富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金

2016年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：国海富兰克林基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2017年3月28日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月23日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介...... 5

2.1基金基本情况 ...... 5

2.2基金产品说明 ...... 5

2.3基金管理人和基金托管人...... 6

2.4信息披露方式 ...... 7

2.5其他相关资料 ...... 7

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 8

3.1主要会计数据和财务指标...... 8

3.2基金净值表现 ...... 9

3.3过去三年基金的利润分配情况...... 13

§4管理人报告...... 15

4.1基金管理人及基金经理情况...... 15

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 16

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 16

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 17

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 18

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 18

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 19

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 19

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 19

§5托管人报告...... 20

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 20

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 20

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 20

§6审计报告...... 21

6.1审计报告基本信息...... 21

6.2审计报告的基本内容...... 21

§7年度财务报表...... 23

7.1资产负债表...... 23

7.2利润表...... 24

7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 26

7.4报表附注...... 28

§8投资组合报告...... 61

8.1期末基金资产组合情况...... 61

8.2期末按行业分类的股票投资组合...... 61

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 62

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 63

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 65

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 66

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 66

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8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 67

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 67

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 67

8.11投资组合报告附注...... 67

§9基金份额持有人信息...... 69

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 69

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 69

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 69

§10开放式基金份额变动...... 70

§11重大事件揭示...... 71

11.1基金份额持有人大会决议...... 71

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 71

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 71

11.4基金投资策略的改变...... 71

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 71

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 72

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 72

11.8其他重大事件...... 75

§12备查文件目录...... 79

12.1备查文件目录 ...... 79

12.2存放地点...... 79

12.3查阅方式...... 79

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金

基金简称 国富强化收益债券

基金主代码 450005

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2008年10月24日

基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,318,852,410.25份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 国富强化收益债券A 国富强化收益债券C

下属分级基金的交易代码： 450005 450006

报告期末下属分级基金的份额总额 1,311,720,220.97份 7,132,189.28份

2.2基金产品说明

投资目标 通过主动的资产管理，在严格控制风险、保证资产充分流动性的基础上，力求

为投资者创造持续稳定的投资回报。

投资策略 固定收益类品种投资策略：

本基金将采取积极主动的投资策略，以中长期利率趋势分析为主，结合经济周

期、宏观经济运行中的价格指数、资金供求分析、货币政策、财政政策研判及

收益率曲线分析，在保证流动性和风险可控的前提下，实施积极的债券投资组

合管理。

动态收益增强策略：

本基金根据债券市场的动态变化，采取多种灵活的策略，获取超额收益。

股票投资策略：

本基金主要采用"自下而上"的投资策略，将定量的股票筛选和定性的公司深度

研究相结合，精选具有稳定的现金分红能力和持续的盈利增长预期，且估值合

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理的优质上市公司股票。

可转债投资策略：

可转换债券（含可交易分离可转债）兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，

具有抵御下行风险、分享股票价格上涨收益的特点。可转债的选择结合其债性

和股性特征，在对公司基本面和转债条款深入研究的基础上进行估值分析，投

资具有较高安全边际和良好流动性的可转换债券，获取稳健的投资回报。

业绩比较基准 中债总指数（全价）

风险收益特征 本基金属债券型证券投资基金，属于证券投资基金中的低风险品种。本基金长

期平均的风险和预期收益低于混合型基金，高于货币市场基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国海富兰克林基金管理有限公 中国银行股份有限公司

司

姓名 储丽莉 王永民

信息披露负责人 联系电话 021-38555555 010-6659 4896

电子邮箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com

客户服务电话 400-700-4518、9510-5680和 95566

021－38789555

传真 021-68883050 010-6659 4942

注册地址 广西南宁市西乡塘区总部路1 北京市西城区复兴门内大街1

号中国－东盟科技企业孵化基号

地一期C-6栋二层

办公地址 上海市浦东新区世纪大道8号 北京市西城区复兴门内大街1

上海国金中心二期9层 号

邮政编码 200120 100818

法定代表人 吴显玲 田国立

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2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ftsfund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市湖滨路202号普华永道中心

普通合伙） 11楼

注册登记机构 国海富兰克林基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8号上海

国金中心二期9层

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据 2016年 2015年 2014年

和指标

国富强化收国富强化收 国富强化收 国富强化收 国富强化收 国富强化收

益债券A 益债券C 益债券A 益债券C 益债券A 益债券C

本期已实现收益 63,841,911 1,377,817. 58,773,980 3,342,074.1 33,774,768. 3,101,063.

.07 26 .12 1 05 23

本期利润 33,712,669 -114,357.7 60,848,711 5,519,589.0 44,675,184. 3,891,946.

.01 5 .75 5 32 16

加权平均基金份 0.0316 -0.0034 0.1780 0.1019 0.2122 0.2072

额本期利润

本期加权平均净 2.52% -0.31% 14.12% 9.39% 18.72% 18.29%

值利润率

本期基金份额净 3.16% 2.94% 15.30% 15.08% 18.15% 17.99%

值增长率

3.1.2 期末数据 2016年末 2015年末 2014年末

和指标

期末可供分配利 314,165,83 787,371.78 196,404,05 8,958,251.6 48,554,991. 1,689,205.

润 6.24 6.86 2 42 63

期末可供分配基 0.2395 0.1104 0.2405 0.0772 0.1979 0.1976

金份额利润

期末基金资产净 1,625,886, 7,919,561. 1,020,885, 126,204,761 294,193,208 10,248,906

值 057.21 06 125.78 .23 .83 .67

期末基金份额净 1.2395 1.1104 1.2500 1.0883 1.1988 1.1987

值

3.1.3 累计期 2016年末 2015年末 2014年末

末指标

基金份额累计净 66.76% 59.05% 61.66% 54.52% 40.20% 34.27%

值增长率

注：

1．上述财务指标采用的计算公式，详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则－第1号《主

要财务指标的计算及披露》。

2．本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3．期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

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4．上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，例如，开放式基金的申购赎回费等，计入费用后实际收益要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

国富强化收益债券A

份额净值 业绩比较 业绩比较基准

份额净值增

阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

长率①

准差② 率③ ④

过去三个月 -0.77% 0.13% -2.56% 0.20% 1.79% -0.07%

过去六个月 1.68% 0.12% -1.37% 0.15% 3.05% -0.03%

过去一年 3.16% 0.17% -1.80% 0.13% 4.96% 0.04%

过去三年 40.53% 0.31% 10.30% 0.13% 30.23% 0.18%

过去五年 52.85% 0.26% 3.78% 0.12% 49.07% 0.14%

自基金合同

66.76% 0.24% 7.64% 0.11% 59.12% 0.13%

生效起至今

国富强化收益债券C

份额净值 业绩比较 业绩比较基准

份额净值增

阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

长率①

准差② 率③ ④

过去三个月 -0.80% 0.13% -2.56% 0.20% 1.76% -0.07%

过去六个月 1.55% 0.12% -1.37% 0.15% 2.92% -0.03%

过去一年 2.94% 0.17% -1.80% 0.13% 4.74% 0.04%

过去三年 39.77% 0.30% 10.30% 0.13% 29.47% 0.17%

过去五年 51.20% 0.26% 3.81% 0.12% 47.39% 0.14%

自基金合同

59.05% 0.25% 5.11% 0.11% 53.94% 0.14%

生效起至今

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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注：本基金的基金合同生效日为2008年10月24日，并于2008年12月18日推出C类收费模式。

本基金在6个月建仓期结束时，各项投资比例符合基金合同约定。

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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

国富强化收益债券A

每10份基金 再投资形式发放 年度利润分配合

年度 现金形式发放总额 备注

份额分红数 总额 计

2016 0.5000 51,573,815.19 8,815,721.71 60,389,536.90

2015 1.2600 53,658,723.98 21,221,106.08 74,879,830.06

2014 0.8500 18,413,386.21 3,070,993.43 21,484,379.64

合计 2.6100 123,645,925.38 33,107,821.22 156,753,746.60

单位：人民币元

国富强化收益债券C

年度 每10份基金 现金形式发放总额再投资形式发放 年度利润分配合 备注

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份额分红数 总额 计

2016 0.1000 235,049.26 30,835.90 265,885.16

2015 2.6710 5,262,159.03 461,642.98 5,723,802.01

2014 0.7100 710,299.26 31,497.86 741,797.12

合计 3.4810 6,207,507.55 523,976.74 6,731,484.29

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§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

国海富兰克林基金管理有限公司成立于2004年11月，由国海证券股份有限公司和富兰克林

邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建，目前公司注册资本2.2亿元

人民币，国海证券股份有限公司持有51%的股份,邓普顿国际股份有限公司持有49%的股份。

国海证券股份有限公司是国内A股市场第16家上市券商，是拥有全业务牌照，营业网点遍布

中国主要城市的全国性综合类证券公司。富兰克林邓普顿投资集团是世界知名基金管理公司，在全球市场上有70年的投资管理经验。国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投资集团享誉全球的投资机制、研究平台和风险控制体系，借助国海证券股份有限公司的综合业务优势，力争成为国内一流的基金管理公司。

本公司具有丰富的管理基金经验。自2005年6月第一只基金成立开始，截至本报告期末，本

公司已经成功管理了27只基金产品（包含A、B、C类债券基金，A、B类货币市场基金）。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

刘怡敏女士，CFA，四川大学金

融学硕士。历任西南证券研究

公司固定收益投 发展中心债券研究员、富国基

资副总监，国富 金管理有限公司从事债券投资

强化收益债券基 及研究工作、国海富兰克林基

2008年10

刘怡敏 金、国富恒久信 - 13年 金管理有限公司国富中国收益

月24日

用债券基金及国 混合基金的基金经理。截至本

富恒利分级债券 报告期末担任国海富兰克林基

基金的基金经理 金管理有限公司固定收益投资

副总监，国富强化收益债券基

金、国富恒久信用债券基金及

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国富恒利分级债券基金的基金

经理。

注：

1.表中“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期，其中，首

任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日。

2.表中“证券从业年限”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、证券、投资等相关金融

领域的工作年限的总和。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法规和《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司建立了《公平交易管理制度》，确保公司旗下投资组合能够得到公平对待，避免各种投资组合之间的利益输送行为。我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制：

1.在研究信息共享方面，投资研究等部门通过定期的例会沟通机制，就相关议题进行讨论；公司建立了统一的研究平台，研究报告信息通过研究平台进行发布。

2.建立投资对象备选库，股票及债券的入库需要由研究报告支持作为依据，并经过相关领导审批；建立研究报告的定期更新机制。

3.在投资决策方面，公司在各类资产管理业务之间建立防火墙，确保业务隔离及人员隔离，同时各投资组合经理投资决策保持独立。

4.公司对所有投资组合的交易指令实行集中交易，公司在交易系统中设置公平交易功能，按照时间优先、价格优先的原则执行各账户所有指令；公司建立和完善了对债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易分配制度，以确保相关投资组合能够得到公平对待。

5.公司建立了《同日反向交易管理办法》，通过事前审批来对反向交易进行事前控制。公司每季度对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。

6.公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核，并在监察稽核定期报告中做专项说明。公司 第16页共79页

也会在各投资组合的定期报告中，披露公平交易制度执行情况及异常交易行为专项说明。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内公司严格执行《公平交易管理制度》，明确了公平交易的原则和目标，制订了实现公平交易的具体措施，并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配。

报告期末，公司共管理了二十七只公募基金及十三只专户产品。统计所有投资组合分投资类别（股票、债券）过去连续4个季度内在不同时间窗口（T=1、T=3和T=5）存在同向交易价差的样本，并对差价率均值、交易价格占优比率、t值、贡献率等指标进行分析，报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。

4.3.3异常交易行为的专项说明

公司按照《异常交易监控与报告制度》，系统划分了异常交易的类型、异常交易的界定标准、异常交易的识别程序，制订了异常交易的监控办法，并规范了异常交易的分析、报告制度。

公司严格按照《异常交易监控与报告制度》和《同日反向交易管理办法》对异常交易进行监控。

报告期内，公司不同投资组合之间未发生同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，经公司检查和分析未发现异常情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年前三季度，在长期经济增长中枢下滑的预期以及资金配置的压力下，债市持续走牛。

随着2016年四季度中国经济显示复苏迹象，通胀预期再起。央行调整货币政策，资金融出的期限

增加，货币市场融资成本提高。10月初多个地方政府出台地产调控政策，与之相应，货币政策出

现进一步收紧的迹象。在居高不下的负债成本和持续走低的资产收益率的矛盾前，银行面临越发收紧的监管和MPA考核，不少机构被迫选择降低杠杆，收缩资产负债表。美国方面，川普当选使得美国经济刺激政策预期抬升，美元指数走强，美债收益率短期出现暴涨。第四季度，中国债市在通胀预期、库存周期上升以及流动性紧张的多重压力下出现巨幅调整。

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2016年本基金重视信用资质的甄别，以中高等信用债为主要持仓品种。在三季度大幅提高了

现金比例，降低债券仓位，因此在四季度债市大幅回调中战胜了比较基准。此外，在权益投资方面，强债基金15年年底大幅降低权益仓位，回避了年初的股市下调，之后通过精选个股，创造绝对回报。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金A类净值增长率为3.16%，同期比较基准收益率下降1.8%，战胜比较基准

496个基点。本基金C类报告期内净值增长率为2.94%，同期比较基准收益率下降1.8%，战胜比

较基准474个基点。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

总体上看，2017年改革继续深化，金融市场调整稳固，外部环境复杂多变。在国内库存周期

的带动下，经济将延续1-2个季度复苏的走势，PPP和政府投资、制造业投资、设备更新换代和

出口增长将成为支撑经济增长的重要力量。随着国内库存上行的周期，大宗商品价格上涨，逐步传导到中游企业，中游企业盈利有望改善，企业信用状况逐渐回暖。2017年央行的货币政策仍将维持偏紧，预期收益率曲线或将出现下行。2017年本基金将从资产配置着手，把握权益和债券切换的时机，做好资产配置，精挑行业和个券，争取创造更好的绝对回报。

本基金将继续按照基金合同及相关法律法规要求，努力做好基金投资工作，争取未来更好的长期投资收益。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程，严格开展对基金相关法律文件和对外宣传资料的合规审核，积极加强对各部门、各主要运作环节的风险监控，并通过定期稽核和专项稽核，及时发现需要完善的业务环节，并落实措施。报告期内，本基金管理人特别关注基金投资研究交易、市场销售以及运营的合法合规和风险控制，对保护投资者利益涉及的各业务环节以及信息技术安全开展了专项自查和采取控制措施。同时，本基金管理人开展多层次的员工合规教育和日常提示等措施，强化员工风控意识，努力营造合规经营文化。此外，本基金管理人依照规定，及时向监管部门、董事会报送监察稽核报告。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，保障了基金份额持有人的合法权益。本基金管理人将继续深入分析和识别市场变化和潜在风险，积极采取措施，加强事前、事中 第18页共79页

和事后的内部控制，提高监察稽核工作的科学性和有效性。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本公司在报告期内有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定设有投资资产估值委员会（简称"估值委员会"），并已制订了《公允估值管理办法》。估值委员会审核和决定投资资产估值的相关事务，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。

报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由总经理或其任命者负责，成员包括投研、风险控制、监察稽核、交易、基金核算方面的部门主管，相关人员均具有丰富的证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，应向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金的基金管理人于2016年7月4日宣告本报告期第一次分红，向截至2016年7月6日

止在本基金注册登记人国海富兰克林基金管理有限公司登记在册的A 类基金份额持有人按每10

份基金份额派发红利0.25元。

本基金的基金管理人于2016年10月29日宣告本报告期第二次分红，向截至2016年11月3

日止在本基金注册登记人国海富兰克林基金管理有限公司登记在册的A类基金份额持有人按每10

份基金份额派发红利0.25元，C类基金份额持有人按每10份基金份额派发红利0.10元。

本基金本报告期所实现的利润分配情况符合基金合同要求。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

第19页共79页

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在对富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

第20页共79页

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21029号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金全体基金份额持有

人

引言段 我们审计了后附的富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金

(以下简称“国富强化收益债券基金”)的财务报表，包括2016

年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益

(基金净值)变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是国富强化收益债券基金的基金管

理人国海富兰克林基金管理有限公司管理层的责任。这种责任

包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国

基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编

制财务报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

第21页共79页

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政

策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总

体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述国富强化收益债券基金的财务报表在所有重大

方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监

会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操

作编制，公允反映了国富强化收益债券基金2016年12月31日

的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。

注册会计师的姓名 单峰 傅琛慧

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址 上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2 号楼普华永道中心

11楼

审计报告日期 2017年3月23日

第22页共79页

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资产 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 2,545,909.82 49,472,036.15

结算备付金 6,315,111.10 1,979,859.95

存出保证金 94,150.45 176,175.65

交易性金融资产 7.4.7.2 1,669,396,240.23 1,011,165,918.64

其中：股票投资 186,832,883.99 81,545,909.00

基金投资 - -

债券投资 1,302,511,383.64 898,582,037.04

资产支持证券投资 180,051,972.60 31,037,972.60

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 154,000,000.00 198,617,187.92

应收证券清算款 14,130,194.50 3,177,797.33

应收利息 7.4.7.5 23,825,065.53 19,189,074.01

应收股利 - -

应收申购款 1,593.55 70,235.05

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 1,870,308,265.18 1,283,848,284.70

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

第23页共79页

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 226,489,000.00 134,687,740.00

应付证券清算款 6,996,104.71 -

应付赎回款 3,198.97 13,186.26

应付管理人报酬 886,735.81 422,364.29

应付托管费 295,578.61 140,788.12

应付销售服务费 3,628.29 26,937.82

应付交易费用 7.4.7.7 344,279.79 293,789.78

应交税费 830,881.70 830,881.70

应付利息 313,236.73 42,697.16

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 340,002.30 300,012.56

负债合计 236,502,646.91 136,758,397.69

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 1,318,852,410.25 932,672,143.93

未分配利润 7.4.7.10 314,953,208.02 214,417,743.08

所有者权益合计 1,633,805,618.27 1,147,089,887.01

负债和所有者权益总计 1,870,308,265.18 1,283,848,284.70

注：报告截止日2016年12月31日，国富强化收益债券A类基金份额净值1.2395元，基金份额

总额1,311,720,220.97份，C类基金份额净值1.1104元，基金份额总额7,132,189.28份。合计

基金份额总额1,318,852,410.25份。

7.2利润表

会计主体：富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

第24页共79页

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至2016 2015年1月1日至

年12月31日 2015年12月31日

一、收入 50,637,082.06 76,314,104.40

1.利息收入 60,167,001.42 28,579,285.84

其中：存款利息收入 7.4.7.11 358,800.38 200,032.38

债券利息收入 53,999,835.85 26,799,561.42

资产支持证券利息收入 2,383,660.94 1,269,318.08

买入返售金融资产收入 3,424,704.25 310,373.96

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 21,837,814.44 43,374,128.25

其中：股票投资收益 7.4.7.12 26,104,619.83 34,846,738.83

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -6,197,161.52 7,991,382.01

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - 53,812.61

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 1,930,356.13 482,194.80

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 -31,621,417.07 4,252,246.57

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17 253,683.27 108,443.74

列）

减：二、费用 17,038,770.80 9,945,803.60

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 8,218,464.87 2,912,503.60

2．托管费 7.4.10.2.2 2,739,488.27 970,834.61

3．销售服务费 7.4.10.2.3 112,442.03 171,896.47

4．交易费用 7.4.7.18 2,037,243.75 2,076,243.89

第25页共79页

5．利息支出 3,474,406.81 3,430,037.16

其中：卖出回购金融资产支出 3,474,406.81 3,430,037.16

6．其他费用 7.4.7.19 456,725.07 384,287.87

三、利润总额（亏损总额以“-” 33,598,311.26 66,368,300.80

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 33,598,311.26 66,368,300.80

填列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 932,672,143.93 214,417,743.08 1,147,089,887.01

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 33,598,311.26 33,598,311.26

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 386,180,266.32 127,592,575.74 513,772,842.06

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 1,329,741,247.28 342,707,287.30 1,672,448,534.58

2.基金赎回款 -943,560,980.96 -215,114,711.56 -1,158,675,692.52

四、本期向基金份额持有 - -60,655,422.06 -60,655,422.06

第26页共79页

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 1,318,852,410.25 314,953,208.02 1,633,805,618.27

金净值）

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 253,955,054.27 50,487,061.23 304,442,115.50

金净值）

二、本期经营活动产生的 - 66,368,300.80 66,368,300.80

基金净值变动数（本期利

润）

三、本期基金份额交易产 678,717,089.66 178,166,013.12 856,883,102.78

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 1,068,763,897.08 260,858,586.23 1,329,622,483.31

2.基金赎回款 -390,046,807.42 -82,692,573.11 -472,739,380.53

四、本期向基金份额持有 - -80,603,632.07 -80,603,632.07

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 932,672,143.93 214,417,743.08 1,147,089,887.01

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

第27页共79页

______吴显玲______ ______吴显玲______ ____黄宇虹____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第1049号《关于核准富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由国海富兰克林基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,074,710,139.32元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第155号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》于2008年10月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,074,835,078.73份基金份额，其中认购资金利息折合124,939.41份基金份额。本基金的基金管理人为国海富兰克林基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。

根据《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》和《关于富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同修改的公告》并报中国证监会备案，自2008年12月18日起，本基金根据费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取前端申购费用的，称为A类；不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类。本基金A类、C类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的债券、股票、权证及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金对固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%，其中现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%；投资于股票等非固定收益类证券的比例不高于基金资产的20%。本基金的业绩比较基准为：中债总指数(全价)。 本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于2017年3月23日批准报出。

第28页共79页

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12

月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 第29页共79页

基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

第30页共79页

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

第31页共79页

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。本基金的A类、C类基金份额所对应的可分配收益分别计算。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资和资产支持证券的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的

第32页共79页

交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估

值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券

投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债

券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年

1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于

实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公

司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改

征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策

的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税

法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

第33页共79页

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，

其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%

计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，

解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 2,545,909.82 49,472,036.15

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

其他存款 - -

合计： 2,545,909.82 49,472,036.15

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

第34页共79页

股票 193,411,949.49 186,832,883.99 -6,579,065.50

贵金属投资-金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 776,671,050.72 768,897,573.64 -7,773,477.08

债券

银行间市场 538,693,517.96 533,613,810.00 -5,079,707.96

合计 1,315,364,568.68 1,302,511,383.64 -12,853,185.04

资产支持证券 180,049,297.04 180,051,972.60 2,675.56

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,688,825,815.21 1,669,396,240.23 -19,429,574.98

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 77,093,429.79 81,545,909.00 4,452,479.21

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 417,053,024.79 421,444,787.04 4,391,762.25

债券

银行间市场 473,789,649.37 477,137,250.00 3,347,600.63

合计 890,842,674.16 898,582,037.04 7,739,362.88

资产支持证券 31,037,972.60 31,037,972.60 -

基金 - - -

其他 - - -

合计 998,974,076.55 1,011,165,918.64 12,191,842.09

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

第35页共79页

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_交易所 154,000,000.00 -

买入返售证券_银行间 - -

合计 154,000,000.00 -

上年度末

2015年12月31日

项目 账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_银行间 198,617,187.92 -

合计 198,617,187.92 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 2,519.05 4,112.01

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 2,841.98 890.90

应收债券利息 21,205,831.97 19,027,724.90

应收买入返售证券利息 1,223,063.37 155,022.48

应收申购款利息 0.01 1,244.42

第36页共79页

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 1,390,809.15 79.30

合计 23,825,065.53 19,189,074.01

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 333,333.46 285,689.06

银行间市场应付交易费用 10,946.33 8,100.72

合计 344,279.79 293,789.78

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 2.30 12.56

审计费 80,000.00 60,000.00

信息披露费 260,000.00 240,000.00

合计 340,002.30 300,012.56

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

国富强化收益债券A

项目 本期

第37页共79页

2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 816,703,540.85 816,703,540.85

本期申购 1,312,641,641.50 1,312,641,641.50

本期赎回（以“-”号填列） -817,624,961.38 -817,624,961.38

本期末 1,311,720,220.97 1,311,720,220.97

金额单位：人民币元

国富强化收益债券C

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 115,968,603.08 115,968,603.08

本期申购 17,099,605.78 17,099,605.78

本期赎回（以“-”号填列） -125,936,019.58 -125,936,019.58

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 7,132,189.28 7,132,189.28

注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

国富强化收益债券A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 196,404,056.86 7,777,528.07 204,181,584.93

本期利润 63,841,911.07 -30,129,242.06 33,712,669.01

本期基金份额交易 129,593,614.27 7,067,504.93 136,661,119.20

产生的变动数

其中：基金申购款 337,366,228.05 3,309,929.78 340,676,157.83

基金赎回款 -207,772,613.78 3,757,575.15 -204,015,038.63

第38页共79页

本期已分配利润 -60,389,536.90 - -60,389,536.90

本期末 329,450,045.30 -15,284,209.06 314,165,836.24

单位：人民币元

国富强化收益债券C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 8,958,251.62 1,277,906.53 10,236,158.15

本期利润 1,377,817.26 -1,492,175.01 -114,357.75

本期基金份额交易 -9,227,114.19 158,570.73 -9,068,543.46

产生的变动数

其中：基金申购款 1,899,044.12 132,085.35 2,031,129.47

基金赎回款 -11,126,158.31 26,485.38 -11,099,672.93

本期已分配利润 -265,885.16 - -265,885.16

本期末 843,069.53 -55,697.75 787,371.78

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月31

12月31日 日

活期存款利息收入 142,555.51 92,748.62

定期存款利息收入 104,627.79 -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 62,200.25 59,321.89

其他 49,416.83 47,961.87

合计 358,800.38 200,032.38

第39页共79页

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年122015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

卖出股票成交总额 638,519,210.42 690,096,030.78

减：卖出股票成本总额 612,414,590.59 655,249,291.95

买卖股票差价收入 26,104,619.83 34,846,738.83

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债 -6,197,161.52 7,991,382.01

转股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 -6,197,161.52 7,991,382.01

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 1,101,328,430.56 603,295,284.84

付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 1,069,445,550.57 580,368,509.94

第40页共79页

期兑付）成本总额

减：应收利息总额 38,080,041.51 14,935,392.89

买卖债券差价收入 -6,197,161.52 7,991,382.01

7.4.7.13.3资产支持证券投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

卖出资产支持证券成交总 - 30,269,063.02

额

减：卖出资产支持证券成本 - 30,000,000.00

总额

减：应收利息总额 - 215,250.41

资产支持证券投资收益 - 53,812.61

7.4.7.14衍生工具收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.15股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

股票投资产生的股利收益 1,930,356.13 482,194.80

基金投资产生的股利收益 - -

合计 1,930,356.13 482,194.80

第41页共79页

7.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

1.交易性金融资产 -31,621,417.07 4,252,246.57

——股票投资 -11,031,544.71 -272,101.85

——债券投资 -20,592,547.92 4,524,348.42

——资产支持证券投资 2,675.56 -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -31,621,417.07 4,252,246.57

7.4.7.17其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年122015年1月1日至2015年12月31

月31日 日

基金赎回费收入 196,203.05 97,533.15

基金转换费收入 57,480.22 10,910.59

合计 253,683.27 108,443.74

注：

1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。

2.本基金的转换费由申购费补差和转出基金的赎回费组成，其中转出赎回费的25%归入转出基金

的基金资产。

第42页共79页

7.4.7.18交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月2015年1月1日至2015年12月31

31日 日

交易所市场交易费用 2,024,033.75 2,065,578.89

银行间市场交易费用 13,210.00 10,665.00

合计 2,037,243.75 2,076,243.89

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月

月31日 31日

审计费用 80,000.00 60,000.00

信息披露费 280,000.00 240,000.00

债券账户维护费 36,200.00 36,000.00

银行汇划费用 59,480.07 42,992.87

其他 1,045.00 5,295.00

合计 456,725.07 384,287.87

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务

等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，

以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。

根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的

第43页共79页

补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应

税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7

月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已

纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

国海富兰克林基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构

国海证券股份有限公司（“国海证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构

邓普顿国际股份有限公司（Templeton 基金管理人的股东

International,Inc.）

国海富兰克林资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

关联方名称 占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

国海证券 193,770,239.36 14.17% 1,359,795,944.96 100.00%

7.4.10.1.2权证交易

本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易的权证交易。

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7.4.10.1.3应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

关联方名称 占期末应付

当期 占当期佣金

期末应付佣金余额 佣金总额的

佣金 总量的比例

比例

国海证券 178,123.56 14.12% 0.00 0.00%

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

关联方名称 占期末应付

当期 占当期佣金

期末应付佣金余额 佣金总额的

佣金 总量的比例

比例

国海证券 1,232,632.26 100.00% 285,689.06 100.00%

注：

1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有

限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服

务等。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31

月31日 日

当期发生的基金应支付 8,218,464.87 2,912,503.60

的管理费

第45页共79页

其中：支付销售机构的客 23,330.65 34,104.89

户维护费

注：支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12月31

月31日 日

当期发生的基金应支付 2,739,488.27 970,834.61

的托管费

注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当

年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

获得销售服务费的

当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

国富强化收益债券

国富强化收益债券C 合计

A

国海富兰克林基金管理 - 94,695.76 94,695.76

有限公司

中国银行 - 3,578.87 3,578.87

国海证券 - 40.07 40.07

合计 - 98,314.70 98,314.70

获得销售服务费的 上年度可比期间

第46页共79页

各关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

国富强化收益债券

国富强化收益债券C 合计

A

国海富兰克林基金管理 - 147,391.60 147,391.60

有限公司

中国银行 - 5,606.36 5,606.36

国海证券 - 27.69 27.69

合计 - 153,025.65 153,025.65

注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日C类基金份额对应的基金资产净值0.3%的年费

率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给国海富兰克林基金管理有限公司，再由国海富兰克林基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日基金销售服务费＝前一日C类基金份额对应的资产净值×0.3%/当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 交易金 利息收

基金买入 基金卖出 交易金额 利息支出

各关联方名称 额 入

中国银行 - - - - 139,530,000.00 35,174.25

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 交易金 利息收

基金买入 基金卖出 交易金额 利息支出

各关联方名称 额 入

中国银行 - - - - 9,800,000.00 17,989.49

第47页共79页

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期

项目

2016年1月1日至2016年12月31日

国富强化收益债券A 国富强化收益债券C

基金合同生效日（2008 - -

年10月24日）持有的基金

份额

期初持有的基金份额 25,366,987.99 -

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 25,366,987.99 -

期末持有的基金份额 1.93% -

占基金总份额比例

上年度可比期间

项目

2015年1月1日至2015年12月31日

国富强化收益债券A 国富强化收益债券C

基金合同生效日（ 2008 - -

年10月24日）持有的基金

份额

期初持有的基金份额 25,366,987.99 -

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 25,366,987.99 -

期末持有的基金份额 3.11% -

占基金总份额比例

第48页共79页

注：基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

国富强化收益债券A

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份

持有的 持有的

占基金总份额的 额占基金总份

基金份额 基金份额

比例 额的比例

国海证券股份有限公司 - - 29,373,347.69 3.60%

邓普顿国际股份有限公司 - - - -

(TempletonInternational,

Inc.)

中国银行股份有限公司 - - - -

国海富兰克林资产管理（上 - - - -

海）有限公司

注：

1.本报告期末和上年度末（2015年12月31日）除基金管理人之外的其他关联方未投资国富强化

收益债券C基金。

2.本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

名称

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 2,545,909.82 142,555.51 49,472,036.15 92,748.62

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销的证券。

第49页共79页

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

国富强化收益债券A

金额单位：人民币元

除息日 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分配

序

权益 基金份额分红 发放总额 发放总额 合计 备注

号 场内 场外

登记日 数

1 2016年- 2016年 0.250029,508,629.367,015,774.1036,524,403.46

11月3 11月3

日 日

2 2016年- 2016年 0.250022,065,185.831,799,947.6123,865,133.44

7月6日 7月6日

合 - - 0.500051,573,815.198,815,721.7160,389,536.90

计

国富强化收益债券C

金额单位：人民币元

除息日 每10份 现金形式 再投资形式本期利润分

序

权益 基金份额分红 发放总额 发放总额 配 备注

号 场内 场外

登记日 数 合计

1 2016年 - 2016年 0.1000 235,049.26 30,835.90265,885.16

11月3日 11月3日

合 - - 0.1000 235,049.26 30,835.90265,885.16

计

7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

第50页共79页

7.4.12.1.1受限证券类别：债券

证

流通 数量

证券券 成功 可流 认购 期末估 期末

受限 （单位： 期末估值总额 备注

代码名 认购日通日 价格 值单价 成本总额

类型 张）

称

16 2016 2017

新债

凯年12年3

112494 未上100.00 100.00 130,000 13,000,000.0013,000,000.00-

迪月19月3

市

03 日日

注：基金可使用以基金名义开设的证券账户，选择网上或者网下一种方式进行新债申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新债，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新债上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新债，从新债获配日至新债上市日之间不能自由转让。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

期末 复牌

股票代股票 停牌 停牌 复牌 期末

估值单 开盘单数量（股） 期末估值总额备注

码 名称 日期 原因 日期 成本总额

价 价

600875东方 2016 重大 10.79 未复 未知1,964,500 19,897,984.0021,196,955.00-

电气年12资产 牌

月9日重组

停牌

注：本基金截至2016年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌

的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

第51页共79页

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额226,489,000元，先后于2017年1月3日，2017年1月5日，2017年1月6日，2017

年1月9日，2017年1月10日，2017年1月12日，2017年1月13日，2017年1月16日，2017

年1月17日，2017年1月18日，2017年1月20日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债

券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金是一只债券型基金，在证券投资基金中属于低风险的品种，其长期平均风险和预期收益高于货币市场基金，低于股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，其中权证投资仅限于参与可分离转债申购而获得的权证，即本基金不从二级市场购买权证。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于货币市场基金而低于平衡型基金，谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险管理委员会为核心的，由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面，由监察稽核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理，由风险控制部负责投资风险管理与绩效评估。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

第52页共79页

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2016年12月31日 2015年12月31日

A-1 84,497,000.00 100,617,000.00

A-1以下 - -

未评级 208,375,382.10 175,140,000.00

合计 292,872,382.10 275,757,000.00

注：未评级债券为国债和短期融资券。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

第53页共79页

2016年12月31日 2015年12月31日

AAA 183,066,361.00 13,525,362.60

AAA以下 791,180,581.24 512,835,666.34

未评级 35,392,059.30 127,501,980.70

合计 1,009,639,001.54 653,863,009.64

注：未评级债券为国债、政策性金融债。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券可在证券交易所上市，其余亦在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于2016年12月31日，除卖出回购金融资产款余额226,489,000.00元将于一个月以内到期

且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现 第54页共79页

的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年12月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 2,545,909.82 - - - 2,545,909.82

结算备付金 6,315,111.10 - - - 6,315,111.10

存出保证金 94,150.45 - - - 94,150.45

交易性金融588,792,087.74842,449,488.2051,321,780.30186,832,883.991,669,396,240.23

资产

应收证券清 - - -14,130,194.50 14,130,194.50

算款

应收利息 - - -23,825,065.53 23,825,065.53

应收申购款 - - - 1,593.55 1,593.55

第55页共79页

买入返售金

154,000,000.00 - - - 154,000,000.00

融资产

资产总计 751,747,259.11842,449,488.2051,321,780.30224,789,737.571,870,308,265.18

负债

卖出回购金

226,489,000.00 - - - 226,489,000.00

融资产款

应付证券清 - - - 6,996,104.71 6,996,104.71

算款

应付赎回款 - - - 3,198.97 3,198.97

应付管理人 - - - 886,735.81 886,735.81

报酬

应付托管费 - - - 295,578.61 295,578.61

应付销售服 - - - 3,628.29 3,628.29

务费

应付交易费 - - - 344,279.79 344,279.79

用

应付利息 - - - 313,236.73 313,236.73

应交税费 - - - 830,881.70 830,881.70

其他负债 - - - 340,002.30 340,002.30

负债总计 226,489,000.00 - -10,013,646.91 236,502,646.91

利率敏感度

525,258,259.11842,449,488.2051,321,780.30214,776,090.661,633,805,618.27

缺口

上年度末

2015年12月1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

31日

资产

银行存款 49,472,036.15 - - - 49,472,036.15

结算备付金 1,979,859.95 - - - 1,979,859.95

存出保证金 176,175.65 - - - 176,175.65

交易性金融359,149,769.60530,192,553.2440,277,686.8081,545,909.001,011,165,918.64

资产

买入返售金

198,617,187.92 - - - 198,617,187.92

融资产

应收证券清 - - - 3,177,797.33 3,177,797.33

算款

应收利息 - - -19,189,074.01 19,189,074.01

应收申购款 2,000.00 - - 68,235.05 70,235.05

资产总计 609,397,029.27530,192,553.2440,277,686.80103,981,015.391,283,848,284.70

负债

卖出回购金

134,687,740.00 - - - 134,687,740.00

融资产款

应付赎回款 - - - 13,186.26 13,186.26

应付管理人 - - - 422,364.29 422,364.29

报酬

第56页共79页

应付托管费 - - - 140,788.12 140,788.12

应付销售服 - - - 26,937.82 26,937.82

务费

应付交易费 - - - 293,789.78 293,789.78

用

应付利息 - - - 42,697.16 42,697.16

应交税费 - - - 830,881.70 830,881.70

其他负债 - - - 300,012.56 300,012.56

负债总计 134,687,740.00 - - 2,070,657.69 136,758,397.69

利率敏感度474,709,289.27530,192,553.2440,277,686.80101,910,357.701,147,089,887.01

缺口

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

上年度末（2015年12月31

本期末（ 2016年12月31日）

日）

分析

1.市场利率下降 25 增加约566万元 增加约262万元

个基点

2.市场利率上升 25 减少约561万元 减少约259万元

个基点

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

第57页共79页

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券等固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%，固定收益类资产以外的其它资产（包括股票、权证等）的比例不超过基金资产的20%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

项目

占基金资产净 占基金资产净值

公允价值 公允价值

值比例（%） 比例（%）

交易性金融资产-股票投资 186,832,883.99 11.4481,545,909.00 7.11

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 186,832,883.99 11.4481,545,909.00 7.11

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

于2016年12月31日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为

第58页共79页

11.44%(2015年12月31日：7.11%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对

于本基金资产净值无重大影响(2015年12月31日：同)。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层次的余额为168,864,443.79元，属于第二层次的余额为 1,390,493,823.84元，属于

第三层次的余额为110,037,972.60。(2015年12月31日：第一层次82,908,825.10元，第二层

次897,219,120.94元，属于第三层次的余额为31,037,972.60元)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

交易性金融资产

第59页共79页

资产支持证券投资

2016年1月1日

2016年1月1日 31,037,972.60

购买 79,000,000.00

出售 -

2016年12月31日 110,037,972.60

2016年12月31日仍持有的资产计入2016年度损益的未实现

利得或损失的变动

——公允价值变动损益 -

计入损益的利得计入利润表中的投资收益等项目。

使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：

不可观察输入值

2016年12月31 范围/加权平均 与公允价值

日公允价值 估值技术 名称 值 之间的关系

交易性金融资产——

现金流量预期

资产支持证券 110,037,972.60 折现法 收益率 6.05%-6.30% 负相关

本基金上年末无第三层次公允价值余额，上年度可比期间无变动金额。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31

日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第60页共79页

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产的

序号 项目 金额

比例（%）

1 权益投资 186,832,883.99 9.99

其中：股票 186,832,883.99 9.99

2 固定收益投资 1,482,563,356.24 79.27

其中：债券 1,302,511,383.64 69.64

资产支持证券 180,051,972.60 9.63

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 154,000,000.00 8.23

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 8,861,020.92 0.47

7 其他各项资产 38,051,004.03 2.03

8 合计 1,870,308,265.18 100.00

注：本基金未通过沪港通交易机制投资港股。

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值比

代码 行业类别 公允价值

例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 152,207,008.85 9.32

D 电力、热力、燃气及水生产和供

30,404,320.98 1.86

应业

第61页共79页

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

- -

业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 4,221,554.16 0.26

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 186,832,883.99 11.44

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

注：本基金未通过沪港通交易机制投资港股。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值

比例（％）

1 000625 长安汽车 1,577,805 23,572,406.70 1.44

2 600875 东方电气 1,964,500 21,196,955.00 1.30

3 600674 川投能源 2,319,608 20,180,589.60 1.24

第62页共79页

4 002444 巨星科技 1,246,553 19,446,226.80 1.19

5 600388 龙净环保 1,553,403 19,215,595.11 1.18

6 600873 梅花生物 2,768,400 18,049,968.00 1.10

7 002048 宁波华翔 781,376 17,299,664.64 1.06

8 600352 浙江龙盛 953,900 8,785,419.00 0.54

9 600886 国投电力 1,217,694 8,122,018.98 0.50

10 002539 云图控股 626,142 6,925,130.52 0.42

11 600060 海信电器 400,956 6,864,366.72 0.42

12 300436 广生堂 79,849 4,315,039.96 0.26

13 000888 峨眉山Ａ 353,564 4,221,554.16 0.26

14 002364 中恒电气 156,700 3,259,360.00 0.20

15 002523 天桥起重 484,392 3,245,426.40 0.20

16 600856 中天能源 152,298 2,101,712.40 0.13

17 603239 浙江仙通 1,000 31,450.00 0.00

注：鉴于部分股票占基金资产净值的比例过于微小，四舍五入后无法通过小数点后两位数据加以列示，故标注为“0.00”。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额

值比例（％）

1 000625 长安汽车 64,785,574.30 5.65

2 002444 巨星科技 63,892,379.71 5.57

3 002048 宁波华翔 39,480,050.98 3.44

4 600674 川投能源 37,980,928.13 3.31

5 600115 东方航空 32,792,874.56 2.86

6 600388 龙净环保 32,274,524.83 2.81

第63页共79页

7 600048 保利地产 30,359,551.89 2.65

8 002400 省广股份 27,165,002.52 2.37

9 601898 中煤能源 26,922,196.87 2.35

10 600123 兰花科创 22,036,955.00 1.92

11 600875 东方电气 19,897,984.00 1.73

12 600325 华发股份 19,250,795.71 1.68

13 600060 海信电器 18,942,073.63 1.65

14 600433 冠豪高新 18,707,014.88 1.63

15 600873 梅花生物 17,936,045.00 1.56

16 600900 长江电力 16,823,508.55 1.47

17 600887 伊利股份 16,480,725.28 1.44

18 601126 四方股份 15,963,213.68 1.39

19 300121 阳谷华泰 14,833,358.89 1.29

20 601101 昊华能源 13,752,814.00 1.20

注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资产净

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额

值比例（％）

1 000625 长安汽车 51,259,224.37 4.47

2 002444 巨星科技 44,562,671.22 3.88

3 600048 保利地产 34,388,599.02 3.00

4 600115 东方航空 33,822,276.56 2.95

5 601898 中煤能源 31,838,637.02 2.78

6 002400 省广股份 29,496,305.47 2.57

7 600325 华发股份 29,444,797.72 2.57

8 002048 宁波华翔 24,897,780.97 2.17

9 600123 兰花科创 23,379,098.52 2.04

第64页共79页

10 000550 江铃汽车 18,642,875.05 1.63

11 600433 冠豪高新 18,592,489.28 1.62

12 600887 伊利股份 17,476,851.23 1.52

13 601126 四方股份 17,351,021.80 1.51

14 000400 许继电气 16,946,253.54 1.48

15 600900 长江电力 16,724,781.75 1.46

16 300121 阳谷华泰 16,627,704.50 1.45

17 600674 川投能源 16,411,158.93 1.43

18 600373 中文传媒 14,537,201.36 1.27

19 601101 昊华能源 14,241,635.63 1.24

20 000651 格力电器 14,063,975.69 1.23

注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 728,733,110.29

卖出股票收入（成交）总额 638,519,210.42

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 国家债券 83,799,882.10 5.13

2 央行票据 - -

3 金融债券 35,392,059.30 2.17

其中：政策性金融债 35,392,059.30 2.17

4 企业债券 742,286,013.44 45.43

5 企业短期融资券 209,072,500.00 12.80

第65页共79页

6 中期票据 207,250,400.00 12.69

7 可转债（可交换债） 24,710,528.80 1.51

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 1,302,511,383.64 79.72

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值

比例（％）

1 019533 16国债05 560,530 56,053,000.00 3.43

2 101651039 16牧原MTN001 550,000 53,955,000.00 3.30

3 136211 16恒力01 499,990 49,709,005.80 3.04

4 041656031 16碧水源 500,000 49,635,000.00 3.04

CP001

5 112450 16格林01 350,000 33,873,000.00 2.07

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值

值比例(%)

1 1689284 16德宝天元 700,000 70,014,000.00 4.29

2A2

2 142379 借呗06A1 400,000 40,000,000.00 2.45

3 142452 双11B 160,000 16,000,000.00 0.98

4 142376 借呗05A1 150,000 15,000,000.00 0.92

5 123612 吉林水务03 110,000 11,000,000.00 0.67

6 123589 禾燃气03 100,000 10,037,972.60 0.61

第66页共79页

7 123588 禾燃气02 100,000 10,000,000.00 0.61

8 142422 花呗13A2 80,000 8,000,000.00 0.49

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

根据基金合同，本基金不投资贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

据基金合同，本基金不投资国债期货。

8.11投资组合报告附注

8.11.1本基金本期投资的前十名证券中，报告期内发行主体被监管部门立案调查的，

或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券如下： 格林美股份有限公司（以下简称“格林美”）被深圳证监局于2016年3月16日出具警示函。2014年4月至5月，中德证券有限责任公司在承销深圳市格林美非公开发行股票时，未按照规定向部分符合条件的特定对象提供认购邀请书；同时，在2014年5月27日披露的《中德证券有限责任公司关于深圳市格林美高新技术股份有限公司非公开发行股票发行过程和发行对象合规性的报告》中，格林美未说明上述情况，并将实际并未提供认购邀请书的对象列于认购邀请书发送名单中，与事实不符。上述行为违反了《证券发行与承销管理办法》第二十条和第二十七条、《上市公司非公开发行股票实施细则》第二十三条和第三十条、《上市公司信息披露管理办法》第五十二条的相关规定。

本基金对16格林01投资决策说明：本公司的投研团队经过充分研究，上述事件不改变16

格林01的长期投资价值。同时由于本基金看好格林美经营体制灵活，估值较为合理，因此买入。

本基金管理人对该股的投资决策遵循公司的投资决策制度。

8.11.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库

之外的股票

第67页共79页

8.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 94,150.45

2 应收证券清算款 14,130,194.50

3 应收股利 -

4 应收利息 23,825,065.53

5 应收申购款 1,593.55

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 38,051,004.03

8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 债券代码 债券名称 公允价值

比例（％）

1 128009 歌尔转债 1,014,854.40 0.06

2 110031 航信转债 154,183.60 0.01

3 110032 三一转债 1,100,779.20 0.07

4 128012 辉丰转债 958,697.60 0.06

8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

占基金资产净值

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 流通受限情况说明

比例（%）

1 600875 东方电气 21,196,955.00 1.30重大资产重组停牌

第68页共79页

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别 数(户) 基金份额

持有份额 占总份 持有份额 占总份

额比例 额比例

国富强化收 1,368 958,859.81 1,302,408,166.86 99.29% 9,312,054.11 0.71%

益债券A

国富强化收 228 31,281.53 - - 7,132,189.28 100.00%

益债券C

合计 1,596 826,348.63 1,302,408,166.86 98.75% 16,444,243.39 1.25%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

占基金总份额

项目 份额级别 持有份额总数（份）

比例

国富强化收益债券A 767.36 0.000059%

基金管理人所有从业人员 国富强化收益债券C - -

持有本基金 767.36 0.000058%

合计

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金 国富强化收益债券A 0

投资和研究部门负责人持 国富强化收益债券C 0

有本开放式基金 合计 0

国富强化收益债券A 0

本基金基金经理持有本开

国富强化收益债券C 0

放式基金

合计 0

第69页共79页

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 国富强化收益债券A 国富强化收益债券C

基金合同生效日（2008年10月24日）基金 1,074,835,078.73 -

份额总额

本报告期期初基金份额总额 816,703,540.85 115,968,603.08

本报告期基金总申购份额 1,312,641,641.50 17,099,605.78

减:本报告期基金总赎回份额 817,624,961.38 125,936,019.58

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" - -

填列）

本报告期期末基金份额总额 1,311,720,220.97 7,132,189.28

第70页共79页

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

（一）基金管理人重大人事变动

1、经国海富兰克林基金管理有限公司2015年股东会第八次会议审议通过，自2016年1月4

日起，吴显玲女士不再担任公司董事长，由GregoryE.McGowan先生担任公司董事长。相关公

告已于2016年1月9日在《中国证券报》和公司网站披露。

2、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，自2016年1

月7日起，吴显玲女士担任公司总经理，全面主持经营管理工作。相关公告已于2016年1月9

日在《中国证券报》和公司网站披露。

3、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第二十六次会议审议通过，自2016年12

月7日起，王雷先生担任公司副总经理。相关公告已于2016年12月9日在《中国证券报》和公

司网站披露。

（二）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2016年12月，郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变

动已按相关规定备案、公告。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内未发生基金投资策略的改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币80,000.00元，本基金自

成立以来对其进行审计的均为普华永道中天会计师事务所，未曾改聘其他会计师事务所。

第71页共79页

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

（一）基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。

（二）基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金

总量的比例

例

光大证券 2281,815,825.02 20.61% 261,749.51 20.76% -

国海证券 2193,770,239.36 14.17% 178,123.56 14.12% -

华创证券 1144,676,046.45 10.58% 131,843.54 10.45% -

长江证券 2135,909,124.58 9.94% 125,942.95 9.99% -

广发证券 1110,739,233.73 8.10% 100,916.55 8.00% -

中泰证券 1 97,571,974.16 7.14% 90,868.43 7.21% -

国信证券 1 96,525,210.40 7.06% 89,895.28 7.13% -

海通证券 2 72,490,131.70 5.30% 67,095.45 5.32% -

申万宏源 2 66,190,509.68 4.84% 60,720.67 4.81% -

招商证券 1 62,958,486.07 4.60% 57,374.07 4.55% -

银河证券 1 34,978,303.99 2.56% 32,575.46 2.58% -

中信证券 1 29,603,170.62 2.17% 27,569.57 2.19% -

中银国际 1 26,282,444.54 1.92% 23,951.25 1.90% -

东方证券 2 13,719,780.41 1.00% 12,502.79 0.99% -

瑞银证券 1 - - - - -

兴业证券 1 - - - - -

第72页共79页

东吴证券 2 - - - - -

民生证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

中信建投 2 - - - - -

中金公司 2 - - - - -

注：1.专用交易单元的选择标准和程序

1）选择代理基金证券买卖的证券经营机构的标准

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，并租用其交易单元作为基金的专用交易单元。选择的标准是：

①资历雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；

②财务状况良好，经营行为规范，最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚；

③内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

④具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；

⑤研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。

2）公司基金交易佣金分配依据券商提供的研究报告和服务质量，评判标准包括但不限于：

①全面及时向公司提供高质量的关于宏观、行业和市场的研究报告；

②具有数量研究和开发能力；

③能有效组织上市公司调研；

④能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；

⑤上门路演和电话会议的质量；

⑥与我公司投资和研究人员的信息交流和沟通能力；

⑦其他与投资相关的服务和支持。

3）租用基金专用交易单元的程序

①基金管理人根据上述标准考察证券经营机构，考察结果经公司领导审批后，我司与被选中的证券经营机构签订《券商交易单元租用协议》和《研究服务协议》，并办理基金专用交易单元租用手续。

②之后，基金管理人将根据各证券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况，根据如下选择标 第73页共79页

准细化的评价体系，每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价：

A提供的研究报告质量和数量；

B由基金管理人提出课题，证券经营机构提供的研究论文质量；

C证券经营机构协助我公司研究员调研情况；

D与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况；

E其他可评价的量化标准。

经过评价，对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留，并对排名靠前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。若本公司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本公司有权终止签署的协议，并撤销租用的交易单元；基金管理人将重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构，租用其交易单元。

③交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。

2、报告期内证券公司基金专用交易单元的变更情况

报告期内，本基金因共用同一托管行下的交易单元，故新增中金公司深圳交易单元1个，海通证

券深圳交易单元1个，申万宏源深圳交易单元1个，中银国际深圳交易单元1个，中信建投深圳

交易单元1个，招商证券深圳交易单元1个，东方证券深圳交易单元1个，光大证券深圳交易单

元1个，长江证券深圳交易单元1个，兴业证券深圳交易单元1个，广发证券深圳交易单元1个，

华创证券深圳交易单元1个，东吴证券深圳交易单元1个，中信证券上海交易单元1个，中金公

司上海交易单元1个，海通证券上海交易单元1个，银河证券上海交易单元1个，申万宏源上海

交易单元1个，中泰证券上海交易单元1个，国信证券上海交易单元1个，中信建投上海交易单

元1个，华泰证券上海交易单元1个，东方证券上海交易单元1个，瑞银证券上海交易单元1个，

光大证券上海交易单元1个，长江证券上海交易单元1个，民生证券上海交易单元1个，东吴证

券上海交易单元1个，方正证券上海交易单元1个。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名称 占当期债券成 占当期债券 占当期权

成交金额 交总额的比例 成交金额 回购成交总 成交金额 证成交总

额的比例 额的比例

光大证券 44,433,350.78 14.17%2,322,864,000.00 29.54% - -

国海证券 92,428,745.30 29.48%1,182,327,000.00 15.04% - -

第74页共79页

华创证券 41,240,227.04 13.15% 211,125,000.00 2.69% - -

长江证券 6,701,679.60 2.14% 862,702,000.00 10.97% - -

广发证券 91,235.80 0.03% 199,714,000.00 2.54% - -

中泰证券 5,724,901.33 1.83% 552,300,000.00 7.02% - -

国信证券 27,438,437.50 8.75%1,284,800,000.00 16.34% - -

海通证券 2,042,002.13 0.65% 431,000,000.00 5.48% - -

申万宏源 18,510,590.19 5.90% 245,122,000.00 3.12% - -

招商证券 24,561,373.68 7.83% 171,232,000.00 2.18% - -

银河证券 43,817,817.18 13.98% 238,600,000.00 3.03% - -

中信证券 - - 100,000,000.00 1.27% - -

中银国际 6,540,007.95 2.09% 53,391,000.00 0.68% - -

东方证券 - - 7,730,000.00 0.10% - -

瑞银证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

东吴证券 - - - - - -

民生证券 - - - - - -

华泰证券 - - - - - -

中信建投 - - - - - -

中金公司 - - - - - -

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 国海富兰克林基金管理有限公司关于因 中国证监会指定 2016年1月5日

交易所发生指数熔断至收市调整旗下部 报刊及公司网站

分基金交易申请时间的公告

2 国海富兰克林基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定 2016年1月6日

下场内基金在指数熔断期间暂停申购赎 报刊及公司网站

回业务的提示性公告

3 国海富兰克林基金管理有限公司关于因 中国证监会指定 2016年1月8日

第75页共79页

交易所发生指数熔断至收市调整旗下部 报刊及公司网站

分基金交易申请时间的公告

4 国海富兰克林基金管理有限公司高级管 中国证监会指定 2016年1月9日

理人员变更公告（1） 报刊及公司网站

5 国海富兰克林基金管理有限公司高级管 中国证监会指定 2016年1月9日

理人员变更公告（2） 报刊及公司网站

6 富兰克林国海强化收益债券型证券投资 中国证监会指定 2016年1月20日

基金2015年第4季度报告 报刊及公司网站

7 国海富兰克林基金管理有限公司通过申 中国证监会指定 2016年3月25日

万宏源证券、财富证券开通旗下部分基金 报刊及公司网站

转换业务的公告

8 富兰克林国海强化收益债券型证券投资 中国证监会指定 2016年3月28日

基金2015年年度报告 报刊及公司网站

9 富兰克林国海强化收益债券型证券投资 中国证监会指定 2016年4月22日

基金2016年第1季度报告 报刊及公司网站

10 国海富兰克林基金管理有限公司关于不 中国证监会指定 2016年5月5日

再通过“国海富兰克林基金淘宝官方旗 报刊及公司网站

舰店”提供新开户、基金认购和申购等相

关服务的公告

11 关于增加上海陆金所资产管理有限公司 中国证监会指定 2016年5月5日

为国海富兰克林基金旗下基金代销机构 报刊及公司网站

的公告

12 关于增加景谷资产为国海富兰克林基金 中国证监会指定 2016年5月27日

旗下部分基金代销机构并开通转换业务、 报刊及公司网站

定期定额投资业务的公告

13 富兰克林国海强化收益债券型证券投资 中国证监会指定 2016年6月7日

基金更新招募说明书及摘要（2016年第1 报刊及公司网站

号）

14 关于增加大泰金石为国海富兰克林基金 中国证监会指定 2016年6月21日

第76页共79页

旗下基金代销机构并开通转换业务及参 报刊及公司网站

加费率优惠活动的公告

15 关于增加基煜为国海富兰克林基金旗下 中国证监会指定 2016年6月24日

部分基金代销机构并开通转换业务的公 报刊及公司网站

告

16 关于增加晟视天下为国海富兰克林基金 中国证监会指定 2016年6月29日

旗下部分基金代销机构并开通转换业务、 报刊及公司网站

定期定额投资业务的公告

17 国海富兰克林基金管理有限公司旗下部 中国证监会指定 2016年6月30日

分基金参加交通银行股份有限公司网上 报刊及公司网站

银行、手机银行基金申购费率优惠活动的

公告

18 富兰克林国海强化收益债券型证券投资 中国证监会指定 2016年7月4日

基金分红公告 报刊及公司网站

19 富兰克林国海强化收益债券型证券投资 中国证监会指定 2016年7月20日

基金2016年第2季度报告 报刊及公司网站

20 国海富兰克林基金关于参加上海陆金所 中国证监会指定 2016年7月21日

资产管理有限公司费率优惠活动的公告 报刊及公司网站

21 国海富兰克林基金管理有限公司关于调 中国证监会指定 2016年8月16日

整开户证件类型的公告 报刊及公司网站

22 关于上海陆金所资产管理有限公司开通 中国证监会指定 2016年8月26日

国海富兰克林基金旗下部分基金转换业 报刊及公司网站

务、定期定额投资业务的公告

23 富兰克林国海强化收益债券型证券投资 中国证监会指定 2016年8月26日

基金2016年半年报 报刊及公司网站

24 国海富兰克林基金管理有限公司旗下部 中国证监会指定 2016年9月20日

分基金参加交通银行股份有限公司手机 报刊及公司网站

银行基金申购及定期定额投资手续费率

优惠活动的公告

第77页共79页

25 富兰克林国海强化收益债券型证券投资 中国证监会指定 2016年10月24日

基金2016年第3季度报告 报刊及公司网站

26 富兰克林国海强化收益债券型证券投资 中国证监会指定 2016年10月29日

基金分红公告 报刊及公司网站

27 关于增加新兰德为国海富兰克林基金旗 中国证监会指定 2016年11月11日

下基金代销机构并开通转换业务、定期定 报刊及公司网站

额投资业务及相关申购费率优惠活动的

公告

28 国海富兰克林基金管理有限公司旗下部 中国证监会指定 2016年11月11日

分基金参加和讯信息科技有限公司费率 报刊及公司网站

优惠活动的公告

29 国海富兰克林基金管理有限公司关于参 中国证监会指定 2016年11月18日

加新兰德费率优惠活动的公告 报刊及公司网站

30 国海富兰克林基金管理有限公司关于更 中国证监会指定 2016年11月30日

新银联电子支付支持的银行卡目录并实 报刊及公司网站

施申购费率优惠的说明公告

31 富兰克林国海强化收益债券型证券投资 中国证监会指定 2016年12月7日

基金更新招募说明书及摘要（2016年第2 报刊及公司网站

号）

32 国海富兰克林基金管理有限公司高级管 中国证监会指定 2016年12月9日

理人员变更公告 报刊及公司网站

33 国海富兰克林基金管理有限公司旗下部 中国证监会指定 2016年12月28日

分基金继续参加苏州银行基金申购及定 报刊及公司网站

期定额申购费率优惠活动的公告

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§12 备查文件目录

12.1备查文件目录

1、中国证监会批准富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金设立的文件；

2、《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金基金合同》；

3、《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金招募说明书》；

4、《富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金托管协议》；

5、中国证监会要求的其他文件。

12.2存放地点

基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站：www.ftsfund.com。

12.3查阅方式

1、投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅，并可按工本费购买复印件；

2、登陆基金管理人网站www.ftsfund.com查阅。

国海富兰克林基金管理有限公司

2017年3月28日

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