大成纳斯达克 100 指数证券投资基金
2020 年年度报告

2020 年 12 月 31 日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2021 年 3 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 03 月 29 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2020 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...... 6

2.5 信息披露方式 ...... 6

2.6 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 8
§4 管理人报告 ......8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 8

4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ...... 9

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 9

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 10

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 10

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 11

4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 12

4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13

4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 13

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 13
§5 托管人报告 ...... 14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14
§6 审计报告 ...... 14
§7 年度财务报表 ......16

7.1 资产负债表 ...... 16

7.2 利润表 ...... 17

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...... 18

7.4 报表附注 ...... 19
§8 投资组合报告 ......40


8.1 期末基金资产组合情况 ...... 40

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ...... 41

8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ...... 41

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ...... 41

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ...... 48

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ...... 49

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...... 49

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ...... 49

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ...... 49

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...... 50

8.11 投资组合报告附注 ...... 50
§9 基金份额持有人信息...... 51

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 51

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 51

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 51
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况 ...... 51
§10 开放式基金份额变动...... 51
§11 重大事件揭示...... 51

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 51

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 52

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 52

11.4 基金投资策略的改变 ...... 52

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 52

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 52

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 52

11.8 其他重大事件 ...... 53
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 56

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 56

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 56
§13 备查文件目录...... 57

13.1 备查文件目录 ...... 57

13.2 存放地点 ...... 57

13.3 查阅方式 ...... 57

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 大成纳斯达克 100 指数证券投资基金

基金简称 大成纳斯达克 100 指数（QDII）

基金主代码 000834

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014 年 11 月 13 日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 405,075,447.91 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，实现基金投资组
合对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。

本基金将按照标的指数的成份股及其权重构建基金股票投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特
殊情况（如股票停牌、流动性不足）导致无法获得足够数量的股票
投资策略 时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。

本基金可能将一定比例的基金资产投资于以纳斯达克 100 指数为跟
踪标的的公募基金、上市交易型基金以及股指期货等金融衍生品，
以优化投资组合的建立，达到节约交易成本和有效追踪标的指数表
现的目的。

业绩比较基准 纳斯达克 100 价格指数

风险收益特征 本基金为美国股票指数型证券投资基金，风险与预期收益高于混合
型基金、债券基金以及货币市场基金，属于预期风险较高的产品。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

信息披露 姓名 赵冰 秦一楠

负责人 联系电话 0755-83183388 010-66060069

电子邮箱 office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 4008885558 95599

传真 0755-83199588 010-68121816

注册地址 深圳市福田区深南大道 7088 号招 北京市东城区建国门内大街 69
商银行大厦 32 层 号

办公地址 深圳市福田区深南大道 7088 号招 北京市西城区复兴门内大街 28
商银行大厦 32 层 号凯晨世贸中心东座 F9

邮政编码 518040 100031

法定代表人 吴庆斌 周慕冰

注：中国农业银行股份有限公司法定代表人已于 2021 年 2 月 9 日变更为谷澍。

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外资产托管人

英文 The Bank of New York Mellon Corporation

名称

中文 纽约梅隆银行股份有限公司

注册地址 One Wall Street New York,NY10286

办公地址 One Wall Street New York,NY10286

邮政编码 NY10286

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.dcfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座 11 楼
务所（特殊普通合伙）

注册登记机构 大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2020 年 2019 年 2018 年

本期已实现收益 82,547,611.65 7,054,540.51 16,654,434.32

本期利润 239,617,300.17 95,378,405.58 310,179.93

加权平均基金份额本期利润 0.7263 0.6372 0.0022

本期加权平均净值利润率 29.45% 34.93% 0.13%

本期基金份额净值增长率 35.23% 36.60% 3.90%

3.1.2 期末数据和指标 2020 年末 2019 年末 2018 年末

期末可供分配利润 233,459,473.47 82,358,574.84 39,758,586.33

期末可供分配基金份额利润 0.5763 0.3299 0.2916

期末基金资产净值 1,175,635,084.05 535,756,667.78 214,143,906.51

期末基金份额净值 2.902 2.146 1.571

3.1.3 累计期末指标 2020 年末 2019 年末 2018 年末

基金份额累计净值增长率 190.20% 114.60% 57.10%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。


3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 增长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④
② 准差④

过去三个月 8.36% 1.35% 12.88% 1.38% -4.52% -0.03%

过去六个月 17.87% 1.49% 26.89% 1.52% -9.02% -0.03%

过去一年 35.23% 2.22% 47.58% 2.32% -12.35% -0.10%

过去三年 91.93% 1.62% 101.49% 1.69% -9.56% -0.07%

过去五年 151.04% 1.36% 180.59% 1.42% -29.55% -0.06%

自基金合同生 190.20% 1.31% 207.20% 1.37% -17.00% -0.06%
效起至今
注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、按本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

2、同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、境外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资产管理公司具备 QFII、RQFII 以及 QFLP 等资格。

历经 21 年的发展，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投
资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。截至 2020 年 12 月 31 日，公司管理
公募基金产品数量共 115 只。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从 说明


（助理）期限 业年限

任职日期 离任日期

金融学硕士。2003 年 4 月至 2004 年 6 月
就职于国信证券研究部，任研究员。2004
年6月至2005年9月就职于华西证券研究
部，任高级研究员。2005 年 9 月加入大成
基金管理有限公司，曾担任金融工程师、
境外市场研究员及基金经理助理。2011 年
8 月 26 日起任大成标普 500 等权重指数型
2014 年 证券投资基金基金经理。2014 年 11 月 13
冉 凌 本基金基 11 月 13 - 17 年 日起任大成纳斯达克 100 指数证券投资基
浩 金经理 日 金基金经理。2016 年 12 月 2 日起任大成
恒生综合中小型股指数基金(QDII-LOF)基
金经理。2016 年 12 月 29 日至 2020 年 7
月 7 日任大成海外中国机会混合型证券投
资基金（LOF）基金经理。2017 年 8 月 10
日起任大成恒生指数证券投资基金（LOF）
基金经理。2019 年 3 月 20 日起任大成中
华沪深港 300 指数证券投资基金（LOF）基
金经理。具有基金从业资格。国籍：中国

注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

无。
4.1.4 基金经理薪酬机制

无。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

无。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.4.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.4.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

无。
4.4.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在 7 笔同日反向交易，原因为流动性需要或合规比例调整。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 5 笔同日反向交易，原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2020 年，全球宏观经济遭受了巨大冲击，其主要原因是全球主要国家都经历了一次黑天鹅事件，即新型冠状病毒肺炎在全球蔓延。为了减缓疫情的扩散，各国政府采取了较为严格的管控手段，这些管控手段阻止了疫情的快速传播，但同时也极大减少了社会经济活动，对宏观经济造成
了巨大影响。

疫情在美国的蔓延使得美国在上半年进入实质性的经济衰退，在其 1 季度 GDP 负增长的基础
上，其 2 季度的 GDP 环比折年率为负 32.9%，GDP 同比则是下降 9.5%，其他宏观经济数据也出现
了大幅恶化的迹象。

在 2020 年下半年以来，虽然新型冠状病毒肺炎仍然在全球蔓延，但在各国政府的努力控制下，其蔓延趋势得到了一定程度上的缓解。同期，在疫情得到一定控制的前提下，多国政府也逐步解封经济活动，美国也不例外，社会经济活动也逐步得以恢复。自经济逐步解封以来，美国的就业、零售、制造业 PMI 等数据均显著反弹，且反弹力度和速度均是远超市场预期，显示美国经
济修复较快。从数据上来看，美国 3 季度的 GDP 环比折年率由负转正，增长率高达 32.9%，其 4
季度的 GDP 环比折年率也是为 4.0%，这证明美国已经走出了经济衰退。

宏观经济的变化导致上市公司盈利的变化，而上市公司盈利增长是美股上涨的最根本动力。在今年 1-2 季度，由于宏观经济的衰退，美国上市公司盈利出现了快速下降，从而导致了美股的下跌。随着其后宏观经济的逐步复苏，在 3 季度上市公司盈利已经停止了下滑，而且市场也普遍预计 4 季度会恢复至正增长的势态。

在新型冠状病毒肺炎在美国流行之初，金融市场也出现过剧烈动荡，美联储则迅速颁布了多项货币金融政策，将联邦基金目标利率区间降为 0-0.25%，并持续施行量化宽松政策。美联储的金融政策平息了金融市场的混乱，并将美国长期国债与短期国债收益率利差恢复到正常的状态中。
从股票市场来看，上半年美股出现了较大的下跌，但随着宏观经济的逐步复苏，下半年美股又出现了可观的上涨，在 4 季度，纳斯达克 100 指数还创出了历史新高。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为 2.902 元；本报告期基金份额净值增长率为 35.23%，业绩
比较基准收益率为 47.58%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

在 2020 年末，多家欧美公司宣布成功的研制出了新冠疫苗，且新冠疫苗的总产能也较大。因此展望 2021 年，欧美国家随着新冠疫苗的不断普及，其疫情会逐步消除，未来疫情将不再是经济增长的显著拖累。

在这种情况下，美国的宏观经济有望保持强劲复苏的状态，顺利进入新一轮经济增长周期。同时预计美联储会在较长的时间内保持宽松的货币政策不变。强劲的经济增长及较为宽松的货币政策有利于美股的长期表现。

本基金为被动型指数基金，其投资目标就是要复制指数的收益率。本基金将坚持被动型的指
数化投资理念，持续实施高效的组合管理策略、交易策略及风险控制方法，以期更好地跟踪指数，力争将跟踪误差控制在较低的水平。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。

（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。

（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。

（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。

（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。

4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括五名投资组合经理。

股票投资部、研究部、固定收益总部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—
大成基金管理有限公司 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独
立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 大成纳斯达克 100 指数证券投资基金全体基金份额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了大成纳斯达克 100 指数证券投资基金(以下简称
“大成纳斯达克 100 指数 QDII 基金”)的财务报表，包括 2020
年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表和所有者权
益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了大成纳斯达克 100 指数 QDII 基金
2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和
基金净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。


审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成纳斯达
克 100 指数 QDII 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

大成纳斯达克100指数QDII基金的基金管理人大成基金管理
有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会
计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
管理层和治理层对财务报表的责 由于舞弊或错误导致的重大错报。

任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成纳斯达
克 100 指数 QDII 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管
理层计划清算大成纳斯达克 100 指数 QDII 基金、终止运营或
别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督大成纳斯达克100指数QDII基金
的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
注册会计师对财务报表审计的责 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
任 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大成纳斯
达克100指数QDII基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告


日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大成纳
斯达克 100 指数 QDII 基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 张振波 陈薇瑶

会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座 11 楼

审计报告日期 2021 年 3 月 29 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：大成纳斯达克 100 指数证券投资基金

报告截止日：2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 97,764,677.21 45,280,800.74

结算备付金 16,784,078.31 -

存出保证金 8,456,270.40 -

交易性金融资产 7.4.7.2 1,070,954,622.44 505,113,269.47

其中：股票投资 1,070,954,622.44 505,113,269.47

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 9,479.59 3,139.72

应收股利 205,850.04 164,342.11

应收申购款 13,223,980.95 6,259,587.13

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 1,207,398,958.94 556,821,139.17

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

负 债：


短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 694,423.51 9,105,662.10

应付赎回款 29,344,403.45 11,327,921.47

应付管理人报酬 740,632.49 341,559.81

应付托管费 231,447.67 106,737.44

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 - -

应交税费 323,515.77 -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 429,452.00 182,590.57

负债合计 31,763,874.89 21,064,471.39

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 405,075,447.91 249,626,546.36

未分配利润 7.4.7.10 770,559,636.14 286,130,121.42

所有者权益合计 1,175,635,084.05 535,756,667.78

负债和所有者权益总计 1,207,398,958.94 556,821,139.17

注： 报告截止日 2020 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.902 元，基金份额总额 405,075,447.91
份。
7.2 利润表
会计主体：大成纳斯达克 100 指数证券投资基金

本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

一、收入 249,296,429.82 99,427,914.51

1.利息收入 447,299.26 147,644.56

其中：存款利息收入 7.4.7.11 447,299.26 147,644.56

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 96,537,373.63 11,113,620.45

其中：股票投资收益 7.4.7.12 69,363,638.44 8,182,994.65

基金投资收益 7.4.7.13 - -


债券投资收益 7.4.7.14 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 7.4.7.15 - -

衍生工具收益 7.4.7.16 21,284,271.21 -

股利收益 7.4.7.17 5,889,463.98 2,930,625.80

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.18 157,069,688.52 88,323,865.07
“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 -7,211,842.57 -451,925.01
列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.19 2,453,910.98 294,709.44
列）

减：二、费用 9,679,129.65 4,049,508.93

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 6,450,918.06 2,493,266.13

2．托管费 7.4.10.2.2 2,015,911.78 779,145.62

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.20 404,384.34 89,435.68

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．税金及附加 76,623.39 -

7．其他费用 7.4.7.21 731,292.08 687,661.50

三、利润总额（亏损总额以“-” 239,617,300.17 95,378,405.58
号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 239,617,300.17 95,378,405.58
填列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成纳斯达克 100 指数证券投资基金

本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净值） 249,626,546.36 286,130,121.42 535,756,667.78

二、本期经营活动产生的基金净 - 239,617,300.17 239,617,300.17
值变动数（本期净利润）
三、本期基金份额交易产生的基

金净值变动数 155,448,901.55 244,812,214.55 400,261,116.10
（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 952,189,545.23 1,329,194,330.54 2,281,383,875.77

2.基金赎回款 -796,740,643.68 -1,084,382,115.99 -1,881,122,759.67

四、本期向基金份额持有人分配 - - -

利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净值） 405,075,447.91 770,559,636.14 1,175,635,084.05

上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净值） 136,326,591.07 77,817,315.44 214,143,906.51

二、本期经营活动产生的基金净 - 95,378,405.58 95,378,405.58
值变动数（本期净利润）
三、本期基金份额交易产生的基

金净值变动数 113,299,955.29 112,934,400.40 226,234,355.69
（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 243,988,744.35 228,683,233.23 472,671,977.58

2.基金赎回款 -130,688,789.06 -115,748,832.83 -246,437,621.89

四、本期向基金份额持有人分配

利润产生的基金净值变动（净值 - - -
减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净值） 249,626,546.36 286,130,121.42 535,756,667.78

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

谭晓冈 周立新 刘亚林

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

大成纳斯达克 100 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第 656 号《关于核准大成纳斯达克 100 指数证券投资基金募集的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 474,229,272.39 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第 661 号验资报告予以验证。经向中国证监会
备案，《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》于 2014 年 11 月 13 日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为 474,326,755.60 份基金份额，其中认购资金利息折合 97,483.21 份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司，境外资产托管人为纽约梅隆银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
和《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于纳斯达克 100指数成份股、备选成份股，以纳斯达克 100 指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品等。本基金还可以投资于全球证券市场中具有良好流动性的其他金融工具，包括在证券交易市场挂牌的普通股、优先股、存托凭证，固定收益类证券(含中期票据)、银行存款、现金等货币市场工具、权证、股指期货以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金投资于纳斯达克 100 指数成份股、备选成份股以及以纳斯达克 100 指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品的比例占基金资产的 80%-95%，其中投资于以纳斯达克 100 指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品的比例不超过 10%；投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例为基金资产的 5%-20%，其中投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：纳斯达克 100 价格指数。

本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2021 年 3 月 29 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2020 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020 年 12
月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类


金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

无。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利
息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。

(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

活期存款 97,764,677.21 45,280,800.74

定期存款 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

合计 97,764,677.21 45,280,800.74

注：于本期末，活期存款中包括的外币余额为美元活期存款 8,580,010.09 元，折合人民币55,983,707.84 元(上年度末：活期存款中包括的外币余额为美元活期存款 4,925,661.51 元，折合人民币 34,362,399.83 元)。
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2020 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 821,454,647.94 1,070,954,622.44 249,499,974.50

贵金属投资-金交所黄金合约 - - -

债 交易所市场 - - -
券 银行间市场 - - -
合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 821,454,647.94 1,070,954,622.44 249,499,974.50

上年度末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 408,733,504.26 505,113,269.47 96,379,765.21

贵金属投资-金交所黄金合约 - - -

债 交易所市场 - - -
券 银行间市场 - - -
合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 408,733,504.26 505,113,269.47 96,379,765.21

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

单位：人民币元

本期末

项目 2020 年 12 月 31 日

合同/名义 公允价值 备注

金额 资产 负债

利率衍生工具 - - --

货币衍生工具 - - --

权益衍生工具 86,853,247.63 - --

其中：股指期货投资 86,853,247.63 - --

其他衍生工具 - - --

合计 86,853,247.63 - --

上年度末

项目 2019 年 12 月 31 日

合同/名义 公允价值 备注

金额 资产 负债

利率衍生工具 - - --

货币衍生工具 - - --

权益衍生工具 - - --

其他衍生工具 - - --

合计 - - --

注：衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。于本期末，本基金持有 54 手NQ2103 买入合约，合约市值 90,802,726.86 元。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 9,479.59 3,139.72

应收定期存款利息 - -


应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 - -

应收债券利息 - -

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -

其他 - -

合计 9,479.59 3,139.72

7.4.7.6 其他资产

无。
7.4.7.7 应付交易费用

无。
7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 106,616.49 12,590.57

应付证券出借违约金 - -

预提费用 322,835.51 170,000.00

合计 429,452.00 182,590.57

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 249,626,546.36 249,626,546.36

本期申购 952,189,545.23 952,189,545.23

本期赎回（以“-”号填列） -796,740,643.68 -796,740,643.68

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 405,075,447.91 405,075,447.91

注：申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额(如有)。

7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 82,358,574.84 203,771,546.58 286,130,121.42

本期利润 82,547,611.65 157,069,688.52 239,617,300.17

本期基金份额交易 68,553,286.98 176,258,927.57 244,812,214.55
产生的变动数

其中：基金申购款 407,097,289.40 922,097,041.14 1,329,194,330.54

基金赎回款 -338,544,002.42 -745,838,113.57 -1,084,382,115.99

本期已分配利润 - - -

本期末 233,459,473.47 537,100,162.67 770,559,636.14

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 442,769.56 147,644.56

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 - -

其他 4,529.70 -

合计 447,299.26 147,644.56

7.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 452,362,767.19 47,132,403.63

减：卖出股票成本总额 382,999,128.75 38,949,408.98

买卖股票差价收入 69,363,638.44 8,182,994.65

7.4.7.13 基金投资收益

无。
7.4.7.14 债券投资收益

无。
7.4.7.15 贵金属投资收益

无。

7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

本期收益金额 上年度可比期间收益金额

项目 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

股指期货投资收益 21,284,271.21 -

7.4.7.17 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收益 5,889,463.98 2,930,625.80

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 5,889,463.98 2,930,625.80

7.4.7.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 153,120,209.29 88,323,865.07

股票投资 153,120,209.29 88,323,865.07

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 3,949,479.23 -

权证投资 - -

期货 3,949,479.23 -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 157,069,688.52 88,323,865.07

7.4.7.19 其他收入

单位：人民币元

项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 2,453,910.98 294,709.44

合计 2,453,910.98 294,709.44

注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.20 交易费用

单位：人民币元

项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

交易所市场交易费用 404,384.34 89,435.68

银行间市场交易费用 - -

合计 404,384.34 89,435.68

7.4.7.21 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 2020 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

审计费用 85,000.00 50,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行划款手续费 38,805.69 20,019.78

指数使用费 487,486.39 497,641.72

合计 731,292.08 687,661.50

注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值不高于0.06%的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每年 40,000.00美元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国农业银行股份有限公司(“中国农业银 基金托管人、基金销售机构
行”)
纽约梅隆银行股份有限公司 (“纽约梅隆银 境外资产托管人
行”)

中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东


光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东

大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司(“大成创新资 基金管理人的合营企业
本”)
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

无。
7.4.10.1.2 债券交易

无。
7.4.10.1.3 债券回购交易

无。
7.4.10.1.4 基金交易

无。
7.4.10.1.5 权证交易

无。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日


当期发生的基金应支付的管理费 6,450,918.06 2,493,266.13

其中：支付销售机构的客户维护费 2,537,406.81 979,502.35

注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.80%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.80%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 2,015,911.78 779,145.62

注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 2019年1月1日至2019年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

纽约梅隆银行 55,982,773.80 16,728.51 34,361,467.46 74,465.30

中国农业银行 41,781,903.41 426,041.05 10,919,333.28 73,179.26

注：本基金由基金托管人和境外资产托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末(2020 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为指数型基金，跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，属于中高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行及境外次托管人纽约梅隆银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于本期末，本基金无债券投资(上年度末：同)。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。

本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2020 年 12 月 31 日

资产

银行存款 97,764,677.21 - - - 97,764,677.21

结算备付金 - - 16,784,078.31 16,784,078.31

存出保证金 - - - 8,456,270.40 8,456,270.40

交易性金融资产 - - - 1,070,954,622.44 1,070,954,622.44

应收利息 - - - 9,479.59 9,479.59

应收股利 - - - 205,850.04 205,850.04

应收申购款 - - 13,223,980.95 13,223,980.95

资产总计 97,764,677.21 - - 1,109,634,281.73 1,207,398,958.94

负债

应付赎回款 - - - 29,344,403.45 29,344,403.45

应付管理人报酬 - - - 740,632.49 740,632.49

应付托管费 - - - 231,447.67 231,447.67

应付证券清算款 - - - 694,423.51 694,423.51

应交税费 - - - 323,515.77 323,515.77

其他负债 - - - 429,452.00 429,452.00

负债总计 - - - 31,763,874.89 31,763,874.89

利率敏感度缺口 97,764,677.21 - - 1,077,870,406.84 1,175,635,084.05

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2019 年 12 月 31 日

资产

银行存款 45,280,800.74 - - - 45,280,800.74

交易性金融资产 - - - 505,113,269.47 505,113,269.47

应收利息 - - - 3,139.72 3,139.72

应收股利 - - - 164,342.11 164,342.11

应收申购款 - - - 6,259,587.13 6,259,587.13

资产总计 45,280,800.74 - - 511,540,338.43 556,821,139.17

负债

应付赎回款 - - - 11,327,921.47 11,327,921.47


应付管理人报酬 - - - 341,559.81 341,559.81

应付托管费 - - - 106,737.44 106,737.44

应付证券清算款 - - - 9,105,662.10 9,105,662.10

其他负债 - - - 182,590.57 182,590.57

负债总计 - - - 21,064,471.39 21,064,471.39

利率敏感度缺口 45,280,800.74 - - 490,475,867.04 535,756,667.78

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于本期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2020 年 12 月 31 日

项目 美元 港币 其他币种

折合人民币元 折合人民币元 折合人民币 合计

元

以外币计价的资产

银行存款 55,983,707.84 - - 55,983,707.84

结算备付金 16,784,078.31 - - 16,784,078.31

存出保证金 8,456,270.40 - - 8,456,270.40

交易性金融资产 1,070,954,622.44 - - 1,070,954,622.44

应收股利 205,850.04 - - 205,850.04

资产合计 1,152,384,529.03 - - 1,152,384,529.03

以外币计价的负债

应付证券清算款 694,423.51 - - 694,423.51

其他负债 127,835.51 - - 127,835.51

负债合计 822,259.02 - - 822,259.02

资产负债表外汇风 1,151,562,270.01 - - 1,151,562,270.01
险敞口净额

上年度末

项目 2019 年 12 月 31 日

美元 港币 其他币种 合计


折合人民币元 折合人民币 折合人民币元

元

以外币计价的资产

银行存款 34,362,399.83 - - 34,362,399.83

交易性金融资产 505,113,269.47 - - 505,113,269.47

应收股利 164,342.11 - - 164,342.11

应收利息 38.79 - - 38.79

资产合计 539,640,050.20 - - 539,640,050.20

以外币计价的负债

应付证券清算款 9,105,662.10 - - 9,105,662.10

负债合计 9,105,662.10 - - 9,105,662.10

资产负债表外汇风 530,534,388.10 - - 530,534,388.10
险敞口净额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除美元以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额

相关风险变量的变动 （单位：人民币元）

本期末 上年度末

（2020 年 12 月 31 日） （2019 年 12 月 31 日 ）

分析 美元相对人民币升值 5% 57,578,113.50 26,526,719.41
美元相对人民币贬值 5% -57,578,113.50 -26,526,719.41

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段，实现基金投资组合对标的指数的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于纳斯达克 100 指数成份股、备选成份股以及以纳斯达克 100 指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品的比例占基金资产的 80%-95%，其中投资于以纳斯达克 100 指数为跟踪标的的公募基金、上市交易型基金、结构性产品的比例不超过 10%；投资于现金、银行存款、固定收益类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例为基金资产的 5%-20%，其中投资于现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2020 年 12 月 31 日 2019年12月31日

公允价值 占基金资产 公允价值 占基金资产
净值比例（%） 净值比例（%）

交易性金融资产－股票投资 1,070,954,622.44 91.10 505,113,269.47 94.28

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 1,070,954,622.44 91.10 505,113,269.47 94.28

注：其他包含在期货交易所交易的期货投资(附注 7.4.7.3)。在当日无负债结算制度下，期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额

相关风险变量的变动 （单位：人民币元）

本期末 上年度末

（2020 年 12 月 31 日） （2019 年 12 月 31 日 ）

分析 1.业绩比较基准上升 5% 55,741,588.70 25,111,648.79
2.业绩比较基准下降 5% -55,741,588.70 -25,111,648.79

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值


于本期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为 1,070,954,622.44 元，无属于第二或第三层次的余额(上年度末：第一层次505,113,269.47 元，无第二或第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 1,070,954,622.44 88.70

其中：普通股 1,070,954,622.44 88.70

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 0.00 0.00

期权 - -


权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 114,548,755.52 9.49

8 其他各项资产 21,895,580.98 1.81

9 合计 1,207,398,958.94 100.00

8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

美国 1,070,954,622.44 91.10

合计 1,070,954,622.44 91.10

8.3 期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

金融 - -

通信服务 196,992,988.05 16.76

房地产 - -

能源 - -

公用事业 10,412,108.06 0.89

非日常生活消费品 206,071,870.95 17.53

工业 20,202,057.73 1.72

日常消费品 55,407,107.84 4.71

信息技术 513,032,864.18 43.64

医疗保健 68,835,625.63 5.86

原材料 - -

合计 1,070,954,622.44 91.10

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.3.2 期末积极投资按行业分类的权益投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资的股票及存托凭证。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
8.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元

所 占基
属 金资
序 公司名称 公司名称 证券代码 所在证券市 国 数量 公允价值 产净
号 （英文） （中文） 场 家 （股） 值比
（ 例
地 （%）


区）

1 APPLE INC 苹果公司 AAPL UQ 纳斯达克证 美 151,6 131,313,348 11.1
券交易所 国 69 .96 7

2 MICROSOFT 微软 MSFT UQ 纳斯达克证 美 67,44 97,880,787. 8.33
CORP 券交易所 国 5 66

3 AMAZON.CO 亚马逊公司 AMZN UQ 纳斯达克证 美 4,476 95,120,114. 8.09
M INC 券交易所 国 09

4 TESLA INC 特斯拉公司 TSLA UQ 纳斯达克证 美 10,46 48,180,715. 4.10
券交易所 国 4 58

FACEBOOK Facebook 纳斯达克证 美 21,44 38,222,317.

5 INC-CLASS 公司 FB UQ 券交易所 国 5 41 3.25
A

6 ALPHABET Alphabet GOOG UQ 纳斯达克证 美 2,942 33,629,536. 2.86
INC-CL C 公司 券交易所 国 61

7 ALPHABET Alphabet GOOGL UQ 纳斯达克证 美 2,681 30,659,381. 2.61
INC-CL A 公司 券交易所 国 77

8 NVIDIA 英伟达 NVDA UQ 纳斯达克证 美 8,402 28,628,157. 2.44
CORP 券交易所 国 96

PAYPAL Paypal 控 纳斯达克证 美 15,90 24,304,932.

9 HOLDINGS 股股份有限 PYPL UQ 券交易所 国 5 78 2.07
INC 公司

10 ADOBE INC 奥多比 ADBE UQ 纳斯达克证 美 6,512 21,250,173. 1.81
券交易所 国 22

COMCAST 纳斯达克证 美 61,98 21,191,598.

11 CORP-CLAS 康卡斯特 CMCSA UQ 券交易所 国 1 93 1.80
S A

12 NETFLIX 奈飞公司 NFLX UQ 纳斯达克证 美 5,997 21,158,670. 1.80
INC 券交易所 国 43

13 PEPSICO 百事可乐 PEP UQ 纳斯达克证 美 18,75 18,152,008. 1.54
INC 券交易所 国 9 85

14 INTEL 英特尔 INTC UQ 纳斯达克证 美 55,63 18,083,672. 1.54
CORP 券交易所 国 0 92

CISCO 纳斯达克证 美 57,36 16,748,796.

15 SYSTEMS 思科 CSCO UQ 券交易所 国 1 80 1.42
INC

16 BROADCOM 博通股份有 AVGO UQ 纳斯达克证 美 5,491 15,687,388. 1.33
INC 限公司 券交易所 国 71

17 QUALCOMM 高通公司 QCOM UQ 纳斯达克证 美 15,35 15,260,932. 1.30
INC 券交易所 国 3 14

T-MOBILE T-Mobile 纳斯达克证 美 16,84 14,825,144.

18 US INC US 有限公 TMUS UQ 券交易所 国 9 71 1.26
司

19 COSTCO 好市多批发 COST UQ 纳斯达克证 美 5,989 14,723,667. 1.25
WHOLESALE 券交易所 国 96


CORP

TEXAS 纳斯达克证 美 12,46 13,344,881.

20 INSTRUMEN 德州仪器 TXN UQ 券交易所 国 1 62 1.14
TS INC

21 AMGEN INC 安进 AMGN UQ 纳斯达克证 美 7,902 11,854,619. 1.01
券交易所 国 97

CHARTER

22 COMMUNICA 查特通信公 CHTR UQ 纳斯达克证 美 2,713 11,710,793. 1.00
TIONS 司 券交易所 国 63

INC-A

23 STARBUCKS 星巴克 SBUX UQ 纳斯达克证 美 15,93 11,121,074. 0.95
CORP 券交易所 国 2 53

ADVANCED 纳斯达克证 美 16,32 9,769,455.2

24 MICRO AMD 公司 AMD UQ 券交易所 国 6 0 0.83
DEVICES

25 INTUIT Intuit 公 INTU UQ 纳斯达克证 美 3,566 8,838,271.3 0.75
INC 司 券交易所 国 2

INTUITIVE 直觉外科手 纳斯达克证 美 8,514,143.0

26 SURGICAL 术公司 ISRG UQ 券交易所 国 1,595 0 0.72
INC

BOOKING Booking 控 纳斯达克证 美 8,065,656.2

27 HOLDINGS 股股份有限 BKNG UQ 券交易所 国 555 8 0.69
INC 公

MICRON 美光科技股 纳斯达克证 美 15,11 7,412,579.8

28 TECHNOLOG 份有限公司 MU UQ 券交易所 国 1 9 0.63
Y INC

MONDELEZ

29 INTERNATI 亿滋国际 MDLZ UQ 纳斯达克证 美 19,41 7,406,652.6 0.63
ONAL 券交易所 国 4 7

INC-A

MERCADOLI Mercadolib 纳斯达克证 美 7,378,184.0

30 BRE INC re 股份有 MELI UQ 券交易所 国 675 1 0.63
限公司

APPLIED 应用材料股 纳斯达克证 美 12,39 6,980,736.6

31 MATERIALS 份有限公司 AMAT UQ 券交易所 国 7 9 0.59
INC

32 JD.COM 京东 JD UQ 纳斯达克证 美 11,82 6,784,389.4 0.58
INC-ADR 券交易所 国 9 0

33 FISERV Fiserv 公 FISV UQ 纳斯达克证 美 9,101 6,761,361.4 0.58
INC 司 券交易所 国 6

AUTOMATIC

34 DATA ADP 公司 ADP UQ 纳斯达克证 美 5,821 6,692,330.2 0.57
PROCESSIN 券交易所 国 4

G


GILEAD 纳斯达克证 美 17,01 6,468,473.7

35 SCIENCES 吉利德科学 GILD UQ 券交易所 国 6 1 0.55
INC

ACTIVISIO

36 N 动视暴雪股 ATVI UQ 纳斯达克证 美 10,49 6,355,835.6 0.54
BLIZZARD 份有限公司 券交易所 国 1 0

INC

37 CSX CORP CSX 公司 CSX UQ 纳斯达克证 美 10,38 6,146,950.0 0.52
券交易所 国 1 6

LAM 纳斯达克证 美 6,021,279.3

38 RESEARCH 泛林集团 LRCX UQ 券交易所 国 1,954 8 0.51
CORP

39 AUTODESK 欧特克 ADSK UQ 纳斯达克证 美 2,976 5,929,123.3 0.50
INC 券交易所 国 9

ZOOM Zoom 视频

40 VIDEO 通讯有限公 ZM UQ 纳斯达克证 美 2,643 5,817,188.2 0.49
COMMUNICA 司 券交易所 国 1

TIONS-A

VERTEX Vertex 制

41 PHARMACEU 药股份有限 VRTX UQ 纳斯达克证 美 3,530 5,443,594.8 0.46
TICALS 公司 券交易所 国 8

INC

42 BAIDU INC 百度 BIDU UQ 纳斯达克证 美 3,748 5,288,219.5 0.45
- SPON ADR 券交易所 国 2

ANALOG 纳斯达克证 美 4,834,076.2

43 DEVICES 模拟器件 ADI UQ 券交易所 国 5,015 4 0.41
INC

44 ILLUMINA Illumina ILMN UQ 纳斯达克证 美 1,981 4,782,555.9 0.41
INC 公司 券交易所 国 5

45 Pinduoduo 拼多多 PDD UQ 纳斯达克证 美 4,050 4,695,079.8 0.40
INC 券交易所 国 8

REGENERON 再生元制药 纳斯达克证 美 4,485,643.8

46 PHARMACEU 股份有限公 REGN UQ 券交易所 国 1,423 4 0.38
TICALS

MONSTER 怪兽饮料公 纳斯达克证 美 4,324,127.4

47 BEVERAGE 司 MNST UQ 券交易所 国 7,166 4 0.37
CORP

KEURIG DR KEURIG DR 纳斯达克证 美 19,10 3,988,645.2

48 PEPPER PEPPER 公 KDP UQ 券交易所 国 3 7 0.34
司

NXP 恩智浦半导 纳斯达克证 美 3,939,479.9

49 SEMICONDU 体公司 NXPI UQ 券交易所 国 3,797 5 0.34
CTORS NV

50 COGNIZANT 高知特科技 CTSH UQ 纳斯达克证 美 7,257 3,880,430.7 0.33


TECH 公司 券交易所 国 8

SOLUTIONS

-A

ROSS Ross 商店 纳斯达克证 美 3,871,992.5

51 STORES 有限公司 ROST UQ 券交易所 国 4,832 9 0.33
INC

LULULEMON LULULEMON 纳斯达克证 美 3,849,109.3

52 ATHLETICA 运动 LULU UQ 券交易所 国 1,695 1 0.33
INC

WORKDAY Workday 股 纳斯达克证 美 3,819,462.6

53 INC-CLASS 份有限公司 WDAY UQ 券交易所 国 2,443 4 0.32
A

MARRIOTT 纳斯达克证 美 3,789,086.6

54 INTERNATI 万豪国际 MAR UQ 券交易所 国 4,402 8 0.32
ONAL -CL A

IDEXX 爱德士股份 纳斯达克证 美 3,773,673.2

55 LABORATOR 有限公司 IDXX UQ 券交易所 国 1,157 4 0.32
IES INC

KRAFT 卡夫亨氏公 纳斯达克证 美 16,59 3,753,461.9

56 HEINZ 司 KHC UQ 券交易所 国 7 1 0.32
CO/THE

ALIGN Align 科技 纳斯达克证 美 3,730,850.3

57 TECHNOLOG 股份有限公 ALGN UQ 券交易所 国 1,070 9 0.32
Y INC 司

58 ELECTRONI 电子艺界 EA UQ 纳斯达克证 美 3,934 3,686,062.1 0.31
C ARTS INC 券交易所 国 7

59 MODERNA Moderna 公 MRNA UQ 纳斯达克证 美 5,371 3,661,176.0 0.31
INC 司 券交易所 国 0

AMERICAN 纳斯达克证 美 3,660,946.9

60 ELECTRIC 美国电力 AEP UQ 券交易所 国 6,738 1 0.31
POWER

61 EXELON 爱克斯龙电 EXC UQ 纳斯达克证 美 13,24 3,648,198.5 0.31
CORP 力 券交易所 国 3 6

62 DOCUSIGN 电子签名公 DOCU UQ 纳斯达克证 美 2,513 3,645,069.4 0.31
INC 司 券交易所 国 8

63 MATCH MATCH 公司 MTCH UQ 纳斯达克证 美 3,610 3,561,263.6 0.30
GROUP INC 券交易所 国 7

64 KLA CORP Kla-Tencor KLAC UQ 纳斯达克证 美 2,096 3,540,902.4 0.30
公司 券交易所 国 6

65 SYNOPSYS 新思科技公 SNPS UQ 纳斯达克证 美 2,060 3,484,521.0 0.30
INC 司 券交易所 国 6

PELOTON PELOTON 纳斯达克证 美 3,433,173.7

66 INTERACTI INTERACTIV PTON UQ 券交易所 国 3,468 5 0.29
VE INC E 公司


CADENCE Cadence 设 纳斯达克证 美 3,370,267.3

67 DESIGN 计系统股份 CDNS UQ 券交易所 国 3,786 2 0.29
SYS INC 有

68 BIOGEN 百健 BIIB UQ 纳斯达克证 美 2,088 3,335,970.4 0.28
INC 券交易所 国 9

69 CINTAS CINTAS 公 CTAS UQ 纳斯达克证 美 1,420 3,274,933.4 0.28
CORP 司 券交易所 国 4

ASML

70 HOLDING 阿斯麦控股 ASML UQ 纳斯达克证 美 1,028 3,271,429.3 0.28
NV-NY REG 公司 券交易所 国 1

SHS

MICROCHIP 微芯科技股 纳斯达克证 美 3,184,678.0

71 TECHNOLOG 份有限公司 MCHP UQ 券交易所 国 3,534 2 0.27
Y INC

72 DEXCOM 德康医疗公 DXCM UQ 纳斯达克证 美 1,303 3,143,338.9 0.27
INC 司 券交易所 国 9

XCEL 纳斯达克证 美 3,102,962.5

73 ENERGY Xcel 能源 XEL UQ 券交易所 国 7,133 9 0.26
INC

74 XILINX 赛灵思 XLNX UQ 纳斯达克证 美 3,327 3,077,591.6 0.26
INC 券交易所 国 9

75 EBAY INC eBay 公司 EBAY UQ 纳斯达克证 美 9,357 3,067,937.8 0.26
券交易所 国 4

WALGREENS WalgreensB

76 BOOTS ootsAllian WBA UQ 纳斯达克证 美 11,75 3,058,543.7 0.26
ALLIANCE ce 公司 券交易所 国 4 4

INC

ALEXION

77 PHARMACEU Alexion 制 ALXN UQ 纳斯达克证 美 2,970 3,027,767.6 0.26
TICALS 药公司 券交易所 国 2

INC

VERISK Verisk 分 纳斯达克证 美 2,989,390.3

78 ANALYTICS 析公司 VRSK UQ 券交易所 国 2,207 1 0.25
INC

79 PAYCHEX Paychex 公 PAYX UQ 纳斯达克证 美 4,880 2,966,992.0 0.25
INC 司 券交易所 国 9

O'REILLY O'Reilly 纳斯达克证 美 2,902,773.4

80 AUTOMOTIV 汽车股份有 ORLY UQ 券交易所 国 983 4 0.25
E INC 限公

MARVELL

81 TECHNOLOG 迈威尔科技 MRVL UQ 纳斯达克证 美 9,097 2,821,832.5 0.24
Y GROUP 集团 券交易所 国 1

INC

82 SEAGEN 西雅图遗传 SGEN UQ 纳斯达克证 美 2,447 2,796,360.6 0.24


INC 学公司 券交易所 国 0

83 NETEASE 网易公司 NTES UQ 纳斯达克证 美 4,443 2,776,384.8 0.24
INC-ADR 券交易所 国 2

84 ANSYS INC ANSYS 股份 ANSS UQ 纳斯达克证 美 1,165 2,765,428.7 0.24
有限公司 券交易所 国 9

85 ATLASSIAN ATLASSIAN TEAM UQ 纳斯达克证 美 1,794 2,737,605.1 0.23
INC 公司 券交易所 国 8

86 OKTA INC OKTA 公司 OKTA UQ 纳斯达克证 美 1,628 2,700,886.3 0.23
券交易所 国 1

87 COPART Copart 股 CPRT UQ 纳斯达克证 美 3,205 2,661,090.7 0.23
INC 份有限公司 券交易所 国 5

88 PACCAR 帕卡 PCAR UQ 纳斯达克证 美 4,702 2,647,077.2 0.23
INC 券交易所 国 9

89 FASTENAL 快扣公司 FAST UQ 纳斯达克证 美 7,792 2,482,615.8 0.21
CO 券交易所 国 8

90 SPLUNK 盛庞卡 SPLK UQ 纳斯达克证 美 2,177 2,413,237.7 0.21
INC 券交易所 国 2

SIRIUS XM SiriusXM 纳斯达克证 美 57,68 2,397,638.5

91 HOLDINGS 控股公司 SIRI UQ 券交易所 国 6 8 0.20
INC

92 DOLLAR DollarTree DLTR UQ 纳斯达克证 美 3,192 2,250,201.0 0.19
TREE INC 公司 券交易所 国 3

SKYWORKS 思佳讯解决 纳斯达克证 美 2,248,425.2

93 SOLUTIONS 方案公司 SWKS UQ 券交易所 国 2,254 1 0.19
INC

94 VERISIGN 威瑞信公司 VRSN UQ 纳斯达克证 美 1,549 2,187,169.9 0.19
INC 券交易所 国 7

95 CERNER 塞纳公司 CERN UQ 纳斯达克证 美 4,161 2,130,740.5 0.18
CORP 券交易所 国 5

MAXIM

96 INTEGRATE 美信 MXIM UQ 纳斯达克证 美 3,628 2,098,552.6 0.18
D 券交易所 国 9

PRODUCTS

97 INCYTE Incyte 有 INCY UQ 纳斯达克证 美 2,972 1,686,716.4 0.14
CORP 限公司 券交易所 国 0

98 CDW CDW 公司 CDW UQ 纳斯达克证 美 1,941 1,669,098.0 0.14
CORP/DE 券交易所 国 6

CHECK CheckPoint

99 POINT 软件技术有 CHKP UQ 纳斯达克证 美 1,903 1,650,328.1 0.14
SOFTWARE 限 券交易所 国 5

TECH

10 TripcomGr 纳斯达克证 美 1,562,382.5

0 oupLimite 携程网 TCOM UQ 券交易所 国 7,099 4 0.13
d


10 FOX CORP - 福克斯 FOXA UQ 纳斯达克证 美 4,582 870,603.31 0.07
1 CLASS A 券交易所 国

10 FOX CORP - 福克斯 FOX UQ 纳斯达克证 美 3,500 659,536.89 0.06
2 CLASS B 券交易所 国

8.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票及存托凭证。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例(%)

1 APPLE INC AAPL UQ 90,824,149.50 16.95

2 MICROSOFT CORP MSFT UQ 81,388,456.19 15.19

3 AMAZON.COM INC AMZN UQ 70,457,796.22 13.15

4 FACEBOOK INC-CLASS A FB UQ 30,940,439.85 5.78

5 ALPHABET INC-CL A GOOGL UQ 28,967,643.26 5.41

6 ALPHABET INC-CL C GOOG UQ 28,066,158.67 5.24

7 INTEL CORP INTC UQ 18,780,828.16 3.51

8 NVIDIA CORP NVDA UQ 18,668,408.52 3.48

9 TESLA INC TSLA UQ 18,152,491.22 3.39

10 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA UQ 16,086,081.26 3.00

11 ADOBE INC ADBE UQ 15,744,380.71 2.94

12 PEPSICO INC PEP UQ 15,515,523.30 2.90

13 NETFLIX INC NFLX UQ 15,098,828.66 2.82

14 CISCO SYSTEMS INC CSCO UQ 14,935,630.79 2.79

15 PAYPAL HOLDINGS INC PYPL UQ 14,306,311.20 2.67

16 COSTCO WHOLESALE CORP COST UQ 11,487,445.80 2.14

17 T-MOBILE US INC TMUS UQ 10,778,460.95 2.01

18 BROADCOM INC AVGO UQ 10,622,964.88 1.98

19 AMGEN INC AMGN UQ 10,403,568.33 1.94

20 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN UQ 9,850,114.78 1.84

注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例(%)

1 APPLE INC AAPL UQ 63,678,974.83 11.89

2 MICROSOFT CORP MSFT UQ 55,825,937.45 10.42

3 AMAZON.COM INC AMZN UQ 46,421,401.86 8.66

4 ALPHABET INC-CL A GOOGL UQ 24,023,017.93 4.48

5 FACEBOOK INC-CLASS A FB UQ 20,604,719.51 3.85


6 ALPHABET INC-CL C GOOG UQ 19,947,788.37 3.72

7 TESLA INC TSLA UQ 11,532,484.15 2.15

8 INTEL CORP INTC UQ 11,158,542.86 2.08

9 PEPSICO INC PEP UQ 8,409,906.85 1.57

10 NVIDIA CORP NVDA UQ 8,383,881.06 1.56

11 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA UQ 7,997,553.70 1.49

12 CISCO SYSTEMS INC CSCO UQ 7,872,406.00 1.47

13 ADOBE INC ADBE UQ 7,849,077.35 1.47

14 NETFLIX INC NFLX UQ 7,548,223.33 1.41

15 PAYPAL HOLDINGS INC PYPL UQ 6,365,480.20 1.19

16 COSTCO WHOLESALE CORP COST UQ 5,802,356.68 1.08

17 AMGEN INC AMGN UQ 5,675,727.56 1.06

18 CHARTER CHTR UQ 5,036,566.88 0.94
COMMUNICATIONS INC-A

19 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN UQ 4,919,203.49 0.92

20 BROADCOM INC AVGO UQ 4,796,980.12 0.90

注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位: 人民币元

买入成本（成交）总额 795,720,272.43

卖出收入（成交）总额 452,362,767.19

注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

金额单位：人民币元

序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资产
净值比例(%)

1 股指期货 NASDAQ 100 E-MINI Mar21 0.00 0.00

注：期货投资采用当日无负债结算制度，结算准备金已包括所持期货合约产生的持仓损益，因此衍金融工具项下的期货投资与相关的期货暂收款结算所得的持仓损益之间按抵销后的净额列示，为人民币零元。本报告期末本基金投资的期货持仓和损益明细为：NASDAQ 100 E-MINI Mar21 买

入持仓量 54 手，合约市值人民币 90,802,726.86 元，公允价值变动人民币 3,949,479.23 元。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 8,456,270.40

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 205,850.04

4 应收利息 9,479.59

5 应收申购款 13,223,980.95

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 21,895,580.98

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

无。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。


§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

（户） 基金份额 占总份额比 占总份额比例
持有份额 例（%） 持有份额 （%）

183,209 2,211.00 36,134,218.32 8.92 368,941,229.59 91.08

注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理人所有从业人员持有本基金 46,167.64 0.0114

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

无。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2014 年 11 月 13 日）基金份额总额 474,326,755.60

本报告期期初基金份额总额 249,626,546.36

本报告期基金总申购份额 952,189,545.23

减：本报告期基金总赎回份额 796,740,643.68

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） -

本报告期期末基金份额总额 405,075,447.91

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

无。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

1.2020 年 12 月 28 日,经大成基金管理有限公司 2020 年第一次临时股东会审议通过,选举林
昌先生担任公司股东董事,翟斌先生不再担任公司股东董事。

2.2020 年 12 月 28 日，经大成基金管理有限公司第七届董事会第八次会议审议通过，选举林
昌先生担任公司第七届董事会副董事长，同时，选举其担任第七届董事会合规与风险管理委员会委员，第七届董事会审计委员会委员。翟斌先生不再担任公司第七届董事会副董事长、第七届董事会合规与风险管理委员会委员、第七届董事会审计委员会委员。

上述变更详见公司相关公告。

二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动

2020 年 8 月，中国农业银行总行决定刘琳任托管业务部副总裁。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

无。
11.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），本年度支付的审计费用为 8.5 万元。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股票 占当期佣 备注
数量 成交金额 成交总额的 佣金 金总量的

比例 比例

摩根士丹利 1 1,248,083,039.62 100.00% 356,677.84 100.00% -

注：公司作为管理人负责选择代理各投资组合证券买卖的境外券商，具体选择标准如下：


（一）具备该机构所在国家或地区政府、监管机构核发的营业执照、业务许可证明文件；

（二）资历雄厚，信誉良好；

（三）财务状况良好，经营行为规范；

（四）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度(包括但不限于公平交易制度及保密制度)，能满足各投资组合运作高度保密的要求；

（五）证券研究或市场研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为各投资组合提供宏观经济、行业情况、个股分析、市场研究等各方面研究报告及周到的信息服务，并能根据各投资组合投资的特定要求，提供专题研究报告；

（六）具备各投资组合运作所需的交易执行能力。能够准确、及时、高质量完成各投资组合下达的交易指令。

（七）具备各投资组合运作所需的后台清算执行能力。能及时、高效处理交易清算、证券交收等后台清算业务。

（八）能提供各投资组合运作、管理所需的其他服务。

（九）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

交易管理部在每半年 15 个交易日内，汇总上半年境外券商综合服务评价结果，作为当次境外券商交易量分配依据。并依此制作交易量分配计划，报部门及公司分管领导批准；交易量分配计划获批后，作为选择交易券商的依据，供交易员在交易时进行券商选择。券商服务出现重大失误或其他异常情况时，及时报公司监察稽核部及相关领导。可暂停与该券商的合作，并对其失误所造成的损失进行追偿。本报告期内本基金无新增或退租交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

无。
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于再次提请投资者及时更新已过期 中国证监会基金电子披

1 身份证件或者身份证明文件的公告 露网站、规定报刊及本 2020 年 12 月 31 日
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2 2021 年境外主要市场节假日暂停申购 露网站、规定报刊及本 2020 年 12 月 30 日
赎回安排的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于提示泰诚 中国证监会基金电子披

3 财富基金销售（大连）有限公司代销 露网站、规定报刊及本 2020 年 12 月 17 日
客户及时办理转托管业务的公告 公司网站

4 大成纳斯达克 100 指数证券投资基金 中国证监会基金电子披 2020 年 12 月 12 日


更新招募说明书 露网站、规定报刊及本

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5 基金恢复大额申购（含定期定额申购） 露网站、规定报刊及本 2020 年 12 月 9 日
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6 基金增加腾安基金销售（深圳）有限 露网站、规定报刊及本 2020 年 11 月 25 日
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7 基金调整大额申购（含定期定额申购） 露网站、规定报刊及本 2020 年 11 月 12 日
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8 第三季度报告 露网站、规定报刊及本 2020 年 10 月 28 日
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9 基金调整大额申购（含定期定额申购） 露网站、规定报刊及本 2020 年 10 月 20 日
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10 基金调整大额申购（含定期定额申购） 露网站、规定报刊及本 2020 年 9 月 4 日
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12 基金产品资料概要更新 露网站、规定报刊及本 2020 年 8 月 27 日
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14 中期报告 露网站、规定报刊及本 2020 年 8 月 28 日
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15 第二季度报告 露网站、规定报刊及本 2020 年 7 月 21 日
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18 基金调整大额申购（含定期定额申购） 露网站、规定报刊及本 2020 年 6 月 3 日
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20 证券华南股份有限公司为销售机构的 露网站、规定报刊及本 2020 年 5 月 6 日
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21 告 露网站、规定报刊及本 2020 年 4 月 29 日
公司网站

大成基金关于终止泰诚财富基金销售 中国证监会基金电子披

22 （大连）有限公司办理相关销售业务 露网站、规定报刊及本 2020 年 4 月 25 日
的公告 公司网站

大成纳斯达克100指数2020年第一季 中国证监会基金电子披

23 度报告 露网站、规定报刊及本 2020 年 4 月 21 日
公司网站

大成基金关于旗下部分基金增加上海 中国证监会基金电子披

24 浦东发展银行股份有限公司为销售机 露网站、规定报刊及本 2020 年 4 月 21 日
构的公告 公司网站

大成纳斯达克 100 指数基金增加申万 中国证监会基金电子披

25 宏源证券有限公司为销售机构的公告 露网站、规定报刊及本 2020 年 4 月 14 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

26 基金增加浙江绍兴瑞丰农村商业银行 露网站、规定报刊及本 2020 年 3 月 30 日
股份有限公司为销售机构的公告 公司网站

大成纳斯达克 100 指数基金调整大额 中国证监会基金电子披

27 申购（含定期定额申购）业务的公告 露网站、规定报刊及本 2020 年 3 月 28 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于延迟披露 中国证监会基金电子披

28 旗下公募基金 2019 年年度报告的公 露网站、规定报刊及本 2020 年 3 月 25 日
告 公司网站

大成纳斯达克 100 指数基金调整大额 中国证监会基金电子披

29 申购（含定期定额申购）业务的公告 露网站、规定报刊及本 2020 年 3 月 25 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于注销南京 中国证监会基金电子披

30 分公司的公告 露网站、规定报刊及本 2020 年 3 月 21 日
公司网站

大成纳斯达克 100 指数基金调整大额 中国证监会基金电子披

31 申购（含定期定额申购）业务的公告 露网站、规定报刊及本 2020 年 3 月 11 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于注销青岛 中国证监会基金电子披

32 分公司的公告 露网站、规定报刊及本 2020 年 2 月 29 日
公司网站

33 大成基金关于 APP 交易平台汇款交易 中国证监会基金电子披 2020 年 2 月 26 日
费率优惠的公告 露网站、规定报刊及本


公司网站

大成纳斯达克 100 指数基金调整大额 中国证监会基金电子披

34 申购（含定期定额申购）业务的公告. 露网站、规定报刊及本 2020 年 2 月 18 日
公司网站

大成纳斯达克 100 指数基金暂停大额 中国证监会基金电子披

35 申购（含定期定额申购）业务的公告 露网站、规定报刊及本 2020 年 2 月 11 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于 2020 年 中国证监会基金电子披

36 春节假期延长期间调整公司公募基金 露网站、规定报刊及本 2020 年 1 月 30 日
开放时间等相关事宜的公告 公司网站

大成纳斯达克100指数2019年第四季 中国证监会基金电子披

37 度报告 露网站、规定报刊及本 2020 年 1 月 17 日
公司网站

大成纳斯达克100指数2020年境外主 中国证监会基金电子披

38 要市场节假日暂停申购赎回安排的公 露网站、规定报刊及本 2020 年 1 月 4 日
告 公司网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情
况

投资 持有基金份

者类 序 额比例达到 期初 申购 赎回 份额
别 号 或者超过 份额 份额 份额 持有份额 占比
20%的时间 （%）
区间

机构 1 20200101-202 51,293,509.1 80,781,899.7 96,156,227.8 35,919,181.03 8.87
00225 3 4 4

个人 - - - - - - -

- - - - - - - -

产品特有风险

当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值 剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产 以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。


§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立大成纳斯达克 100 指数证券投资基金的文件；

2、《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》；

3、《大成纳斯达克 100 指数证券投资基金托管协议》；

4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；

5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点

备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。

大成基金管理有限公司
2021 年 3 月 30 日
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