易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基
金

2020 年年度报告

2020 年 12 月 31 日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：二〇二一年三月三十日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 26 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录


§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......7

3.3 过去三年基金的利润分配情况......9

§4 管理人报告......9

4.1 基金管理人及基金经理情况......9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16

§5 托管人报告......16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......17

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......17

§6 审计报告......17

6.1 审计意见......17

6.2 形成审计意见的基础......17

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......17

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......18

§7 年度财务报表......19

7.1 资产负债表......19

7.2 利润表......21

7.3 所有者权益（基金净值）变动表......22

7.4 报表附注......23

§8 投资组合报告......50

8.1 期末基金资产组合情况......50

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......50

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......51

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......53

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......56
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......56
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......56
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......56
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......56
8.12 投资组合报告附注......57
§9 基金份额持有人信息......57
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......57
9.2 期末上市基金前十名持有人......58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......58
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......58
§10 开放式基金份额变动......58
§11 重大事件揭示......59
11.1 基金份额持有人大会决议......59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......59
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......59
11.4 基金投资策略的改变......59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......60
11.8 其他重大事件......61
§12 备查文件目录......63
12.1 备查文件目录......63
12.2 存放地点......63
12.3 查阅方式......63

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金

基金简称 易方达中证军工 ETF

场内简称 中证军工、军工 ETF 易方达

基金主代码 512560

交易代码 512560

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2017 年 7 月 14 日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 121,563,496.00 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2017 年 7 月 28 日

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重
构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应
调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金
管理人可采取包括抽样复制在内的其他指数投资技术适当调整基金投资
组合，以达到紧密跟踪标的指数的目的。本基金力争将日均跟踪偏离度的
绝对值控制在 0.2%以内，年化跟踪误差控制在 2%以内。如因标的指数
投资策略

编制规则调整或其他因素导致跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取
合理措施避免跟踪误差进一步扩大。为更好地实现投资目标，本基金可投
资股指期货、股票期权和其他经中国证监会允许的金融衍生产品，如权证
以及其他与标的指数或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。在
条件许可的情况下，基金管理人可在不改变本基金既有投资目标、策略和
风险收益特征并在控制风险的前提下，根据相关法律法规，参与融资及转


融通证券出借业务，以提高投资效率及进行风险管理。

业绩比较基准 中证军工指数

本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型
风险收益特征 基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标
的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

姓名 张南 张燕

信 息 披 露

联系电话 020-85102688 0755-83199084

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 400 881 8088 95555

传真 020-85104666 0755-83195201

广东省珠海市横琴新区宝华路

深圳市深南大道7088号招商银行大
注册地址 6号105室－42891（集中办公

厦

区）

广州市天河区珠江新城珠江东 深圳市深南大道7088号招商银行大
办公地址

路30号广州银行大厦40-43楼 厦

邮政编码 510620 518040

法定代表人 刘晓艳 缪建民

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大
基金年度报告备置地点

厦 43 楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会计师事务所(特殊

会计师事务所 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
普通合伙)


注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广
州银行大厦 40-43 楼

注：本基金场内注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，场外注册登记机构为易方达
基金管理有限公司。

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2020 年 2019 年 2018 年

本期已实现收益 29,277,890.40 -119,763.24 -7,528,987.57

本期利润 57,543,241.81 3,454,853.37 -10,065,192.31

加权平均基金份额本期利润 0.7425 0.1321 -0.2627

本期加权平均净值利润率 63.67% 16.11% -32.11%

本期基金份额净值增长率 77.20% 20.57% -27.96%

3.1.2 期末数据和指标 2020 年末 2019 年末 2018 年末

期末可供分配利润 5,044,738.35 -4,939,482.57 -7,576,818.66

期末可供分配基金份额利润 0.0415 -0.1932 -0.3215

期末基金资产净值 176,226,964.60 20,913,898.67 15,986,677.34

期末基金份额净值 1.4497 0.8181 0.6785

3.1.3 累计期末指标 2020 年末 2019 年末 2018 年末

基金份额累计净值增长率 44.97% -18.19% -32.15%

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 21.21% 1.86% 18.89% 1.91% 2.32% -0.05%

过去六个月 61.65% 2.38% 53.26% 2.44% 8.39% -0.06%

过去一年 77.20% 2.23% 67.91% 2.28% 9.29% -0.05%


过去三年 53.91% 1.89% 49.06% 1.94% 4.85% -0.05%

过去五年 - - - - - -

自基金合同生 44.97% 1.80% 38.49% 1.86% 6.48% -0.06%
效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较

易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2017 年 7 月 14 日至 2020 年 12 月 31 日）

注：自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 44.97%,同期业绩比较基准收益率为
38.49%。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金

自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图


注：本基金合同生效日为 2017 年 7 月 14 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续
期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未发生利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，总部设在
广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。本基金管理人始终专注于资产管理业务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的综合性资产管理机构。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资等领域全面布局。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介


任本基金的

基金经理（助 证券

姓

职务 理）期限 从业 说明

名

任职 离任 年限

日期 日期

本基金的基金经理、易方达上证 50

交易型开放式指数证券投资基金发

起式联接基金的基金经理、易方达

上证 50 交易型开放式指数证券投

资基金的基金经理、易方达日兴资

管日经 225 交易型开放式指数证券

投资基金（QDII）的基金经理、易

方达中证 500 交易型开放式指数证

券投资基金发起式联接基金的基金

经理、易方达中证海外中国互联网

50交易型开放式指数证券投资基金

联接基金的基金经理、易方达黄金

交易型开放式证券投资基金联接基

金的基金经理、易方达恒生中国企

业交易型开放式指数证券投资基金

联接基金的基金经理、易方达黄金 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
交易型开放式证券投资基金的基金 任汇丰银行 Consumer Credit Risk 信
余 经理、易方达恒生中国企业交易型 2017- 用风险分析师，华宝兴业基金管理有
海 开放式指数证券投资基金的基金经 07-14 - 15 年 限公司分析师、基金经理助理、基金
燕 理、易方达沪深 300 医药卫生交易 经理，易方达基金管理有限公司投资
型开放式指数证券投资基金联接基 发展部产品经理。

金的基金经理、易方达中证全指证

券公司交易型开放式指数证券投资

基金的基金经理、易方达中证海外

中国互联网 50 交易型开放式指数

证券投资基金的基金经理、易方达

沪深 300 交易型开放式指数发起式

证券投资基金联接基金的基金经

理、易方达沪深 300 交易型开放式

指数发起式证券投资基金的基金经

理、易方达中证 500 交易型开放式

指数证券投资基金的基金经理、易

方达军工指数分级证券投资基金的

基金经理、易方达证券公司指数分

级证券投资基金的基金经理、易方

达国企改革指数分级证券投资基金

的基金经理、易方达上证 50 指数分


级证券投资基金的基金经理、易方

达沪深 300 非银行金融交易型开放

式指数证券投资基金联接基金的基

金经理、易方达沪深 300 非银行金

融交易型开放式指数证券投资基金

的基金经理、易方达沪深 300 医药

卫生交易型开放式指数证券投资基

金的基金经理、指数投资部副总经

理、指数投资决策委员会委员

本基金的基金经理、易方达中证万

得生物科技指数证券投资基金

（LOF）的基金经理、易方达中证

张 人工智能主题交易型开放式指数证 2020- 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
湛 券投资基金的基金经理、易方达中 04-30 - 11 年 任易方达基金管理有限公司数量化
证全指证券公司交易型开放式指数 投资研究员、量化研究员、投资经理。
证券投资基金的基金经理、易方达

中证科技 50 交易型开放式指数证

券投资基金的基金经理

注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关人员协助基金经理进行流动性管理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》， 内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、 反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。

公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、 二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。

公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同反向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。

公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。

公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 99 次，均为旗下指数及量化组合因投资策略需要和其他组合发生反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2020 年国内宏观经济面临新冠疫情的明显冲击，整体经济增速受到较大挑战。自 3 月份开始国
内疫情防控形势持续向好，复工复产加快推进，生产需求持续改善，自二季度开始中国经济增长超预期修复，呈现逐季走高的态势。根据国家统计局公布的数据，2020 年国内生产总值达到 101.6 万

亿元，按可比价格计算，全年 GDP 实现 2.3%的增长；2020 年一、二、三、四季度的 GDP 实际增速
分别为-6.8%、3.2%、4.9%、6.5%。面对疫情对经济信心的冲击，全球各主要经济体自一季度先后采取大力度的货币宽松政策加以对冲，疫情所带来的现实性冲击和政策性对冲的较量成为影响中国与全球宏观经济及资产价格表现的重要因素。在宏观政策方面，中国央行货币政策坚持总量政策适度，促进金融和实体经济的良性循环，强调政策对冲疫情的有效性和直达性，三季度以来央行的货币政策在经济韧性下逐步回归常态，从前瞻调整转向相机调整。资本市场方面，全球疫情的超预期发展引起了金融市场巨震，美股在 3 月份出现创纪录的 4 次熔断。虽然全年存在中美贸易协商等在内的诸多经贸、政治和全球地缘政治的潜在冲突，但中国经济复苏的确定性和体制优势使得 A 股具备较强韧性，叠加疫苗逐步落地后可能出现的全球复苏共振，中国内外部环境对风险资产依然有利。在一季度大跌之后全球股市均陆续开启反弹行情，A 股也随之结束自 3 月初的剧烈下跌并一直延续震荡上涨势头，在年内最后一个交易日沪深 300 指数、上证指数、创业板指均录得本年度新高，沪深300 指数也创出 2015 年下半年以来的新高。风格主题方面，结构分化显著，在科技类板块表现领先的背景下，以创业板指为代表的成长风格表现更为强劲，创业板表现显著优于主板，报告期内创业
板指大幅上涨 64.96%，上证 50 指数、沪深 300 指数分别上涨 18.85%、27.21%；行业方面，休闲服
务、电气设备、食品饮料、国防军工、医药生物等板块表现强势，房地产、通信、建筑装饰、纺织服装、银行、采掘等板块表现落后。报告期内中证军工指数上涨 67.91%。

报告期内本基金为正常运作期，在操作中，我们严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为 1.4497 元，本报告期份额净值增长率为 77.20%，同期业绩比
较基准收益率为 67.91%，年化跟踪误差 1.83%，各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下一阶段，复苏是 2021 年全球经济的大背景。疫情虽然可能不会完全结束，但疫情造成的外生冲击有望逐步消退，被疫情干扰的经济增长周期整体可能迈向进一步复苏。与此同时，宏观政策也逐步从疫情应对的“异常态”，向巩固经济复苏、增加就业的“常态化”转变，货币政策的节奏、财政政策的着力点将成为市场关注的因素。在当前时点，流动性推升全球多数主要国家地区的股票市场创下历史或阶段性新高，相比之下 A 股的宏观经济复苏更早、企业的盈利增速确定性更高、货币政策更早常态化，且 A 股正处于资本市场制度建设和对外开放的上升期；同时我们应该也看到了本次疫情是一场对不同经济体的大考，中国从社会管理、社会组织、资源动员、制度等方面到目前为止都经受起了考验，领先全球，这一因素理应也会在未来逐步体现到中国资产的风险溢价中。当
前海外刺激政策仍持续、国内经济表现强劲的基本面环境意味着风险资产仍更受青睐。资本市场在近年持续改革之后与新经济领域正在形成相互促进的良性互动，资本市场也在进入快速发展的新阶段。改革与开放继续落地，中国资本市场正在经历新的大发展，股市流动性相对充裕。中国经济依然具有较强的内生动力，中长期乐观趋势不改。2021 年是中国“十四五”规划的发布年，也是“双循环”新发展格局确立后的第一个执行年，中国经济的结构转型仍在深化，消费升级、产业升级依然是中国经济未来主要的增长点，A 股市场仍是实现经济转型的国家战略的核心高地。通过资本市场把社会资金、资源更有效率地配置，促进产业升级，改善上市公司业绩，实现 A 股市场和产业发展的正反馈。

在当前的国内及国际大环境下，军工板块逆周期的投资价值开始显现。“十四五”国防和军队现代化将迈出重大步伐，军工行业将迎来景气度加速上行期，国防和军队建设的目标要求 2035 年基本实现现代化。预计“十四五”期间军费仍将保持稳健增长通道中，对应军工行业需求的武器装备采购费用有望获得较快增长，中长期来看，军工行业景气度持续提升，行业未来上升空间充足，具有较大的长期投资价值。

作为被动型投资基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，为投资者提供质地优良的指数投资工具，既为短期投资者提供“高弹性、高波动”的投资工具，又为长期看好军工行业投资前景的投资者提供方便、高效的投资工具。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务创新发展的实际需要，继续重点围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控，持续审视完善制度流程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。

本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：

（1）根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》《关于实施〈公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法〉的规定》《公开募集证券投资基金宣传推介材料管理暂行规定》《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等最新法规、监管要求以及公司业务创新发展和风险应对管理的需要，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善，加强各项政策法规和制度措施的落实执行，适应新的监管环境、市场环境和业务形势，保持公司良好的内控机制。

（2）培育合规文化体系、严守合规底线、防控重大合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，加大力度开展员工合规风控教育培训，秉持“受人之托、为人理财”的信义义务、践
行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，坚持“客户利益至上、实事求是、坚守长期”的核心价值观，促进公司合规文化建设；有针对性地根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及其配套规则的要求开展专项合规宣导与合规培训工作；根据业务实际及时健全完善公平交易、异常交易、关联交易和利益冲突等管控机制和措施，严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法违规行为。

（3）坚持“保规范、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发展的实际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，加强对投资范围、投资比例等各种投资限制的监控和提示，认真贯彻落实法律法规的各项控制要求，加强对投资、研究、交易等业务运作的监控检查和反馈提示，有效确保旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健规范运作。

（4）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关问题提供合规咨询建议，严格进行合规审查。

（5）深入贯彻落实《证券期货投资者适当性管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及其配套规则等法律法规和监管政策，进一步加强业务规范与机构管控要求，构建以加强投资者权益保护为中心、促进长期理性投资的机制，持续优化投资者适当性管理机制流程，认真履行“了解客户、了解产品，将适当产品销售给适当客户”的职责义务，切实保障投资者合法权益。
（6）持续落实《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其配套规则，进一步健全信息披露管理工作机制流程，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、及时、简明和易得。

（7）持续推动风险为本的反洗钱工作体系建设，全面审视公司面临的洗钱风险与控制措施的有效性，进一步建立完善与风险相适应的政策、程序和控制措施，夯实制度、人员、系统等工作基础，保障资源投入，提升洗钱风险控制措施的针对性、有效性，推动反洗钱重点工作提质增效，不断提高反洗钱合规和风险管理水平。

（8）有计划、有重点地对投研交易、销售、运营、人员规范、反洗钱等业务领域开展例行或专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司规章制度为依据，不断查缺补漏、防微杜渐，推动公司合规、内控体系的健全完善。

（9）不断完善合规管控框架和机制，促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，持续提升监察稽核工作的独立性、规范性、针对性与有效性。

截至 2020 年末，公司已通过 GIPS（全球投资业绩标准）鉴证，获得 GIPS 鉴证报告，鉴证日期
区间为 2001 年 9 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。通过开展 GIPS 鉴证项目，促进公司进一步夯实运营
及内控基础，提升核心竞争力。同时，本年度公司通过 ISAE3402（《国际鉴证业务准则 3402 号》）
内控鉴证，鉴证日期区间为 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，获得控制设计适当性及运行有
效性的无保留意见报告。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高监察稽核工作的规范性和有效性，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

自本报告期初至 2020 年 7 月 6 日，本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元
的情形。

自本报告期初至 2020 年 7 月 6 日，本基金均存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元
的情形。鉴于基金资产净值的下滑主要受市场环境影响，本基金将继续运作。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2021)第 20666 号
易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见

（一）我们审计的内容

我们审计了易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金的财务报表，包括 2020 年 12 月 31
日的资产负债表，2020 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

（二）我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达中证军工交易型开放式指
数证券投资基金 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任

易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下
简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
陈熹 陈轶杰
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2021 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 2,944,836.65 409,108.92

结算备付金 263,467.94 -

存出保证金 110,725.18 1,291.42

交易性金融资产 7.4.7.2 174,521,927.46 20,587,164.72

其中：股票投资 174,521,927.46 20,587,164.72

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 323,666.70 -

应收利息 7.4.7.5 506.63 91.06

应收股利 - -


应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 178,165,130.56 20,997,656.12

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 6,196.26 -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 69,186.92 8,944.15

应付托管费 13,837.41 1,788.82

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 75,003.93 3,024.48

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 1,773,941.44 70,000.00

负债合计 1,938,165.96 83,757.45

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 121,563,496.00 25,563,496.00

未分配利润 7.4.7.10 54,663,468.60 -4,649,597.33

所有者权益合计 176,226,964.60 20,913,898.67

负债和所有者权益总计 178,165,130.56 20,997,656.12

注：报告截止日 2020 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.4497 元，基金份额总额 121,563,496.00 份。
7.2 利润表
会计主体：易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

一、收入 58,788,251.06 3,885,220.74

1.利息收入 11,578.88 4,038.85

其中：存款利息收入 7.4.7.11 11,563.30 4,038.85

债券利息收入 15.58 -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 29,342,206.70 293,049.92

其中：股票投资收益 7.4.7.12 29,088,450.74 217,102.93

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 19,977.12 -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 233,778.84 75,946.99

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.16 28,265,351.41 3,574,616.61
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 1,169,114.07 13,515.36

减：二、费用 1,245,009.25 430,367.37

1．管理人报酬 443,386.22 106,873.02


2．托管费 88,677.30 21,374.63

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.18 487,177.83 21,311.32

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．税金及附加 0.07 -

7．其他费用 7.4.7.19 225,767.83 280,808.40

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

57,543,241.81 3,454,853.37
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 57,543,241.81 3,454,853.37

7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

25,563,496.00 -4,649,597.33 20,913,898.67
金净值）
二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 57,543,241.81 57,543,241.81
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数

96,000,000.00 1,769,824.12 97,769,824.12
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 341,000,000.00 52,922,408.68 393,922,408.68

2.基金赎回款 -245,000,000.00 -51,152,584.56 -296,152,584.56

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基

121,563,496.00 54,663,468.60 176,226,964.60
金净值）

上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

23,563,496.00 -7,576,818.66 15,986,677.34
金净值）
二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 3,454,853.37 3,454,853.37
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数

2,000,000.00 -527,632.04 1,472,367.96
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 16,000,000.00 -2,352,743.52 13,647,256.48

2.基金赎回款 -14,000,000.00 1,825,111.48 -12,174,888.52

四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基

- - -
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基

25,563,496.00 -4,649,597.33 20,913,898.67
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况


易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]3088 号《关于准予易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会
备案，《易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2017 年 7 月 14 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 315,563,496.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 540.00 份基金份额。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金在投资人申购、赎回过程中待与投资人结算的可退替代款分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中以其他负债列示。本基金承担的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：


（1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额，以及由本基金申购对价包含可以现金替代时被可以替代成分股票在未补足(或未强制退款)前形成的公允价值变动收益/(损失)而来的未实现平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策

（1）每一基金份额享有同等分配权；

（2）本基金场内及场外份额的收益分配方式均采用现金分红；

（3）基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，基金管理人可进行收益分配；

（4）本基金收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值；

（5）基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不得超过 15 个工作日；


（6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。证券交易所或基金登记结算机构对场内份额收益分配另有规定的，从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和基金投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

（1）对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。

（2）对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6 号
《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
（3）对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

活期存款 2,944,836.65 409,108.92

定期存款 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

合计 2,944,836.65 409,108.92

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2020 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 147,163,447.63 174,521,927.46 27,358,479.83

贵金属投资-金交所黄

- - -
金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 147,163,447.63 174,521,927.46 27,358,479.83

上年度末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 21,494,036.30 20,587,164.72 -906,871.58

贵金属投资-金交所黄 - - -

金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 21,494,036.30 20,587,164.72 -906,871.58

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 321.39 90.40

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 130.46 -

应收债券利息 - -

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -


其他 54.78 0.66

合计 506.63 91.06

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 75,003.93 3,024.48

银行间市场应付交易费用 - -

合计 75,003.93 3,024.48

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

预提费用 150,000.00 20,000.00

应付替代款 1,588,940.34 -

可退替代款 1.10 -

其他应付款 35,000.00 50,000.00

合计 1,773,941.44 70,000.00

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 25,563,496.00 25,563,496.00

本期申购 341,000,000.00 341,000,000.00

本期赎回（以“-”号填列） -245,000,000.00 -245,000,000.00


本期末 121,563,496.00 121,563,496.00

7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -4,939,482.57 289,885.24 -4,649,597.33

本期利润 29,277,890.40 28,265,351.41 57,543,241.81

本期基金份额交易产生的

-19,293,669.48 21,063,493.60 1,769,824.12
变动数

其中：基金申购款 -35,063,527.38 87,985,936.06 52,922,408.68

基金赎回款 15,769,857.90 -66,922,442.46 -51,152,584.56

本期已分配利润 - - -

本期末 5,044,738.35 49,618,730.25 54,663,468.60

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12
31 日 月 31 日

活期存款利息收入 7,181.44 3,826.62

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 3,750.63 167.94

其他 631.23 44.29

合计 11,563.30 4,038.85

7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 2019 年 1 月 1 日至 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日

股票投资收益——买卖股票差价收入 20,812,039.98 501,297.83

股票投资收益——赎回差价收入 8,276,410.76 -284,194.90


股票投资收益——申购差价收入 - -

股票投资收益——证券出借差价收入 - -

合计 29,088,450.74 217,102.93

7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 122019 年 1 月 1 日至 2019 年 12
月 31 日 月 31 日

卖出股票成交总额 198,191,572.10 8,726,773.57

减：卖出股票成本总额 177,379,532.12 8,225,475.74

买卖股票差价收入 20,812,039.98 501,297.83

7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 2019 年 1 月 1 日至 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日

赎回基金份额对价总额 296,152,584.56 12,174,888.52

减：现金支付赎回款总额 151,859,956.56 6,053,791.52

减：赎回股票成本总额 136,016,217.24 6,405,291.90

赎回差价收入 8,276,410.76 -284,194.90

7.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020年1月1日至2020年12月 2019年1月1日至2019年12
31日 月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 72,593.26 -
总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 52,600.00 -
成本总额

减：应收利息总额 16.14 -

买卖债券差价收入 19,977.12 -

7.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日

股票投资产生的股利收益 233,778.84 75,946.99

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 233,778.84 75,946.99

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日

1.交易性金融资产 28,265,351.41 3,574,616.61

——股票投资 28,265,351.41 3,574,616.61

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值变

动产生的预估增值税 - -

合计 28,265,351.41 3,574,616.61

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日

基金赎回费收入 - -

替代损益收入 1,169,114.07 13,515.36

基金申购费收入 - -

其他 - -

合计 1,169,114.07 13,515.36


注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时，补入(卖出)被替代成分证券的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退款的被替代成分证券在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
7.4.7.18 交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日

交易所市场交易费用 487,177.83 21,311.32

银行间市场交易费用 - -

合计 487,177.83 21,311.32

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020年1月1日至2020年12月 2019年1月1日至2019年12月31日

31日

审计费用 30,000.00 20,000.00

信息披露费 120,000.00 -

证券出借违约金 - -

银行汇划费 2,934.51 808.40

指数使用费 72,833.32 200,000.00

其他 - -

上市费 - 60,000.00

合计 225,767.83 280,808.40

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售


机构

招商银行股份有限公司 基金托管人

广发证券股份有限公司 基金管理人股东、申赎代办券商

广东粤财信托有限公司 基金管理人股东

盈峰控股集团有限公司 基金管理人股东

广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东

广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东

珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日

关联方名称 占当期股 占当期股
成交金额 票成交总 成交金额 票成交总
额的比例 额的比例

广发证券 358,068,636.91 80.19% 12,720,419.15 69.89%

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2020年1月1日至2020年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
佣金 总量的比例 金总额的比例

广发证券 179,046.95 76.10% 44,651.81 59.53%

上年度可比期间

关联方名称 2019年1月1日至2019年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
佣金 总量的比例 金总额的比例


广发证券 6,360.84 57.97% 820.01 27.11%

注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。

该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020年1月1日至2020年12 2019年1月1日至2019年12
月31日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 443,386.22 106,873.02

其中：支付销售机构的客户维护费 - -

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020年1月1日至2020年12 2019年1月1日至2019年12
月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 88,677.30 21,374.63

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.1%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值


基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2020年1月1日至2020年12月31日 2019年1月1日至2019年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商银行-活期存款 2,944,836.65 7,181.44 409,108.92 3,826.62

注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

无。


7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未发生利润分配。

7.4.12 期末（2020 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

流通

证券 证券 成功 可流 认购 期末估数量（单位： 期末 期末

受限 备注
代码 名称 认购日 通日 价格 值单价 股） 成本总额 估值总额

类型

祖名 新股

003030 股份 2020-12-25 2021-01-06 流通 15.18 15.18 480 7,286.40 7,286.40 -
受限

中瓷 新股

003031 电子 2020-12-24 2021-01-04 流通 15.27 15.27 387 5,909.49 5,909.49 -
受限

蓝盾 新股

300862 光电 2020-08-07 2021-03-04 流通 33.95 38.54 3,506 119,028.70 135,121.24 -
受限

南大 新股

300864 环境 2020-08-13 2021-02-25 流通 71.71 90.85 99 7,099.29 8,994.15 -
受限

圣元 新股

300867 环保 2020-08-12 2021-03-03 流通 19.34 31.97 712 13,770.08 22,762.64 -
受限

杰美 新股

300868 特 2020-08-12 2021-02-24 流通 41.26 43.28 237 9,778.62 10,257.36 -
受限

康泰 新股 110.8

300869 医学 2020-08-12 2021-02-24 流通 10.16 8 862 8,757.92 95,578.56 -
受限

欧陆 新股

300870 通 2020-08-13 2021-02-24 流通 36.81 65.67 478 17,595.18 31,390.26 -
受限

回盛 新股

300871 生物 2020-08-13 2021-02-24 流通 33.61 38.70 378 12,704.58 14,628.60 -
受限

天阳 新股

300872 科技 2020-08-14 2021-02-25 流通 21.34 37.84 377 8,045.18 14,265.68 -
受限

300873 海晨 2020-08-14 2021-03-02 新股 30.72 41.32 238 7,311.36 9,834.16 -


股份 流通

受限

蒙泰 新股

300876 高新 2020-08-14 2021-02-25 流通 20.09 36.62 350 7,031.50 12,817.00 -
受限

大叶 新股

300879 股份 2020-08-25 2021-03-01 流通 10.58 27.12 466 4,930.28 12,637.92 -
受限

盛德 新股

300881 鑫泰 2020-08-25 2021-03-05 流通 14.17 32.31 291 4,123.47 9,402.21 -
受限

万胜 新股

300882 智能 2020-08-27 2021-03-10 流通 10.33 25.79 440 4,545.20 11,347.60 -
受限

狄耐 新股

300884 克 2020-11-05 2021-05-12 流通 24.87 33.51 314 7,809.18 10,522.14 -
受限

华业 新股

300886 香料 2020-09-08 2021-03-16 流通 18.59 45.67 147 2,732.73 6,713.49 -
受限

谱尼 新股

300887 测试 2020-09-09 2021-03-16 流通 44.47 74.52 143 6,359.21 10,656.36 -
受限

爱克 新股

300889 股份 2020-09-09 2021-03-16 流通 27.97 30.12 261 7,300.17 7,861.32 -
受限

翔丰 新股

300890 华 2020-09-10 2021-03-18 流通 14.69 48.85 286 4,201.34 13,971.10 -
受限

惠云 新股

300891 钛业 2020-09-10 2021-03-17 流通 3.64 16.40 1,143 4,160.52 18,745.20 -
受限

品渥 新股

300892 食品 2020-09-11 2021-03-30 流通 26.66 60.01 204 5,438.64 12,242.04 -
受限

松原 新股

300893 股份 2020-09-17 2021-03-24 流通 13.47 35.08 276 3,717.72 9,682.08 -
受限

铜牛 新股

300895 信息 2020-09-17 2021-03-24 流通 12.65 45.30 283 3,579.95 12,819.90 -
受限

爱美 新股 603.3

300896 客 2020-09-21 2021-03-29 流通 118.27 6 67 7,924.09 40,425.12 -
受限


广联 新股

300900 航空 2020-10-19 2021-04-29 流通 17.87 33.16 504 9,006.48 16,712.64 -
受限

国安 新股

300902 达 2020-10-22 2021-04-29 流通 15.38 24.26 551 8,474.38 13,367.26 -
受限

金龙 新股

300999 鱼 2020-09-29 2021-04-15 流通 25.70 88.29 985 25,314.50 86,965.65 -
受限

中金 新股 1,714,383.2

601995 公司 2020-10-22 2021-05-06 流通 28.78 68.71 24,951 718,089.78 1 -
受限

新亚 新股

605277 电子 2020-12-25 2021-01-06 流通 16.95 16.95 507 8,593.65 8,593.65 -
受限

绿的 新股 137.8

688017 谐波 2020-08-21 2021-03-01 流通 35.06 1 2,152 75,449.12 296,567.12 -
受限

步科 新股

688160 股份 2020-11-04 2021-05-12 流通 20.34 31.29 2,702 54,958.68 84,545.58 -
受限

九号 新股 2,566,571.4

689009 公司 2020-10-21 2021-04-29 流通 18.94 69.74 36,802 697,029.88 8 -
受限

注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股

票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额为 0，无抵押债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额为 0，无抵押债券。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。

本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于
2020 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的
比例为 0.00%(2019 年 12 月 31 日：0.00%)。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2020年12月31日 2019年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资


单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2020年12月31日 2019年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2020年12月31日 2019年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2020年12月31日 2019年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2020年12月31日 2019年12月31日

AAA 0.00 0.00


AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2020年12月31日 2019年12月31日

AAA 0.00 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。

于 2020 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承
担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 2,944,836.65 - - - 2,944,836.65

结算备付金 263,467.94 - - - 263,467.94

存出保证金 110,725.18 - - - 110,725.18

交易性金融资产 - - - 174,521,927.46 174,521,927.4
6

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收证券清算款 - - - 323,666.70 323,666.70

应收利息 - - - 506.63 506.63

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - - -

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 3,319,029.77 - - 174,846,100.79 178,165,130.5
6

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付证券清算款 - - - 6,196.26 6,196.26

应付赎回款 - - - - -

应付管理人报酬 - - - 69,186.92 69,186.92

应付托管费 - - - 13,837.41 13,837.41

应付销售服务费 - - - - -


应付交易费用 - - - 75,003.93 75,003.93

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 1,773,941.44 1,773,941.44

负债总计 - - - 1,938,165.96 1,938,165.9
6

利率敏感度缺口 3,319,029.77 - - 172,907,934.83 176,226,964.6
0

上年度末

2019 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 409,108.92 - - - 409,108.92

结算备付金 - - - - -

存出保证金 1,291.42 - - - 1,291.42

交易性金融资产 - - - 20,587,164.72 20,587,164.72

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - 91.06 91.06

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - - -

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 410,400.34 - - 20,587,255.78 20,997,656.12

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 - - - - -
产款

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - - -

应付管理人报酬 - - - 8,944.15 8,944.15

应付托管费 - - - 1,788.82 1,788.82

应付销售服务费 - - - - -


应付交易费用 - - - 3,024.48 3,024.48

应交税费 - - - - -

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 70,000.00 70,000.00

负债总计 - - - 83,757.45 83,757.45

利率敏感度缺口 410,400.34 - - 20,503,498.33 20,913,898.67

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净 值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 174,521,927.46 99.03 20,587,164.72 98.44

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -


衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 174,521,927.46 99.03 20,587,164.72 98.44

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

1.业绩比较基准上升 5% 8,524,568.25 1,029,062.52

2.业绩比较基准下降 5% -8,524,568.25 -1,029,062.52

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 169,188,348.85 元，属于第二层次的余额为 5,333,578.61 元，无属于第三层次的余
额(2019 年 12 月 31 日：第一层次 20,583,875.70 元，第二层次 3,289.02 元，无属于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。


(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2020 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 12 月 31 日：
同) 。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 174,521,927.46 97.96

其中：股票 174,521,927.46 97.96

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

银行存款和结算备付金合

7 计 3,208,304.59 1.80

8 其他各项资产 434,898.51 0.24

9 合计 178,165,130.56 100.00

注：上表中的权益投资含可退替代款估值增值。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净
代码 行业类别 公允价值（元）

值比例（％）


A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 167,513,262.08 95.06

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 12,242.04 0.01

G 交通运输、仓储和邮政业 9,834.16 0.01

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 5,227,713.82 2.97

J 金融业 1,714,383.21 0.97

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 10,656.36 0.01

N 水利、环境和公共设施管理业 31,756.79 0.02

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 174,519,848.46 99.03

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值

值比例（％）

1 600893 航发动力 234,081 13,892,707.35 7.88

2 000768 中航西飞 303,952 11,148,959.36 6.33

3 002179 中航光电 120,770 9,455,083.30 5.37

4 601989 中国重工 2,002,400 8,390,056.00 4.76

5 000547 航天发展 282,000 7,755,000.00 4.40

6 600760 中航沈飞 92,245 7,211,714.10 4.09

7 002414 高德红外 139,875 5,839,781.25 3.31


8 600316 洪都航空 94,500 5,374,215.00 3.05

9 300699 光威复材 56,980 5,074,069.00 2.88

10 002013 中航机电 426,500 4,883,425.00 2.77

11 000733 振华科技 79,200 4,660,920.00 2.64

12 600862 中航高科 152,900 4,602,290.00 2.61

13 002465 海格通信 404,800 4,383,984.00 2.49

14 603678 火炬电子 59,700 4,316,310.00 2.45

15 600118 中国卫星 129,800 4,176,964.00 2.37

16 002389 航天彩虹 124,700 4,146,275.00 2.35

17 600038 中直股份 64,800 4,063,608.00 2.31

18 603267 鸿远电子 30,588 3,938,510.88 2.23

19 002025 航天电器 56,600 3,689,188.00 2.09

20 600879 航天电子 477,600 3,572,448.00 2.03

21 600372 中航电子 169,473 3,330,144.45 1.89

22 300395 菲利华 52,100 3,117,143.00 1.77

23 600765 中航重机 122,808 3,070,200.00 1.74

24 000738 航发控制 125,800 2,884,594.00 1.64

25 300775 三角防务 65,400 2,578,068.00 1.46

26 689009 九号公司 36,802 2,566,571.48 1.46

27 600482 中国动力 142,300 2,550,016.00 1.45

28 300474 景嘉微 33,100 2,314,021.00 1.31

29 600967 内蒙一机 185,500 2,255,680.00 1.28

30 300777 中简科技 44,000 2,226,840.00 1.26

31 002268 卫士通 128,900 2,152,630.00 1.22

32 603712 七一二 51,000 2,124,150.00 1.21

33 600685 中船防务 72,100 1,916,418.00 1.09

34 300034 钢研高纳 51,500 1,851,425.00 1.05

35 601698 中国卫通 96,600 1,752,324.00 0.99

36 601995 中金公司 24,951 1,714,383.21 0.97

37 600562 国睿科技 81,880 1,393,597.60 0.79

38 300123 亚光科技 110,240 1,378,000.00 0.78

39 002544 杰赛科技 76,100 1,276,958.00 0.72

40 600764 中国海防 31,300 1,133,373.00 0.64

41 300696 爱乐达 19,700 1,076,605.00 0.61

42 600990 四创电子 21,100 980,728.00 0.56

43 300762 上海瀚讯 18,900 818,370.00 0.46

44 300527 中船应急 80,345 805,056.90 0.46

45 002935 天奥电子 27,390 766,372.20 0.43

46 601606 长城军工 63,800 764,324.00 0.43

47 300581 晨曦航空 15,100 680,255.00 0.39

48 300424 航新科技 36,900 640,584.00 0.36

49 600184 光电股份 55,900 631,111.00 0.36

50 002338 奥普光电 31,700 605,787.00 0.34

51 300722 新余国科 9,696 538,612.80 0.31


52 000561 烽火电子 66,500 476,805.00 0.27

53 002933 新兴装备 12,900 445,566.00 0.25

54 688017 绿的谐波 2,152 296,567.12 0.17

55 300862 蓝盾光电 3,506 135,121.24 0.08

56 300869 康泰医学 862 95,578.56 0.05

57 300999 金龙鱼 985 86,965.65 0.05

58 688160 步科股份 2,702 84,545.58 0.05

59 300896 爱美客 67 40,425.12 0.02

60 300870 欧陆通 478 31,390.26 0.02

61 300867 圣元环保 712 22,762.64 0.01

62 003026 中晶科技 460 21,693.60 0.01

63 300891 惠云钛业 1,143 18,745.20 0.01

64 003029 吉大正元 716 18,716.24 0.01

65 003028 振邦智能 432 18,010.08 0.01

66 300900 广联航空 504 16,712.64 0.01

67 605179 一鸣食品 939 16,582.74 0.01

68 300871 回盛生物 378 14,628.60 0.01

69 300872 天阳科技 377 14,265.68 0.01

70 300890 翔丰华 286 13,971.10 0.01

71 300902 国安达 551 13,367.26 0.01

72 300895 铜牛信息 283 12,819.90 0.01

73 300876 蒙泰高新 350 12,817.00 0.01

74 300879 大叶股份 466 12,637.92 0.01

75 300892 品渥食品 204 12,242.04 0.01

76 300882 万胜智能 440 11,347.60 0.01

77 300887 谱尼测试 143 10,656.36 0.01

78 300884 狄耐克 314 10,522.14 0.01

79 300868 杰美特 237 10,257.36 0.01

80 300873 海晨股份 238 9,834.16 0.01

81 300893 松原股份 276 9,682.08 0.01

82 300881 盛德鑫泰 291 9,402.21 0.01

83 300864 南大环境 99 8,994.15 0.01

84 605277 新亚电子 507 8,593.65 0.00

85 300889 爱克股份 261 7,861.32 0.00

86 003030 祖名股份 480 7,286.40 0.00

87 300886 华业香料 147 6,713.49 0.00

88 003031 中瓷电子 387 5,909.49 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资


产净值比例

（％）

1 000768 中航西飞 24,332,997.47 116.35

2 002179 中航光电 18,377,402.21 87.87

3 002465 海格通信 18,153,811.38 86.80

4 000547 航天发展 17,309,597.85 82.77

5 002414 高德红外 16,636,161.94 79.55

6 002013 中航机电 15,998,889.18 76.50

7 300699 光威复材 13,088,399.81 62.58

8 002268 卫士通 9,372,998.00 44.82

9 000733 振华科技 8,909,100.91 42.60

10 002025 航天电器 8,170,177.66 39.07

11 000738 航发控制 8,072,588.78 38.60

12 002413 雷科防务 6,803,919.00 32.53

13 300123 亚光科技 6,272,787.70 29.99

14 300474 景嘉微 6,262,314.50 29.94

15 002389 航天彩虹 4,167,613.00 19.93

16 600893 航发动力 4,085,684.00 19.54

17 300034 钢研高纳 4,070,683.86 19.46

18 002544 杰赛科技 3,875,564.05 18.53

19 603267 鸿远电子 3,719,924.92 17.79

20 300777 中简科技 3,707,275.28 17.73

21 300395 菲利华 3,486,079.00 16.67

22 300696 爱乐达 3,439,706.70 16.45

23 300775 三角防务 3,395,121.00 16.23

24 600760 中航沈飞 3,206,566.75 15.33

25 002338 奥普光电 3,193,322.00 15.27

26 300762 上海瀚讯 3,027,124.28 14.47

27 002935 天奥电子 2,791,152.05 13.35

28 300527 中船应急 2,734,318.00 13.07

29 600765 中航重机 2,704,654.97 12.93

30 300424 航新科技 1,917,637.00 9.17

31 000561 烽火电子 1,787,989.60 8.55

32 002933 新兴装备 1,452,111.30 6.94

33 600372 中航电子 1,445,035.34 6.91

34 600862 中航高科 1,430,064.00 6.84

35 600316 洪都航空 1,426,888.60 6.82

36 600685 中船防务 1,294,609.00 6.19

37 601989 中国重工 1,143,015.00 5.47

38 601995 中金公司 1,025,805.54 4.90

39 300722 新余国科 1,012,731.84 4.84

40 601698 中国卫通 975,187.00 4.66

41 300581 晨曦航空 897,528.70 4.29


42 600038 中直股份 801,486.00 3.83

43 689009 九号公司 697,029.88 3.33

44 603712 七一二 641,990.00 3.07

45 600879 航天电子 570,097.00 2.73

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

（％）

1 000768 中航西飞 19,578,544.51 93.61

2 002179 中航光电 15,231,437.52 72.83

3 000547 航天发展 13,944,084.22 66.67

4 002465 海格通信 13,806,257.68 66.01

5 002414 高德红外 13,300,788.03 63.60

6 002013 中航机电 12,581,186.58 60.16

7 300699 光威复材 10,430,503.86 49.87

8 000733 振华科技 7,868,517.18 37.62

9 002268 卫士通 7,032,695.10 33.63

10 002413 雷科防务 6,983,242.23 33.39

11 002025 航天电器 6,701,657.13 32.04

12 000738 航发控制 6,556,453.10 31.35

13 300123 亚光科技 4,915,694.34 23.50

14 300474 景嘉微 4,321,584.29 20.66

15 300034 钢研高纳 3,226,808.49 15.43

16 002544 杰赛科技 3,071,885.60 14.69

17 300696 爱乐达 2,803,725.00 13.41

18 300762 上海瀚讯 2,308,228.00 11.04

19 600893 航发动力 2,243,831.00 10.73

20 002935 天奥电子 2,226,057.60 10.64

21 300527 中船应急 2,160,987.00 10.33

22 002338 奥普光电 2,112,887.00 10.10

23 601989 中国重工 1,651,899.00 7.90

24 300777 中简科技 1,562,892.00 7.47

25 300424 航新科技 1,543,378.50 7.38

26 300775 三角防务 1,294,233.74 6.19

27 000561 烽火电子 1,257,711.00 6.01

28 600760 中航沈飞 1,187,991.00 5.68

29 002933 新兴装备 1,059,625.33 5.07

30 300722 新余国科 1,024,904.00 4.90

31 600118 中国卫星 938,169.00 4.49


32 600038 中直股份 937,476.00 4.48

33 603678 火炬电子 836,160.00 4.00

34 300581 晨曦航空 765,963.00 3.66

35 600316 洪都航空 738,511.00 3.53

36 002389 航天彩虹 736,231.00 3.52

37 600879 航天电子 705,955.00 3.38

38 600372 中航电子 605,557.00 2.90

39 603712 七一二 544,513.00 2.60

40 600482 中国动力 536,357.00 2.56

41 300395 菲利华 530,327.00 2.54

42 600685 中船防务 457,837.00 2.19

43 300869 康泰医学 448,644.50 2.15

44 601698 中国卫通 422,847.00 2.02

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 255,778,534.36

卖出股票收入（成交）总额 198,191,572.10

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 110,725.18

2 应收证券清算款 323,666.70

3 应收股利 -

4 应收利息 506.63

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 434,898.51

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

户均持有的

持有人户数(户) 机构投资者 个人投资者

基金份额

持有份额 占总份额 持有份额 占总份额


比例 比例

6,311 19,262.16 9,985,900.00 8.21% 111,577,596.00 91.79%

注：已包含场外持有人。
9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 青岛朋元资产管理有限公司－朋元新 4,471,800.00 3.68%
价值 1 期私募投资基金

2 梁勇 4,410,300.00 3.63%

3 高湛 3,000,000.00 2.47%

4 曾琦 2,650,000.00 2.18%

5 青岛朋元资产管理有限公司－朋元新 1,842,500.00 1.52%
价值 3 期私募证券投资基金

6 北京风雪投资管理有限公司－风雪 2 1,000,000.00 0.82%
号私募证券投资基金

7 宋伟朋 905,600.00 0.74%

8 青岛朋元资产管理有限公司－朋元新 818,900.00 0.67%
价值 2 期私募证券投资基金

9 杜红萍 800,000.00 0.66%

10 陈同桂 769,000.00 0.63%

注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有

0.00 0.0000%

本基金
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和 0

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2017 年 7 月 14 日)基金份额总额 315,563,496.00

本报告期期初基金份额总额 25,563,496.00

本报告期基金总申购份额 341,000,000.00


减：本报告期基金总赎回份额 245,000,000.00

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 121,563,496.00

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2020 年 6 月 22 日发布公告，自 2020 年 6 月 22 日起聘任张坤先生、陈丽园女
士担任公司副总经理级高级管理人员。

本基金管理人于 2020 年 7 月 24 日发布公告，自 2020 年 7 月 24 日起聘任胡剑先生、张清华先
生担任公司副总经理级高级管理人员。

本基金管理人于 2020 年 9 月 19 日发布公告，自 2020 年 9 月 19 日起聘任冯波先生、陈皓先生
担任公司副总经理级高级管理人员。

本基金管理人于 2020 年 9 月 30 日发布公告，自 2020 年 9 月 28 日起张优造先生不再担任公司
副总经理。

本基金管理人于 2020 年 12 月 12 日发布公告，自 2020 年 12 月 10 日起汪兰英女士不再担任公
司首席大类资产配置官（副总经理级）。

自 2020 年 8 月 28 日起，刘波先生担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来连续 4 年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务,本报告年度的审计费用为 30,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

东方证券 1 39,829,082.97 8.92% 31,863.41 13.54% -

高华证券 2 48,600,054.38 10.88% 24,367.53 10.36% -

广发证券 4 358,068,636.91 80.19% 179,046.95 76.10% -

国盛证券 1 - - - - -

国泰君安 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

新时代证券 1 - - - - -

兴业证券 1 - - - - -

野村东方 1 - - - - -

银河证券 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

浙商证券 1 - - - - -

中金公司 1 - - - - -

注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增国盛证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、野村东方国际证券有限公司、招商证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司各一个交易单元。

b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：

1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

c) 基金交易单元的选择程序如下：


1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债

占当期债 占当期权
券商名称 券回购成

成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总
交总额的

额的比例 额的比例
比例

东方证券 - - - - - -

高华证券 72,593.26 100.00% - - - -

广发证券 - - - - - -

国盛证券 - - - - - -

国泰君安 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

申万宏源 - - - - - -

新时代证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

野村东方 - - - - - -

银河证券 - - - - - -

招商证券 - - - - - -

浙商证券 - - - - - -

中金公司 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

易方达基金管理有限公司关于旗下沪市跨市 中国证券报、基金管理

1 场 ETF 调整申赎结算模式相关业务规则并修 人网站及中国证监会基 2020-01-18

订部分基金基金合同的公告 金电子披露网站

2 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年第 中国证券报 2020-01-18

4 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金 2020 中国证券报、基金管理

3 年 1 月 31 日不开放申购、赎回、转换、定期 人网站及中国证监会基 2020-01-30

定额投资等业务的提示性公告 金电子披露网站

易方达基金管理有限公司及全资子公司投资 中国证券报、基金管理

4 旗下基金相关事宜的公告 人网站及中国证监会基 2020-02-04

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司关于部分沪市上市 中国证券报、基金管理

5 基金增加扩位证券简称的公告 人网站及中国证监会基 2020-03-13

金电子披露网站


易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分 中国证券报、基金管理

6 A 股 ETF 标的指数许可使用费收取下限的公 人网站及中国证监会基 2020-03-30

告 金电子披露网站

7 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年年 中国证券报 2020-03-31

度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、基金管理

8 时提供或更新身份信息资料的公告 人网站及中国证监会基 2020-04-10

金电子披露网站

9 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 中国证券报 2020-04-21

1 季度报告提示性公告

易方达中证军工交易型开放式指数证券投资 中国证券报、基金管理

10 基金基金经理变更公告 人网站及中国证监会基 2020-04-30

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司关于旗下上交所 中国证券报、基金管理

11 ETF 申购赎回清单版本更新的公告 人网站及中国证监会基 2020-05-20

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加 中国证券报、基金管理

12 东吴证券为申购赎回代办证券公司的公告 人网站及中国证监会基 2020-06-01

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

13 公告 人网站及中国证监会基 2020-06-22

金电子披露网站

14 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 中国证券报 2020-07-21

2 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

15 公告 人网站及中国证监会基 2020-07-24

金电子披露网站

16 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年中 中国证券报 2020-08-28

期报告提示性公告

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

17 公告 人网站及中国证监会基 2020-09-19

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

18 公告 人网站及中国证监会基 2020-09-30

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金 中国证券报、基金管理

19 修订基金合同、托管协议的公告 人网站及中国证监会基 2020-10-14

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司旗下部分 ETF 增加 中国证券报、基金管理

20 华创证券为申购赎回代办证券公司的公告 人网站及中国证监会基 2020-10-23

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司关于设立深圳分公 中国证券报、基金管理

21 司的公告 人网站及中国证监会基 2020-10-28

金电子披露网站


22 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 中国证券报 2020-10-28

3 季度报告提示性公告

关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义 中国证券报、基金管理

23 进行诈骗活动的特别提示公告 人网站及中国证监会基 2020-12-10

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

24 公告 人网站及中国证监会基 2020-12-12

金电子披露网站

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会准予易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金注册的文件；

2.《易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；

3.《易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；

4.基金管理人业务资格批件和营业执照。
12.2 存放地点

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。

12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

易方达基金管理有限公司
二〇二一年三月三十日
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