,666.75 - -258,553.26 12,835,113.49 -

2018 年 24,667,649.65 - -30,808.50 24,636,841.15 -

2017 年 20,971,812.88 - 237,583.10 21,209,395.98 -

合计 58,733,129.28 - -51,778.66 58,681,350.62 -

华宝现金宝货币 E

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润

年度 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 备注
转实收基金

2019 年 55,480,875.77 - -715,956.19 54,764,919.58 -

2018 年 85,028,095.77 - 227,118.67 85,255,214.44 -

2017 年 123,043,616.14 - -243,157.39 122,800,458.75 -

合计 263,552,587.68 - -731,994.91 262,820,592.77 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2019 年 12
月 31 日），正在管理运作的证券投资基金分别为：华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长开放式证券投资基金、华宝现金宝货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100指数证券投资基金、华宝上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混合型证券投资基金、华宝可转债债券型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型证券投资基金、华宝资源优选混合型证券投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优选混合型证券投资基金、华宝生态中国混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证券投资基金、华宝高端制造股票型证券投资基金、华宝品质生活股票型证券投资基金、华宝稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策导向混合型证
券投资基金、华宝中证医疗指数分级证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证 1000 指数分级证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万物互联灵活配置混合型证券投资基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝未来主导产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、华宝新起点灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝新飞跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、华宝港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝第三产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金、华宝价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生香港 35 指数证券投资基金(LOF)、华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精选混合型证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型发起式证券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)、华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证券投资基金、华宝大健康混合型证券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝宝裕纯债债券型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金、华宝宝盛纯债债券型证券投资基金、华宝消费升级混合型证券投资基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数
证券投资基金、华宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通用指数证券投资基金（LOF）、华宝中证科技龙头
交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝政策性金融债债券型证券投资基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华宝宝润纯债债券型证券投资基金、华宝致远混合型证券投资基金（QDII）、华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝中证消费龙头指数证券投资基金（LOF）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期

姓名 职务 限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

陈昕 固 定 收 益 2011 年 11 月 - 16 年 工 商 管 理 硕 士 。


部总经理、 15 日 2003 年 7 月加入华
本 基 金 基 宝基金管理有限公
金经理、华 司,先后在清算登
宝添益、华 记部、交易部、固
宝 宝 怡 债 定收益部从事固定
券、华宝浮 收益产品相关的估
动 净 值 货 值、交易、投资工
币 基 金 经 作，现任固定收益
理 部总经理。2011 年
11 月起任华宝现金
宝货币市场基金基
金经理，2012 年 6
月至 2014 年 2 月任
华宝中证短融 50 债
券基金基金经理，
2012年12月起任华
宝现金添益交易型
货币市场基金基金
经理。2019 年 5 月
起任华宝宝怡纯债
债券型证券投资基
金基金经理。2019
年 9 月起任华宝浮
动净值型发起式货
币市场基金基金经
理。

硕士。2010 年 5 月
加入华宝基金管理
有限公司，先后担
任 助 理 风 险 分 析
本 基 金 基 师、助理产品经理、
金经理、华 信用分析师、高级
宝 新 起 点 信用分析师、基金
混合、华宝 经理助理等职务。
中 短 债 债 2017 年 3 月 2017 年 3 月起任华
高文庆 券、华宝宝 17 日 - 9 年 宝现金宝货币市场
怡债券、华 基金、华宝新起点
宝添益、华 灵活配置混合型证
宝 政 金 债 券投资基金基金经
债 券 基 金 理。2019 年 3 月起
经理 任华宝中短债债券
型发起式证券投资
基 金 基 金 经 理 。
2019 年 5 月起任华
宝宝怡纯债债券型


证券投资基金基金
经理，2019 年 7 月
起任华宝现金添益
交易型货币市场基
金基金经理。2019
年 9 月起任华宝政
策性金融债债券型
证券投资基金基金
经理。

硕士。曾任华宸未
来基金管理有限公
司产品经理。2014
年 9 月加入华宝基
金管理有限公司先
后担任交易员、高
级交易员、基金经
本 基 金 基 理助理。2017 年 4
金 经 理 助 月起任华宝增强收
理、华宝增 益债券型证券投资
强 收 益 债 基金、华宝宝康债
券、华宝宝 2018 年 7 月 3 券投资基金基金经
厉卓然 康债券、华 日 - 7 年 理助理。2017 年 4
宝 浮 动 净 月至 2019 年 6 月任
值 货 币 基 华宝宝鑫纯债一年
金 经 理 助 定期开放债券型证
理 券投资基金基金经
理助理。2018 年 7
月起任华宝现金宝
货币市场基金基金
经理助理。2019 年
11 月起任华宝浮动
净值型发起式货币
市场基金基金经理
助理。

注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。

2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《货币市场基金监督管理办法》、《华宝现金宝货币市场基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。

由于股、债市的系统性风险和申购赎回引起的基金资产规模变化，现金宝货币市场基金在短期内出现过前十大份额持有人持有基金份额在 20%~50%之间时持有到期日在十个交易日以上的逆回购、银行定期存款等流动性受限资产投资占基金资产净值比例超过 10%的情况。发生此类情况后，该基金均在合理期限内得到了调整，没有给投资人带来额外风险或损失。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。

研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限。

授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。

交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。

事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事项包括以下内容。

1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析。

2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5
日同向交易价差分析。


3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释。

4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公允性进行监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结果未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。

本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019 年国内经济增长放缓，全年 GDP 增速为 6.1%，较上年回落 0.5 个百分点，季度增速呈现
逐季回落态势。具体来看，生产端景气度回落，2019 年工业增加值增速下降 0.5 个百分点至 5.7%。2019 年固定资产投资增速为 5.4%，为 2000 年以来年度最低值，从结构上来看，房地产开发投资韧性较强，基建投资增速持平，制造业投资增速大幅下滑，成为主要拖累项。消费方面，全年零售总额名义和实际增速均较上年有所回落，石油及制品消费和地产产业链相关消费拖累较大。此外，受全球经济走弱叠加中美贸易摩擦的影响，全年进出口增速表现疲弱。通胀方面，猪价大幅
上涨推升食品价格，CPI 同比从 2018 年的 2.1%上升至 2.9%，而 PPI 同比由 3.5%下降至-0.3%。面
对复杂多变的国内外形势，货币政策总体稳中偏宽松，央行多次下调存款准备金率、MLF、公开市
场逆回购等利率，银行间隔夜资金加权平均利率较 2018 年均值 2.53%下行 29BP 至 2.24%。债市方
面，2019 年债券收益率呈现震荡下行，其中 10 年期国债和 10 年期国开债全年分别下行 4BP、3BP
至 3.14%、3.58%，长端下行幅度小于短端，收益率曲线陡峭化。2019 年信用债表现总体好于利率债，信用利差整体压缩，但是全年违约数量和总额较 18 年有所增长，民企和非民企进一步分化，信用风险陡增。

本基金在报告期内基金管理规模持续稳定增长。资产配置上，本基金以同业存款为主，同时辅以买入返售和存单等高流动性资产。在报告期内，结合宏观经济、货币市场和基金负债端的变化分析，同时兼顾流动性和安全性的前提下，本基金积极调整组合久期、配置结构和杠杠水平，整体运行平稳。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末，本报告期内基金份额 A 净值增长率为 2.4974%，同期业绩比较基准收益率
为 1.3500% ; 本报告期内基金份额 B 净值增长率为 2.7413%，同期业绩比较基准收益率
为 1.3500% ; 本报告期内基金份额 E 净值增长率为 2.7414%，同期业绩比较基准收益率
为 1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2020 年，尽管中美贸易摩擦暂缓，但年初突发的新型冠状病毒肺炎疫情打乱了经济阶段性回暖的态势，内外需疲弱使得经济面临较大下行压力。短期来看，疫情发展成了市场情绪和各类资产表现的核心驱动因素。疫情对国内经济增长的拖累或将主要体现在上半年，如果海外疫情蔓延，也将会拖累全球需求。通胀方面，近期受猪肉价格上涨及疫情影响，CPI 上行幅度较大，但考虑到 2019 年下半年 CPI 基数较高，随着后续疫情的缓解以及猪肉供给改善价格将逐步回落，预计全年 CPI 呈现前高后低的走势，通胀压力相对可控，对货币政策的掣肘较弱，而 PPI 大概率呈现弱势震荡走势。政策层面，2020 年财政政策预计将会继续发力，对冲疫情带来的经济下行风险，提升市场风险偏好。货币政策将会配合积极财政政策进一步宽松，LPR、MLF 和 OMO 利率下调均有空间，货币市场利率中枢或将继续走低。综合来看，2020 年上半年基本面、流动性和资产荒逻辑仍将有利于债券市场。但是受宽信用政策刺激和市场风险偏好提升影响，债券市场整体波动或将加剧。综上所述，本基金管理人将继续本着谨慎、稳健、安全的原则，兼顾组合的安全性和流动性。结合对宏观经济、货币市场和基金负债端的变化分析，本基金将及时调整组合久期以及债券、逆回购与同业存款等资产的配置比重，随时把握市场动向，为投资者谋取稳定回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司合规审计部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。

本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。

（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制委员会和合规审计部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。

（三）有重点地全面开展内部审计工作。合规审计部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行了业务审计，并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。

在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。

本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性。

（1）日常估值流程

本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与
托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。

（2）特殊业务估值流程

根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意
见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度，对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况，量化投资部根据估值委员会确定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并兼顾行业研究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最终决策。

上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并以红利再投资形式每日全额分配收益，每日分配的收益于分配次日按份额面值 1.00 元转入所有者权益。每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。现金宝 A 级基金在本年度累计分配收益73,483,860.44 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金 73,109,334.22 元，计入应付利润科
目 374,526.22 元。现金宝 B 级基金在本年度累计分配收益 12,835,113.49 元，其中以红利再投资
方式结转入实收基金 13,093,666.75 元，计入应付利润科目-258,553.26 元。现金宝 E 级基金在
本年度累计分配收益 54,764,919.58 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金 55,480,875.77元，计入应付利润科目-715,956.19 元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金实施利润分配的金额为：A 级：73,483,860.44 元；B 级：12,835,113.49
元；E 级：54,764,919.58 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 20683 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 华宝现金宝货币市场基金全体基金份额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了华宝现金宝货币市场基金(以下简称“华宝现金宝
货币基金”)的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负
债表，2019 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以
及财务报表附注。

(二)我们的意见

审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了华宝现金宝货币基金 2019 年 12
月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变
动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一


步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华宝现金宝
货币基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 -

华宝现金宝货币基金的基金管理人华宝基金管理有限公司
(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
管理层和治理层对财务报表的责 或错误导致的重大错报。

任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华宝现金宝
货币基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适
用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算
华宝现金宝货币基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督华宝现金宝货币基金的财务报告
过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
注册会计师对财务报表审计的责 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
任 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华宝现金
宝货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者


注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致华宝现金宝货币基
金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 陈熹 曹阳

会计师事务所的地址 中国上海市

审计报告日期 2020 年 3 月 26 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：华宝现金宝货币市场基金

报告截止日：2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 6,666,578,553.37 968,716,189.16

结算备付金 952,380.95 727,272.73

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 2,525,983,777.15 1,388,526,631.29

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 2,525,983,777.15 1,388,526,631.29

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 938,202,247.32 826,928,280.42

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 37,303,826.71 8,619,709.04

应收股利 - -

应收申购款 13,928,658.35 70,143,360.87

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 79.90 -

资产总计 10,182,949,523.75 3,263,661,443.51

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末


2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 688,542,167.19 116,599,625.10

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 2,580,468.20 817,841.46

应付托管费 781,960.05 247,830.76

应付销售服务费 1,410,340.20 57,324.67

应付交易费用 7.4.7.7 66,648.76 31,256.95

应交税费 12,755.16 34,454.33

应付利息 73,986.09 61,634.72

应付利润 640,777.03 1,240,760.26

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 199,000.00 309,000.00

负债合计 694,308,102.68 119,399,728.25

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 9,488,641,421.07 3,144,261,715.26

未分配利润 7.4.7.10 - -

所有者权益合计 9,488,641,421.07 3,144,261,715.26

负债和所有者权益总计 10,182,949,523.75 3,263,661,443.51

注: 报告截止日 2019 年 12 月 31 日，基金份额总额 9,488,641,421.07 份，其中华宝现金宝货币
A 基金份额总额为 7,075,891,608.46 份，基金份额净值 1.0000；华宝现金宝货币 B 基金份额总额
为65,150,731.62份，基金份额净值1.0000；华宝现金宝货币E基金份额总额为2,347,599,080.99份，基金份额净值 1.0000。
7.2 利润表
会计主体：华宝现金宝货币市场基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2019 年2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日 12 月 31 日

一、收入 178,364,616.74 137,605,460.20

1.利息收入 178,220,471.49 137,622,323.47

其中：存款利息收入 7.4.7.11 65,867,852.45 52,506,466.02

债券利息收入 76,194,597.64 68,030,280.23

资产支持证券利息收 - -
入


买入返售金融资产收 36,158,021.40 17,085,577.22
入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填 144,145.25 -16,863.27
列）

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - - -

债券投资收益 7.4.7.13 144,145.25 -16,863.27

资产支持证券投资收 - -
益

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.17 - -
以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -
填列）

5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.18 - -
填列）

减：二、费用 37,280,723.23 18,985,213.36

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 18,185,026.00 10,409,847.04

2．托管费 7.4.10.2.2 5,510,613.85 3,154,499.16

3．销售服务费 7.4.10.2.3 7,793,987.05 884,561.56

4．交易费用 7.4.7.19 - -

5．利息支出 5,473,636.18 4,128,502.24

其中：卖出回购金融资产支 5,473,636.18 4,128,502.24
出

6．税金及附加 6,540.16 4,867.05

7．其他费用 7.4.7.20 310,919.99 402,936.31

三、利润总额（亏损总额以 141,083,893.51 118,620,246.84
“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 141,083,893.51 118,620,246.84
号填列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝现金宝货币市场基金

本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计


一、期初所有者 3,144,261,715.26 - 3,144,261,715.26
权益（基金净值）
二、本期经营活

动产生的基金净 - 141,083,893.51 141,083,893.51
值变动数（本期
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基

金净值变动数 6,344,379,705.81 - 6,344,379,705.81
（ 净 值 减 少 以

“-”号填列）

其中：1.基金申 62,953,365,172.06 - 62,953,365,172.06
购款

2.基金赎 -56,608,985,466.25 - -56,608,985,466.25
回款
四、本期向基金
份额持有人分配

利润产生的基金 - -141,083,893.51 -141,083,893.51
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）

五、期末所有者 9,488,641,421.07 - 9,488,641,421.07
权益（基金净值）

上年度可比期间

项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者 2,782,678,603.30 - 2,782,678,603.30
权益（基金净值）
二、本期经营活

动产生的基金净 - 118,620,246.84 118,620,246.84
值变动数（本期
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基

金净值变动数 361,583,111.96 - 361,583,111.96
（ 净 值 减 少 以

“-”号填列）

其中：1.基金申 14,304,177,484.39 - 14,304,177,484.39
购款

2.基金赎 -13,942,594,372.43 - -13,942,594,372.43
回款
四、本期向基金

份额持有人分配 - -118,620,246.84 -118,620,246.84
利润产生的基金

净值变动（净值
减少以“-”号填
列）

五、期末所有者 3,144,261,715.26 - 3,144,261,715.26
权益（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

黄小薏 向辉 张幸骏

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

华宝现金宝货币市场基金(原名为华宝兴业现金宝货币市场基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]23 号《关于同意华宝兴业现金宝货币市场基金募集的批复》核准，由华宝基金管理有限公司(原华宝兴业基金管理有限公司，
已于 2017 年 10 月 17 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华
宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,313,988,355.58 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第 33 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华
宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》于 2005 年 3 月 31 日正式生效，基金合同生效日的基金份
额总额为 2,314,444,447.53 份基金份额，其中认购资金利息折合 456,091.95 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》和《华宝兴业现金宝货币市场基金更新的招募说明书》的规定，本基金根据投资者单个基金账户保留的基金份额的不同，分成 A 类、B 类和 E类三类基金份额。三类基金份额单独设置基金代码，按照不同的费率计提销售服务费并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。

根据本基金管理人于 2014 年 7 月 8 日发布《关于华宝兴业现金宝货币市场基金增加 E 类基金
份额并相应修改基金合同的公告》，投资者于 2014 年 7 月 14 日前在基金管理人直销中心保留的 A
类和 B 类基金份额已在该日自动转为 E 类基金份额，已在基金管理人直销中心签约的 A 类和 B 类
基金份额的定期定额投资计划已转为 E 类基金份额的定期定额投资计划。当投资者在销售机构保
留的 A 类基金份额达到 500 万份时，本基金登记机构自动将其在该销售机构保留的 A 类基金份额
升级为 B 类基金份额，并将其未结转份额结转成 B 类基金份额；当投资者在销售机构保留的 B 类

基金份额低于 500 万份时，本基金登记机构自动将其在该销售机构保留的 B 类基金份额降级为 A
类基金份额，并将其未结转份额结转成 A 类基金份额。基金的升降级不收取费用。根据本基金管
理人于 2019 年 10 月 24 日发布《华宝基金管理有限公司关于华宝现金宝货币市场基金修改基金合
同的公告》，若销售机构仅销售 A 类或 B 类基金份额，则投资人在该销售机构内的基金份额不参与自动升降级。

根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，华宝兴业现金宝货币市场基金
于 2017 年 12 月 30 日起更名为华宝现金宝货币市场基金。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝现金宝货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于货币市场工具，包括现金，期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的非金融企业债务融资工具、债券、资产支持证券，经中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期 7 天通知存款利率(税后)。

本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于2020年3月26日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝现金宝货币市场基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2019 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019 年 12
月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的 A、B、E 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。

7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并以红利再投资形式每日全额分配收益，每日分配的收益于分配次日按基金份额面值 1.00 元转入所有者权益。每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到投资人基金账户。
7.4.4.11 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2
号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。

(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

活期存款 678,553.37 716,189.16

定期存款 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 6,665,900,000.00 968,000,000.00

合计 6,666,578,553.37 968,716,189.16

注:其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
（%）

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 2,525,983,777.15 2,527,997,000.00 2,013,222.85 0.0212

合计 2,525,983,777.15 2,527,997,000.00 2,013,222.85 0.0212


资产支持证券 - - - -

合计 2,525,983,777.15 2,527,997,000.00 2,013,222.85 0.0212

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
（%）

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 1,388,526,631.29 1,390,239,000.00 1,712,368.71 0.0545

合计 1,388,526,631.29 1,390,239,000.00 1,712,368.71 0.0545

资产支持证券 - - - -

合计 1,388,526,631.29 1,390,239,000.00 1,712,368.71 0.0545

注:：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；

2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 938,202,247.32 -

合计 938,202,247.32 -

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 80,000,000.00 -

银行间市场 746,928,280.42 -

合计 826,928,280.42 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 152.00 167.47


应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 21,284,091.19 2,666,850.11

应收结算备付金利息 471.46 360.03

应收债券利息 10,227,533.47 4,265,917.81

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 5,790,795.14 1,684,539.68

应收申购款利息 783.45 1,873.94

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -

其他 - -

合计 37,303,826.71 8,619,709.04

7.4.7.6 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

其他应收款 79.90 -

待摊费用 - -

合计 79.90 -

7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 66,648.76 31,256.95

合计 66,648.76 31,256.95

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

预提费用 199,000.00 309,000.00

合计 199,000.00 309,000.00

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元
华宝现金宝货币 A

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额


上年度末 247,305,435.45 247,305,435.45

本期申购 51,187,387,067.48 51,187,387,067.48

本期赎回（以“-”号填列） -44,358,800,894.47 -44,358,800,894.47

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 7,075,891,608.46 7,075,891,608.46

华宝现金宝货币 B

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 663,658,709.08 663,658,709.08

本期申购 1,868,280,613.12 1,868,280,613.12

本期赎回（以“-”号填列） -2,466,788,590.58 -2,466,788,590.58

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 65,150,731.62 65,150,731.62

华宝现金宝货币 E

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 2,233,297,570.73 2,233,297,570.73

本期申购 9,897,697,491.46 9,897,697,491.46

本期赎回（以“-”号填列） -9,783,395,981.20 -9,783,395,981.20

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 2,347,599,080.99 2,347,599,080.99

注:申购含红利再投、级别调整入和转换入份额；赎回含级别调整出、转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

华宝现金宝货币 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 73,483,860.44 - 73,483,860.44

本期基金份额 - - -

交易产生的变
动数

其中：基金申 - - -
购款

基金赎 - - -
回款

本期已分配利 -73,483,860.44 - -73,483,860.44
润

本期末 - - -

华宝现金宝货币 B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 12,835,113.49 - 12,835,113.49

本期基金份额

交易产生的变 - - -
动数

其中：基金申 - - -
购款

基金赎 - - -
回款

本期已分配利 -12,835,113.49 - -12,835,113.49
润

本期末 - - -

华宝现金宝货币 E

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 54,764,919.58 - 54,764,919.58

本期基金份额

交易产生的变 - - -
动数

其中：基金申 - - -
购款

基金赎 - - -
回款

本期已分配利 -54,764,919.58 - -54,764,919.58
润

本期末 - - -

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日2018年1 月1 日至 2018年12
月 31 日

活期存款利息收入 8,384.16 6,613.96


定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 65,782,573.78 52,388,893.10

结算备付金利息收入 44,567.15 45,875.01

其他 32,327.36 65,083.95

合计 65,867,852.45 52,506,466.02

7.4.7.12 股票投资收益

本基金本期以及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019年12月31 2018年1月1日至2018年12月
日 31日

卖出债券（、债转股及债 5,195,907,277.98 5,278,706,895.49
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（、债转股

及债券到期兑付）成本总 5,168,803,986.79 5,233,147,776.56
额

减：应收利息总额 26,959,145.94 45,575,982.20

买卖债券差价收入 144,145.25 -16,863.27

7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益

本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益

本基金本期以及上年度可比期间无股利收益。

7.4.7.17 公允价值变动收益

本基金本期及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.18 其他收入

本基金本期及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.19 交易费用

本基金本期及上年度可比期间无交易费用。
7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
31 日

审计费用 70,000.00 100,000.00

信息披露费 120,000.00 200,000.00

证券出借违约金 - -

银行费用 83,719.99 65,886.31

账户维护费 36,000.00 36,000.00

清算所 CFCA 证书服务费 1,200.00 1,050.00

合计 310,919.99 402,936.31

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

宣告日 分配收益所属期间

－第 1 号收益支付公告 2020/1/2 2019/11/29~2019/12/30

－第 2 号收益支付公告 2020/2/4 2019/12/31~2020/02/02

－第 3 号收益支付公告 2020/3/2 2020/02/03~2020/02/27

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

华宝基金管理有限公司(“华宝基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构

中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构

华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东

华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙 基金管理人的股东

(Warburg Pincus Asset Management, L.P.)

中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集团”) 华宝信托的最终控制人

华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司

华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司

宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财务”) 受宝武集团控制的公司

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 18,185,026.00 10,409,847.04

其中：支付销售机构的客户维护费 7,110,152.93 1,530,930.40

注:支付基金管理人华宝基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.33% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年


月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 5,510,613.85 3,154,499.16

注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.1% / 当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

华宝现金宝货币 A 华宝现金宝货币 B 华宝现金宝货币 E 合计

中国建设银行 112,717.24 6,962.11 - 119,679.35

华宝基金 - - 107,260.41 107,260.41

华宝证券 6,547.76 - - 6,547.76

合计 119,265.00 6,962.11 107,260.41 233,487.52

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

华宝现金宝货币 A 华宝现金宝货币 B 华宝现金宝货币 E 合计

中国建设银行 133,589.48 869.58 - 134,459.06

华宝基金 - - 186,821.07 186,821.07

华宝证券 7,242.41 - - 7,242.41

合计 140,831.89 869.58 186,821.07 328,522.54

注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华宝基金，再由华宝基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额持有人、B类基金份额持有人和 E 类基金份额持有人约定的年基金销售服务费率分别为 0.25%、0.01%和0.01%。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日基金资产净值×约定年费率/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息
支出

中国建设银行 50,115,00 - - - 2,539,213 177,5
6.52 ,000.00 79.78

上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息
支出

中国建设银行 - - - - 1,456,212 168,4
,000.00 02.40

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 本期 本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至 2019 年
2019 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日

华宝现金宝货币 A 华宝现金宝货币 B 华宝现金宝货币 E

基 金 合 同 生 效 日

（ 2005 年 3 月 31 - - -
日）持有的基金份额

期初持有的基金份额 - - 140,684,407.49

期间申购/买入总份 - - 1,354,337.24
额

期间因拆分变动份额 - - -

减：期间赎回/卖出总 - - 142,038,744.73
份额

期末持有的基金份额 - - 0.00

期末持有的基金份额 - - 0.00%
占基金总份额比例

上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间

项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至 2018 年
2018 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 12 月 31 日

华宝现金宝货币 A 华宝现金宝货币 B 华宝现金宝货币 E


基 金 合 同 生 效 日

（ 2005 年 3 月 31 0.00 0.00 0.00
日）持有的基金份额

期初持有的基金份额 0.00 0.00 25,262,988.19

期间申购/买入总份 0.00 0.00 161,211,981.31
额

期间因拆分变动份额 0.00 0.00 -

减：期间赎回/卖出总 0.00 0.00 45,790,562.01
份额

期末持有的基金份额 0.00 0.00 140,684,407.49

期末持有的基金份额 0.00% 0.00% 6.30%
占基金总份额比例
注:1.期间申购/买入总份额含红利再投资份额。

2.基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份
华宝现金宝货币 A

本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的比例
比例（%） （%）

华宝证券 371,309.74 0.01 522,542.68 0.21

除基金管理人之外的其它关联方投资本基金采用市场公开的费率。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 2018年1月1日至2018年12月31日

关联方名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行股 1,000,678,553.37 595,606.32 716,189.16 6,613.96
份有限公司
注:本基金的活期银行存款和部分其他存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行约定利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况

单位：人民币元

华宝现金宝货币 A

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动

73,109,334.22 - 374,526.22 73,483,860.44 -

华宝现金宝货币 B

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动

13,093,666.75 - -258,553.26 12,835,113.49 -

华宝现金宝货币 E

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动

55,480,875.77 - -715,956.19 54,764,919.58 -

注:1. 本基金在本年度累计分配收益 141,083,893.51 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金 141,683,876.74 元，计入应付收益科目-599,983.23 元。

2.资产负债表日之后，年度报告批准报出日之前的利润分配参见资产负债表日后事项。

7.4.12 期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额 688,542,167.19 元，是以如下债券作为抵押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额

价

111911245 19 平安银 2020 年 1 月 2 99.57 210,000 20,910,653.16
行 CD245 日

111913006 19 浙商银 2020 年 1 月 2 99.50 194,000 19,302,034.62
行 CD006 日

111913015 19 浙商银 2020 年 1 月 2 99.28 500,000 49,640,576.34
行 CD015 日

111915472 19 民生银 2020 年 1 月 2 99.32 924,000 91,774,203.46
行 CD472 日

111973822 19 宁波银 2020 年 1 月 2 99.57 247,000 24,592,681.29
行 CD249 日

111974774 19 徽商银 2020 年 1 月 2 98.73 1,000,000 98,732,259.97
行 CD123 日

111992806 19 长沙银 2020 年 1 月 2 99.45 500,000 49,725,056.12
行 CD040 日

19 厦门国 2020 年 1 月 2

111998037 际银行 日 98.80 355,000 35,073,852.78
CD071

111913045 19 浙商银 2020 年 1 月 3 99.31 1,000,000 99,313,476.37
行 CD045 日

111914030 19 江苏银 2020 年 1 月 3 99.74 879,000 87,670,474.45
行 CD030 日

19 广州农 2020 年 1 月 3

111986543 村商业银 日 97.92 1,000,000 97,917,497.98
行 CD100

19 广州农 2020 年 1 月 3

111992108 村商业银 日 99.51 356,000 35,425,181.03
行 CD012

111913006 19 浙商银 2020 年 1 月 7 99.50 288,000 28,654,566.87
行 CD006 日

合计 7,453,000 738,732,514.44

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险收益稳定品种。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。

本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于大型股份制商业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长期
信用评级在 AAA 级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过 2%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净资产的10%。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 329,457,690.92 130,162,193.02

合计 329,457,690.92 130,162,193.02

注:未评级债券为国债、政策性金融债和短期融资券。信用评级取自第三方评级机构的评级。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

A-1 - -


A-1 以下 - -

未评级 1,946,282,418.36 1,208,366,994.45

合计 1,946,282,418.36 1,208,366,994.45

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

AAA - -

AAA 以下 - -

未评级 250,243,667.87 49,997,443.82

合计 250,243,667.87 49,997,443.82

注:未评级债券为政策性金融债。信用评级取自第三方评级机构的评级。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回 20%以上或者连续 5 个交易日累计赎回 30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20%。


于本报告期末，除附注 7.4.12 中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该
利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。

一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天，平均剩余存
续期限在每个交易日均不得超过 240 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90 天，平均剩余存续期不得超过 180 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60 天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过 120 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。

本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上市或银行间同业市场交易，不存在具有重大流动性风险的投资品种。


同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计

2019 年 12 月 31 日

资产

银行存款 6,193,578,553.473,000,000.00 - - 6,666,578,553.37
37

结算备付金 952,380.95 - - - 952,380.95

交易性金融资产 2,428,066,279. 97,917,497.98 - - 2,525,983,777.15
17

买入返售金融资产 938,202,247.32 - - - 938,202,247.32

应收利息 - - - 37,303,826.71 37,303,826.71

应收申购款 1,220,442.46 - - 12,708,215.89 13,928,658.35


其他资产 - - - 79.90 79.90

资产总计 9,562,019,903.570,917,497.98 - 50,012,122.50 10,182,949,523.75
27

负债

应付管理人报酬 - - - 2,580,468.20 2,580,468.20

应付托管费 - - - 781,960.05 781,960.05

卖出回购金融资产 688,542,167.19 - - - 688,542,167.19
款

应付销售服务费 - - - 1,410,340.20 1,410,340.20

应付交易费用 - - - 66,648.76 66,648.76

应付利息 - - - 73,986.09 73,986.09

应付利润 - - - 640,777.03 640,777.03

应交税费 - - - 12,755.16 12,755.16

其他负债 - - - 199,000.00 199,000.00

负债总计 688,542,167.19 - - 5,765,935.49 694,308,102.68

利率敏感度缺口 8,873,477,736.570,917,497.98 - 44,246,187.01 9,488,641,421.07
08

上年度末 6 个月以内 6 个月 1-5 年 不计息 合计

2018 年 12 月 31 日 -1 年

资产

银行存款 768,716,189.16200,000,000.00 - - 968,716,189.16

结算备付金 727,272.73 - - - 727,272.73

交易性金融资产 1,192,970,699.195,555,931.47 - - 1,388,526,631.29
82

买入返售金融资产 826,928,280.42 - - - 826,928,280.42

应收利息 - - - 8,619,709.04 8,619,709.04

应收申购款 2,701,335.28 - - 67,442,025.59 70,143,360.87

资产总计 2,792,043,777.395,555,931.47 - 76,061,734.63 3,263,661,443.51
41

负债

应付管理人报酬 - - - 817,841.46 817,841.46

应付托管费 - - - 247,830.76 247,830.76

卖出回购金融资产 116,599,625.10 - - - 116,599,625.10
款

应付销售服务费 - - - 57,324.67 57,324.67

应付交易费用 - - - 31,256.95 31,256.95

应付利息 - - - 61,634.72 61,634.72

应付利润 - - - 1,240,760.26 1,240,760.26

应交税费 - - - 34,454.33 34,454.33

其他负债 - - - 309,000.00 309,000.00

负债总计 116,599,625.10 - - 2,800,103.15 119,399,728.25

利率敏感度缺口 2,675,444,152.395,555,931.47 - 73,261,631.48 3,144,261,715.26
31

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2018 年 12 月
本期末（2019年12月31日）

31 日 ）

1.市场利率下降 25

1,269,056.73 1,859,179.56
个基点

分析

2.市场利率上升 25

-1,267,154.58 -1,851,105.58
个基点

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值

于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为 2,525,983,777.15 元，无属于第一或第三层次的余额(上年度末：第二层次1,388,526,631.29 元，无第一或第三层次)。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 固定收益投资 2,525,983,777.15 24.81

其中：债券 2,525,983,777.15 24.81

资产支持证 - -
券

2 买入返售金融资产 938,202,247.32 9.21

其中：买断式回购的 - -
买入返售金融资产

3 银行存款和结算备 6,667,530,934.32 65.48
付金合计

4 其他各项资产 51,232,564.96 0.50

5 合计 10,182,949,523.75 100.00

8.2 债券回购融资情况

金额单位：人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（%）

1 报告期内债券回购融资余额 4.49
其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值
的比例（%）

2 报告期末债券回购融资余额 688,542,167.19 7.26
其中：买断式回购融资 - -

注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明

本报告期内债券正回购的资金余额未有超过基金资产净值的 20%的情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 99

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 110

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 48

报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明

在本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资产
净值的比例（%） 净值的比例（%）

1 30 天以内 2.13 7.26

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

2 30 天（含）—60 天 24.44 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

3 60 天（含）—90 天 38.76 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

4 90 天（含）—120 天 7.83 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

5 120 天（含）—397 天（含） 33.63 -


其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

合计 106.78 7.26

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明

在本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过 240 天。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 199,466,750.27 2.10

2 央行票据 - -

3 金融债券 300,234,519.04 3.16

其中：政策性 300,234,519.04 3.16
金融债

4 企业债券 - -

5 企业短期融 80,000,089.48 0.84
资券

6 中期票据 - -

7 同业存单 1,946,282,418.36 20.51

8 其他 - -

9 合计 2,525,983,777.15 26.62

剩 余 存 续 期

10 超过397天的 - -
浮 动 利 率 债

券

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本 净值比例
（%）

1 111909418 19 浦发银行 3,500,000 348,509,638.83 3.67
CD418

2 111914030 19 江苏银行 2,000,000 199,477,757.56 2.10
CD030

3 111915472 19 民生银行 2,000,000 198,645,462.04 2.09
CD472

4 111987392 19 广州农村商业 1,500,000 147,978,751.66 1.56
银行 CD104

5 199946 19 贴现国债 46 1,200,000 119,722,212.56 1.26

6 111991066 19 南京银行 1,000,000 99,755,115.92 1.05


CD012

7 111992004 19 南京银行 1,000,000 99,538,338.75 1.05
CD016

8 111913045 19 浙商银行 1,000,000 99,313,476.37 1.05
CD045

9 111912040 19 北京银行 1,000,000 98,877,246.49 1.04
CD040

10 111974774 19 徽商银行 1,000,000 98,732,259.97 1.04
CD123

8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）-0.5%间的次数 0

报告期内偏离度的最高值 0.0840%

报告期内偏离度的最低值 -0.0120%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0307%

报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明

:本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未达到 0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明

本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未达到 0.5%。

8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1

本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。
8.9.2

基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。

8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 37,303,826.71

4 应收申购款 13,928,658.35

5 其他应收款 79.90

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 51,232,564.96

8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因 ，合计数可能不等于分项之和。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份 机构投资者 个人投资者

额 持有人户 户均持有的基

级 数(户) 金份额 占总份 占总份额比
别 持有份额 额比例 持有份额 例（%）
（%）

华
宝
现

金 1,958,022 3,613.80 2,021,922.33 0.03 7,073,869,686.13 99.97
宝
货
币
A
华
宝
现

金 5 13,030,146.32 65,150,731.62 100.00 0.00 0.00
宝
货
币
B

华
宝
现

金 236,547 9,924.45 683,658,582.63 29.12 1,663,940,498.36 70.88
宝
货
币
E

合 2,194,574 4,323.68 750,831,236.58 7.91 8,737,810,184.49 92.09
计
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例（%）

1 基金类机构 104,476,165.92 1.10

2 基金类机构 72,861,368.89 0.77

3 保险类机构 61,552,324.96 0.65

4 基金类机构 57,358,821.81 0.60

5 银行类机构 51,335,485.21 0.54

6 基金类机构 39,432,712.77 0.42

7 基金类机构 37,113,781.70 0.39

8 基金类机构 35,929,126.78 0.38

9 券商类机构 31,813,359.84 0.34

10 其他机构 21,280,295.82 0.22

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 华宝现金宝货币 A 39,666.54 0.0006
理人所 华宝现金宝货币 B - -
有从业
人员持

有本基 华宝现金宝货币 E 31,910,276.43 1.3593
金

合计 31,949,942.97 0.3367

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 华宝现金宝货币 A 0~10
基金投资和研究部门 华宝现金宝货币 B 0
负责人持有本开放式

基金 华宝现金宝货币 E >100

合计 >100

华宝现金宝货币 A 0~10
本基金基金经理持有 华宝现金宝货币 B -
本开放式基金

华宝现金宝货币 E 0~10


合计 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 华宝现金宝货币 A 华宝现金宝货币 B 华宝现金宝货币 E

基金合同生效

日（2005 年 3 1,253,872,199.53 1,060,572,248.00 -
月 31 日）基金
份额总额

本报告期期初 247,305,435.45 663,658,709.08 2,233,297,570.73
基金份额总额

本报告期基金 51,187,387,067.48 1,868,280,613.12 9,897,697,491.46
总申购份额
减：本报告期

基金总赎回份 44,358,800,894.47 2,466,788,590.58 9,783,395,981.20
额
本报告期基金

拆分变动份额 - - -
（份额减少以
“-”填列）

本报告期期末 7,075,891,608.46 65,150,731.62 2,347,599,080.99
基金份额总额
注:1、总申购份额含红利再投、级别调整入和转换入份额；总赎回份额含级别调整出、转换出份额。

2、华宝现金宝 E 成立于 2014 年 7 月 14 日。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人的重大人事变动

基金管理人于 2019 年 10 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于公司督察长变更公告》，
自 2019 年 10 月 25 日起，刘月华不再担任公司督察长职务，由公司总经理黄小薏代行督察长职
务。


基金管理人于 2019 年 10 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于公司副总经理变更公告》，
自 2019 年 10 月 25 日起，欧江洪不再担任公司副总经理职务。

2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

托管人中国建设银行 2019 年 6 月 4 日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司
资产托管业务部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 70,000.00 元人民币。目
前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生效之日（2005 年 3 月 31日）起至本报告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

1、2019 年 10 月，基金管理人收到中国证监会上海监管局《关于对华宝基金管理有限公司采
取责令改正措施的决定》，并对公司相关责任人员采取出具警示函的措施。公司高度重视并逐一落实各项整改要求，进一步提升公司内部控制和风险管理能力。2020 年 1 月，公司已通过上海证监局的检查验收。

2、本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 金

总量的比


例

光大证券 1 - - - - -

申万宏源 1

注:1.基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：

（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各
项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。

（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。

2.本期交易单元未发生变化。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债券 占当期权
券商名称 成交金额 成交总额的 成交金额 回购 成交金额 证

比例 成交总额的 成交总额
比例 的比例

光大证券 - - - - - -

申万宏源 - - 4,382,900,000.00 100.00% - -

11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况

本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 华宝基金管理有限公司旗下基金资产 基金管理人网站 2019-01-01

净值公告

2 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-01-02

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

3 华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券 2019-01-09

开放式基金增加玄元保险代理有限公 报、证券时报及基金管


司为代销机构的公告 理人网站

华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理

4 宝货币市场基金调整大额申购（含定 人网站 2019-01-17

投及转换转入）金额上限的公告

5 华宝现金宝货币市场基金 2018 年第 4 上海证券报及基金管理 2019-01-21

季度报告 人网站

华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理

6 宝货币市场基金调整大额申购（含定 人网站 2019-01-29

投及转换转入）金额上限的公告

7 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-02-01

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

8 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-03-01

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

9 华宝现金宝货币市场基金基金合同 基金管理人网站 2019-03-26

10 华宝现金宝货币市场基金托管协议 基金管理人网站 2019-03-26

华宝基金管理有限公司关于旗下货币 上海证券报、中国证券

11 市场基金修订基金合同有关条款的公 报、证券时报、证券日 2019-03-26

告 报及基金管理人网站

12 华宝现金宝货币市场基金 2018 年度 基金管理人网站 2019-03-30

报告

13 华宝现金宝货币市场基金 2018 年度 上海证券报及基金管理 2019-03-30

报告（摘要） 人网站

14 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-04-01

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

关于华宝现金宝货币基金 E 类份额转 上海证券报、中国证券

15 换、赎回转申购业务费率优惠公告 报、证券时报、证券日 2019-04-15

报及基金管理人网站

16 华宝现金宝货币市场基金 2019 年第 1 上海证券报及基金管理 2019-04-19

季度报告 人网站

华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理

17 宝货币市场基金调整大额申购（含定 人网站 2019-04-24

投及转换转入）金额上限的公告

18 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-05-06

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

19 华宝现金宝货币市场基金招募说明书 上海证券报及基金管理 2019-05-09

（更新）摘要 人网站

20 华宝现金宝货币市场基金招募说明书 基金管理人网站 2019-05-09

（更新）

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

21 开放式基金增加北京汇成基金销售有 报、证券时报、证券日 2019-05-31

限公司为代销机构的公告 报及基金管理人网站

22 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-06-03

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

23 关于华宝现金宝 E 货币基金定期转 上海证券报、中国证券 2019-06-18


换、定期赎回转申购业务费率优惠公 报、证券时报、证券日

告 报及基金管理人网站

24 华宝基金管理有限公司旗下基金资产 基金管理人网站 2019-06-30

净值公告

25 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-07-01

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

26 华宝现金宝货币市场基金 2019 年第 2 上海证券报及基金管理 2019-07-17

季度报告 人网站

27 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-08-01

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

关于华宝现金宝货币基金 E 类份额转 上海证券报、中国证券

28 换华宝中短债基金 A 类份额业务费率 报、证券时报、证券日 2019-08-05

优惠公告 报及基金管理人网站

29 华宝现金宝货币市场基金 2019 年半 上海证券报及基金管理 2019-08-29

年度报告（摘要） 人网站

30 华宝现金宝货币市场基金 2019 年半 基金管理人网站 2019-08-29

年度报告

31 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-09-02

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

32 开放式基金增加华瑞保险销售有限公 报、证券时报、证券日 2019-09-24

司为代销机构及费率优惠的公告 报及基金管理人网站

华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理

33 宝货币市场基金调整大额申购（含定 人网站 2019-09-24

投及转换转入）金额上限的公告

关于华宝现金宝货币基金 E 类份额定 上海证券报及基金管理

34 期转换华宝科技 ETF 联接基金 A 类份 人网站 2019-09-25

额业务费率优惠公告

35 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-10-08

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

36 华宝现金宝货币市场基金 2019 年第 3 上海证券报及基金管理 2019-10-22

季度报告 人网站

37 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-10-24

宝货币市场基金修改基金合同的公告 人网站

38 华宝现金宝货币市场基金基金合同 基金管理人网站 2019-10-24

39 华宝现金宝货币市场基金招募说明书 基金管理人网站 2019-10-30

（更新）

40 华宝现金宝货币市场基金招募说明书 上海证券报及基金管理 2019-10-30

（更新）摘要 人网站

41 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-11-01

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

42 开放式基金增加上海长量基金销售有 报、证券时报、证券日 2019-11-21

限公司为代销机构及费率优惠的公告 报及基金管理人网站


43 华宝现金宝货币市场基金招募说明书 上海证券报及基金管理 2019-11-30

（更新）摘要 人网站

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

44 基金修改基金合同的公告 报、证券时报、证券日 2019-11-30

报及基金管理人网站

45 华宝现金宝货币市场基金招募说明书 上海证券报及基金管理 2019-11-30

（更新） 人网站

46 华宝现金宝货币市场基金托管协议 基金管理人网站 2019-11-30

47 华宝现金宝货币市场基金基金合同 基金管理人网站 2019-11-30

48 华宝基金管理有限公司关于华宝现金 上海证券报及基金管理 2019-12-02

宝货币市场基金收益结转的公告 人网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情
况

投资 持有基金份

者类 序 额比例达到 期初 申购 赎回 份额
别 号 或者超过 份额 份额 份额 持有份额 占比
20%的时间 （%）
区间

机构 1 20191224~201 - 2,632,374,64 911.18 2,632,373,736. 27.74
91231 7.64 46

个人 - - - - - - -

产品特有风险

报告期内本基金出现单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况。在单一投资者持有基金份 额比例
较高的情况下，如该投资者集中赎回，可能会增加基金的流动性风险。此外，由于基金在遇到 大额
赎回的时候可能需要变现部分资产，可能对持有资产的价格形成冲击，增加基金的市场风险。 基金
管理人将专业审慎、勤勉尽责地运作基金资产，加强防范流动性风险、市场风险，保护持有人 利益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

基金管理人于 2019 年 3 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下货币市场基金修订
基金合同有关条款的公告》，公司根据有关法律法规和基金合同的规定对旗下货币市场基金（包 括华宝现金宝货币市场基金及华宝现金添益交易型货币市场基金）基金合同有关条款进行修订 并相应修订了托管协议，具体修订内容详见公司公告，请投资者予以关注。


基金管理人于 2019 年 10 月 24 日发布《华宝基金管理有限公司关于华宝现金宝货币市场基金修
改基金合同的公告》，具体修订内容详见公司公告，请投资者予以关注。

基金管理人于 2019 年 11 月 30 日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下部分基金修改基金
合同的公告》，公司根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》，对旗下部分基金基金合 同有关条款进行修订并相应修订了托管协议，具体修订内容详见公司公告，请投资者予以关注。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

中国证监会批准基金设立的文件；

华宝现金宝货币市场基金基金合同；

华宝现金宝货币市场基金招募说明书；

华宝现金宝货币市场基金托管协议；

基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；

基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；

基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点

以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
13.3 查阅方式

投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定期和临时公告。

华宝基金管理有限公司
2020 年 3 月 30 日
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