万家180指数证券投资基金2010年年度报告摘要
2010年12月31日
基金管理人:万家基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2011年3月30日
§1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2011年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计,安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 万家180指数
基金主代码 519180
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003年3月17日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 12,250,097,329.54份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过运用指数化投资方法,力求基金的股票组合收益率拟合上证180指数的增长率。伴随中国经济增长和资本市场的发展,实现利用指数化投资方法谋求基金资产长期增值的目标。
投资策略 本基金以跟踪目标指数为原则,实现与市场同步成长为基本理念。指数化投资是一种充分考虑投资者利益的投资方法,采取拟合目标指数收益率的投资策略,分散投资于目标指数所包含的股票中,力求股票组合的收益率拟合目标指数所代表的资本市场的平均收益率。
业绩比较基准 95%×上证180指数收益率+5%×银行同业存款利率
风险收益特征 本基金追踪上证180指数,是一种风险适中、长期资本收益稳健的投资产品,并具有长期稳定的投资风格
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 兰剑 唐州徽
联系电话 021-38619810 010-66594855
电子邮箱 lanj@wjasset.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 4008880800 95566
传真 021-38619888 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.wjasset.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区福山路450号新天国际大厦23楼基金管理人办公场所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2010年 2009年 2008年
本期已实现收益 -569,279,945.16 -1,239,668,880.74 -816,569,798.98
本期利润 -1,047,233,509.03 2,995,282,497.37 -5,670,235,087.02
加权平均基金份额本期利润 -0.0952 0.3422 -0.7412
本期基金份额净值增长率 -15.65% 83.81% -63.32%
3.1.2 期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末
期末可供分配基金份额利润 -0.3573 -0.3061 -0.5669
期末基金资产净值 8,225,611,305.97 7,567,258,300.24 3,420,473,874.23
期末基金份额净值 0.6715 0.7961 0.4331
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 5.35% 1.66% 5.71% 1.66% -0.36% 0.00%
过去六个月 15.56% 1.44% 16.11% 1.44% -0.55% 0.00%
过去一年 -15.65% 1.47% -15.15% 1.48% -0.50% -0.01%
过去三年 -43.14% 2.19% -43.50% 2.22% 0.36% -0.03%
过去五年 210.21% 2.02% 189.32% 2.07% 20.89% -0.05%
自基金合同生效起至今 168.77% 1.71% 151.82% 1.75% 16.95% -0.04%
注:基金业绩比较基准增长率=95%*上证180指数增长率+5%*银行同业存款利率
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金成立于2003年3月17日,建仓期为三个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配
合计 备注
2010年 0.000 0.00 0.00 0.00 -
2009年 0.000 0.00 0.00 0.00 -
2008年 0.500 177,750,930.63 144,010,730.66 321,761,661.29 -
合计 0.500 177,750,930.63 144,010,730.66 321,761,661.29 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为齐鲁证券有限公司、上海久事公司、深圳市中航投资管理有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所地及办公地点均为上海市浦东新区福山路450号,注册资本1亿元人民币。目前管理八只开放式基金,分别为万家180指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家公用事业行业股票型证券投资基金、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家精选股票型证券投资基金和万家稳健增利债券型证券投资基金。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
欧庆铃 本基金基金经理、万家精选基金基金经理、本公司基金管理部总监 2007年5月31日 - 11年 男,理学博士,曾任华南理工大学应用数学系副教授、广州证券有限责任公司任研究中心常务副总经理、金鹰基金管理有限公司研究副总监、万家公用事业基金、万家双引擎基金基金经理等职
吴涛 本基金基金经理 2010年3月31日 - 16年 男,硕士学位,曾任天同证券有限责任公司上海营业部副总经理、天同证券有限责任公司深圳营业部总经理、南方总部副总经理等职,2002年至2010年3月任万家基金管理有限公司监察稽核部总监,负责公司投资风险管理、监察稽核等工作。
注:1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本公司严格遵循公平交易的原则,在投资管理活动中公平对待不同基金品种,无直接或间接在不同投资组合之间进行利益输送的行为,报告期内无异常交易。
公司根据中国证监会发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,制订和完善了公平交易内部控制制度,通过制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,公司通过对投资交易行为的监控、分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
在本报告期,我公司没有和本基金投资风格相似的其他投资组合品种。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内无异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2010年,虽然国内经济增长强劲,但在经济刺激政策逐步退出、欧洲主权债务危机以及地产调控等因素影响下, 上半年股指快速下跌,下半年在美国实施量化宽松货币政策和国内通胀形势超出预期引发紧缩措施的共同作用下,市场呈现反弹冲高回落走势,步入调整周期。报告期本基金投资标的指数--上证180指数下跌了16.04%。
本基金作为被动投资的指数基金,其投资目标是通过跟踪、复制上证180指数,为投资者获取股票市场长期的平均收益。报告期内我们严格按照基金合同规定,采取了完全复制方法进行投资管理,努力拟合标的指数, 减小跟踪误差。
报告期内,本基金采用有效的量化跟踪技术,将基金跟踪误差控制在较低范围内。跟踪误差主要是由于基金申购赎回、标的指数成分股调整等因素所造成。
4.4.2报告期内基金业绩的表现
截至报告期末,本基金份额净值为0.6715元,报告期内基金份额净值增长率为-15.65%,同期业绩比较基准收益率为-15.15%,基金日跟踪误差为0.04%,符合基金合同中日跟踪误差低于0.5%的规定。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2011年,我们认为国内经济稳步健康增长和上市公司业绩持续成长的趋势明确,这将构成市场的长期投资基础。虽然今年通胀形势严峻,由此引发的紧缩政策将持续加码,已经出台的地产调控措施也是前所未有得严厉,但作为“十二五”元年,我们认为国家将加大经济转型和经济机构构调整的力度,对民生问题的重视、对战略性新兴产业的扶持以及区域经济规划等方面将呈现更多的投资机会。因此我们看好中国经济中长期发展前景,看好国内股票市场的长期发展前景。上证180指数作为上海市场大中盘蓝筹股指数,估值优势明显、市场代表性强,具备较高的长期投资价值。
本基金将继续贯彻被动投资理念,恪守基金合同规定的投资目标和投资策略,一如既往地规范、勤勉运作,将本基金打造为稳定有效的指数投资工具,为基金份额持有人谋求长期、稳定回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
基金管理人
公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会主要由分管基金估值业务的公司领导、督察长、基金估值业务的负责人、监察稽核部负责人、研究发展部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算等复核和核查的责任。
会计师事务所
会计师事务所对基金管理公司所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与和决定基金估值。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金在报告期内未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在万家180指数证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
本基金2010年年度财务会计报告已经安永华明会计师事务所审计,注册会计师签字出具了安永华明(2011)审字第60778298_B02号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:万家180指数证券投资基金
报告截止日:2010年12月31日
单位:人民币元
资产 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
资 产:
银行存款 118,017,262.05 469,566,891.44
结算备付金 2,790,142.50 2,487,004.76
存出保证金 71,849.12 71,849.12
交易性金融资产 8,069,419,489.71 7,050,857,047.29
其中:股票投资 7,764,213,781.71 7,049,309,599.29
基金投资 - -
债券投资 305,205,708.00 1,547,448.00
资产支持证券投资 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 1,233,933.34
买入返售金融资产 0.00 0.00
应收证券清算款 14,287,998.59 60,126,035.33
应收利息 3,506,549.52 90,681.79
应收股利 0.00 0.00
应收申购款 30,493,650.79 1,195,355.24
递延所得税资产 - -
其他资产 0.00 24,658.25
资产总计 8,238,586,942.28 7,585,653,456.56
负债和所有者权益 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
负 债:
短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付证券清算款 0.00 0.00
应付赎回款 1,750,621.76 8,533,716.78
应付管理人报酬 7,107,317.00 6,376,835.25
应付托管费 1,421,463.41 1,275,367.05
应付销售服务费 0.00 0.00
应付交易费用 2,252,983.25 1,747,982.84
应交税费 31,717.80 28,335.40
应付利息 0.00 0.00
应付利润 0.00 0.00
递延所得税负债 - -
其他负债 411,533.09 432,919.00
负债合计 12,975,636.31 18,395,156.32
所有者权益:
实收基金 12,250,097,329.54 9,505,971,970.74
未分配利润 -4,024,486,023.57 -1,938,713,670.50
所有者权益合计 8,225,611,305.97 7,567,258,300.24
负债和所有者权益总计 8,238,586,942.28 7,585,653,456.56
注:报告截止日2010年12月31日,基金份额净值0.6715元,基金份额总额12,250,097,329.54份。
7.2利润表
会计主体:万家180指数证券投资基金
本报告期:2010年1月1日至2010年12月31日
单位:人民币元
项 目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
一、收入 -945,476,565.44 3,077,836,738.57
1.利息收入 8,523,460.90 3,378,675.12
其中:存款利息收入 2,333,050.32 3,372,966.74
债券利息收入 5,979,251.18 5,708.38
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 211,159.40 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -478,981,872.36 -1,164,007,800.27
其中:股票投资收益 -560,618,717.15 -1,220,506,768.67
基金投资收益 - -
债券投资收益 1,065,715.60 0.00
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 362,883.62 0.00
股利收益 80,208,245.57 56,498,968.40
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -477,953,563.87 4,234,951,378.11
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 2,935,409.89 3,514,485.61
减:二、费用 101,756,943.59 82,554,241.20
1.管理人报酬 74,384,263.58 59,275,150.73
2.托管费 14,876,852.72 11,855,030.20
3.销售服务费 - -
4.交易费用 11,331,880.07 10,929,512.20
5.利息支出 710,519.29 -
其中:卖出回购金融资产支出 710,519.29 -
6.其他费用 453,427.93 494,548.07
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -1,047,233,509.03 2,995,282,497.37
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -1,047,233,509.03 2,995,282,497.37
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:万家180指数证券投资基金
本报告期:2010年1月1日至2010年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 9,505,971,970.74 -1,938,713,670.50 7,567,258,300.24
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -1,047,233,509.03 -1,047,233,509.03
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列) 2,744,125,358.80 -1,038,538,844.04 1,705,586,514.76
其中:1.基金申购款 6,616,484,349.55 -2,144,686,206.41 4,471,798,143.14
2.基金赎回款 -3,872,358,990.75 1,106,147,362.37 -2,766,211,628.38
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - 0.00 0.00
五、期末所有者权益(基金净值) 12,250,097,329.54 -4,024,486,023.57 8,225,611,305.97
项目 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 7,897,741,653.42 -4,477,267,779.19 3,420,473,874.23
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 2,995,282,497.37 2,995,282,497.37
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列) 1,608,230,317.32 -456,728,388.68 1,151,501,928.64
其中:1.基金申购款 6,008,042,136.36 -1,691,024,683.51 4,317,017,452.85
2.基金赎回款 -4,399,811,819.04 1,234,296,294.83 -3,165,515,524.21
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - 0.00 0.00
五、期末所有者权益(基金净值) 9,505,971,970.74 -1,938,713,670.50 7,567,258,300.24
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署:
毕玉国 杨峰 陈广益
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1 基金基本情况
万家180指数证券投资基金(以下简称“本基金”),原名天同180指数证券投资基金,系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2002]88号文《关于同意天同180指数证券投资基金设立的批复》的核准,由天同基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于2003年3月17日正式生效,首次设立的募集规模为1,929,789,525.65份基金份额。经中国证监会证监基金字[2006]13号文《关于同意天同基金管理有限公司变更名称及修改公司章程的批复》的核准,天同基金管理有限公司于2006年2月更名为万家基金管理有限公司;另经基金管理人董事会审议通过,基金托管人同意,中国证监会基金部核准,本基金于2006年2月更名为万家180指数证券投资基金。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金资产的股票指数化投资部分主要投资于组成上证180指数的成份股票,包括:上证180指数包含的180只成份股、预期将要被选入上证180指数的股票、一级市场申购的新股;本基金资产的债券投资部分投资于国债、优质企业债、金融债以及债券回购;本基金亦可投资于经中国证监会批准允许投资的其他金融工具。本基金通过运用指数化投资方法,力求基金的股票组合收益率拟合上证180指数增长率。本基金的业绩比较基准为:95%×上证180指数+5%×银行同业存款利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、证监会公告[2010]5号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 税项
1.印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.6 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
万家基金管理有限公司 基金管理人、发起人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
齐鲁证券有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
上海久事公司 基金管理人股东
深圳市中航投资管理有限公司 基金管理人股东
山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人股东
中国证券登记结算有限公司 基金注册与登记过户人
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.7.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例
齐鲁证券 1,479,006,061.36 18.84% 1,736,594,744.51 23.66%
7.4.7.1.2 权证交易
2010年、2009年本基金未通过关联方席位进行权证交易。
7.4.7.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例
齐鲁证券 136,563,994.50 35.39% 0.00 0.00%
7.4.7.1.4 债券回购交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
齐鲁证券 275,000,000.00 6.68% 0.00 0.00%
7.4.7.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例
齐鲁证券 1,256,355.09 18.83% 532,892.65 23.67%
关联方名称 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例
齐鲁证券 1,476,100.59 23.66% 422,345.57 24.16%
注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 74,384,263.58 59,275,150.73
其中:支付销售机构的客户维护费 12,235,973.88 12,653,508.35
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.00%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1%÷当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每个月月末,按月支付,由基金托管人复核后于次月的前两个工作日内,根据基金管理人向基金托管人发送的划付指令,从基金资产中支付给基金管理人以及服务提供人;若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 14,876,852.72 11,855,030.20
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.20%÷当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每个月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月的前两个工作日内从基金资产中支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。
7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本期及上年度可比期间本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
基金合同生效日(2003年3月17日)持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 24,234,935.04 -
期间因拆分变动的份额 0.00 -
减:期间赎回/卖出总份额 0.00 -
期末持有的基金份额 24,234,935.04 -
期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.20% -
注:本基金的基金管理人于2010年度申购本基金份额时适用的费率与本基金公告的费率一致。
上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金份额。
上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金份额。
7.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限公司 118,017,262.05 2,270,714.51 469,566,891.44 3,328,953.51
注:本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司,2010年度获得的利息收入为人民币61,417.91元(2009年度:人民币43,095.31元),2010年末结算备付金余额为人民币2,790,142.50元(2009年末:人民币2,487,004.76元)。
7.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8 期末(2010年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.8.1.1 受限证券类别:股票
证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量(单位:股) 期末成本总额 期末估值总额 备注
601118 海南橡胶 2010-12-30 2011-01-07 新股未上市 5.99 5.99 5,000 29,950.00 29,950.00 -
601126 四方股份 2010-12-28 2011-03-31 网下认购锁定 23.00 31.11 53,965 1,241,195.00 1,678,851.15 -
601890 亚星锚链 2010-12-17 2011-03-28 网下认购锁定 22.50 21.50 171,532 3,859,470.00 3,687,938.00 -
601933 永辉超市 2010-12-09 2011-03-15 网下认购锁定 23.98 31.24 54,412 1,304,799.76 1,699,830.88 -
002534 杭锅股份 2010-12-31 2011-01-10 新股未上市 26.00 26.00 500 13,000.00 13,000.00 -
002535 林州重机 2010-12-31 2011-01-11 新股未上市 25.00 25.00 500 12,500.00 12,500.00 -
300157 恒泰艾普 2010-12-29 2011-01-07 新股未上市 57.00 57.00 500 28,500.00 28,500.00 -
300159 新研股份 2010-12-29 2011-01-07 新股未上市 69.98 69.98 500 34,990.00 34,990.00 -
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末
估值单价 复牌日期 复牌
开盘单价 数量(股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
600518 康美药业 2010-12-28 配股停牌 19.71 2011-01-06 17.29 2,530,560 28,804,702.18 49,877,337.60 -
600664 哈药股份 2010-12-29 重大事项 22.57 2011-02-16 24.83 1,588,952 30,741,059.29 35,862,646.64 -
600816 安信信托 2010-06-02 重大事项 13.60 - - 544,611 9,023,341.25 7,406,709.60 -
7.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末,本基金未持有因从事银行间市场债券正回购交易形成的质押债券。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末,基金未持有因从事交易所市场债券正回购交易形成的质押债券。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 7,764,213,781.71 94.24
其中:股票 7,764,213,781.71 94.24
2 固定收益投资 305,205,708.00 3.70
其中:债券 305,205,708.00 3.70
资产支持证券 0.00 0.00
3 金融衍生品投资 0.00 0.00
4 买入返售金融资产 0.00 0.00
其中:买断式回购的买入返售金融资产 0.00 0.00
5 银行存款和结算备付金合计 120,807,404.55 1.47
6 其他各项资产 48,360,048.02 0.59
7 合计 8,238,586,942.28 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 39,928,448.08 0.49
B 采掘业 1,138,603,461.04 13.84
C 制造业 1,925,371,397.69 23.41
C0 食品、饮料 263,881,580.59 3.21
C1 纺织、服装、皮毛 44,516,705.25 0.54
C2 木材、家具 0.00 0.00
C3 造纸、印刷 0.00 0.00
C4 石油、化学、塑胶、塑料 118,839,476.38 1.44
C5 电子 15,806,061.20 0.19
C6 金属、非金属 501,789,322.73 6.10
C7 机械、设备、仪表 757,433,795.41 9.21
C8 医药、生物制品 223,104,456.13 2.71
C99 其他制造业 0.00 0.00
D 电力、煤气及水的生产和供应业 207,556,449.17 2.52
E 建筑业 289,782,932.90 3.52
F 交通运输、仓储业 388,829,281.22 4.73
G 信息技术业 227,360,003.61 2.76
H 批发和零售贸易 147,234,799.05 1.79
I 金融、保险业 2,833,626,461.91 34.45
J 房地产业 352,592,792.59 4.29
K 社会服务业 42,994,870.48 0.52
L 传播与文化产业 16,827,737.50 0.20
M 综合类 153,505,146.47 1.87
合计 7,764,213,781.71 94.39
注:本报告期内,本基金的股票投资全部为指数化投资,无积极投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 7,223,469 405,670,019.04 4.93
2 600036 招商银行 26,376,686 337,885,347.66 4.11
3 601328 交通银行 44,320,939 242,878,745.72 2.95
4 600016 民生银行 48,120,039 241,562,595.78 2.94
5 601166 兴业银行 8,928,563 214,731,940.15 2.61
6 600000 浦发银行 15,295,713 189,513,884.07 2.30
7 600030 中信证券 15,049,950 189,478,870.50 2.30
8 601088 中国神华 7,029,190 173,691,284.90 2.11
9 601601 中国太保 6,840,889 156,656,358.10 1.90
10 600519 贵州茅台 814,091 149,727,616.72 1.82
注:本报告期内,本基金的股票投资全部为指数化投资,无积极投资。
投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 245,633,554.60 3.25
2 600036 招商银行 173,153,363.49 2.29
3 601166 兴业银行 145,211,471.34 1.92
4 601601 中国太保 130,433,423.13 1.72
5 601328 交通银行 125,919,091.10 1.66
6 601939 建设银行 119,464,320.99 1.58
7 601668 中国建筑 119,310,688.76 1.58
8 600016 民生银行 108,064,522.14 1.43
9 600000 浦发银行 102,703,141.29 1.36
10 600030 中信证券 101,573,273.70 1.34
11 601088 中国神华 79,662,386.46 1.05
12 601288 农业银行 78,504,680.55 1.04
13 601899 紫金矿业 74,870,046.07 0.99
14 601006 大秦铁路 70,675,015.06 0.93
15 600362 江西铜业 70,512,060.62 0.93
16 601398 工商银行 69,946,344.65 0.92
17 600900 长江电力 63,121,663.28 0.83
18 600887 伊利股份 61,107,577.74 0.81
19 600999 招商证券 58,244,141.70 0.77
20 601618 中国中冶 55,278,689.87 0.73
注:“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 162,952,589.58 2.15
2 600036 招商银行 117,860,910.48 1.56
3 601601 中国太保 109,383,463.16 1.45
4 601166 兴业银行 95,576,621.57 1.26
5 600737 中粮屯河 86,331,314.39 1.14
6 600016 民生银行 85,266,066.49 1.13
7 600000 浦发银行 73,667,291.11 0.97
8 600030 中信证券 66,602,969.36 0.88
9 601088 中国神华 63,125,325.01 0.83
10 601328 交通银行 62,086,542.33 0.82
11 600694 大商股份 53,224,419.87 0.70
12 601939 建设银行 52,613,387.19 0.70
13 601600 中国铝业 49,401,488.91 0.65
14 601398 工商银行 46,316,760.21 0.61
15 600550 天威保变 43,956,820.98 0.58
16 600104 上海汽车 41,993,494.14 0.55
17 601808 中海油服 41,355,461.12 0.55
18 600900 长江电力 40,351,814.03 0.53
19 600383 金地集团 39,970,662.16 0.53
20 600362 江西铜业 38,795,782.91 0.51
注:“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 4,868,208,467.81
卖出股票收入(成交)总额 3,117,767,523.81
注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 255,025,708.00 3.10
2 央行票据 50,180,000.00 0.61
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 305,205,708.00 3.71
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 010110 21国债⑽ 1,981,050 199,372,872.00 2.42
2 010112 21国债⑿ 552,550 55,652,836.00 0.68
3 0801044 08央行票据44 500,000 50,180,000.00 0.61
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 71,849.12
2 应收证券清算款 14,287,998.59
3 应收股利 0.00
4 应收利息 3,506,549.52
5 应收申购款 30,493,650.79
6 其他应收款 0.00
7 待摊费用 0.00
8 其他 0.00
9 合计 48,360,048.02
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位: 份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
391,141 31,318.88 5,527,922,924.14 45.13% 6,722,174,405.40 54.87%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 2,631,906.80 0.02%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2003年3月17日)基金份额总额 1,929,789,525.65
本报告期期初基金份额总额 9,505,971,970.74
本报告期基金总申购份额 6,616,484,349.55
减:本报告期基金总赎回份额 3,872,358,990.75
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 12,250,097,329.54
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】274号文核准,钱华先生担任我公司副总经理职务,我公司于2010年3月20日在《证券时报》发布“万家基金管理有限公司关于聘任公司副总经理的公告”。
2、2010年3月31日发布《万家基金管理有限公司关于聘任基金经理的公告》,增聘吴涛为万家180指数证券投资基金基金经理。
3、2010年9月18日发布《万家基金管理有限公司关于公司副总经理离任的公告》,钱华先生不再担任公司副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期期内基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
自2009年4月起,本基金聘请安永华明会计师事务所为本基金提供审计服务。
本基金2010年度需向安永华明会计师事务所支付审计费110,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
无。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金
总量的比例
银河证券 1 273,322,067.61 3.48% 232,321.33 3.48% -
东方证券 1 2,670,805,328.91 34.02% 2,270,178.41 34.02% -
齐鲁证券 3 1,479,006,061.36 18.84% 1,256,355.09 18.83% -
江南证券 1 124,103,592.70 1.58% 105,487.56 1.58% -
中金公司 1 126,465,650.83 1.61% 107,495.93 1.61% -
民族证券 1 1,174,718,048.29 14.96% 998,510.54 14.96% -
上海证券 1 709,123,494.22 9.03% 602,750.30 9.03% -
华宝证券 1 683,767,793.15 8.71% 581,201.47 8.71% -
湘财证券 1 609,908,168.44 7.77% 518,417.81 7.77% -
注:1、 基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
银河证券 0.00 0.00% 255,000,000.00 6.19% 0.00 0.00%
东方证券 134,357,749.50 34.82% 1,929,000,000.00 46.83% 1,145,664.71 100.00%
齐鲁证券 136,563,994.50 35.39% 275,000,000.00 6.68% 0.00 0.00%
江南证券 - - - - - -
中金公司 0.00 0.00% 80,000,000.00 1.94% 0.00 0.00%
民族证券 101,936,851.40 26.42% 290,000,000.00 7.04% 0.00 0.00%
上海证券 0.00 0.00% 445,000,000.00 10.80% 0.00 0.00%
华宝证券 13,044,956.08 3.38% 700,000,000.00 16.99% 0.00 0.00%
湘财证券 0.00 0.00% 145,000,000.00 3.52% 0.00 0.00%
万家基金管理有限公司
2011年3月30日
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