华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资
基金
2020 年年度报告
2020 年 12 月 31 日
基金管理人： 华宝基金管理有限公司
基金托管人： 中国银行股份有限公司
送出日期： 2021 年 3 月 31 日华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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§ 1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 29 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告。
本报告期自 2020 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录...............................................................2
1.1 重要提示 ....................................................................2
1.2 目录 ........................................................................3
§ 2 基金简介.....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................5
2.2 基金产品说明 ................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................5
2.4 信息披露方式 ................................................................6
2.5 其他相关资料 ................................................................6
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................6
3.2 基金净值表现 ................................................................7
3.3 其他指标 ....................................................................9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................9
§ 4 管理人报告...................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...............................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .....................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .....................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .....................................17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................17
§ 5 托管人报告..................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .....18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............18
§ 6 审计报告....................................................................18
6.1 审计报告基本信息 ...........................................................18
6.2 审计报告的基本内容 .........................................................18
§ 7 年度财务报表................................................................20
7.1 资产负债表 .................................................................20
7.2 利润表 .....................................................................21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...............................................22
7.4 报表附注 ...................................................................24
§ 8 投资组合报告................................................................68
8.1 期末基金资产组合情况 .......................................................68华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...........................................69
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................71
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................73
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...........................................76
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...............76
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .........76
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .........76
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...............77
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................77
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................77
8.12 投资组合报告附注 ..........................................................77
§ 9 基金份额持有人信息..........................................................79
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .........................................79
9.2 期末上市基金前十名持有人 ...................................................79
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................80
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................80
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况 .............................................................................80
§ 10 开放式基金份额变动 .........................................................80
§ 11 重大事件揭示...............................................................81
11.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................81
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................81
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................81
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................81
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..........................................81
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..........................82
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................82
11.8 其他重大事件 ..............................................................84
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................87
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况.....................87
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ..............................................87
§ 13 备查文件目录...............................................................87
13.1 备查文件目录 ..............................................................87
13.2 存放地点 ..................................................................87
13.3 查阅方式 ..................................................................88华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华宝中证医疗 ETF
场内简称 医疗 ETF
基金主代码 512170
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2019 年 5 月 20 日
基金管理人 华宝基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总
额
543,940,158.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券
交易所
上海证券交易所
上市日期 2019 年 6 月 17 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略 本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股及其权重构
建基金的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
对股票投资组合进行相应地调整。对于出现市场流动性不足、因
法律法规原因个别成份股被限制投资等情况，导致本基金无法获
得足够数量的股票时，基金管理人将通过投资成份股、 非成份
股、成份股个股衍生品等进行替代。
业绩比较基准 中证医疗指数收益率。
风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型
基金、债券型基金与货币市场基金，属于高风险/高收益的开放
式基金。本基金为被动式投资的股票型指数基金，主要采用组合
复制策略，跟踪中证医疗指数，其风险收益特征与标的指数所表
征的市场组合的风险收益特征相似。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 周雷 许俊
联系电话 021-38505888 010-66594319
电子邮箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-700-5588、 400-820-5050、
021-38924558
95566
传真 021-38505777 010-66594942
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 100 号上海环球金融中心
北京市西城区复兴门内大街 1
号华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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58 楼
办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世
纪大道 100 号上海环球金融中心
58 楼
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 XIAOYI HELEN HUANG 刘连舸
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址 www.fsfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特
殊普通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大
楼 17 层 01-12 室
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任
公司 上海市浦东新区杨高南路 188 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数
据和指标 2020 年 2019日） 年 5-月2019 20 日（基金合同生效 年 12 月 31 日
本期已实现收
益 472,541,176.57 8,112,249.04
本期利润 585,280,208.43 11,707,942.02
加权平均基金
份额本期利润 0.9804 0.0926
本期加权平均
净值利润率 51.23% 8.01%
本期基金份额
净值增长率 87.29% 25.85%
3.1.2 期末数
据和指标 2020 年末 2019 年末
期末可供分配
利润 469,699,899.53 37,228,637.82
期末可供分配
基金份额利润 0.8635 0.1209
期末基金资产
净值 1,282,143,141.01 387,540,903.22
期末基金份额
净值 2.3571 1.2585华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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3.1.3 累计期
末指标 2020 年末 2019 年末
基金份额累计
净值增长率 135.71% 25.85%
注： 1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值
增长率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 12.54% 1.70% 12.08% 1.73% 0.46% -0.03%
过去六个月 16.56% 1.85% 13.57% 1.90% 2.99% -0.05%
过去一年 87.29% 1.93% 79.67% 1.96% 7.62% -0.03%
过去三年 -% -% -% -% -% -%
过去五年 -% -% -% -% -% -%
自基金合同生效
起至今 135.71% 1.68% 119.22% 1.74% 16.49% -0.06%
注： 1、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日
（如非交易日）。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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2、本基金业绩比较基准为：中证医疗指数收益率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注： 按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合
比例符合基金合同的有关约定，截至 2019 年 11 月 20 日，本基金已达到基金合同规定的资产配
置比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：本基金合同于 2019 年 5 月 20 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度
进行折算。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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3.3 其他指标
无
3.4 过去三年基金的利润分配情况
本基金成立于2019年5月20日，基金成立至今未进行利润分配。
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2020 年 12
月 31 日），正在管理运作的证券投资基金分别为：华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券
投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长开放式证券投资基金、华宝现金宝
货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先
进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券
投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100
指数证券投资基金、华宝上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、上证 180 价值
交易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混合型证券投资基金、华宝可转债债券型证券投
资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游股票
指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型证券投资基金、华宝资源优选混合型证券投资
基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优选混
合型证券投资基金、华宝生态中国混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证券投
资基金、华宝高端制造股票型证券投资基金、华宝品质生活股票型证券投资基金、华宝稳健回报
灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策导向混合型证券投
资基金、华宝中证医疗指数证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证
1000 指数证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万物互联灵活配
置混合型证券投资基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混
合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国
中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证全指证
券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝未来主华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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导产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、华宝新起
点灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝新飞
跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、华宝
港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型证券投资
基金、华宝第三产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基
金、华宝价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生香港 35 指数证券投资基金(LOF)、华宝
中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精选混合型证券投资基金、华宝中证
全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型发起式证
券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基
金(LOF)、华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证券投资基
金、华宝宝裕纯债债券型证券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝大健康混
合型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、华宝宝盛纯
债债券型证券投资基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金、华宝消费升级混合型证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资
基金、华宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通用指数证券投资基金（LOF）、华宝中证科技龙头交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝政策性金融债债券型证券投资基金、华宝浮动净值
型发起式货币市场基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华宝宝润纯债债券型证券投资基金、
华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝致远混合型证券投资基金（QDII）、华
宝中证消费龙头指数证券投资基金（LOF）、华宝成长策略混合型证券投资基金、华宝红利精选混
合型证券投资基金、华宝宝利纯债 86 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝中证电子 50 交易
型开放式指数证券投资基金、华宝研究精选混合型证券投资基金、华宝中债 1-3 年国开行债券指
数证券投资基金、华宝新兴成长混合型证券投资基金、华宝英国富时 100 指数发起式证券投资基
金、华宝竞争优势混合型证券投资基金、华宝中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券
投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限 说明
任职日期 离任日期
胡洁
指数研
发投资
部总经
理、本
2019 年 5
月 20 日 - 14 年
硕士。 2006 年 6 月加入华宝基金管理有限
公司，先后在交易部、产品开发部和量化
投资部工作，现任指数研发投资部总经理。
2012 年 10 月至 2019 年 1 月任上证 180 成华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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基金基
金 经
理、华
宝中证
医疗指
数、华
宝中证
军 工
ETF、华
宝标普
中国 A
股红利
机会指
数
(LOF)
（场内
简 称
“红利
基
金”）、
华宝中
证银行
ETF（场
内简称
“银行
ETF”）、
华宝银
行 ETF
联接、
华宝标
普中国
A 股质
量价值
指 数
（场内
简 称
“质量
基
金”）、
华宝中
证科技
龙 头
ETF（场
内简称
“科技
长交易型开放式指数证券投资基金基金经
理。 2012 年 10 月至 2018 年 11 月任华宝
上证 180 成长交易型开放式指数证券投资
基金联接基金基金经理。 2015 年 6 月至
2018 年 8 月任华宝中证 1000 指数分级证
券投资基金基金经理。 2015 年 5 月至 2021
年 1 月任华宝中证医疗指数分级证券投资
基金基金经理。 2021 年 1 月起任华宝中证
医疗指数证券投资基金基金经理。 2016 年
8 月起任华宝中证军工交易型开放式指数
证券投资基金基金经理。 2017 年 1 月起任
华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资
基金(LOF)基金经理。 2017 年 7 月起任华
宝中证银行交易型开放式指数证券投资基
金基金经理。 2018 年 11 月起任华宝中证
银行交易型开放式指数证券投资基金联接
基金基金经理。 2019 年 1 月起任华宝标普
中国 A 股质量价值指数证券投资基金
（LOF）基金经理。 2019 年 5 月起任华宝中
证医疗交易型开放式指数证券投资基金基
金经理。 2019 年 7 月起任华宝中证科技龙
头交易型开放式指数证券投资基金基金经
理。 2019 年 8 月起任华宝 MSCI 中国 A 股
国际通 ESG 通用指数证券投资基金（LOF）、
华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券
投资基金发起式联接基金基金经理。 2019
年 12 月起任华宝中证消费龙头指数证券
投资基金（LOF）基金经理。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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ETF”）、
华 宝
MSCI
ESG 指
数（场
内简称
“ ESG
基
金”）、
华宝科
技 ETF
联接、
华宝消
费龙头
指数基
金经理
张放
本基金
的基金
经理助
理、华
宝中证
银 行
ETF、华
宝银行
ETF 联
接、华
宝 MSCI
ESG 指
数（场
内简称
“ ESG
基
金”）、
华宝消
费龙头
指数基
金经理
助理
2019 年
10 月 14
日
- 9 年
硕士。曾在海通期货股份有限公司、长江
证券股份有限公司从事分析研究工作。
2014 年加入华宝基金管理有限公司，担任
投资经理、基金经理助理等职务。 2019 年
9 月起任华宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通
用指数证券投资基金（LOF）基金经理助理。
2019 年 10 月至 2020 年 11 月任华宝标普
中国 A 股红利机会指数证券投资基金
(LOF)、华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金基金经理助理。 2019 年 12 月
起任华宝中证消费龙头指数证券投资基金
（LOF）基金经理助理。 2020 年 6 月起任华
宝中证银行交易型开放式指数证券投资基
金、华宝中证银行交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金经理助理。 2021 年
1 月起任华宝中证智能制造主题交易型开
放式指数证券投资基金基金经理。
注： 1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期内，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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4.1.4 基金经理薪酬机制
-
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》及其各项实施细则、《华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法
律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在
控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节
出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平
交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应
的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告
和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用
权限。
授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策
的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。
交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞
价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，
由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行
交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求
在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公
司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事
项包括以下内容。
1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行分析。
2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、 3 日、 5 日华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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同向交易价差分析。
3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括
以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收
益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要
求投资组合经理进行合理性解释。
4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公
允性进行监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中
央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定
和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结
果未发现异常情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
-
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2020 年爆发的新冠肺炎对全球均造成了较大的影响，一度引发了全球流动性危机及全球股市
的连环熔断。但随着防控及维稳政策不断出台，国内经济逐步复苏。 A 股整体震荡上涨，市场行情
结构分化较明显。具体来看， 2020 年休闲服务、电器设备、食品饮料等行业涨幅靠前，而房地产、
通信、建筑装饰等行业表现较差。指数方面，以成长股代表的创业板指和中小板指全年分别上涨华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 15 页 共 88 页
了 64.96%和 43.91%；而以中证 100 指数和沪深 300 指数为代表的大盘蓝筹股指数同期涨幅分别为
24.09%和 27.21%。本报告期中，中证医疗指数累计上涨了 79.67%。
本报告期本基金为正常运作期，我们在操作中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策
略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误
差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期内基金份额净值增长率为 87.29%，同期业绩比较基准收益率为
79.67%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2021 年，随着疫苗的推广和疫情的缓解，全球经济有望进入上行期。且 2021 年是“十
四五”的开局之年，大量的政策或将出台，规划未来的经济发展，并会明确部分产业发展方向，
助力产业发展。随着资本市场基础制度体系不断完善， A 股逐步走向成熟，资金流入 A 股的趋势
仍在继续。 2021 年或将大概率延续结构性行情，如何精选景气赛道和优质行业将成为 2021 年资
产配置的重要思考点。
行业层面，医疗器械领域，国内随着疫情的有效控制，受疫情压制的 IVD、彩超、择期手术耗
材等常规业务逐步恢复，同时国内对医疗行业的投入显著加大，医疗新基建将持续释放市场空间，
并且在医保控费的大环境下国产替代将进一步提速。海外疫情持续使得国际市场对抗疫设备、检
测试剂等产品的需求短期内仍将维持，疫情对全球各国医疗卫生体系都造成了巨大的挑战，疫后
加大医疗投入已然势在必行，国内企业国际化进程加快。医疗服务领域，眼科、口腔等消费型专
科医疗服务多数自费，不受集采等政策影响；随着居民支付能力提升和健康意识提升，持续量价
齐升，空间广阔；龙头公司内外扩张渐入佳境，规模和品牌优势显著，市场份额持续提升。医药
研发外包服务行业受益于海外产能转移和全球医药行业融资和研发投入加大，持续高景气。互联
网医疗领域，行业仍然处于发展初期，疫情下公众认知提升和政策持续向好，有望迎来快速发展。
中证医疗指数的成分股包含了医疗服务、医疗器械、互联网医疗和精准医疗相关行业的具备质地
优良、核心创新竞争力、发展空间广阔且弹性较高等特征的上市公司，可分享医疗行业快速发展
阶段的红利。
作为指数基金的管理人，我们将继续严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，积极
应对成分股调整和基金申购赎回，严格控制基金相对目标指数的跟踪误差，实现对中证医疗指数
的有效跟踪。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 16 页 共 88 页
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司合规
审计部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级
公司出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前
培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持
加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。
（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。
要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。
另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践
中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展
不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由
相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要
求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制
委员会和合规审计部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。 2020 年，合规审计部门按计划对公司营运、投
资、市场部门进行了业务审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管要
求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查；并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业
务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作
水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合
同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程
序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 17 页 共 88 页
估值政策和程序的适用性。
（1）日常估值流程
本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公
司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务
处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管
银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与
托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意
见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证
券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发
布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度，
对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况，量化投资部根据估值委员会确
定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并兼顾行业研
究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型
及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最终决策。
上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存
在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低
于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华宝中证医疗交易型开放式指华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 18 页 共 88 页
数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法
律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投
资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2021）审字第 61471289_B40 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金全体基金份
额持有人
审计意见
我们审计了华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金
的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表， 2020
年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财
务报表附注。
我们认为，后附的华宝中证医疗交易型开放式指数证券投
资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了华宝中证医疗交易型开放式指数证券
投资基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的
经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会
计师职业道德守则，我们独立于华宝中证医疗交易型开放
式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 19 页 共 88 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息
华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金管理层对其
他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
管理层和治理层对财务报表的责
任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华宝中证医疗交易型
开放式指数证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划
进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资
基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及
相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 20 页 共 88 页
根据获取的审计证据，就可能导致对华宝中证医疗交易型
开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能
导致华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金不能持
续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发
现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 陈露 许培菁
会计师事务所的地址 中国 北京
审计报告日期 2021 年 03 月 26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2020 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末
2020 年 12 月 31 日
上年度末
2019 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 20,209,713.05 5,526,427.16
结算备付金 2,914,949.87 1,478,414.57
存出保证金 1,144,954.42 156,020.53
交易性金融资产 7.4.7.2 1,268,487,827.65 384,933,535.19
其中：股票投资 1,268,487,827.65 384,933,535.19
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 901,710.66 1,058,462.44
应收利息 7.4.7.5 85,134.20 1,741.21
应收股利 - -
应收申购款 - -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 21 页 共 88 页
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 1,293,744,289.85 393,154,601.10
负债和所有者权益 附注号 本期末
2020 年 12 月 31 日
上年度末
2019 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 696,142.90 2,084,960.36
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 564,385.93 132,167.60
应付托管费 112,877.19 26,433.52
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 3,914,791.10 421,822.80
应交税费 5,279.91 -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 6,307,671.81 2,948,313.60
负债合计 11,601,148.84 5,613,697.88
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 543,940,158.00 307,940,158.00
未分配利润 7.4.7.10 738,202,983.01 79,600,745.22
所有者权益合计 1,282,143,141.01 387,540,903.22
负债和所有者权益总计 1,293,744,289.85 393,154,601.10
注： 报告截止日 2020 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.3571 元，基金份额总额 543,940,158.00
份。
7.2 利润表
会计主体： 华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金
本报告期： 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金合
同生效日）至 2019 年 12
月 31 日
一、收入 607,411,152.60 13,864,833.14
1.利息收入 1,364,091.82 431,822.22
其中：存款利息收入 7.4.7.11 207,057.78 395,740.58华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 22 页 共 88 页
债券利息收入 - -
资产支持证券利息
收入 - -
买入返售金融资产
收入 - 36,081.64
证券出借利息收入 1,157,034.04 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以
“-”填列） 477,421,003.52 8,965,989.73
其中：股票投资收益 7.4.7.12 474,072,931.45 8,782,506.29
基金投资收益 - - -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资
收益 7.4.7.13.2 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 3,348,072.07 183,483.44
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列） 7.4.7.17 112,739,031.86 3,595,692.98
4.汇兑收益（损失以
“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以
“-”号填列） 7.4.7.18 15,887,025.40 871,328.21
减： 二、费用 22,130,944.17 2,156,891.12
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 5,606,041.84 445,668.16
2．托管费 7.4.10.2.2 1,121,208.35 89,133.66
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 14,839,827.16 1,303,014.28
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产
支出 - -
6．税金及附加 4,165.34 -
7．其他费用 7.4.7.20 559,701.48 319,075.02
三、 利润总额（亏损总额
以“-”号填列） 585,280,208.43 11,707,942.02
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以
“-”号填列） 585,280,208.43 11,707,942.02
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金
本报告期： 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
单位：人民币元华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 23 页 共 88 页
项目
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净
值）
307,940,158.00 79,600,745.22 387,540,903.22
二、本期经营活
动产生的基金
净值变动数（本
期利润）
- 585,280,208.43 585,280,208.43
三、本期基金份
额交易产生的
基金净值变动
数
（净值减少以
“-”号填列）
236,000,000.00 73,322,029.36 309,322,029.36
其中： 1.基金申
购款 3,286,500,000.00 2,783,175,941.21 6,069,675,941.21
2. 基 金
赎回款 -3,050,500,000.00 -2,709,853,911.85 -5,760,353,911.85
四、本期向基金
份额持有人分
配利润产生的
基金净值变动
（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净
值）
543,940,158.00 738,202,983.01 1,282,143,141.01
项目
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净
值）
249,440,158.00 - 249,440,158.00
二、本期经营活
动产生的基金
净值变动数（本
期利润）
- 11,707,942.02 11,707,942.02
三、本期基金份
额交易产生的
基金净值变动
数
58,500,000.00 67,892,803.20 126,392,803.20华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 24 页 共 88 页
（净值减少以
“-”号填列）
其中： 1.基金申
购款 353,000,000.00 87,678,043.92 440,678,043.92
2. 基 金
赎回款 -294,500,000.00 -19,785,240.72 -314,285,240.72
四、本期向基金
份额持有人分
配利润产生的
基金净值变动
（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净
值）
307,940,158.00 79,600,745.22 387,540,903.22
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
黄小薏 向辉 张幸骏
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2018]2018 号文《关于准予华宝中证医疗交易型开
放式指数证券投资基金注册的批复》准予注册，由基金管理人华宝基金管理有限公司于 2019 年 4
月 22 日至 2019 年 5 月 13 日止期间向社会公开募集，募集期结束经德勤华永会计师事务所（特殊
普通合伙）验证并出具德师报（验）字（19）第 00029 号验资报告后，向中国证监会报送基金备
案材料。基金合同于 2019 年 5 月 20 日生效。本基金为交易型开放式，存续期限不定。设立时募
集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 249,438,000.00 元，在募集期间产生的活期存款
利息为人民币 2,158.00 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 249,440,158.00 元，折合
249,440,158.00 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托管人为中国
银行股份有限公司。
本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。为更好地实现基金的投资目标，本基金可
能会少量投资于国内依法发行上市的非成份股（包括中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证
监会核准上市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支
持债券、地方政府债、可转换债券及其他 经中国证监会允许投资的债券）、货币市场工具、权证、
股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中
国证监会的相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以
将其纳入投资范围。
本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低
于非现金基金资产的 80%；权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构
的规定执行。
本基金的业绩比较基准为：中证医疗指数收益率。
本财务报表已于 2021 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）和在财务报表附注 7.4.4
所列示依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计
政策和会计估计编制。同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金
业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证
券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金
信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》
第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中
期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2020 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2020 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，
应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额，在转融
通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时计入转融通证
券出借业务利息收入；
(6)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(7)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(8)资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差
额入账；
(9)股指/国债期货投资收益/（损失）于平仓日确认，并按平仓成交金额与其初始合约价值的
差额入账；
(10)权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(11)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(12)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损
益的利得或损失；
(13)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 每一基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金基金份额的收益分配方式采用现金分红；
(3) 本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进
行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配
后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；
(4) 若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。证券交易所或基金登记机构对收益分配另
有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： （1）该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
（1）印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
（2）增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务
等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用
简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其
他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。
（3）城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规
定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个
人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附
加的单位外）及地方教育费附加。
（4）企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（5）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收
个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化
个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2020 年 12 月 31 日
上年度末
2019 年 12 月 31 日
活期存款 20,209,713.05 5,526,427.16
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月
以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计 20,209,713.05 5,526,427.16
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2020 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,152,153,102.81 1,268,487,827.65 116,334,724.84
贵金属投资-金交
所黄金合约 - - -
债 券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,152,153,102.81 1,268,487,827.65 116,334,724.84
项目
上年度末
2019 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
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股票 381,337,842.21 384,933,535.19 3,595,692.98
贵金属投资-金交
所黄金合约 - - -
债 券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 381,337,842.21 384,933,535.19 3,595,692.98
注： 股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末
2020 年 12 月 31 日
上年度末
2019 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 2,186.37 932.16
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,442.98 731.83
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 80,938.13 -
其他 566.72 77.22华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 35 页 共 88 页
合计 85,134.20 1,741.21
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
2020 年 12 月 31 日
上年度末
2019 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 3,914,791.10 421,822.80
银行间市场应付交易费用 - -
合计 3,914,791.10 421,822.80
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末
2020 年 12 月 31 日
上年度末
2019 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
预提费用 200,000.00 190,000.00
应付指数使用费 102,540.01 50,000.00
应退替代款 5,980,716.43 2,668,631.75
可退替代款 24,415.37 39,681.85
合计 6,307,671.81 2,948,313.60
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 307,940,158.00 307,940,158.00
本期申购 3,286,500,000.00 3,286,500,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -3,050,500,000.00 -3,050,500,000.00
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 543,940,158.00 543,940,158.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 37,228,637.82 42,372,107.40 79,600,745.22
本期利润 472,541,176.57 112,739,031.86 585,280,208.43华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 36 页 共 88 页
本期基金份额交易
产生的变动数 -40,069,914.86 113,391,944.22 73,322,029.36
其中：基金申购款 1,486,093,673.01 1,297,082,268.20 2,783,175,941.21
基金赎回款 -1,526,163,587.87 -1,183,690,323.98 -2,709,853,911.85
本期已分配利润 - - -
本期末 469,699,899.53 268,503,083.48 738,202,983.01
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金合
同生效日）至 2019 年 12 月
31 日
活期存款利息收入 92,026.09 68,381.27
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - 319,044.44
结算备付金利息收入 101,410.97 7,121.44
其他 13,620.72 1,193.43
合计 207,057.78 395,740.58
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2020年1月1日至2020年12月
31日
上年度可比期间
2019年5月20日（基金合同
生效日）至2019年12月31
日
股票投资收益——买卖
股票差价收入 353,794,482.58 6,908,024.42
股票投资收益——赎回
差价收入 120,278,448.87 1,874,481.87
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计 474,072,931.45 8,782,506.29
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 37 页 共 88 页
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日
2019 年 5 月 20 日（基金合同
生效日）至 2019 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 4,800,990,765.47 318,543,623.47
减： 卖出股票成本
总额 4,447,196,282.89 311,635,599.05
买卖股票差价收入 353,794,482.58 6,908,024.42
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目 本期
2020年1月1日至2020年12月31日
上年度可比期间
2019年5月20日（基金合同
生效日）至2019年12月31
日
赎回基金份额对价总
额 5,760,353,911.85 314,285,240.72
减：现金支付赎回款
总额 4,310,631,827.85 247,372,111.72
减：赎回股票成本总
额 1,329,443,635.13 65,038,647.13
赎回差价收入 120,278,448.87 1,874,481.87
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 38 页 共 88 页
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金合同生效
日）至 2019 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收
益 3,348,072.07 183,483.44
其中：证券出借权益补
偿收入 324,124.18 -
基金投资产生的股利收
益 - -
合计 3,348,072.07 183,483.44
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金
合同生效日）至 2019 年 12 月
31 日
1.交易性金融资产 112,739,031.86 3,595,692.98
股票投资 112,739,031.86 3,595,692.98
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
2.衍生工具 - -
权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价
值变动产生的预估增值税 - -
合计 112,739,031.86 3,595,692.98
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金合
同生效日）至 2019 年 12 月 31华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 39 页 共 88 页
日
基金赎回费收入 - -
替代损益 15,886,714.03 830,813.71
其他 311.37 40,514.50
合计 15,887,025.40 871,328.21
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金合同生效日）
至 2019 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 14,839,827.16 1,303,014.28
银行间市场交易费用 - -
合计 14,839,827.16 1,303,014.28
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金合同生效日）
至 2019 年 12 月 31 日
审计费用 80,000.00 50,000.00
信息披露费 120,000.00 80,000.00
证券出借违约金 - -
银行费用 19,117.89 5,598.10
指数使用费 340,583.59 123,076.92
上市费 - 60,000.00
其他 - 400.00
合计 559,701.48 319,075.02
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金管理人于 2021 年 2 月 24 日对 2021 年 2 月 23 日登记在册的基
金份额按 1:3 的拆分比例进行拆分，即每 1 份基金份额拆成 3 份，增加基金份额持有人持有的基
金份数，并由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于份额拆分日进行变更登记。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华宝基金管理有限公司(“华宝基金” ) 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行” ) 基金托管人
华宝信托有限责任公司(“华宝信托” ) 基金管理人的股东华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 40 页 共 88 页
华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙
（Warburg Pincus Asset Management,L.P.）
基金管理人的股东
中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集团” ) 华宝信托的最终控制人
华宝证券有限责任公司(“华宝证券” ) 受宝武集团控制的公司、基金销售机构
华宝投资有限公司(“华宝投资” ) 受宝武集团控制的公司
宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财务” ) 受宝武集团控制的公司
注： 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2019年5月20日（基金合同生效
日）至2019年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
华宝证券 28,730,520.72 0.29 - -
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 41 页 共 88 页
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2020年1月1日至2020年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
华宝证券 26,182.13 0.29 - -
关联方名称
上年度可比期间
2019年5月20日（基金合同生效日）至2019年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（%）
- - - - -
注： （1）上述佣金按参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
（2）该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信
息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金
合同生效日）至 2019 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 5,606,041.84 445,668.16
其中：支付销售机构的客户维护
费 - -
注： 基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.50%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E× 0.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 42 页 共 88 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金
合同生效日）至 2019 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,121,208.35 89,133.66
注： 基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E× 0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3 销售服务费
无
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购） 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交
易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
单位：人民币元
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
关联方名称 交易金额 利息收入 期末证券出借
业务余额
期末应收利息余额
华宝证券 5,544,916.00 4,421.98 4,772,662.00 3,340.82
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 43 页 共 88 页
关联方名称 交易金额 利息收入 期末证券出借
业务余额
期末应收利息余额
- - - - -
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
单位：人民币元
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
关 联 方 名 称
合约
编号
证 券 名 称
成交
时间 交易金额
交易
数量
（单
位：
张）
出借
期限
（单
位：
天）
费率 利息
收入
期末证券出借
业务余额
期末应收
利息余额
华 宝 证 券
2020101400000278
和 佳 医 疗
2020
年
10
月
14
日
160,272.00 21,200 28 3.10 386.43 - -
华 宝 证 券
2020101400000284
迈 克 生 物
2020
年
10
月
14
日
424,688.00 7,600 28 3.10 1,023.97 - -
华 宝 证 券
2020101400000282
健 帆 生 物
2020
年
10
月
14
日
1,798,320.00 23,600 28 3.10 4,335.95 - -
华 宝 证 券
2020101400000276
凯 利 泰
2020
年
10
月
14
日
439,890.00 18,600 28 3.10 1,060.62 - -
华 宝 证 券
2020101400000280
欧 普 康 视
2020
年
10
月
14
423,872.00 6,400 28 3.10 1,022.00 - -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 44 页 共 88 页
日
华 宝 证 券
2020102900000153
迈 克 生 物
2020
年
10
月
29
日
243,662.00 4,600 14 3.20 303.22 - -
华 宝 证 券
2020102900000157
康 龙 化 成
2020
年
10
月
29
日
1,145,620.00 9,800 14 3.20 1,425.66 - -
华 宝 证 券
2020102900000147
凯 利 泰
2020
年
10
月
29
日
213,840.00 10,800 14 3.20 266.11 - -
华 宝 证 券
2020102900000151
卫 宁 健 康
2020
年
10
月
29
日
391,872.00 20,800 14 3.20 487.66 - -
华 宝 证 券
2020102900000155
迪 安 诊 断
2020
年
10
月
29
日
387,744.00 9,600 14 3.20 482.53 - -
华 宝 证 券
2020102900000149
乐 普 医 疗
2020
年
10
月
29
日
387,594.00 12,200 14 3.20 482.34 - -
华 宝 证 券
2020111100014382
迈 克 生 物
2020
年
11
月
11
日
344,888.00 7,600 28 3.10 831.56 - -
华 2020111100014384 欧 2020 424,960.00 6,400 28 3.10 1,024.63 - -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 45 页 共 88 页
宝 证 券
普 康 视
年
11
月
11
日
华 宝 证 券
2020111100014386
凯 利 泰
2020
年
11
月
11
日
306,900.00 18,600 28 3.10 739.97 - -
华 宝 证 券
2020111100014388
健 帆 生 物
2020
年
11
月
11
日
1,571,288.00 23,600 28 3.10 3,788.55 - -
华 宝 证 券
2020111100014380
和 佳 医 疗
2020
年
11
月
11
日
138,224.00 21,200 28 3.10 333.27 - -
华 宝 证 券
2020111200003737
凯 利 泰
2020
年
11
月
12
日
175,824.00 10,800 14 3.20 218.80 - -
华 宝 证 券
2020111200003747
卫 宁 健 康
2020
年
11
月
12
日
377,520.00 20,800 14 3.20 469.80 - -
华 宝 证 券
2020111200003745
迪 安 诊 断
2020
年
11
月
12
日
324,192.00 9,600 14 3.20 403.44 - -
华 宝 证
2020111200003743
乐 普 医
2020
年
11
374,784.00 12,200 14 3.20 466.40 - -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 46 页 共 88 页
券 疗 月
12
日
华 宝 证 券
2020111200003741
康 龙 化 成
2020
年
11
月
12
日
1,085,350.00 9,800 14 3.20 1,350.66 - -
华 宝 证 券
2020111200003739
迈 克 生 物
2020
年
11
月
12
日
207,782.00 4,600 14 3.20 258.57 - -
华 宝 证 券
2020112600002814
迪 安 诊 断
2020
年
11
月
26
日
317,760.00 9,600 14 3.20 395.43 - -
华 宝 证 券
2020112600002810
康 龙 化 成
2020
年
11
月
26
日
925,414.00 9,800 14 3.20 1,151.63 - -
华 宝 证 券
2020112600002806
迈 克 生 物
2020
年
11
月
26
日
192,142.00 4,600 14 3.20 239.11 - -
华 宝 证 券
2020112600002808
凯 利 泰
2020
年
11
月
26
日
160,488.00 10,800 14 3.20 199.72 - -
华 宝 证 券
2020112600002812
乐 普 医 疗
2020
年
11
月
26
347,334.00 12,200 14 3.20 432.24 - -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 47 页 共 88 页
日
华 宝 证 券
2020112600002816
卫 宁 健 康
2020
年
11
月
26
日
332,384.00 20,800 14 3.20 413.63 - -
华 宝 证 券
2020120900003678
欧 普 康 视
2020
年
12
月 9
日
470,464.00 6,400 28 3.10 891.22 470,464.00 891.22
华 宝 证 券
2020120900003818
凯 利 泰
2020
年
12
月 9
日
276,768.00 18,600 28 3.10 524.26 276,768.00 524.26
华 宝 证 券
2020120900003820
健 帆 生 物
2020
年
12
月 9
日
1,603,620.00 23,600 28 3.10 3,037.98 1,603,620.00 3,037.98
华 宝 证 券
2020120900003822
迈 克 生 物
2020
年
12
月 9
日
352,412.00 7,600 28 3.10 667.70 352,412.00 667.70
华 宝 证 券
2020121000003712
凯 利 泰
2020
年
12
月
10
日
167,184.00 10,800 14 3.20 208.05 - -
华 宝 证 券
2020121000003876
康 龙 化 成
2020
年
12
月
10
日
998,816.00 9,800 14 3.20 1,242.97 - -
华 宝 证 券
2020121000003714
卫 宁 健 康
2020
年
12
月
10
339,872.00 20,800 14 3.20 422.95 - -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 48 页 共 88 页
日
华 宝 证 券
2020121000003716
乐 普 医 疗
2020
年
12
月
10
日
353,190.00 12,200 14 3.20 439.53 - -
华 宝 证 券
2020121000003874
迪 安 诊 断
2020
年
12
月
10
日
343,584.00 9,600 14 3.20 427.57 - -
华 宝 证 券
2020121000003710
迈 克 生 物
2020
年
12
月
10
日
212,060.00 4,600 14 3.20 263.90 - -
华 宝 证 券
2020121700000177
万 孚 生 物
2020
年
12
月
17
日
265,914.00 3,400 28 3.10 320.60 265,914.00 320.60
华 宝 证 券
2020121700000179
泰 格 医 药
2020
年
12
月
17
日
734,350.00 5,000 28 3.10 885.36 734,350.00 885.36
华 宝 证 券
2020121700000181
乐 普 医 疗
2020
年
12
月
17
日
367,488.00 12,800 28 3.10 442.96 367,488.00 442.96
华 宝 证 券
2020121700000183
健 帆 生 物
2020
年
12
月
17
日
104,748.00 1,400 28 3.10 126.28 104,748.00 126.28
华 2020122400013397 康 2020 1,138,760.00 9,800 14 3.20 708.54 1,138,760.00 708.54华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 49 页 共 88 页
宝 证 券
龙 化 成
年
12
月
24
日
华 宝 证 券
2020122400013389
凯 利 泰
2020
年
12
月
24
日
172,476.00 10,800 14 3.20 107.31 172,476.00 107.31
华 宝 证 券
2020122400013391
迪 安 诊 断
2020
年
12
月
24
日
326,400.00 9,600 14 3.20 203.07 326,400.00 203.07
华 宝 证 券
2020122400013393
卫 宁 健 康
2020
年
12
月
24
日
325,728.00 20,800 14 3.20 202.65 325,728.00 202.65
华 宝 证 券
2020122400013395
乐 普 医 疗
2020
年
12
月
24
日
325,008.00 12,200 14 3.20 202.23 325,008.00 202.23
华 宝 证 券
2020122400013399
迈 克 生 物
2020
年
12
月
24
日
208,380.00 4,600 14 3.20 129.64 208,380.00 129.64
上年度可比期间
2019 年 5 月 20 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日
关 联 方 名 称
合约
编号
证 券 名 称
成交
时间 交易金额
交易
数量
（单
位：
张）
出借
期限
（单
位：
天）
费率 利息
收入
期末证券出借
业务余额
期末应收
利息余额
- - - - - - - - - - -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 50 页 共 88 页
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2019年5月20日（基金合同生效日）至
2019年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有
限公司 20,209,713.05 92,026.09 5,526,427.16 68,381.27
注： 本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末(2020 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
股）
期末
成本总额 期末估值总额 备注
003030
祖名
股份
2020
年 12
月 25
2021
年 1
月 6
新股流
通受限 15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 51 页 共 88 页
日 日
003031
中瓷
电子
2020
年 12
月 24
日
2021
年 1
月 4
日
新股流
通受限 15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49 -
300864
南大
环境
2020
年 8 月
13 日
2021
年 2
月 25
日
新股锁
定 71.71 90.85 166 11,903.86 15,081.10 -
300868
杰美
特
2020
年 8 月
12 日
2021
年 2
月 24
日
新股锁
定 41.26 43.28 593 24,467.18 25,665.04 -
300871
回盛
生物
2020
年 8 月
13 日
2021
年 2
月 24
日
新股锁
定 33.61 38.70 618 20,770.98 23,916.60 -
300872
天阳
科技
2020
年 8 月
14 日
2021
年 2
月 25
日
新股锁
定 21.34 37.84 871 18,587.14 32,958.64 -
300873
海晨
股份
2020
年 8 月
14 日
2021
年 3
月 2
日
新股锁
定 30.72 41.32 484 14,868.48 19,998.88 -
300876
蒙泰
高新
2020
年 8 月
14 日
2021
年 2
月 25
日
新股锁
定 20.09 36.62 350 7,031.50 12,817.00 -
300877
金春
股份
2020
年 8 月
17 日
2021
年 3
月 3
日
新股锁
定 30.54 50.85 569 17,377.26 28,933.65 -
300878
维康
药业
2020
年 8 月
17 日
2021
年 3
月 3
日
新股锁
定 41.34 48.72 401 16,577.34 19,536.72 -
300879
大叶
股份
2020
年 8 月
25 日
2021
年 3
月 1
日
新股锁
定 10.58 27.12 466 4,930.28 12,637.92 -
300881
盛德
鑫泰
2020
年 8 月
25 日
2021
年 3
月 5
新股锁
定 14.17 32.31 291 4,123.47 9,402.21 -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 52 页 共 88 页
日
300882
万胜
智能
2020
年 8 月
27 日
2021
年 3
月 10
日
新股锁
定 10.33 25.79 440 4,545.20 11,347.60 -
300886
华业
香料
2020
年 9 月
8 日
2021
年 3
月 16
日
新股锁
定 18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49 -
300887
谱尼
测试
2020
年 9 月
9 日
2021
年 3
月 16
日
新股锁
定 44.47 74.52 210 9,338.70 15,649.20 -
300889
爱克
股份
2020
年 9 月
9 日
2021
年 3
月 16
日
新股锁
定 27.97 30.12 479 13,397.63 14,427.48 -
300890
翔丰
华
2020
年 9 月
10 日
2021
年 3
月 18
日
新股锁
定 14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10 -
300891
惠云
钛业
2020
年 9 月
10 日
2021
年 3
月 17
日
新股锁
定 3.64 16.40 1,143 4,160.52 18,745.20 -
300892
品渥
食品
2020
年 9 月
11 日
2021
年 3
月 24
日
新股锁
定 26.66 60.01 272 7,251.52 16,322.72 -
300893
松原
股份
2020
年 9 月
17 日
2021
年 3
月 24
日
新股锁
定 13.47 35.08 276 3,717.72 9,682.08 -
300894
火星
人
2020
年 12
月 24
日
2021
年 6
月 30
日
新股锁
定 14.07 36.97 628 8,835.96 23,217.16 -
300895
铜牛
信息
2020
年 9 月
17 日
2021
年 3
月 24
日
新股锁
定 12.65 45.30 283 3,579.95 12,819.90 -
300896
爱美
客
2020
年 9 月
21 日
2021
年 3
月 29
新股锁
定 118.27 603.36 473 55,941.71 285,389.28 -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 53 页 共 88 页
日
300898
熊猫
乳品
2020
年 10
月 9 日
2021
年 4
月 16
日
新股锁
定 10.78 33.03 496 5,346.88 16,382.88 -
300900
广联
航空
2020
年 10
月 19
日
2021
年 4
月 29
日
新股锁
定 17.87 33.16 879 15,707.73 29,147.64 -
300902
国安
达
2020
年 10
月 22
日
2021
年 4
月 29
日
新股锁
定 15.38 24.26 551 8,474.38 13,367.26 -
300908
仲景
食品
2020
年 11
月 13
日
2021
年 5
月 24
日
新股锁
定 39.74 60.44 285 11,325.90 17,225.40 -
300909
汇创
达
2020
年 11
月 11
日
2021
年 5
月 18
日
新股锁
定 29.57 40.67 386 11,414.02 15,698.62 -
300910
瑞丰
新材
2020
年 11
月 20
日
2021
年 5
月 27
日
新股锁
定 30.26 47.87 474 14,343.24 22,690.38 -
300911
亿田
智能
2020
年 11
月 24
日
2021
年 6
月 3
日
新股锁
定 24.35 33.06 309 7,524.15 10,215.54 -
300917
特发
服务
2020
年 12
月 14
日
2021
年 6
月 21
日
新股锁
定 18.78 31.94 281 5,277.18 8,975.14 -
300918
南山
智尚
2020
年 12
月 15
日
2021
年 6
月 22
日
新股锁
定 4.97 8.94 1,063 5,283.11 9,503.22 -
300919
中伟
股份
2020
年 12
月 15
日
2021
年 6
月 23
日
新股锁
定 24.60 61.51 610 15,006.00 37,521.10 -
300922
天秦
装备
2020
年 12
月 18
2021
年 6
月 25
新股锁
定 16.05 31.58 287 4,606.35 9,063.46 -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 54 页 共 88 页
日 日
300925
法本
信息
2020
年 12
月 21
日
2021
年 6
月 30
日
新股锁
定 20.08 37.33 353 7,088.24 13,177.49 -
300926
博俊
科技
2020
年 12
月 29
日
2021
年 1
月 7
日
新股流
通受限 10.76 10.76 3,225 34,701.00 34,701.00 -
300926
博俊
科技
2020
年 12
月 29
日
2021
年 7
月 7
日
新股锁
定 10.76 10.76 359 3,862.84 3,862.84 -
300927
江天
化学
2020
年 12
月 29
日
2021
年 1
月 7
日
新股流
通受限 13.39 13.39 1,946 26,056.94 26,056.94 -
300927
江天
化学
2020
年 12
月 29
日
2021
年 7
月 7
日
新股锁
定 13.39 13.39 217 2,905.63 2,905.63 -
300999
金龙
鱼
2020
年 9 月
29 日
2021
年 4
月 15
日
新股锁
定 25.70 88.29 6,314 162,269.80 557,463.06 -
605277
新亚
电子
2020
年 12
月 25
日
2021
年 1
月 6
日
新股流
通受限 16.95 16.95 507 8,593.65 8,593.65 -
688077
大地
熊
2020
年 7 月
15 日
2021
年 1
月 22
日
科创板
锁定 28.07 37.79 2,829 79,410.03 106,907.91 -
688127
蓝特
光学
2020
年 9 月
14 日
2021
年 3
月 22
日
科创板
锁定 15.41 33.60 5,322 82,012.02 178,819.20 -
688133
泰坦
科技
2020
年 10
月 22
日
2021
年 4
月 30
日
科创板
锁定 44.47 116.54 2,527 112,375.69 294,496.58 -
688136
科兴
制药
2020
年 12
月 3 日
2021
年 6
月 15
科创板
锁定 22.33 34.59 4,981 111,225.73 172,292.79 -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 55 页 共 88 页
日
688309
恒誉
环保
2020
年 7 月
7 日
2021
年 1
月 14
日
科创板
锁定 24.79 32.53 2,880 71,395.20 93,686.40 -
688330
宏力
达
2020
年 9 月
28 日
2021
年 4
月 15
日
科创板
锁定 88.23 75.87 3,573 315,245.79 271,083.51 -
688335
复洁
环保
2020
年 8 月
7 日
2021
年 2
月 18
日
科创板
锁定 46.22 36.69 4,076 188,392.72 149,548.44 -
688377
迪威
尔
2020
年 6 月
29 日
2021
年 1
月 8
日
科创板
锁定 16.42 18.68 7,894 129,619.48 147,459.92 -
688500
慧辰
资讯
2020
年 7 月
9 日
2021
年 1
月 18
日
科创板
锁定 34.21 38.76 3,414 116,792.94 132,326.64 -
688510
航亚
科技
2020
年 12
月 7 日
2021
年 6
月 16
日
科创板
锁定 8.17 25.53 5,991 48,946.47 152,950.23 -
688526
科前
生物
2020
年 9 月
15 日
2021
年 3
月 22
日
科创板
锁定 11.69 39.24 14,620 170,907.80 573,688.80 -
688551
科威
尔
2020
年 9 月
1 日
2021
年 3
月 10
日
科创板
锁定 37.94 33.34 2,211 83,885.34 73,714.74 -
688561
奇安
信
2020
年 7 月
16 日
2021
年 1
月 22
日
科创板
锁定 56.10 122.83 19,098 1,071,397.80 2,345,807.34 -
688579
山大
地纬
2020
年 7 月
8 日
2021
年 1
月 18
日
科创板
锁定 8.12 14.38 9,617 78,090.04 138,292.46 -
688617
惠泰
医疗
2020
年 12
月 30
2021
年 1
月 7
新股流
通受限 74.46 74.46 1,673 124,571.58 124,571.58 -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 56 页 共 88 页
日 日
注： （1）基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规
定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，
从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
（2）根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行
行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行
人股票上市之日起 6 个月。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
金额单位：人民币元
合约
编号
证券
代码 证券名称 成交时间 出借到期 日 期末估值 单价
数量
（单
位：
股）
期末估
值总额
2020
1215
0000
1284
002022 科华生物 2020 年 12
月 15 日
2021 年 1
月 12 日 15.42 59,500
917,49
0.00
2020
1218
0000
002030 达安基因 2020 年 12
月 18 日
2021 年 1
月 15 日 34.30 20,000
686,00
0.00华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 57 页 共 88 页
7447
2020
1222
0000
1850
002030 达安基因 2020 年 12
月 22 日
2021 年 1
月 5 日 34.30 30,000
1,029,
000.00
2020
1225
0000
1476
002030 达安基因 2020 年 12
月 25 日
2021 年 1
月 8 日 34.30 42,700
1,464,
610.00
2020
1217
0000
2322
002030 达安基因 2020 年 12
月 17 日
2021 年 1
月 14 日 34.30 55,400
1,900,
220.00
2020
1229
0000
0907
002044 美年健康 2020 年 12
月 29 日
2021 年 1
月 12 日 11.33 17,600
199,40
8.00
2020
1228
0000
7253
002382 蓝帆医疗 2020 年 12
月 28 日
2021 年 1
月 11 日 21.09 23,800
501,94
2.00
2020
1214
0000
1593
002382 蓝帆医疗 2020 年 12
月 14 日
2021 年 1
月 11 日 21.09 23,800
501,94
2.00
2020
1222
0000
2264
002382 蓝帆医疗 2020 年 12
月 22 日
2021 年 1
月 19 日 21.09 50,000
1,054,
500.00
2020
1214
0000
1591
002382 蓝帆医疗 2020 年 12
月 14 日
2021 年 1
月 11 日 21.09 70,000
1,476,
300.00
2020
1224
0001
3395
300003 乐普医疗 2020 年 12
月 24 日
2021 年 1
月 7 日 27.18 12,200
331,59
6.00
2020
1217
0000
0181
300003 乐普医疗 2020 年 12
月 17 日
2021 年 1
月 14 日 27.18 12,800
347,90
4.00
2020
1229
0000
0191
300003 乐普医疗 2020 年 12
月 29 日
2021 年 1
月 12 日 27.18 29,700
807,24
6.00华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 58 页 共 88 页
2020
1216
0000
6418
300015 爱尔眼科 2020 年 12
月 16 日
2021 年 1
月 13 日 74.89 210,000
15,726
,900.0
0
2020
1209
0000
3458
300015 爱尔眼科 2020 年 12
月 9 日
2021 年 1
月 6 日 74.89 220,000
16,475
,800.0
0
2020
1224
0001
3391
300244 迪安诊断 2020 年 12
月 24 日
2021 年 1
月 7 日 34.28 9,600
329,08
8.00
2020
1224
0000
0181
300244 迪安诊断 2020 年 12
月 24 日
2021 年 1
月 7 日 34.28 20,000
685,60
0.00
2020
1224
0001
3393
300253 卫宁健康 2020 年 12
月 24 日
2021 年 1
月 7 日 17.50 20,800
364,00
0.00
2020
1224
0001
3389
300326 凯利泰 2020 年 12
月 24 日
2021 年 1
月 7 日 15.85 10,800
171,18
0.00
2020
1221
0000
0151
300326 凯利泰 2020 年 12
月 21 日
2021 年 1
月 18 日 15.85 13,400
212,39
0.00
2020
1209
0000
3818
300326 凯利泰 2020 年 12
月 9 日
2021 年 1
月 6 日 15.85 18,600
294,81
0.00
2020
1230
0000
0195
300347 泰格医药 2020 年 12
月 30 日
2021 年 1
月 27 日 161.61 2,100
339,38
1.00
2020
1217
0000
0179
300347 泰格医药 2020 年 12
月 17 日
2021 年 1
月 14 日 161.61 5,000
808,05
0.00
2020
1230
0000
0193
300347 泰格医药 2020 年 12
月 30 日
2021 年 1
月 13 日 161.61 10,000
1,616,
100.00
2020 300347 泰格医药 2020 年 12 2021 年 1 161.61 10,000 1,616,华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 59 页 共 88 页
1221
0000
0153
月 21 日 月 4 日 100.00
2020
1231
0001
0532
300347 泰格医药 2020 年 12
月 31 日
2021 年 1
月 14 日 161.61 13,400
2,165,
574.00
2020
1224
0001
3399
300463 迈克生物 2020 年 12
月 24 日
2021 年 1
月 7 日 46.60 4,600
214,36
0.00
2020
1209
0000
3822
300463 迈克生物 2020 年 12
月 9 日
2021 年 1
月 6 日 46.60 7,600
354,16
0.00
2020
1223
0000
0986
300482 万孚生物 2020 年 12
月 23 日
2021 年 1
月 20 日 89.21 2,200
196,26
2.00
2020
1217
0000
0177
300482 万孚生物 2020 年 12
月 17 日
2021 年 1
月 14 日 89.21 3,400
303,31
4.00
2020
1217
0000
0183
300529 健帆生物 2020 年 12
月 17 日
2021 年 1
月 14 日 67.82 1,400
94,948
.00
2020
1229
0000
0187
300529 健帆生物 2020 年 12
月 29 日
2021 年 1
月 12 日 67.82 9,200
623,94
4.00
2020
1209
0000
3820
300529 健帆生物 2020 年 12
月 9 日
2021 年 1
月 6 日 67.82 23,600
1,600,
552.00
2020
1209
0000
3678
300595 欧普康视 2020 年 12
月 9 日
2021 年 1
月 6 日 81.92 6,400
524,28
8.00
2020
1217
0000
0175
300595 欧普康视 2020 年 12
月 17 日
2021 年 1
月 14 日 81.92 10,000
819,20
0.00
2020
1216
300595 欧普康视 2020 年 12
月 16 日
2021 年 1
月 13 日 81.92 11,000
901,12
0.00华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 60 页 共 88 页
0000
6678
2020
1229
0000
0185
300676 华大基因 2020 年 12
月 29 日
2021 年 1
月 12 日 128.56 4,800
617,08
8.00
2020
1224
0001
3397
300759 康龙化成 2020 年 12
月 24 日
2021 年 1
月 7 日 120.40 9,800
1,179,
920.00
2020
1223
0000
0984
300760 迈瑞医疗 2020 年 12
月 23 日
2021 年 1
月 6 日 426.00 1,000
426,00
0.00
2020
1222
0001
0517
300760 迈瑞医疗 2020 年 12
月 22 日
2021 年 1
月 5 日 426.00 2,400
1,022,
400.00
2020
1222
0000
2792
600529 山东药玻 2020 年 12
月 22 日
2021 年 1
月 19 日 50.15 10,000
501,50
0.00
2020
1214
0000
1945
600529 山东药玻 2020 年 12
月 14 日
2021 年 1
月 11 日 50.15 10,000
501,50
0.00
2020
1214
0000
6895
600529 山东药玻 2020 年 12
月 14 日
2021 年 1
月 11 日 50.15 10,100
506,51
5.00
2020
1216
0000
6164
600529 山东药玻 2020 年 12
月 16 日
2021 年 1
月 13 日 50.15 14,000
702,10
0.00
2020
1217
0000
3356
600529 山东药玻 2020 年 12
月 17 日
2021 年 1
月 14 日 50.15 16,000
802,40
0.00
2020
1215
0000
1901
600529 山东药玻 2020 年 12
月 15 日
2021 年 1
月 12 日 50.15 22,000
1,103,
300.00
2020
1222
0000
600529 山东药玻 2020 年 12
月 22 日
2021 年 1
月 5 日 50.15 28,800
1,444,
320.00华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 61 页 共 88 页
4238
2020
1217
0000
4191
600763 通策医疗 2020 年 12
月 17 日
2021 年 1
月 14 日 276.52 11,400
3,152,
328.00
2020
1218
0000
6635
600763 通策医疗 2020 年 12
月 18 日
2021 年 1
月 4 日 276.52 45,000
12,443
,400.0
0
2020
1230
0000
3457
603259 药明康德 2020 年 12
月 30 日
2021 年 1
月 13 日 134.72 10,000
1,347,
200.00
2020
1218
0000
7475
603387 基蛋生物 2020 年 12
月 18 日
2021 年 1
月 15 日 34.23 38,400
1,314,
432.00
2020
1229
0000
2041
603658 安图生物 2020 年 12
月 29 日
2021 年 1
月 12 日 145.18 10,000
1,451,
800.00
2020
1221
0000
1752
603658 安图生物 2020 年 12
月 21 日
2021 年 1
月 4 日 145.18 10,000
1,451,
800.00
合计 - - - - - 1,344,3
00
87,623
,282.0
0
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为 ETF 基金，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本基金在日
常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本
基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金
在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制
委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内
部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。
督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报
告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 62 页 共 88 页
部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导
下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改
正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。
第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控
和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监
督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、
控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特
征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
均存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以
中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。在
银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金无债券投资(上年度末:同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 63 页 共 88 页
或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
于本报告期末，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到
期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10 月 1 日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%（完全按照有关指数构成比例进行
证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制）。
本基金所持证券均在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参
见附注。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般
不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过
基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规
定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持证券均在证券交易所上市，华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 64 页 共 88 页
不存在具有重大流动性风险的投资品种。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一
致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2020 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 65 页 共 88 页
资产
银行存款 20,209,713.05 - - - 20,209,713.05
结算备付金 2,914,949.87 - - - 2,914,949.87
存出保证金 1,144,954.42 - - - 1,144,954.42
交易性金融资产 - - -1,268,487,827.65 1,268,487,827.65
应收利息 - - - 85,134.20 85,134.20
应收证券清算款 - - - 901,710.66 901,710.66
资产总计 24,269,617.34 - -1,269,474,672.51 1,293,744,289.85
负债
应付管理人报酬 - - - 564,385.93 564,385.93
应付托管费 - - - 112,877.19 112,877.19
应付证券清算款 - - - 696,142.90 696,142.90
应付交易费用 - - - 3,914,791.10 3,914,791.10
应交税费 - - - 5,279.91 5,279.91
其他负债 - - - 6,307,671.81 6,307,671.81
负债总计 - - - 11,601,148.84 11,601,148.84
利率敏感度缺口 24,269,617.34 - -1,257,873,523.67 1,282,143,141.01
上年度末
2019 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,526,427.16 - - - 5,526,427.16
结算备付金 1,478,414.57 - - - 1,478,414.57
存出保证金 156,020.53 - - - 156,020.53
交易性金融资产 - - - 384,933,535.19 384,933,535.19
应收利息 - - - 1,741.21 1,741.21
应收证券清算款 - - - 1,058,462.44 1,058,462.44
资产总计 7,160,862.26 - - 385,993,738.84 393,154,601.10
负债
应付管理人报酬 - - - 132,167.60 132,167.60
应付托管费 - - - 26,433.52 26,433.52
应付证券清算款 - - - 2,084,960.36 2,084,960.36
应付交易费用 - - - 421,822.80 421,822.80
其他负债 - - - 2,948,313.60 2,948,313.60
负债总计 - - - 5,613,697.88 5,613,697.88
利率敏感度缺口 7,160,862.26 - - 380,380,040.96 387,540,903.22
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本报告期末，本基金未持有交易性债券投资（上年度末：同），因此市场利率的变动对于本基
金资产净值无重大影响（上年度末：同）。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 66 页 共 88 页
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面
临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券
市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，以复制、跟踪中证医疗指数的方法为
原则，根据标的指数成份股票在指数中的权重确定成份股票的买卖数量，并根据标的指数成份股
及其权重的变动进行相应调整。在因特殊情况（如成份股停牌、流动性不足、法规法律限制等）
导致无法获得足够数量的股票时，本基金可以根据市场情况，结合经验判断，综合考虑相关性、
估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份股、备选成份股等进行替代，以期在规定的风险承
受限度之内，尽量缩小跟踪误差。
本基金采用完全复制法进行指数化投资，股票资产跟踪的标的指数为中证医疗指数，通过指
数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于
基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%，同时为更好地实现投资目标，本基金也可
少量于国内依法发行上市的非成份股、债券、货币市场工具、权证、股指期货、资产支持证券以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。此外，本基金的基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR
（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控
制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目 本期末
2020 年 12 月 31 日
上年度末
2019年12月31日华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 67 页 共 88 页
公允价值 占基金资产净值比
例（%） 公允价值 占基金资产净值 比例（%）
交易性金融资产
－股票投资 1,268,487,827.65 98.93 384,933,535.19 99.33
交易性金融资产
－基金投资 - - - -
交易性金融资产
－债券投资 - - - -
交易性金融资产
－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－
权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,268,487,827.65 98.93 384,933,535.19 99.33
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2020 年 12 月 31
日）
上年度末 （2019 年 12 月
31 日 ）
分析
1.业绩比较基准上
升 5% 62,894,198.35 -
2.业绩比较基准下
降 5%
-62,894,198.35 -
注： 于上年度末，本基金成立尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金资产净
值的影响。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值
（a）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收证
券清算款、应收利息以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 68 页 共 88 页
（b）以公允价值计量的金融工具
（i）各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一
层次的余额为人民币 1,262,053,201.00 元，第二层次的余额为人民币 6,434,626.65 元，无划
分为第三层次的余额（于上年度末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产中属于第一层次的余额为人民币384,926,957.15元，第二层次的余额为人民币6,578.04元，
无划分为第三层次的余额）。
（ii）公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的证券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情
况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券等的
公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
（iii）第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期及上年度
可比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
（2）承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
（3）其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。
§ 8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 1,268,487,827.65 98.05
其中：股票 1,268,487,827.65 98.05
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 0.00 0.00
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 69 页 共 88 页
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 23,124,662.92 1.79
8 其他各项资产 2,131,799.28 0.16
9 合计 1,293,744,289.85 100.00
注： 1.此处股票投资项含可退替代款估值增值，而 8.2 的合计项不含可退替代款估值增值，两者
在金额上不相等。
2.通过转融通证券出借业务出借的证券公允价值为 87,623,282.00。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔
业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 601,103,985.99 46.88
D
电力、热力、燃
气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储
和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件
和信息技术服务
业
56,764,635.58 4.43
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L
租赁和商务服务
业 - -
M
科学研究和技术
服务业 228,163,362.69 17.80
N
水利、环境和公
共设施管理业 - -
O
居民服务、修理
和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 375,946,214.08 29.32
R 文化、体育和娱 - -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 70 页 共 88 页
乐业
S 综合 - -
合计 1,261,978,198.34 98.43
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔
业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 3,445,006.98 0.27
D
电力、热力、燃
气及水生产和供
应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 16,322.72 0.00
G
交通运输、仓储
和邮政业 19,998.88 0.00
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件
和信息技术服务
业 2,694,098.71 0.21
J 金融业 - -
K 房地产业 8,975.14 0.00
L
租赁和商务服务
业 - -
M
科学研究和技术
服务业 310,145.78 0.02
N 水利、环境和公
共设施管理业 15,081.10 0.00
O 居民服务、修理
和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱
乐业 - -
S 综合 - -
合计 6,509,629.31 0.51
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 71 页 共 88 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 300760 迈瑞医疗 333,799 142,198,374.00 11.09
2 603259 药明康德 1,038,890 139,959,260.80 10.92
3 300015 爱尔眼科 1,639,158 122,756,542.62 9.57
4 300347 泰格医药 521,580 84,292,543.80 6.57
5 600763 通策医疗 223,761 61,874,391.72 4.83
6 300677 英科医疗 254,400 42,777,360.00 3.34
7 603882 金域医学 332,266 42,569,919.92 3.32
8 300003 乐普医疗 1,519,998 41,313,545.64 3.22
9 002044 美年健康 3,297,106 37,356,210.98 2.91
10 300253 卫宁健康 2,054,180 35,948,150.00 2.80
11 300529 健帆生物 479,913 32,547,699.66 2.54
12 300676 华大基因 240,756 30,951,591.36 2.41
13 300595 欧普康视 365,430 29,936,025.60 2.33
14 600529 山东药玻 574,777 28,825,066.55 2.25
15 300759 康龙化成 238,406 28,704,082.40 2.24
16 002030 达安基因 738,814 25,341,320.20 1.98
17 603658 安图生物 162,758 23,629,206.44 1.84
18 300482 万孚生物 247,660 22,093,748.60 1.72
19 300463 迈克生物 469,276 21,868,261.60 1.71
20 002223 鱼跃医疗 723,756 20,417,156.76 1.59
21 300244 迪安诊断 522,618 17,915,345.04 1.40
22 002382 蓝帆医疗 696,000 14,678,640.00 1.14
23 603127 昭衍新药 138,007 14,229,901.77 1.11
24 300326 凯利泰 870,017 13,789,769.45 1.08
25 300451 创业慧康 1,003,886 13,582,577.58 1.06
26 300685 艾德生物 161,508 12,638,001.00 0.99
27 300298 三诺生物 340,144 12,177,155.20 0.95
28 603392 万泰生物 57,300 11,547,669.00 0.90
29 300143 盈康生命 463,700 9,181,260.00 0.72
30 688029 南微医学 49,697 9,144,744.97 0.71
31 688016 心脉医疗 35,697 8,967,086.40 0.70
32 300406 九强生物 354,399 8,867,062.98 0.69
33 603301 振德医疗 137,827 8,618,322.31 0.67
34 000710 贝瑞基因 213,300 8,118,198.00 0.63
35 002022 科华生物 495,506 7,640,702.52 0.60
36 688139 海尔生物 114,184 7,455,073.36 0.58
37 000503 国新健康 865,300 7,233,908.00 0.56华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 72 页 共 88 页
38 300832 新产业 49,600 6,550,176.00 0.51
39 603387 基蛋生物 187,728 6,425,929.44 0.50
40 300639 凯普生物 170,535 6,408,705.30 0.50
41 300206 理邦仪器 350,000 6,387,500.00 0.50
42 300149 睿智医药 420,932 6,200,328.36 0.48
43 002950 奥美医疗 304,750 6,189,472.50 0.48
44 300633 开立医疗 194,350 5,025,891.00 0.39
45 300653 正海生物 72,136 4,085,061.68 0.32
46 600055 万东医疗 390,460 3,951,455.20 0.31
47 002901 大博医疗 53,143 3,918,233.39 0.31
48 603367 辰欣药业 218,688 3,041,950.08 0.24
49 688366 昊海生科 20,541 1,851,771.15 0.14
50 688108 赛诺医疗 59,083 795,848.01 0.06
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 688561 奇安信 19,098 2,345,807.34 0.18
2 688526 科前生物 14,620 573,688.80 0.04
3 300999 金龙鱼 6,314 557,463.06 0.04
4 688133 泰坦科技 2,527 294,496.58 0.02
5 300896 爱美客 473 285,389.28 0.02
6 688330 宏力达 3,573 271,083.51 0.02
7 688127 蓝特光学 5,322 178,819.20 0.01
8 688136 科兴制药 4,981 172,292.79 0.01
9 688510 航亚科技 5,991 152,950.23 0.01
10 688335 复洁环保 4,076 149,548.44 0.01
11 688377 迪威尔 7,894 147,459.92 0.01
12 688579 山大地纬 9,617 138,292.46 0.01
13 688500 慧辰资讯 3,414 132,326.64 0.01
14 688617 惠泰医疗 1,673 124,571.58 0.01
15 688077 大地熊 2,829 106,907.91 0.01
16 688309 恒誉环保 2,880 93,686.40 0.01
17 688551 科威尔 2,211 73,714.74 0.01
18 300926 博俊科技 3,584 38,563.84 0.00
19 300919 中伟股份 610 37,521.10 0.00
20 300872 天阳科技 871 32,958.64 0.00
21 300900 广联航空 879 29,147.64 0.00
22 300927 江天化学 2,163 28,962.57 0.00
23 300877 金春股份 569 28,933.65 0.00
24 300868 杰美特 593 25,665.04 0.00
25 300871 回盛生物 618 23,916.60 0.00华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 73 页 共 88 页
26 300894 火星人 628 23,217.16 0.00
27 300910 瑞丰新材 474 22,690.38 0.00
28 003026 中晶科技 460 21,693.60 0.00
29 300873 海晨股份 484 19,998.88 0.00
30 300878 维康药业 401 19,536.72 0.00
31 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.00
32 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.00
33 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.00
34 300908 仲景食品 285 17,225.40 0.00
35 605179 一鸣食品 939 16,582.74 0.00
36 300898 熊猫乳品 496 16,382.88 0.00
37 300892 品渥食品 272 16,322.72 0.00
38 300909 汇创达 386 15,698.62 0.00
39 300887 谱尼测试 210 15,649.20 0.00
40 300864 南大环境 166 15,081.10 0.00
41 300889 爱克股份 479 14,427.48 0.00
42 300890 翔丰华 286 13,971.10 0.00
43 300902 国安达 551 13,367.26 0.00
44 300925 法本信息 353 13,177.49 0.00
45 300895 铜牛信息 283 12,819.90 0.00
46 300876 蒙泰高新 350 12,817.00 0.00
47 300879 大叶股份 466 12,637.92 0.00
48 300882 万胜智能 440 11,347.60 0.00
49 300911 亿田智能 309 10,215.54 0.00
50 300893 松原股份 276 9,682.08 0.00
51 300918 南山智尚 1,063 9,503.22 0.00
52 300881 盛德鑫泰 291 9,402.21 0.00
53 300922 天秦装备 287 9,063.46 0.00
54 300917 特发服务 281 8,975.14 0.00
55 605277 新亚电子 507 8,593.65 0.00
56 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.00
57 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00
58 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 300015 爱尔眼科 572,854,472.48 147.82
2 300760 迈瑞医疗 549,760,684.03 141.86
3 300347 泰格医药 386,407,108.76 99.71
4 300003 乐普医疗 354,052,559.78 91.36
5 002044 美年健康 313,066,214.44 80.78华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 74 页 共 88 页
6 300253 卫宁健康 283,608,539.82 73.18
7 300529 健帆生物 198,243,359.85 51.15
8 300676 华大基因 179,166,507.97 46.23
9 002223 鱼跃医疗 163,110,706.01 42.09
10 300326 凯利泰 140,107,247.14 36.15
11 300463 迈克生物 121,321,596.93 31.31
12 300482 万孚生物 116,721,266.04 30.12
13 300595 欧普康视 109,762,960.49 28.32
14 300244 迪安诊断 106,769,348.36 27.55
15 002030 达安基因 96,370,991.44 24.87
16 300451 创业慧康 95,737,932.51 24.70
17 300759 康龙化成 91,578,720.96 23.63
18 002382 蓝帆医疗 84,189,177.72 21.72
19 300677 英科医疗 80,247,734.59 20.71
20 300685 艾德生物 75,557,934.47 19.50
21 002901 大博医疗 64,026,115.20 16.52
22 000710 贝瑞基因 61,559,188.25 15.88
23 300298 三诺生物 60,686,576.46 15.66
24 002022 科华生物 58,995,731.08 15.22
25 300653 正海生物 53,073,275.75 13.69
26 300406 九强生物 46,196,005.72 11.92
27 000503 国新健康 43,762,391.58 11.29
28 603259 药明康德 43,144,576.04 11.13
29 300633 开立医疗 42,155,253.33 10.88
30 300639 凯普生物 39,246,112.06 10.13
31 300078 思创医惠 36,207,766.33 9.34
32 300238 冠昊生物 34,975,955.75 9.03
33 300149 睿智医药 34,510,068.80 8.90
34 300206 理邦仪器 28,875,300.60 7.45
35 002950 奥美医疗 27,453,356.91 7.08
36 300273 和佳医疗 23,171,323.10 5.98
37 600763 通策医疗 22,618,282.87 5.84
38 603882 金域医学 19,852,369.17 5.12
39 002524 光正眼科 19,231,382.00 4.96
40 002551 尚荣医疗 19,156,512.68 4.94
41 603658 安图生物 17,403,439.71 4.49
42 000150 宜华健康 16,789,229.43 4.33
43 603392 万泰生物 14,277,148.75 3.68
44 300396 迪瑞医疗 12,549,506.29 3.24
45 300143 盈康生命 12,257,080.80 3.16
46 603301 振德医疗 12,064,358.10 3.11
47 300832 新产业 11,130,226.98 2.87华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 75 页 共 88 页
48 688139 海尔生物 9,817,527.07 2.53
49 688029 南微医学 9,349,312.54 2.41
50 600529 山东药玻 9,308,353.00 2.40
51 688016 心脉医疗 9,057,228.73 2.34
52 688981 中芯国际 8,164,764.18 2.11
注： 买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 300015 爱尔眼科 592,622,149.80 152.92
2 300760 迈瑞医疗 499,536,923.46 128.90
3 300347 泰格医药 391,808,773.67 101.10
4 300003 乐普医疗 332,059,909.60 85.68
5 002044 美年健康 294,040,090.72 75.87
6 300253 卫宁健康 264,674,123.67 68.30
7 300529 健帆生物 195,679,248.02 50.49
8 300676 华大基因 167,826,085.64 43.31
9 002223 鱼跃医疗 154,602,144.04 39.89
10 300326 凯利泰 133,092,767.02 34.34
11 300463 迈克生物 110,653,731.43 28.55
12 300482 万孚生物 108,512,392.66 28.00
13 300595 欧普康视 103,894,306.94 26.81
14 300244 迪安诊断 102,113,585.72 26.35
15 300451 创业慧康 86,737,381.89 22.38
16 002030 达安基因 83,348,522.47 21.51
17 002382 蓝帆医疗 75,720,696.88 19.54
18 300685 艾德生物 73,812,023.03 19.05
19 300759 康龙化成 72,576,793.79 18.73
20 300677 英科医疗 65,292,605.11 16.85
21 002901 大博医疗 62,810,747.44 16.21
22 300298 三诺生物 61,900,023.74 15.97
23 002022 科华生物 56,437,208.60 14.56
24 300653 正海生物 52,225,588.17 13.48
25 000710 贝瑞基因 49,377,435.07 12.74
26 300406 九强生物 42,831,262.55 11.05
27 300238 冠昊生物 41,233,558.00 10.64
28 300078 思创医惠 40,482,304.44 10.45
29 300633 开立医疗 38,950,563.91 10.05
30 300639 凯普生物 36,391,533.14 9.39华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 76 页 共 88 页
31 000503 国新健康 33,863,339.16 8.74
32 300149 睿智医药 28,024,829.57 7.23
33 688981 中芯国际 25,368,416.21 6.55
34 600763 通策医疗 24,056,087.00 6.21
35 300206 理邦仪器 22,563,787.03 5.82
36 002524 光正眼科 22,113,447.21 5.71
37 300273 和佳医疗 21,598,114.08 5.57
38 603259 药明康德 20,370,297.60 5.26
39 002950 奥美医疗 19,569,816.24 5.05
40 002551 尚荣医疗 17,755,885.92 4.58
41 000150 宜华健康 17,722,940.36 4.57
42 300396 迪瑞医疗 12,204,831.06 3.15
43 600587 新华医疗 9,292,346.63 2.40
注： 卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额 5,104,714,103.55
卖出股票收入（成交）总额 4,800,990,765.47
注： 买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 77 页 共 88 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金未投资国债期货
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
医疗 ETF 基金截至 2020 年 12 月 31 日持仓前十名证券中的金域医学（603882）于 2020 年 5
月 22 日收到上海交易所口头警示的处罚，因公司取得的与收益相关的政府补助已于 2018 年 5 月
达到披露标准但迟至 2018 年 7 月 21 日才通过临时公告予以披露。
医疗 ETF 基金截至 2020 年 12 月 31 日持仓前十名证券中的美年健康（002044）因其及相关当
事人存在以下违法行为：一、未及时披露业绩预告 二、控股股东非经营性资金占用，于 2020 年
9 月 15 日收到深圳证券交易所如下处分决定： 一、对美年大健康产业控股股份有限公司给予通
报批评的处分。 二、对美年大健康产业控股股份有限公司控股股东上海天亿资产管理有限公司华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 78 页 共 88 页
给予通报批评的处分。 三、对美年大健康产业控股股份有限公司实际控制人、董事长俞熔给予
通报批评的处分。 四、对美年大健康产业控股股份有限公司总裁徐可、时任财务总监尹建春给
予通报批评的处分。
本基金管理人通过对上述上市公司进行进一步了解和分析，认为上述处分不会对公司的投资
价值构成实质性影响，因此本基金管理人对上述证券的投资判断未发生改变。报告期内，本基金
投资的前十名证券的其余八名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,144,954.42
2 应收证券清算款 901,710.66
3 应收股利 -
4 应收利息 85,134.20
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,131,799.28
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分
的公允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 300015 爱尔眼科 32,202,700.00 2.51 转融通流通受
限
2 600763 通策医疗 15,595,728.00 1.22 转融通流通受华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 79 页 共 88 页
限
3 300347 泰格医药 6,545,205.00 0.51 转融通流通受
限
4 300003 乐普医疗 1,486,746.00 0.12 转融通流通受
限
5 300760 迈瑞医疗 1,448,400.00 0.11 转融通流通受
限
6 603259 药明康德 1,347,200.00 0.11 转融通流通受
限
7 300253 卫宁健康 364,000.00 0.03 转融通流通受
限
8 002044 美年健康 199,408.00 0.02 转融通流通受
限
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
1 688561 奇安信 2,345,807.34 0.18 科创板锁定
2 688526 科前生物 573,688.80 0.04 科创板锁定
3 300999 金龙鱼 557,463.06 0.04 新股锁定
4 688133 泰坦科技 294,496.58 0.02 科创板锁定
5 300896 爱美客 285,389.28 0.02 新股锁定
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，合计数可能不等于分项之和。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比
例（%） 持有份额 占总份额比例 （%）
36,928 14,729.75 58,947,766.00 10.84 484,992,392.00 89.16
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 80 页 共 88 页
1 陈博文 6,844,000.00 1.26
2 何绍成 5,061,000.00 0.93
3 白伟 4,600,000.00 0.85
4
中国建设银行股份有
限公司－长城恒康稳
健养老目标一年持有
期混合型发起式基金
中基金
4,389,000.00 0.81
5
中信证券股份有限公
司 4,061,046.00 0.75
6 陈裘逸 4,050,100.00 0.74
7
西藏工布江达县九盛
投资有限责任公司 3,718,700.00 0.68
8
广州高汇经济发展有
限公司 3,519,700.00 0.65
9
广发证券股份有限公
司 2,730,388.00 0.50
10 陈明昭 2,539,300.00 0.47
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数
（份） 占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金 0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
无
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2019 年 5 月 20 日）
基金份额总额 249,440,158.00
本报告期期初基金份额总额 307,940,158.00
本报告期基金总申购份额 3,286,500,000.00
减： 本报告期基金总赎回份额 3,050,500,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额 -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 81 页 共 88 页
减少以“-”填列）
本报告期期末基金份额总额 543,940,158.00
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动
2020 年 5 月 20 日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任周雷为公司督察长。公
司总经理 XIAOYI HELEN HUANG（黄小薏）自 2020 年 5 月 20 日起不再代任督察长职务。
2020 年 9 月 4 日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任李孟恒为公司首席信息官。
2020 年 9 月 23 日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，朱永红担任公司董事长，孔祥清
不再担任公司董事长。
2020 年 12 月 1 日，基金管理人发布法定代表人变更公告， 法定代表人变更为
XIAOYI HELEN HUANG（黄小薏）。
2020 年 12 月 21 日，基金管理人发布高级管理人员变更公告，聘任刘欣为公司常务副总经理。
2、本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 80,000.00 元人民币。
目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：自 2019 年 11 月 20 日起至本报告
期末。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 82 页 共 88 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受到稽查或处罚的情况。
2、本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
天风证券 4 1,806,387,632.64 18.32% 1,646,160.58 18.31% -
浙商证券 2 1,802,213,332.98 18.28% 1,642,969.68 18.27% -
兴业证券 2 1,472,621,244.53 14.93% 1,344,068.98 14.95% -
国元证券 2 758,804,053.31 7.70% 691,497.19 7.69% -
招商证券 1 643,981,510.12 6.53% 586,860.80 6.53% -
中银国际 2 418,659,143.15 4.25% 381,523.86 4.24% -
广发证券 2 406,240,454.28 4.12% 370,225.06 4.12% -
华创证券 2 399,473,431.16 4.05% 364,040.94 4.05% -
国海证券 2 357,816,244.70 3.63% 326,077.85 3.63% -
申万宏源 3 314,075,367.75 3.19% 286,248.05 3.18% -
海通证券 2 305,477,606.30 3.10% 278,711.26 3.10% -
宏信证券 2 297,647,699.22 3.02% 271,246.73 3.02% -
中金公司 2 272,176,480.18 2.76% 248,034.47 2.76% -
光大证券 1 205,873,670.52 2.09% 187,612.13 2.09% -
东方证券 1 127,494,970.93 1.29% 116,186.24 1.29% -
国泰君安 1 89,267,574.53 0.91% 83,134.88 0.92% -
方正证券 1 55,123,000.69 0.56% 50,233.24 0.56% -
长江证券 1 29,585,685.85 0.30% 27,553.52 0.31% -
华宝证券 1 28,730,520.72 0.29% 26,182.13 0.29% -
中泰证券 1 20,079,136.07 0.20% 18,699.68 0.21% -华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 83 页 共 88 页
国信证券 1 19,252,729.57 0.20% 17,930.12 0.20% -
中信建投 1 16,080,653.46 0.16% 14,976.21 0.17% -
东方财富 2 13,054,379.99 0.13% 11,941.04 0.13% -
华金证券 1 628,056.29 0.01% 584.91 0.01% -
安信证券 2 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
太平洋证
券
1 - - - - -
新时代证
券
2 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
注： 1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各
项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会
和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密
的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易
的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人
员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报
告；适当的地域分散化。
（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。
2、本报告期租用的证券公司交易单元新增: 东方证券。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 84 页 共 88 页
天风证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
宏信证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
东方财富 - - - - - -
华金证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
太平洋证
券 - - - - - -
新时代证
券 - - - - - -
中信金通 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
注： 本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其它证券投资。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金招募说明书（摘要）（更 基金管理人网站 2020-1-15华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 85 页 共 88 页
新）
2
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金招募说明书（更新） 基金管理人网站 2020-1-15
3
华宝基金管理有限公司关于旗下交
易型开放式指数证券投资基金指数
许可使用费调整的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-1-15
4
华宝基金管理有限公司关于旗下部
分交易型开放式指数证券投资基金
交易结算模式调整并相应修改招募
说明书的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-1-15
5
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金 2019 年第 4 季度报告 基金管理人网站 2020-1-21
6
华宝基金管理有限公司旗下部分基
金季度报告提示性公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-1-21
7
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金新增兴业证券为一级交
易商的公告
基金管理人网站、上海
证券报 2020-2-20
8
华宝基金关于旗下部分交易型开放
式指数证券投资基金新增国联证券
为一级交易商的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-2-27
9
华宝基金管理有限公司关于旗下上
海证券交易所上市基金增加扩位证
券简称的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-3-14
10
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金 2019 年年度报告 基金管理人网站 2020-3-30
11
华宝基金管理有限公司旗下部分基
金年度报告提示性公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-3-30
12
华宝基金关于旗下部分交易型开放
式指数证券投资基金新增东海证券
为一级交易商的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-4-3
13
华宝基金关于旗下部分交易型开放
式指数证券投资基金新增民生证券
为一级交易商的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-4-8
14
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金 2020 年第 1 季度报告 基金管理人网站 2020-4-21
15
华宝基金关于旗下部分交易型开放
式指数证券投资基金新增宏信证券
为一级交易商的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-4-21
16
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金招募说明书（摘要）（更
新）
基金管理人网站 2020-5-1
17 华宝中证医疗交易型开放式指数证 基金管理人网站 2020-5-1华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 86 页 共 88 页
券投资基金招募说明书（更新）
18
华宝基金关于旗下部分交易型开放
式指数证券投资基金新增一级交易
商的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-5-6
19
华宝基金管理有限公司关于基金经
理恢复履行职责的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-5-20
20
华宝基金关于旗下部分交易型开放
式指数证券投资基金新增南京证券
为一级交易商的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-7-6
21
华宝基金关于旗下部分交易型开放
式指数证券投资基金新增德邦证券
为一级交易商的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-7-8
22
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金 2020 年第 2 季度报告 基金管理人网站 2020-7-21
23
华宝基金关于华宝中证医疗交易型
开放式指数证券投资基金新增中泰
证券为一级交易商的公告
基金管理人网站、上海
证券报 2020-8-6
24
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金基金产品资料概要 基金管理人网站 2020-8-28
25
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金 2020 年中期报告 基金管理人网站 2020-8-31
26
华宝基金关于旗下部分交易型开放
式指数证券投资基金新增国金证券
为一级交易商的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-9-10
27
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金 2020 年第 3 季度报告 基金管理人网站 2020-10-28
28
华宝基金关于旗下部分交易型开放
式指数证券投资基金新增华创证券
为一级交易商的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-11-3
29
华宝基金管理有限公司关于旗下基
金申购蚂蚁科技集团股份有限公司
首次公开发行 A 股的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-11-4
30
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金托管协议 基金管理人网站 2020-11-13
31
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金基金合同 基金管理人网站 2020-11-13
32
华宝基金管理有限公司关于修订旗
下部分公募基金基金合同的公告
基金管理人网站、中国
证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报
2020-11-13
33
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金招募说明书（更新） 基金管理人网站 2020-11-17
34
华宝中证医疗交易型开放式指数证
券投资基金基金产品资料概要 基金管理人网站 2020-11-17华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 87 页 共 88 页
35
华宝基金关于华宝中证医疗交易型
开放式指数证券投资基金新增国信
证券为一级交易商的公告
基金管理人网站、上海
证券报 2020-11-23
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、基金管理人于 2020 年 1 月 15 日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下交易型开放
式指数证券投资基金指数许可使用费调整的公告》、《华宝基金管理有限公司关于旗下部分交
易型开放式指数证券投资基金交易结算模式调整并相应修改招募说明书的公告》，具体内容
详见公司公告，请投资者予以关注。
2、基金管理人于 2020 年 3 月 14 日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下上海证券交易所
上市基金增加扩位证券简称的公告》，具体内容详见公司公告，请投资者予以关注。
3、 2020 年 11 月 13 日，基金管理人发布关于修订旗下部分公募基金基金合同的公告，对基
金管理人旗下 60 只公募基金参与存托凭证投资修订基金合同等法律文件，具体请见相关公
告。
§ 13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金基金合同；
华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金招募说明书；
华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金托管协议；
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人住所备投资者查阅。华宝中证医疗 ETF2020 年年度报告
第 88 页 共 88 页
13.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各
种定期和临时公告。
华宝基金管理有限公司
2021 年 3 月 31 日
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