工银瑞信薪金货币市场基金

2021 年中期报告

2021 年 6 月 30 日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司

送出日期：2021 年 8 月 28 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 8 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 2

1.1 重要提示...... 2

1.2 目录...... 3
§2 基金简介 ...... 5

2.1 基金基本情况...... 5

2.2 基金产品说明...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式...... 6

2.5 其他相关资料...... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现...... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现...... 7

3.3 其他指标...... 9
§4 管理人报告...... 9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 12

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 12

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 13

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 13
§5 托管人报告......13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 13

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 13

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 14
§6 半年度财务会计报告（未经审计）......14

6.1 资产负债表 ...... 14

6.2 利润表......15

6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...... 16

6.4 报表附注......18
§7 投资组合报告 ......42

7.1 期末基金资产组合情况 ...... 42

7.2 债券回购融资情况 ...... 42

7.3 基金投资组合平均剩余期限 ...... 42

7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明...... 43

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 43


7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细...... 44

7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...... 44

7.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细...... 45

7.9 投资组合报告附注 ...... 45
§8 基金份额持有人信息......46

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 46

8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ...... 46

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 46

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 47
§9 开放式基金份额变动......47
§10 重大事件揭示 ......47

10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 47

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 48

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 48

10.4 基金投资策略的改变 ...... 48
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 48
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 48
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 48
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ...... 50
10.9 其他重大事件 ...... 50
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ......51

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 51

11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 51
§12 备查文件目录 ......51

12.1 备查文件目录...... 51

12.2 存放地点...... 51

12.3 查阅方式...... 52

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 工银瑞信薪金货币市场基金

基金简称 工银薪金货币

基金主代码 000528

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014 年 1 月 27 日

基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份 16,607,903,610.76 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 工银薪金货币 A 工银薪金货币 B

金简称

下属分级基金的交 000528 000716

易代码

报告期末下属分级 4,587,107,227.70 份 12,020,796,383.06 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超过业绩比较基
准的投资收益。

投资策略 本基金将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积极投资策略，
在严格控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，
实现组合增值。

业绩比较基准 中国人民银行公布的七天通知存款税后利率。

风险收益特征 本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风险相对较低
的基金产品。在一般情况下，其风险与预期收益均低于一般债券基
金，也低于混合型基金与股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

信息披露 姓名 朱碧艳 陆志俊

负责人 联系电话 400-811-9999 95559

电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn luzj@bankcomm.com

客户服务电话 400-811-9999 95559

传真 010-66583158 021-62701216

注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 中国（上海）自由贸易试验区银
号 6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层甲 城中路 188 号

5 号 701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、


甲 5 号 9 层甲 5 号 901

办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛 中国（上海）长宁区仙霞路 18
大厦 A 座 6-9 层 号

邮政编码 100033 200336

法定代表人 赵桂才 任德奇

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报

登载基金中期报告正文的管理人互联网网 www.icbccs.com.cn
址

基金中期报告备置地点 基金管理人或基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新
注册登记机构 盛大厦 A 座 6-9 层

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据

报告期(2021 年 1 月 1 日-2021 年 6 月 30 日)

和指标

工银薪金货币 A 工银薪金货币 B

本期已实现收益 63,977,756.79 178,110,035.37

本期利润 63,977,756.79 178,110,035.37

本期净值收益率 1.1532% 1.2788%

3.1.2 期末数据

报告期末(2021 年 6 月 30 日)

和指标

期末基金资产净 4,587,107,227.70 12,020,796,383.06
值

期末基金份额净 1.0000 1.0000
值

3.1.3 累计期末 报告期末(2021 年 6 月 30 日)

指标

累计净值收益率 26.1667% 26.4310%

注：1、本基金收益分配是按日结转份额。


2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

5、本基金基金合同生效日为 2014 年 1 月 27 日。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

工银薪金货币 A

份额净 份额净值 业绩比较基准

业绩比较基

阶段 值收益 收益率标 收益率标准差 ①－③ ②－④
准收益率③

率① 准差② ④

0.0628 0.0012
过去一个月 0.1738% 0.0012% 0.1110% 0.0000%

% %

0.2036 0.0008
过去三个月 0.5402% 0.0008% 0.3366% 0.0000%

% %

0.4837 0.0010
过去六个月 1.1532% 0.0010% 0.6695% 0.0000%

% %

0.8316 0.0014
过去一年 2.1797% 0.0014% 1.3481% 0.0000%

% %

4.0291 0.0021
过去三年 8.0791% 0.0021% 4.0500% 0.0000%

% %

自基金合同生效起 26.1667 16.143 0.0030
0.0030% 10.0233% 0.0000%

至今 % 4% %

工银薪金货币 B

份额净 份额净值 业绩比较基准

业绩比较基

阶段 值收益 收益率标 收益率标准差 ①－③ ②－④
准收益率③

率① 准差② ④


0.0835 0.0012
过去一个月 0.1945% 0.0012% 0.1110% 0.0000%

% %

0.2663 0.0008
过去三个月 0.6029% 0.0008% 0.3366% 0.0000%

% %

0.6093 0.0010
过去六个月 1.2788% 0.0010% 0.6695% 0.0000%

% %

1.0871 0.0014
过去一年 2.4352% 0.0014% 1.3481% 0.0000%

% %

4.8441 0.0021
过去三年 8.8941% 0.0021% 4.0500% 0.0000%

% %

自基金合同生效起 26.4310 16.988 0.0029
0.0029% 9.4426% 0.0000%

至今 % 4% %

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、本基金基金合同于 2014 年 1 月 27 日生效。

2、根据基金合同规定，本基金建仓期为 6 个月。截至报告期末，本基金的投资符合基金合同关于投资范围及投资限制的规定：本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金；期限在
1 年以内（含 1 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在 397 天以内
（含 397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券及法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
3.3 其他指标

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月，是我国第一家由银行直接
发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、基金公司资管计划、基金子公司资管计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII 等多项业务资格，成为国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管
理公司之一。

截至 2021 年 6 月 30 日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货
币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信文体产业股票型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金、工银瑞信沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信养老目标日期 2035 三年持有期混合型基金中基金（FOF）、工银瑞信科技创新 6 个月定期开放混合型证券投资基金、工银瑞信粤港澳大湾区创新 100 交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信上证科创板 50 成份交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信圆丰三年持有期混合型证券投资基金、工银瑞信战略远见混合型证券投资基金、工银瑞信中证科技龙头 ETF 基金、工银瑞信创业板两年定期开放混合型证券投资基金等逾 180 只公募基金。

公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

2010 年加入工银瑞信，现任固定收益部副
总监、固收投资能力四中心负责人。2013
年 11 月 11 日至今，担任工银货币市场基
金基金经理；2014 年 1 月 27 日至今，担
任工银薪金货币市场基金基金经理；2015
固定收益 年 7 月 10 日至今，担任工银瑞信添益快线
部 副 总 货币市场基金基金经理；2015 年 7 月 10
王朔 监，本基 2014 年 1 - 11 年 日至今，担任工银瑞信现金快线货币市场
金的基金 月 27 日 基金基金经理；2016 年 12 月 23 日至今，
经理 担任工银瑞信如意货币市场基金基金经
理；2019 年 2 月 26 日至今，担任工银瑞
信尊享短债债券型证券投资基金基金经
理；2019 年 4 月 30 日至 2020 年 12 月 14
日，担任工银瑞信尊利中短债债券型证券
投资基金基金经理；2020 年 7 月 8 日至今，
担任工银瑞信泰和 39 个月定期开放债券


型基金基金经理。

注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 6 次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2021 年上半年经济复苏出现温和放缓迹象，一方面整体信用环境收敛导致国内高杠杆主体融
资需求出现回落，内需出现一定走弱，另一方面外部需求仍然较强，出口等相关链条对于国内经济支撑力度仍然较大，经济并未出现明显失速风险。价格方面仍然存在一定上涨压力，尤其是工业品价格指标 PPI 增速已经升至历史高位，但是从核心 CPI 增速低位运行的状态来看，本轮价格上涨并非源于需求上涨下的全面推动型通胀压力，消费增速仍然受制于居民收入影响显著低于本轮疫情前中枢，因此本轮价格上涨的持续性是值得探讨的。在此前提下，政策方面并未对价格上涨作出明显反应，货币和流动性方面维持松紧适度中性的操作态度，整体市场环境相对平稳。

回顾 2021 年上半年，本基金通过对于宏观经济和货币市场的判断，在充分考虑到客户在月末
和季末的流动性要求之后，在久期上调整较为灵活，以在利率波动周期中为客户获取更多的超额收益，并且通过对存款和债券配置的时点安排，不断地增厚组合收益率，同时准备了充分的现金流来应对各关键时点的资金波动。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金 A 份额净值收益率为 1.1532%，本基金 B 份额净值收益率为 1.2788%，业绩
比较基准收益率为 0.6695%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2021 年下半年，市场环境仍有较大不确定性，基本面存在一定下行压力，目前 20%-30%
的出口增速长期难以维持，对于经济的托底作用在下降，但是随着各国疫苗接种率的不断提升，全球受到疫情扰动的影响在降低，外部需求扩张趋势仍在，整体仍处于全面复苏的态势，同时国内投资需求这块的韧性仍然相对较足，这都决定了国内经济中短期的下行斜率不太可能是陡峭的。因此货币政策转为全面宽松的概率较低，央行降准置换 MLF 的操作，加上三季度地方债可能开始发行放量，流动性仍将维持中性环境，资金利率和资产收益率仍将围绕在基准利率附近上下波动。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

（1）职责分工

估值小组成员为 4 人，分别来自公司运作部、固定收益部（或研究部）、风险管理部、法律合规部，组长由运作部负责人担任。

各部门负责人推荐各部门成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部分管副总批准同意。

（2）专业胜任能力及相关工作经历

小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。


2、投资经理参与或决定估值的程度

投资经理可参与讨论估值原则和方法，但不得参与最终估值决策。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

1、本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基金份额持有人，参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持1.0000 元。收益分配的方式约定为红利再投资。

2、本基金 A 类于本报告期间累计应分配利润 63,977,756.79 元，累计分配收益 63,977,756.79
元。本基金 B 类于本报告期间累计应分配利润 178,110,035.37 元，累计分配收益 178,110,035.37
元。其中期末应付利润将于下一工作日结转至实收基金。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，基金托管人在工银瑞信薪金货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信薪金货币市场基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内，本基金实施利润分配的金额为 242,087,792.16 元，符合相关法规及基金合同的
规定。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期，由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信薪金货币市场基金的中期报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信薪金货币市场基金

报告截止日：2021 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 6.4.7.1 7,310,173,092.44 4,506,475,116.16

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 6.4.7.2 8,388,862,618.83 12,533,086,970.63

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 8,217,570,346.66 12,380,362,870.63

资产支持证券投资 171,292,272.17 152,724,100.00

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 3,609,690,544.54 1,210,680,576.03

应收证券清算款 - -

应收利息 6.4.7.5 53,776,984.41 34,124,466.29

应收股利 - -

应收申购款 5,441,604.29 39,282,211.20

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 -3,806.87 -

资产总计 19,367,941,037.64 18,323,649,340.31

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -


卖出回购金融资产款 2,749,796,995.15 1,052,882,800.65

应付证券清算款 - -

应付赎回款 1,049,427.41 2,679,396.04

应付管理人报酬 5,456,938.61 4,323,941.87

应付托管费 826,808.92 655,142.73

应付销售服务费 1,097,683.93 1,131,293.42

应付交易费用 6.4.7.7 194,308.17 193,801.96

应交税费 53,818.47 175,833.07

应付利息 406,962.13 198,949.48

应付利润 934,722.97 1,388,120.58

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 219,761.12 231,496.80

负债合计 2,760,037,426.88 1,063,860,776.60

所有者权益：

实收基金 6.4.7.9 16,607,903,610.76 17,259,788,563.71

未分配利润 6.4.7.10 - -

所有者权益合计 16,607,903,610.76 17,259,788,563.71

负债和所有者权益总计 19,367,941,037.64 18,323,649,340.31

注： 1、本基金基金合同生效日为 2014 年 1 月 27 日。

2、报告截止日 2021 年 6 月 30 日，基金份额总额为 16,607,903,610.76 份，其中工银薪金货币 A
基金份额总额为 4,587,107,227.70 份，基金份额净值 1.0000 元；工银薪金货币 B 基金份额总额
为 12,020,796,383.06 份，基金份额净值 1.0000 元。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信薪金货币市场基金

本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2021 年 1 月 1 日至 2021 年2020 年 1 月 1 日至 2020 年
6 月 30 日 6 月 30 日

一、收入 303,866,795.81 256,484,356.60

1.利息收入 297,192,010.19 247,940,476.94

其中：存款利息收入 6.4.7.11 73,564,090.53 97,021,788.20

债券利息收入 176,366,689.02 118,491,017.43

资产支持证券利息收 3,417,190.00 9,120,625.48
入

买入返售金融资产收 43,844,040.64 23,307,045.83
入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填 6,673,115.41 8,537,924.92

列）

其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -

基金投资收益 - - -

债券投资收益 6.4.7.13 6,673,607.27 8,537,450.08

资产支持证券投资收 6.4.7.13.5 -491.86 474.84
益

贵金属投资收益 6.4.7.14 - -

衍生工具收益 6.4.7.15 - -

股利收益 6.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益（损失 6.4.7.17 - -
以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -
填列）

5.其他收入（损失以“-”号 6.4.7.18 1,670.21 5,954.74
填列）

减：二、费用 61,779,003.65 56,686,791.35

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 32,232,425.42 27,986,378.16

2．托管费 6.4.10.2.2 4,883,700.84 4,240,360.46

3．销售服务费 6.4.10.2.3 6,922,094.68 7,894,074.66

4．交易费用 6.4.7.19 - -

5．利息支出 17,535,382.42 16,323,810.00

其中：卖出回购金融资产支 17,535,382.42 16,323,810.00
出

6．税金及附加 52,285.36 87,934.69

7．其他费用 6.4.7.20 153,114.93 154,233.38

三、利润总额（亏损总额以 242,087,792.16 199,797,565.25
“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 242,087,792.16 199,797,565.25
号填列）

注：本基金基金合同生效日为 2014 年 1 月 27 日。

6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信薪金货币市场基金

本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者 17,259,788,563.71 - 17,259,788,563.71
权益（基金净值）

二、本期经营活 - 242,087,792.16 242,087,792.16

动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基

金净值变动数 -651,884,952.95 - -651,884,952.95
（ 净 值 减 少 以

“-”号填列）

其中：1.基金申 22,520,935,739.22 - 22,520,935,739.22
购款

2.基金赎 -23,172,820,692.17 - -23,172,820,692.17
回款
四、本期向基金
份额持有人分配

利润产生的基金 - -242,087,792.16 -242,087,792.16
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）

五、期末所有者 16,607,903,610.76 - 16,607,903,610.76
权益（基金净值）

上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者 16,197,689,545.26 - 16,197,689,545.26
权益（基金净值）
二、本期经营活

动产生的基金净 - 199,797,565.25 199,797,565.25
值变动数（本期
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基

金净值变动数 3,769,519,523.40 - 3,769,519,523.40
（ 净 值 减 少 以

“-”号填列）

其中：1.基金申 19,929,296,996.08 - 19,929,296,996.08
购款

2.基金赎 -16,159,777,472.68 - -16,159,777,472.68
回款
四、本期向基金
份额持有人分配

利润产生的基金 - -199,797,565.25 -199,797,565.25
净值变动（净值
减少以“-”号填
列）


五、期末所有者 19,967,209,068.66 - 19,967,209,068.66
权益（基金净值）

注：本基金基金合同生效日为 2014 年 1 月 27 日。

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

赵桂才 郝炜 关亚君

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

工银瑞信薪金货币市场基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]95 号文《关于核准工银瑞信薪金宝货币市场基金募集的批复》
的核准，由工银瑞信基金管理有限公司于向社会公开募集，基金合同于 2014 年 1 月 27 日正式生
效，首次设立募集规模为 10,919,977,694.76 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金的基金管理人和基金注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2021 年上半年度的经营成果和净值变动情况。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项

（1）增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规

定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可
选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额；

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。

（2）企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（3）个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2021 年 6 月 30 日

活期存款 160,173,092.44

定期存款 7,150,000,000.00

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 3,300,000,000.00

存款期限 3 个月以上 3,850,000,000.00

其他存款 -

合计 7,310,173,092.44

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2021 年 6 月 30 日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
（%）

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 8,217,570,346.66 8,221,201,000.00 3,630,653.34 0.0219

合计 8,217,570,346.66 8,221,201,000.00 3,630,653.34 0.0219

资产支持证券 171,292,272.17 171,864,000.00 571,727.83 0.0034

合计 8,388,862,618.83 8,393,065,000.00 4,202,381.17 0.0253

注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；

2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确认的基金资产净值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债

无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2021 年 6 月 30 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 3,609,690,544.54 -

合计 3,609,690,544.54 -

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2021 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 40,474.71

应收定期存款利息 23,410,055.20

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 26,954,093.14

应收资产支持证券利息 1,575,763.84

应收买入返售证券利息 1,796,597.52

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

应收出借证券利息 -

其他 -

合计 53,776,984.41

6.4.7.6 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末

2021 年 6 月 30 日

其他应收款 -

待摊费用 -3,806.87

合计 -3,806.87

6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2021 年 6 月 30 日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 194,308.17

合计 194,308.17

6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2021 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 1,365.18

应付证券出借违约金 -


预提审计费 149,588.57

预提信息披露费 59,507.37

预提账户维护费 9,300.00

合计 219,761.12

6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元
工银薪金货币 A

本期

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 5,297,315,238.62 5,297,315,238.62

本期申购 9,867,826,995.61 9,867,826,995.61

本期赎回（以“-”号填列） -10,578,035,006.53 -10,578,035,006.53

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 4,587,107,227.70 4,587,107,227.70

工银薪金货币 B

本期

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 11,962,473,325.09 11,962,473,325.09

本期申购 12,653,108,743.61 12,653,108,743.61

本期赎回（以“-”号填列） -12,594,785,685.64 -12,594,785,685.64

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 12,020,796,383.06 12,020,796,383.06

注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元
工银薪金货币 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 63,977,756.79 - 63,977,756.79

本期基金份额

交易产生的变 - - -
动数


其中：基金申 - - -
购款

基金赎 - - -
回款

本期已分配利 -63,977,756.79 - -63,977,756.79
润

本期末 - - -

工银薪金货币 B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 178,110,035.37 - 178,110,035.37

本期基金份额

交易产生的变 - - -
动数

其中：基金申 - - -
购款

基金赎 - - -
回款

本期已分配利 -178,110,035.37 - -178,110,035.37
润

本期末 - - -

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 168,199.81

定期存款利息收入 73,341,721.98

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 54,168.74

其他 -

合计 73,564,090.53

6.4.7.12 股票投资收益

无。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期


2021年1月1日至2021年6月30日

债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 6,673,607.27
券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 6,673,607.27

6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2021年1月1日至2021年6月30日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 25,640,054,530.17
总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 25,581,420,578.77
成本总额

减：应收利息总额 51,960,344.13

买卖债券差价收入 6,673,607.27

6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2021年1月1日至2021年6月30日

卖出资产支持证券成交总额 245,678,893.72

减：卖出资产支持证券成本总额 241,432,231.86

减：应收利息总额 4,247,153.72

资产支持证券投资收益 -491.86

6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成

无。

6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。
6.4.7.16 股利收益

无。
6.4.7.17 公允价值变动收益

无。
6.4.7.18 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

基金赎回费收入 -

其他 1,670.21


合计 1,670.21

6.4.7.19 交易费用

无。
6.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

审计费用 49,588.57

信息披露费 59,507.37

证券出借违约金 -

账户维护费 17,006.87

银行费用 27,012.12

合计 153,114.93

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构


中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易

无。
6.4.10.1.2 债券交易

无。
6.4.10.1.3 债券回购交易

无。
6.4.10.1.4 权证交易

无。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 2020 年 1 月 1 日至 2020 年
月 30 日 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的管理费 32,232,425.42 27,986,378.16

其中：支付销售机构的客户维护费 4,191,880.47 7,499,298.28

注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费率计
提。计算方法如下：

H=E×0.33%/当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 2020 年 1 月 1 日至 2020 年
月 30 日 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的托管费 4,883,700.84 4,240,360.46

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.05%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.05%/当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银薪金货币 A 工银薪金货币 B 合计

工银瑞信基金管理有限公 360,489.06 - 360,489.06
司

中国工商银行股份有限公 5,878,392.63 - 5,878,392.63
司

交通银行股份有限公司 17,265.03 - 17,265.03

合计 6,256,146.72 - 6,256,146.72

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日


方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银薪金货币 A 工银薪金货币 B 合计

工银瑞信基金管理有限公 459,783.18 - 459,783.18
司

中国工商银行股份有限公 7,006,597.66 - 7,006,597.66
司

交通银行股份有限公司 26,641.12 - 26,641.12

合计 7,493,021.96 - 7,493,021.96

注：B 类基金不收取销售服务费，2016 年 5 月 10 日前，A 类基金的销售服务费按前一日 A 类基金
资产净值的 0.50%的年费率逐日计提；2016 年 5 月 10 日起，A 类基金的销售服务费按前一日 A 类
基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提，销售服务费计提的计算公式具体如下：

H=E×年基金销售服务费率/当年天数

H 为每日应计提的基金销售服务费

E 为前一日的基金资产净值

基金销售服务费每日计提，按月支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息
支出

交通银行股份有限 - - - - 6,255,260 700,8
公司 ,000.00 90.46

中国工商银行股份 21,235,38 1,675
有限公司 - - - - 3,000.00 ,105.
00

上年度可比期间

2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日

银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息
支出

中国工商银行股份 18,720,77 2,233
有限公司 - - - - 5,000.00 ,386.
23

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 本期

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30
月 30 日 日

工银薪金货币 A 工银薪金货币 B

基金合同生效日（ 2014 年 1 - -
月 27 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 - 691,890,346.76

报告期间申购/买入总份额 - 8,183,169.62

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份 - 510,000,000.00
额

报告期末持有的基金份额 - 190,073,516.38

报告期末持有的基金份额 - 1.58%
占基金总份额比例

上年度可比期间 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30
月 30 日 日

工银薪金货币 A 工银薪金货币 B

基金合同生效日（ 2014 年 1 - -
月 27 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 - 473,965,334.95

报告期间申购/买入总份额 - 5,846,563.76

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份 - 310,000,000.00
额

报告期末持有的基金份额 - 169,811,898.71

报告期末持有的基金份额 - 1.15%
占基金总份额比例
注：1、基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份额。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份
工银薪金货币 B

本期末 上年度末

2021 年 6 月 30 日 2020年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的
例（%） 比例（%）

工银瑞信投资管理有限 280,922,905.92 2.34 227,713,146.38 1.90
公司

交通银行股份有限公司 503,603,122.74 4.19 - -

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 2020年1月1日至2020年6月30日

关联方名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行股份有 360,173,092.44 739,866.43 18,410,990.91 175,933.31
限公司
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。
6.4.11 利润分配情况

单位：人民币元

工银薪金货币 A

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动

64,145,825.12 - -168,068.33 63,977,756.79 -

工银薪金货币 B

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动

178,395,364.65 - -285,329.28 178,110,035.37 -


6.4.12 期末(2021 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2021 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 2,749,796,995.15 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额

价

112008173 20 中信银 2021 年 7 月 1 99.73 630,000 62,826,896.29
行 CD173 日

112008291 20 中信银 2021 年 7 月 1 99.70 150,000 14,954,695.98
行 CD291 日

112009478 20 浦发银 2021 年 7 月 1 99.76 580,000 57,858,926.54
行 CD478 日

112009483 20 浦发银 2021 年 7 月 1 99.73 1,000,000 99,729,043.16
行 CD483 日

112011201 20 平安银 2021 年 7 月 1 99.68 2,000,000 199,364,752.15
行 CD201 日

112011291 20 平安银 2021 年 7 月 1 99.75 739,000 73,713,873.30
行 CD291 日

112011303 20 平安银 2021 年 7 月 1 99.62 1,000,000 99,620,505.60
行 CD303 日

112109118 21 浦发银 2021 年 7 月 1 97.84 2,000,000 195,684,060.19
行 CD118 日

112110180 21 兴业银 2021 年 7 月 1 97.65 940,000 91,795,670.46
行 CD180 日

112111111 21 平安银 2021 年 7 月 1 97.72 95,000 9,283,122.39
行 CD111 日

112111121 21 平安银 2021 年 7 月 1 97.65 1,956,000 191,012,462.26


行 CD121 日

112118035 21 华夏银 2021 年 7 月 1 98.78 347,000 34,277,187.58
行 CD035 日

140228 14 国开 28 2021 年 7 月 1 100.74 600,000 60,443,359.06
日

160421 16 农发 21 2021 年 7 月 1 100.05 600,000 60,029,826.81
日

180212 18 国开 12 2021 年 7 月 1 100.31 1,600,000 160,491,182.63
日

200309 20 进出 09 2021 年 7 月 1 100.01 600,000 60,007,171.51
日

200314 20 进出 14 2021 年 7 月 1 100.16 200,000 20,032,197.94
日

200409 20 农发 09 2021 年 7 月 1 100.19 500,000 50,093,940.60
日

112103017 21 农业银 2021 年 7 月 2 97.96 2,500,000 244,891,006.67
行 CD017 日

112103020 21 农业银 2021 年 7 月 2 98.72 2,800,000 276,425,429.60
行 CD020 日

112110180 21 兴业银 2021 年 7 月 2 97.65 1,060,000 103,514,266.69
行 CD180 日

200216 20 国开 16 2021 年 7 月 2 100.15 3,000,000 300,461,490.44
日

200406 20 农发 06 2021 年 7 月 2 100.00 2,263,000 226,302,713.12
日

112004108 20 中国银 2021 年 7 月 6 98.82 1,000,000 98,822,826.25
行 CD108 日

112008173 20 中信银 2021 年 7 月 6 99.73 53,000 5,285,437.31
行 CD173 日

112015568 20 民生银 2021 年 7 月 6 98.70 264,000 26,057,527.43
行 CD568 日

112015577 20 民生银 2021 年 7 月 6 98.63 1,000,000 98,629,014.06
行 CD577 日

合计 29,477,000 2,921,608,586.02

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。

6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、法律合规部、风险管理部、信用风险管理团队、内控稽核部以及各个业务部门组成。

公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑成的风险管理体系。其中：

（1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。

（2）风险管理部、信用风险管理团队、法律合规部和内控稽核部是风险管理的第二道防线。第二道防线通过制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流程、培训和指导，主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务条线的风险状况和风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三道防线开展再检查、再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合规咨询、审查审核和监督检查等，风险管理部负责对公司的投资风险进行独立评估、监控、检查和报告，内控稽核部负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查。

（3）稽核团队是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。

同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对
重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门开展风险管控工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金通过分散化投资以分散信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日

A-1 380,007,014.05 140,031,837.46

A-1 以下 - -

未评级 630,092,738.85 669,749,775.04

合计 1,010,099,752.90 809,781,612.50

注：1、表中所列示的债券投资为短期融资券。

2、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的资产支持证券投资。

6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 6,165,782,056.63 10,514,056,177.25

合计 6,165,782,056.63 10,514,056,177.25

6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有除短期融资券、同业存单、资产支持证券以外的信用债券。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日

AAA 171,292,272.17 142,724,100.00

AAA 以下 - -

未评级 - 10,000,000.00

合计 171,292,272.17 152,724,100.00

注：1、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的同业存单投资。
6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性
需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2021 年 6 月 30 日

资产

银行存款 160,173,0 5,500,000 1,650,000 - - - 7,310,173,09
92.44 ,000.00 ,000.00 2.44

交易性金融资产 725,486,7 3,655,318 4,008,057 - - - 8,388,862,61
83.51 ,610.79 ,224.53 8.83

买入返售金融资 3,609,690 - - - - - 3,609,690,54
产 ,544.54 4.54

应收利息 - - - - - 53,776,9 53,776,984.4
84.41 1

应收申购款 - - - - - 5,441,60 5,441,604.29
4.29

其他资产 - - - - - -3,806.8 -3,806.87
7

资产总计 4,495,350 9,155,318 5,658,057 - - 59,214,7 19,367,941,0
,420.49 ,610.79 ,224.53 81.83 37.64

负债

卖出回购金融资 2,749,796 - - - - - 2,749,796,99
产款 ,995.15 5.15

应付赎回款 - - - - - 1,049,42 1,049,427.41
7.41

应付管理人报酬 - - - - - 5,456,93 5,456,938.61
8.61

应付托管费 - - - - - 826,808. 826,808.92
92

应付销售服务费 - - - - - 1,097,68 1,097,683.93
3.93

应付交易费用 - - - - - 194,308. 194,308.17
17

应付税费 - - - - - 53,818.4 53,818.47
7

应付利息 - - - - - 406,962. 406,962.13
13

应付利润 - - - - - 934,722. 934,722.97
97

其他负债 - - - - - 219,761. 219,761.12
12

负债总计 2,749,796 - - - - 10,240,4 2,760,037,42
,995.15 31.73 6.88

利率敏感度缺口 1,745,553 9,155,318 5,658,057 - - 48,974,3 16,607,903,6


,425.34 ,610.79 ,224.53 50.10 10.76

上年度末

2020 年 12 月 31 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 6,475,116 2,900,000 1,600,000 - - - 4,506,475,11
.16 ,000.00 ,000.00 6.16

交易性金融资产 448,426,1 8,622,714 3,461,946 - - - 12,533,086,9
10.67 ,541.53 ,318.43 70.63

买入返售金融资 1,210,680 - - - - - 1,210,680,57
产 ,576.03 6.03

应收利息 - - - - - 34,124,4 34,124,466.2
66.29 9

应收申购款 - - - - - 39,282,2 39,282,211.2
11.20 0

资产总计 1,665,581 11,522,71 5,061,946 - - 73,406,6 18,323,649,3
,802.86 4,541.53 ,318.43 77.49 40.31

负债

卖出回购金融资 1,052,882 - - - - - 1,052,882,80
产款 ,800.65 0.65

应付赎回款 - - - - - 2,679,39 2,679,396.04
6.04

应付管理人报酬 - - - - - 4,323,94 4,323,941.87
1.87

应付托管费 - - - - - 655,142. 655,142.73
73

应付销售服务费 - - - - - 1,131,29 1,131,293.42
3.42

应付交易费用 - - - - - 193,801. 193,801.96
96

应付税费 - - - - - 175,833. 175,833.07
07

应付利息 - - - - - 198,949. 198,949.48
48

应付利润 - - - - - 1,388,12 1,388,120.58
0.58

其他负债 - - - - - 231,496. 231,496.80
80

负债总计 1,052,882 - - - - 10,977,9 1,063,860,77
,800.65 75.95 6.60

利率敏感度缺口 612,699,0 11,522,71 5,061,946 - - 62,428,7 17,259,788,5
02.21 4,541.53 ,318.43 01.54 63.71

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的情况下，利率发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值可参考的公允价值产生的影响。于本基金本报告期末，在“影子定价”机制有效的前提下，若市场利率上升或下降 25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值可参考的公允价值不会发生重大变动。
6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

无。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

于本基金本报告期末及上年度末，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。


§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 固定收益投资 8,388,862,618.83 43.31

其中：债券 8,217,570,346.66 42.43

资产支持证 171,292,272.17 0.88
券

2 买入返售金融资产 3,609,690,544.54 18.64

其中：买断式回购的 - -
买入返售金融资产

3 银行存款和结算备 7,310,173,092.44 37.74
付金合计

4 其他各项资产 59,214,781.83 0.31

5 合计 19,367,941,037.64 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 债券回购融资情况

金额单位：人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（%）

1 报告期内债券回购融资余额 8.81
其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值
的比例（%）

2 报告期末债券回购融资余额 2,749,796,995.15 16.56
其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明

本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 82

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 89

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 53


报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明

本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资产
净值的比例（%） 净值的比例（%）

1 30 天以内 27.07 16.56

其中：剩余存续期超过 397 天的 0.04 -
浮动利率债

2 30 天（含）—60 天 28.85 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

3 60 天（含）—90 天 25.38 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

4 90 天（含）—120 天 4.21 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

5 120 天（含）—397 天（含） 30.76 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

合计 116.26 16.56

7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明

本报告期内本基金投资组合平均剩余存续期未超过 240 天。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 1,041,688,537.13 6.27

其中：政策性 1,041,688,537.13 6.27
金融债

4 企业债券 - -

5 企业短期融 1,010,099,752.90 6.08
资券

6 中期票据 - -

7 同业存单 6,165,782,056.63 37.13

8 其他 - -

9 合计 8,217,570,346.66 49.48

10 剩 余 存 续 期 - -
超过397天的


浮 动 利 率 债

券

注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本 净值比例
（%）

1 200216 20 国开 16 3,000,000 300,461,490.44 1.81

2 112180245 21 长沙银行 2,800,000 277,155,579.12 1.67
CD099

3 112103020 21 农业银行 2,800,000 276,425,429.60 1.66
CD020

4 200406 20 农发 06 2,500,000 250,002,997.26 1.51

5 112103017 21 农业银行 2,500,000 244,891,006.67 1.47
CD017

6 180212 18 国开 12 2,200,000 220,675,376.11 1.33

7 112116012 21 上海银行 2,000,000 199,795,862.38 1.20
CD012

8 112011201 20 平安银行 2,000,000 199,364,752.15 1.20
CD201

9 112180508 21 北京农商银行 2,000,000 199,318,371.96 1.20
CD124

10 112119215 21 恒丰银行 2,000,000 198,810,697.40 1.20
CD215

注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）-0.5%间的次数 0

报告期内偏离度的最高值 0.1021%

报告期内偏离度的最低值 -0.0407%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0389%

注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明


本报告期内，本基金负偏离度的绝对值未达到 0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明

本报告期内，本基金正偏离度的绝对值未达到 0.5%。
7.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元

序号 证券代码 证券名称 数量（份） 摊余成本 占基金资产净值
比例（%）

1 179833 致远 05A1 450,000 45,000,000.00 0.27

2 137762 链融 42A1 350,000 35,000,000.00 0.21

3 137682 惠和 02A 250,000 25,000,000.00 0.15

3 137691 21 合信 09 250,000 25,000,000.00 0.15

5 137714 链融 39A1 150,000 15,000,000.00 0.09

6 179778 2 电融 6 优 200,000 10,409,506.91 0.06

7 137765 南链优 13 100,000 10,000,000.00 0.06

8 2189191 21 招银和家 200,000 5,882,765.26 0.04
2A1

7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明

本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币 1.0000 元。 本基金估值采
用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益或损失。
7.9.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -


3 应收利息 53,776,984.41

4 应收申购款 5,441,604.29

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -3,806.87

7 其他 -

8 合计 59,214,781.83

7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总 占总
（户） 金份额 份额 份额
持有份额 比例 持有份额 比例
（%） （%）

工银薪金 215,530 21,282.92 1,178,675,912.58 25.70 3,408,431,315.12 74.30
货币 A

工银薪金 125 96,166,371.06 12,020,046,923.07 99.99 749,459.99 0.01
货币 B

合计 215,655 77,011.45 13,198,722,835.65 79.47 3,409,180,775.11 20.53

8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例（%）

1 银行类机构 3,046,017,742.82 18.34

2 银行类机构 503,603,122.74 3.03

3 银行类机构 500,000,000.00 3.01

4 银行类机构 400,000,000.00 2.41

5 银行类机构 400,000,000.00 2.41

6 其他机构 350,000,000.00 2.11

7 银行类机构 348,536,587.78 2.10

8 银行类机构 305,248,261.15 1.84

9 银行类机构 300,657,567.85 1.81

10 银行类机构 293,770,960.15 1.77

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 工银薪金货币 A 15,204,355.78 0.33
理人所

有从业 工银薪金货币 B 0.00 0.00

人员持
有本基
金

合计 15,204,355.78 0.09

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 工银薪金货币 A >100
基金投资和研究部门

负责人持有本开放式 工银薪金货币 B -
基金

合计 >100

本基金基金经理持有 工银薪金货币 A -

本开放式基金 工银薪金货币 B -

合计 -

§9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 工银薪金货币 A 工银薪金货币 B

基金合同生效日

（2014 年 1 月 27 日） 10,919,977,694.76 -
基金份额总额

本报告期期初基金份 5,297,315,238.62 11,962,473,325.09
额总额

本报告期基金总申购 9,867,826,995.61 12,653,108,743.61
份额

减：本报告期基金总 10,578,035,006.53 12,594,785,685.64
赎回份额
本报告期基金拆分变

动份额（份额减少以 - -
“-”填列）

本报告期期末基金份 4,587,107,227.70 12,020,796,383.06
额总额
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人：

基金管理人于 2021 年 1 月 16 日发布《工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
朱碧艳女士自 2021 年 1 月 15 日起代任工银瑞信基金管理有限公司董事长、总经理。

基金管理人于 2021 年 2 月 6 日发布《工银瑞信基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
赵桂才先生自 2021 年 2 月 5 日起担任工银瑞信基金管理有限公司董事长，并代任总经理、法定
代表人。

2、基金托管人：

本报告期内，交通银行托管部负责人由袁庆伟变更为徐铁。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单 占当期佣

券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 金 备注
交总额的比例 总量的比

例

安信证券 2 - - - - -

长城证券 1 - - - - -

东吴证券 1 - - - - -

东兴证券 1 - - - - -


方正证券 2 - - - - -

国海证券 2 - - - - -

国盛证券 2 - - - - -

国信证券 2 - - - - -

海通证券 4 - - - - -

华泰证券 2 - - - - -

华西证券 2 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

天风证券 2 - - - - -

西藏东方财

2 - - - - -

富证券

新时代证券 2 - - - - -

招商证券 2 - - - - -

中泰证券 2 - - - - -

中信证券 3 - - - - -

注：1.交易单元的选择标准和程序

基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准：

a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。

b)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于 BBB。

c)不符合上述要求的券商、咨询机构，若其特定研究领域有突出优势，可一事一议，报公司审批通过后纳入。

（2）选择程序

a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证券公司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人的研究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。

b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。

2.证券公司的评估、保留和更换程序

（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前，基金管理人将根据各证券公司在服务期间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。


（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并根据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易单元。

（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止租用其交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债券 占当期权
券商名称 成交金额 成交总额的 成交金额 回购 成交金额 证

比例 成交总额的 成交总额
比例 的比例

安信证券 - - - - - -

长城证券 - - - - - -

东吴证券 - - - - - -

东兴证券 - - - - - -

方正证券 - - - - - -

国海证券 - - - - - -

国盛证券 - - - - - -

国信证券 - - 8,250,000,000.00 100.00% - -

海通证券 - - - - - -

华泰证券 - - - - - -

华西证券 - - - - - -

申万宏源 - - - - - -

天风证券 - - - - - -

西藏东方 - - - - - -
财富证券

新时代证 - - - - - -
券

招商证券 - - - - - -

中泰证券 - - - - - -

中信证券 - - - - - -

10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况

无。
10.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期


工银瑞信基金管理有限公司关于在基

1 金直销电子自助交易系统开展费率优 中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 1 日
惠活动的公告

工银瑞信基金管理有限公司关于在基

2 金直销电子自助交易系统开展费率优 中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 5 日
惠活动的公告

3 工银瑞信基金管理有限公司高级管理 中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 16 日
人员变更公告

工银瑞信基金管理有限公司关于在基

4 金直销电子自助交易系统开展费率优 中国证监会规定的媒介 2021 年 1 月 29 日
惠活动的公告

5 工银瑞信基金管理有限公司高级管理 中国证监会规定的媒介 2021 年 2 月 6 日
人员变更公告

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会批准工银瑞信薪金货币市场基金募集的文件；

2、《工银瑞信薪金货币市场基金基金合同》；

3、《工银瑞信薪金货币市场基金托管协议》；

4、《工银瑞信薪金货币市场基金招募说明书》；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。
12.2 存放地点

基金管理人或基金托管人的住所。

12.3 查阅方式

投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-811-9999

网址：www.icbccs.com.cn

工银瑞信基金管理有限公司
2021 年 8 月 28 日
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