西部利得 CES 半导体芯片行业指数增强型
证券投资基金

2022 年中期报告

2022 年 6 月 30 日

基金管理人：西部利得基金管理有限公司

基金托管人：中国光大银行股份有限公司

送出日期：2022 年 8 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 8 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 其他指标 ...... 9
§4 管理人报告 ......9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 10

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 11

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 11

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 12

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 12
§5 托管人报告 ...... 12

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 12
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 12

6.1 资产负债表 ...... 12

6.2 利润表 ...... 14

6.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 15

6.4 报表附注 ...... 17
§7 投资组合报告 ......48

7.1 期末基金资产组合情况 ...... 48

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 48

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 50

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 52

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 53


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 53

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 53

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 53

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 53

7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 53

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 54

7.12 投资组合报告附注 ...... 54
§8 基金份额持有人信息...... 55

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 55

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 55

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 55
§9 开放式基金份额变动...... 56
§10 重大事件揭示...... 56

10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 56

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 56

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 56

10.4 基金投资策略的改变 ...... 56

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 57

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 57

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 57

10.8 其他重大事件 ...... 57
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 58

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 58

11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 58
§12 备查文件目录...... 58

12.1 备查文件目录 ...... 58

12.2 存放地点 ...... 58

12.3 查阅方式 ...... 58

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 西部利得 CES 半导体芯片行业指数增强型证券投资基金

基金简称 西部利得 CES 芯片指数增强

基金主代码 014418

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 12 月 23 日

基金管理人 西部利得基金管理有限公司

基金托管人 中国光大银行股份有限公司

报告期末基金份 770,180,007.31 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 西部利得 CES 芯片指数增强 A 西部利得 CES 芯片指数增强 C

金简称

下属分级基金的交 014418 014419

易代码

报告期末下属分级 404,014,488.59 份 366,165,518.72 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金为指数增强型股票基金，在控制基金净值增长率与业绩比较
基准之间的日均跟踪偏离度及年化跟踪误差的基础上，追求超越业
绩比较基准的投资回报，力争实现基金资产的长期稳健增值。本基
金力争日均跟踪误差的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过
8%。

投资策略 本基金以中华交易服务半导体芯片行业指数为标的指数，在控制投
资组合与业绩比较基准跟踪误差的基础上，结合“自下而上”的选
股方式对投资组合进行积极的管理与风险控制，力争获得超越业绩
比较基准的收益。

本基金可以将标的指数成份股及备选股之外的股票纳入基金股票
池，并构建主动型投资组合。

指数基金运作过程中，当指数成份券发生明显负面事件面临退市，
且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按照持有人利益
优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份券进行调整。（详
见《基金合同》）

业绩比较基准 中华交易服务半导体芯片行业指数收益率*95%+活期存款利率（税
后）*5%

风险收益特征 本基金为股票型基金，理论上其预期风险与预期收益高于混合型基
金、债券型基金和货币市场基金。

本基金若投资港股通标的股票，还将承担汇率风险以及因投资环境、
投资标的、市场制度、交易规则差异等带来的境外市场的风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人


名称 西部利得基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司

信息披露 姓名 赵毅 石立平

负责人 联系电话 021-38572888 010-63639180

电子邮箱 service@westleadfund.com shiliping@cebbank.com

客户服务电话 4007-007-818 95595

传真 021-38572750 010-63639132

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区耀 北京市西城区太平桥大街 25 号、
体路 276 号 901 室-908 室 甲 25 号中国光大中心

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区耀 北京市西城区太平桥大街 25 号
体路 276 号 901 室-908 室 中国光大中心

邮政编码 200126 100033

法定代表人 何方 李晓鹏

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金中期报告正文的管理人互联网网 www.westleadfund.com
址

基金中期报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区耀体路 276 号晶
耀商务广场 3 号楼 9 层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 西部利得基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区耀
体路 276 号 901 室-908 室

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据 报告期(2022 年 01 月 01 日-2022 年 06 月 30 日)

和指标 西部利得 CES 芯片指数增强 A 西部利得 CES 芯片指数增强 C

本期已实现收益 -85,679,109.34 -66,635,097.83

本期利润 -98,339,432.46 -71,936,076.55

加权平均基金份

-0.2320 -0.2174
额本期利润
本期加权平均净

-29.22% -27.50%
值利润率
本期基金份额净

-22.17% -22.33%
值增长率

3.1.2 期末数据 报告期末(2022 年 6 月 30 日)

和指标

期末可供分配利 -89,502,871.79 -81,707,563.44
润

期末可供分配基 -0.2215 -0.2231
金份额利润

期末基金资产净 314,511,616.80 284,457,955.28
值

期末基金份额净 0.7785 0.7769
值

3.1.3 累计期末 报告期末(2022 年 6 月 30 日)

指标

基金份额累计净 -22.15% -22.31%
值增长率
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

西部利得 CES 芯片指数增强 A

份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② ④

过去一个月 6.31% 2.19% 8.03% 2.12% -1.72% 0.07%

过去三个月 -1.41% 2.49% -0.23% 2.50% -1.18% -0.01%

过去六个月 -22.17% 2.30% -22.29% 2.24% 0.12% 0.06%

自基金合同生效起

-22.15% 2.25% -21.79% 2.19% -0.36% 0.06%
至今

西部利得 CES 芯片指数增强 C

阶段 份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准 ①－③ ②－④


值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差

率① 准差② ④

过去一个月 6.28% 2.19% 8.03% 2.12% -1.75% 0.07%

过去三个月 -1.51% 2.49% -0.23% 2.50% -1.28% -0.01%

过去六个月 -22.33% 2.30% -22.29% 2.24% -0.04% 0.06%

自基金合同生效起

-22.31% 2.25% -21.79% 2.19% -0.52% 0.06%
至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

3.3 其他指标

无

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

西部利得基金管理有限公司于 2010 年 7 月 20 日正式成立，公司总部设在上海，在北京、深
圳设有分公司，注册资本人民币 37000.00 万元整，是经中国证监会批准设立的第 60 家全国规范性基金管理公司，自成立以来逐步成长为一家以绝对收益产品为特色的资产管理人。目前公司拥有公募基金、特定客户资产管理业务、受托管理保险资金等资格。

公司在“绝对收益”领域采取稳步推进策略，已发展为一家以固收+和量化指数投资为特色、以主动管理权益和混合资产投资为驱动的多元化资产管理公司。致力成为行业基础产品供应商。西部利得基金始终将投资人利益放首位，为投资人提供多样化的资产配置解决方案。

公司一直坚持“专业、诚信”的经营理念，成立至今已发行了货币型、债券型、混合型、指数型、股票型等多种类型的基金产品共 58 只，形成了较为完善的产品线，满足不同风险偏好的投资者需求。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

陈蒙 基金经理 2021 年 - 8 年 毕业于北京大学微电子学与固体电子学硕


12 月 23 士专业，曾任英伟达半导体科技（上海）
日 有限公司工程师，金思维投资咨询（上海）
有限公司金融分析师，上海从容投资管理
有限公司研究员，光大保德信基金管理有
限公司研究员。2020 年 6 月加入本公司，
具有基金从业资格，中国国籍。

公募量化 复旦大学计算机应用技术硕士，曾任光大
投资部总 2021 年 证券股份有限公司权益投资助理、上海光
盛 丰 经理、投 12 月 23 - 9 年 大证券资产管理有限公司研究员、兴证证
衍 资总监、 日 券资产管理有限公司量化研究员。2016 年
基金经理 10 月加入本公司，具有基金从业资格，中
国国籍。

注：1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、本基金《基金合同》等法律文件和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，力争为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

本金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《西部利得基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。

本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

回顾 2022 年上半年，一季度在美联储超预期的加息节奏、油价、战争、海外通胀、国内疫情
等因素影响下，市场调整，叠加跨年稳增长的交易逻辑，赛道股集体下跌幅度较大。3 月下旬上海疫情爆发以后，市场整体处于普跌状态，随着 5-6 月复工复产和上海解封，市场大幅反弹，前期跌幅较大的赛道股成为反弹主力。

西部利得 ces 芯片指数增强基金跟踪指数为中华交易服务半导体芯片行业指数（指数代码
990001.CSI），跟踪指数的行业分布集中在半导体行业，是典型的科技风格指数。产品后续将在兼顾偏离度的基础上，争取相对基准指数做出长期的超额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

站在当前时点，我们仍然维持一季报当中的中期观点：外部影响边际弱化后，市场将逐渐回归自身运行逻辑，中国经济的底部大概率在二季度得到确认，A 股可能正在孕育新一轮上涨行情，二季度是配置的窗口期。结构上，一方面经过 5-6 月份的快速、大幅反弹，部分高景气行业的性价比正在逐渐减弱，而随着经济企稳，边际改善的行业可能会有很多，全市场层面高景气的资产或将不再稀缺，特别是下半年，因此相对更看好成长板块当中经过充分调整的拐点型行业。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须通过托管银行复核。

估值委员会的成员包括投资管理部、风险控制岗、监察稽核部、基金运营部等有关人员组成。基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

可参见本报告“6.4.11 利润分配情况”。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人以及基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国光大银行股份有限公司在《西部利得 CES 半导体芯片行业指数增强型证券投资基金》（以下称“本基金”）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《西部利得 CES 半导体芯片行业指数增强型证券投资基金 2022 年中期报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：西部利得 CES 半导体芯片行业指数增强型证券投资基金


报告截止日：2022 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 6.4.7.1 20,458,710.12 23,034,986.27

结算备付金 - -

存出保证金 13,089,830.17 25,559,710.81

交易性金融资产 6.4.7.2 565,329,397.34 719,746,796.90

其中：股票投资 565,329,397.34 719,746,796.90

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

债权投资 6.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 6.4.7.6 - -

其他权益工具投资 6.4.7.7 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 2,310,617.02 -

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.8 49,197.80 24,425.32

资产总计 601,237,752.45 768,365,919.30

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 1,503,959.12 -

应付管理人报酬 549,542.94 200,942.89

应付托管费 91,590.49 33,490.49

应付销售服务费 84,606.92 28,683.49

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -


应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.9 38,480.90 2,406.42

负债合计 2,268,180.37 265,523.29

净资产：

实收基金 6.4.7.10 770,180,007.31 767,934,986.27

其他综合收益 6.4.7.11 - -

未分配利润 6.4.7.12 -171,210,435.23 165,409.74

净资产合计 598,969,572.08 768,100,396.01

负债和净资产总计 601,237,752.45 768,365,919.30

注： 报告截止日 2022 年 06 月 30 日,基金份额总额 770,180,007.31 份，其中西部利得 CES 芯片
指数增强 A 基金份额总额 404,014,488.59 份，基金份额净值 0.7785。西部利得 CES 芯片指数增
强 C 基金份额总额 366,165,518.72 份，基金份额净值 0.7769。

6.2 利润表
会计主体：西部利得 CES 半导体芯片行业指数增强型证券投资基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6
月 30 日

一、营业总收入 -165,507,709.47

1.利息收入 133,190.40

其中：存款利息收入 6.4.7.13 133,190.40

债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 -

证券出借利息收入 -

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） -147,786,378.66

其中：股票投资收益 6.4.7.14 -148,962,731.70

基金投资收益 -

债券投资收益 6.4.7.15 -

资产支持证券投资收益 6.4.7.16 -

贵金属投资收益 6.4.7.17 -

衍生工具收益 6.4.7.18 -

股利收益 6.4.7.19 1,176,353.04

以摊余成本计量的金融资产 -
终止确认产生的收益

其他投资收益 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.20 -17,961,301.84
填列）


4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.21 106,780.63

减：二、营业总支出 4,767,799.54

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 3,567,019.06

2．托管费 6.4.10.2.2 594,503.20

3．销售服务费 6.4.10.2.3 519,297.74

4．投资顾问费 6.4.10.2.1.1 -

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．信用减值损失 6.4.7.22 -

7．税金及附加 -

8．其他费用 6.4.7.23 86,979.54

三、利润总额（亏损总额以“-”号 -170,275,509.01
填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -170,275,509.01

五、其他综合收益的税后净额 -

六、综合收益总额 -170,275,509.01

6.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：西部利得 CES 半导体芯片行业指数增强型证券投资基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期

期 末 净 767,934,986.27 - 165,409.74 768,100,396.01
资产（基
金净值）
加：会计

政 策 变 - - - -
更

前

期 差 错 - - - -
更正

其 - - - -
他
二、本期

期 初 净 767,934,986.27 - 165,409.74 768,100,396.01
资产（基
金净值）

三、本期 2,245,021.04 - -171,375,844.97 -169,130,823.93
增 减 变

动额（减
少以“-”
号填列）
（一）、

综 合 收 - - -170,275,509.01 -170,275,509.01
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基

金 净 值 2,245,021.04 - -1,100,335.96 1,144,685.08
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
其中：1.

基 金 申 101,790,713.12 - -26,670,201.61 75,120,511.51
购款

2

.基金赎 -99,545,692.08 - 25,569,865.65 -73,975,826.43
回款
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配

利 润 产 - - - -
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”
号填列）
（四）、
其 他 综

合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益
四、本期

期 末 净 770,180,007.31 - -171,210,435.23 598,969,572.08
资产（基
金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

贺燕萍 贺燕萍 张皞骏

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

西部利得 CES 半导体芯片行业指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监
督管理委员会(以下简称“中国证监会”)2021 年 11 月 19 日证监许可[2021]3696 号《关于准予西
部利得 CES 半导体芯片行业指数增强型证券投资基金注册的批复》批准，由西部利得基金管理有限公司(以下简称“西部利得基金公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得
CES 半导体芯片行业指数增强型证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2021 年 12 月 23 日生
效。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集为 767,934,986.27 份基金份额。本基金的基金管理人为西部利得基金公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《西部利得 CES 半导体芯片行业指数
增强型证券投资基金基金合同》和《西部利得 CES 半导体芯片行业指数增强型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票（包含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债券、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、可交换债券、可转换债券（含分离交易可转债）及其他经中国证监会允许投资的债券或票据）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、货币市场工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定)。本基金还可根据法律法规参与融资和转融通证券出借业务。

基金的投资组合比例为：本基金股票（含存托凭证）资产占基金资产的比例不低于 80%；投
资于标的指数成份股及备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%；本基金投资于港股通标的股票占股票（含存托凭证）资产的比例不超过 20%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。

本基金的业绩比较基准为：中华交易服务半导体芯片行业指数收益率*95%+活期存款利率（税后）*5%。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2022
年 6 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日的财务状况、自 2021 年 12 月 23 日（基金合同生效日）至 2021
年 12 月 31 日期间及 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日期间的经营成果和净资产变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计

基金在本报告期内未发生重大会计政策和会计估计变更。
6.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为自 2021
年 12 月 23 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日止期间和自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6
月 30 日止期间。
6.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

自 2021 年 12 月 23 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日止期间：

本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
自 2022 年 1 月 1 日起：

(a) 金融资产的分类

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将
金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。

本基金持有的股票投资、基金投资及债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本基金可以将本应以摊余成本计量的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b) 金融负债的分类

本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。


- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

自 2021 年 12 月 23 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日止期间：

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值
变动形成的利得或损失计入当期损益。

- 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

- 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 所转移金融资产的账面价值

- 因转移而收到的对价

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。

自 2022 年 1 月 1 日起：

(a) 金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(b) 金融工具的后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和
股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(c) 金融工具的终止确认

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

-所转移金融资产的账面价值；

-因转移金融资产而收到的对价。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(d) 金融工具的减值

本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：


- 以摊余成本计量的金融资产

本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为企面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少
于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于应收账款，本基金始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除应收账款外，本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的
金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

核销

如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

6.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

6.4.4.8 损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
6.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认并计入投资收益。

股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

债券利息按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税(如适用)后的净额确认为当期损益。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，计算利息计入当期损益。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息计入当期损益。

利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。

公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
6.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。

卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如无需在收益期内预提或分摊，则于发生时直接计入基金损益；如需采用
预提或待摊的方法，预提或待摊时计入基金损益。
6.4.4.11 基金的收益分配政策

（1）本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

（2）基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

（3）本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

（4）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 外币交易

本基金本报告期内无外币交易。
6.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。

根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处
理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金自 2022 年度起执行了财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量
(修订)》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移(修订)》、《企业会计准则第 24 号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(修订)》(统称“新金融工具准则”)和
2022 年中国证监会发布的修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报
告>》。

(a) 新金融工具准则

根据财政部发布的新金融工具准则相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员
会于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，本基金
应当自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。

新金融工具准则修订了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》和《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1) 以摊余成本计量的金融资产； (2) 以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本基金管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。

新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本基金信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

本基金按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日（即 2022 年 1 月 1 日）未
终止确认的金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。本基金未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入 2022 年年初留存收益。

执行新金融工具准则对本基金资产负债表的影响汇总如下：

(i) 金融工具的分类影响


以摊余成本计量的金融资产

于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款、
存出保证金、应收利息，对应的账面价值分别为人民币 23,034,986.27 元、25,559,710.81 元和24,425.32 元。

于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款和存
出保证金，对应的账面价值分别为人民币 23,054,030.57 元和 25,565,091.83 元。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币 719,746,796.90 元。

于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币 719,746,796.90 元。

以摊余成本计量的金融负债

于 2021 年 12 月 31 日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为应付管理人
报酬、应付托管费、应付销售服务费、和其他负债，对应的账面价值分别为人民币 200,942.89元、33,490.49 元、28,683.49 元和 2,406.42 元。

于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为应付管理人报
酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债，对应的账面价值分别为人民币 200,942.89 元、33,490.49 元、28,683.49 元和 2,406.42 元。

于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的银行存款、结算备付金、存出保证金、交易性金融资产、
买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等对应的应计利息余额均列示在应收利息或应付利息科
目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金按照新金融工具准则，将上述应计利息分别转入银行存款、结
算备付金、存出保证金、交易性金融资产、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等科目项下列示，无期初留存收益影响。

(b) 修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》

本基金根据修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》编制财
务报表时，调整了部分财务报表科目的列报和披露，未对财务报表列报和披露产生重大影响。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税
政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号）、财税 [2005] 103 号文《关于
股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16 号《关于做好调整证券交易
印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关
于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

(a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。

(b) 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。

自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品提供的贷款服务、发
生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产
生的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、
债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

2018 年 1 月 1 日 (含) 以后，管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人
为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1
月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

(d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代
缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算
个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入
应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持
股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴 20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在
1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年（含 1 年）的，其股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征
收个人所得税。

(e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

(g) 对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2022 年 6 月 30 日

活期存款 20,458,710.12

等于：本金 20,453,208.32

加：应计利息 5,501.80

减：坏账准备 -


定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

减：坏账准备 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

减：坏账准备 -

合计 20,458,710.12

注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 6 月 30 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 582,299,591.58 - 565,329,397.34 -16,970,194.24

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 582,299,591.58 - 565,329,397.34 -16,970,194.24

6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金于本报告期末及上年度期末均未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

本基金本报告期末未持有期货合约。
6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

本基金本报告期末未持有黄金衍生品。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。

6.4.7.5 债权投资

6.4.7.5.1 债权投资情况

本基金本报告期末未持有债权投资。

6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期末未持有债权投资。

6.4.7.6 其他债权投资

6.4.7.6.1 其他债权投资情况

本基金本报告期末未持有其他债权投资。

6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期末未持有其他债权投资。

6.4.7.7 其他权益工具投资

6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。

6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。
6.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末

2022 年 6 月 30 日

应收利息 -

其他应收款 -

待摊费用 49,197.80

合计 49,197.80

6.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2022 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 237.48

应付证券出借违约金 -


应付交易费用 -

其中：交易所市场 -

银行间市场 -

应付利息 -

预提费用 38,183.76

其他 59.66

合计 38,480.90

6.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
西部利得 CES 芯片指数增强 A

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 439,072,295.70 439,072,295.70

本期申购 15,600,953.10 15,600,953.10

本期赎回（以“-”号填列） -50,658,760.21 -50,658,760.21

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 404,014,488.59 404,014,488.59

西部利得 CES 芯片指数增强 C

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 328,862,690.57 328,862,690.57

本期申购 86,189,760.02 86,189,760.02

本期赎回（以“-”号填列） -48,886,931.87 -48,886,931.87

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 366,165,518.72 366,165,518.72

注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.11 其他综合收益

无。
6.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
西部利得 CES 芯片指数增强 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 -455,701.58 566,764.49 111,062.91


本期利润 -85,679,109.34 -12,660,323.12 -98,339,432.46

本期基金份额交易产 3,996,389.22 4,729,108.54 8,725,497.76
生的变动数

其中：基金申购款 -2,323,239.35 -1,485,147.94 -3,808,387.29

基金赎回款 6,319,628.57 6,214,256.48 12,533,885.05

本期已分配利润 - - -

本期末 -82,138,421.70 -7,364,450.09 -89,502,871.79

西部利得 CES 芯片指数增强 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 -369,996.28 424,343.11 54,346.83

本期利润 -66,635,097.83 -5,300,978.72 -71,936,076.55

本期基金份额交易产 -7,968,903.78 -1,856,929.94 -9,825,833.72
生的变动数

其中：基金申购款 -15,324,395.56 -7,537,418.76 -22,861,814.32

基金赎回款 7,355,491.78 5,680,488.82 13,035,980.60

本期已分配利润 - - -

本期末 -74,973,997.89 -6,733,565.55 -81,707,563.44

6.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 131,690.40

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 -

其他 1,500.00

合计 133,190.40

注：其他包括结算保证金利息收入和申购款利息收入。
6.4.7.14 股票投资收益
6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2022年1月1日至2022年6月30日

股票投资收益——买卖股票差价收入 -148,962,731.70

股票投资收益——赎回差价收入 -

股票投资收益——申购差价收入 -

股票投资收益——证券出借差价收入 -

合计 -148,962,731.70

6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 748,690,102.56

减：卖出股票成本总额 895,655,798.86

减：交易费用 1,997,035.40

买卖股票差价收入 -148,962,731.70

6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期无股票出借差价收入。
6.4.7.15 债券投资收益
6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金本报告期无买卖债券差价收入。
6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期无债券赎回差价收入。
6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期无债券申购差价收入。
6.4.7.16 资产支持证券投资收益
6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

本基金于本报告期内未持有资产支持证券。
6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

本基金于本报告期内未持有资产支持证券。
6.4.7.17 贵金属投资收益
6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

本基金在本报告期内未持有贵金属。
6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金在本报告期内未持有贵金属。

6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金在本报告期内未持有贵金属。
6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金在本报告期内未持有贵金属。
6.4.7.18 衍生工具收益
6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金在本报告期内未持有衍生工具。
6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金在本报告期内未持有衍生工具。
6.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

股票投资产生的股利收益 1,176,353.04

其中：证券出借权益补偿收 -
入

基金投资产生的股利收益 -

合计 1,176,353.04

6.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

1.交易性金融资产 -17,961,301.84

股票投资 -17,961,301.84

债券投资 -

资产支持证券投资 -

基金投资 -

贵金属投资 -

其他 -

2.衍生工具 -

权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动 -
产生的预估增值税

合计 -17,961,301.84

6.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日


基金赎回费收入 72,303.83

基金转换费收入 34,476.80

合计 106,780.63

注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。

2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于 25%的部分归入转出基金的基金资产。

6.4.7.22 信用减值损失

本基金本报告期无信用减值损失。
6.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

审计费用 38,183.76

信息披露费 48,395.78

证券出借违约金 -

其他 400.00

合计 86,979.54

6.4.7.24 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系


西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构

中国光大银行股份有限公司 基金托管人

西部证券股份有限公司 基金管理人的股东

利得科技有限公司 基金管理人的股东

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易

1.本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。

2.本基金合同生效日为 2021 年 12 月 23 日，无上年度可比期间对比数据。

6.4.10.1.2 债券交易

1.本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。

2.本基金合同生效日为 2021 年 12 月 23 日，无上年度可比期间对比数据。

6.4.10.1.3 债券回购交易

1.本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。

2.本基金合同生效日为 2021 年 12 月 23 日，无上年度可比期间对比数据。

6.4.10.1.4 权证交易

1.本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。

2.本基金合同生效日为 2021 年 12 月 23 日，无上年度可比期间对比数据。

6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

1.本基金本报告期无应支付关联方的佣金。

2.本基金合同生效日为 2021 年 12 月 23 日，无上年度可比期间对比数据。

6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的管理费 3,567,019.06

其中：支付销售机构的客户维护费 1,354,007.70

注：1.支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20% / 当年天数。

2.本基金合同生效日为 2021 年 12 月 23 日，无上年度可比数据。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的托管费 594,503.20

注：1.支付基金托管人中国光大银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.20% / 当年天数。

2.本基金合同生效日为 2021 年 12 月 23 日，无上年度可比数据。

6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费

方名称 西部利得 CES 芯片指数 西部利得 CES 芯片指数

合计

增强 A 增强 C

光大银行 - 339,709.26 339,709.26

西部利得基金 - 4,835.48 4,835.48

西部证券 - 4,390.31 4,390.31

合计 - 348,935.05 348,935.05

注：(1)支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给西部利得基金，再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.4%/ 当年天数。

(2)本基金合同生效日为 2021 年 12 月 23 日，无上年度可比数据。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行转融通证券出借业务。

6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行转融通证券出借业务。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金于本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金的情况。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

期末余额 当期利息收入

中国光大银行股份有限公司 20,458,710.12 72,610.31

注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
6.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

6.4.12 期末(2022 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

6.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证券 证券 成功 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值总

代码 名称 认购日 受限期 限类型 价格 值单价 （单 成本总额 额 备注
位：股）

兆讯 2022 年

301102 传媒 3 月 15 6 个月 锁定期 39.88 31.09 642 25,602.96 19,959.78 -
日

何氏 2022 年

301103 眼科 3 月 14 6 个月 锁定期 42.50 32.02 507 16,575.00 16,234.14 -
日

301109 军信 2022 年 6 个月 锁定期 34.81 16.14 1,425 33,069.50 22,999.50 -
股份 4 月 6


日

青木 2022 年

301110 股份 3 月 4 6 个月 锁定期 63.10 39.85 202 12,746.20 8,049.70 -
日

信邦 2022 年

301112 智能 6 月 20 6 个月 锁定期 27.53 45.04 399 10,984.47 17,970.96 -
日

新特 2022 年

301120 电气 4 月 11 6 个月 锁定期 13.73 15.49 1,032 14,169.36 15,985.68 -
日

瑞德 2022 年

301135 智能 4 月 1 6 个月 锁定期 31.98 26.26 338 10,809.24 8,875.88 -
日

哈焊 2022 年

301137 华通 3 月 14 6 个月 锁定期 15.37 15.99 644 9,898.28 10,297.56 -
日

元道 2022 年 新股未

301139 通信 6 月 30 6 个月 上市 38.46 38.46 5,651217,337.46217,337.46 -
日

嘉戎 2022 年

301148 技术 4 月 14 6 个月 锁定期 38.39 23.90 516 19,809.24 12,332.40 -
日

冠龙 2022 年

301151 节能 3 月 30 6 个月 锁定期 30.82 21.46 703 21,666.46 15,086.38 -
日

中科 2022 年

301153 江南 5 月 10 6 个月 锁定期 33.68 43.98 398 13,404.64 17,504.04 -
日

翔楼 2022 年

301160 新材 5 月 25 6 个月 锁定期 31.56 37.66 392 12,371.52 14,762.72 -
日

宏德 2022 年

301163 股份 4 月 11 6 个月 锁定期 26.27 32.33 277 7,276.79 8,955.41 -
日

中科 2022 年 新股未

301175 环保 6 月 30 6 个月 上市 3.82 3.82 59,766228,306.12228,306.12 -
日

欧圣 2022 年

301187 电气 4 月 13 6 个月 锁定期 21.33 22.54 876 18,685.08 19,745.04 -
日

联盛 2022 年

301212 化学 4 月 7 6 个月 锁定期 29.67 33.28 416 12,342.72 13,844.48 -
日

301215 中汽 2022 年 6 个月 锁定期 3.80 6.39 4,743 18,023.40 30,307.77 -


股份 2 月 28

日

万凯 2022 年

301216 新材 3 月 21 6 个月 锁定期 35.68 29.84 695 24,797.60 20,738.80 -
日

腾远 2022 年

301219 钴业 3 月 10 6 个月 锁定期 173.98 87.82 223 21,573.52 19,583.86 -
日

亚香 2022 年

301220 股份 6 月 15 6 个月 锁定期 35.98 39.15 285 10,254.30 11,157.75 -
日

浙江 2022 年

301222 恒威 3 月 2 6 个月 锁定期 33.98 28.96 332 11,281.36 9,614.72 -
日

盛帮 2022 年 1 个月 新股未

301233 股份 6 月 24 内（含） 上市 41.52 41.52 1,418 58,875.36 58,875.36 -
日

盛帮 2022 年

301233 股份 6 月 24 6 个月 锁定期 41.52 41.52 158 6,560.16 6,560.16 -
日

软通 2022 年

301236 动力 3 月 8 6 个月 锁定期 72.88 31.38 799 38,845.04 25,072.62 -
日

和顺 2022 年

301237 科技 3 月 16 6 个月 锁定期 56.69 41.86 261 14,796.09 10,925.46 -
日

瑞泰 2022 年

301238 新材 6 月 10 6 个月 锁定期 19.18 32.07 1,574 30,189.32 50,478.18 -
日

普瑞 2022 年 1 个月 新股未

301239 眼科 6 月 22 内（含） 上市 33.65 33.65 5,172174,037.80174,037.80 -
日

普瑞 2022 年

301239 眼科 6 月 22 6 个月 锁定期 33.65 33.65 575 19,348.75 19,348.75 -
日

杰创 2022 年

301248 智能 4 月 13 6 个月 锁定期 39.07 29.87 472 18,441.04 14,098.64 -
日

华融 2022 年

301256 化学 3 月 14 6 个月 锁定期 8.05 10.08 1,831 14,739.55 18,456.48 -
日

富士 2022 年

301258 莱 3 月 21 6 个月 锁定期 48.30 41.68 295 14,248.50 12,295.60 -
日


泰恩 2022 年

301263 康 3 月 22 6 个月 锁定期 19.93 31.38 682 13,592.26 21,401.16 -
日

宇邦 2022 年

301266 新材 5 月 30 6 个月 锁定期 26.86 47.07 517 13,886.62 24,335.19 -
日

铭利 2022 年

301268 达 3 月 29 6 个月 锁定期 28.50 34.87 641 18,268.50 22,351.67 -
日

金道 2022 年

301279 科技 4 月 6 6 个月 锁定期 31.20 22.81 296 9,235.20 6,751.76 -
日

侨源 2022 年

301286 股份 6 月 6 6 个月 锁定期 16.91 19.79 784 13,257.44 15,515.36 -
日

清研 2022 年

301288 环境 4 月 14 6 个月 锁定期 19.09 19.98 452 8,628.68 9,030.96 -
日

东利 2022 年

301298 机械 5 月 27 6 个月 锁定期 12.68 20.83 634 8,039.12 13,206.22 -
日

药康 2022 年

688046 生物 4 月 14 6 个月 锁定期 22.53 26.24 12,070271,937.10316,716.80 -
日

超卓 2022 年 1 个月 新股未

688237 航科 6 月 24 内（含） 上市 41.27 41.27 2,891119,311.57119,311.57 -
日

理工 2022 年

688282 导航 3 月 10 6 个月 锁定期 65.21 45.37 3,185207,693.85144,503.45 -
日

均普 2022 年

688306 智能 3 月 15 6 个月 锁定期 5.08 5.19 47,094239,237.52244,417.86 -
日

凌云 2022 年 1 个月 新股未

688400 光 6 月 27 内（含） 上市 21.93 21.93 9,810215,133.30215,133.30 -
日

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人实行全员参与的全面风险管理，董事会及其下设合规审核委员会、监事会、经营管理层及其下设合规及风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部、各业务部门和分支机构均根据公司制度规定履行各自的风险管理职责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用风机评估、交易对手分类管理、投资比例控制等方式来管控信用风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在信用良好的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金管理人根据法律法规制定了《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理办法》，采用事前预警、事中控制和事后评估调整的多重分级控制机制，通过运用制度规范、业务流程控制、实时监控、稽核检查、应急处置等手段对流动性风险进行监督控制。

报告期内本基金严格遵守流动性管理的相关法律法规及管理人内部规定，主要分散投资于流动性较好的债券或股票，基金 7 日可变现资产始终保持较高水平，基金资产整体具备良好流动性，基金资产的变现能力可有效应对投资者赎回需求。

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》公布后，本基金未出现接受某一投资者申购申请后导致其份额超过基金总份额 50%以上的情况。基金管理人对本基金的份额持有人集中度实施严格的监控与管理，根据份额持有人集中度情况对本基金的投资组合实施调整。报告期内本基金主动投资流动性受限资产的市值合计未超过本基金资产净值的 15%。报告期内本基金未出现无法以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项及其他流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出保证金和结算备付金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 6 月 30 日

资产

银行存款 20,458,710.12 - - - 20,458,710.12

存出保证金 13,089,830.17 - - - 13,089,830.17

交易性金融资产 - - - 565,329,397.34 565,329,397.34

应收申购款 - - - 2,310,617.02 2,310,617.02

其他资产 - - - 49,197.80 49,197.80

资产总计 33,548,540.29 - - 567,689,212.16 601,237,752.45

负债

应付赎回款 - - - 1,503,959.12 1,503,959.12

应付管理人报酬 - - - 549,542.94 549,542.94

应付托管费 - - - 91,590.49 91,590.49

应付销售服务费 - - - 84,606.92 84,606.92

其他负债 - - - 38,480.90 38,480.90

负债总计 - - - 2,268,180.37 2,268,180.37

利率敏感度缺口 33,548,540.29 - - 565,421,031.79 598,969,572.08

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2021 年 12 月 31 日

资产

银行存款 23,034,986.27 - - - 23,034,986.27

存出保证金 25,559,710.81 - - - 25,559,710.81

交易性金融资产 - - - 719,746,796.90 719,746,796.90

其他资产 - - - 24,425.32 24,425.32

资产总计 48,594,697.08 - - 719,771,222.22 768,365,919.30

负债

应付管理人报酬 - - - 200,942.89 200,942.89

应付托管费 - - - 33,490.49 33,490.49

应付销售服务费 - - - 28,683.49 28,683.49

其他负债 - - - 2,406.42 2,406.42

负债总计 - - - 265,523.29 265,523.29


利率敏感度缺口 48,594,697.08 - - 719,505,698.93 768,100,396.01

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于 2022 年 6 月 30 日，本基金主要投资于权益类金融工具，因此市场利率的变动对本基金资
产净值无重大影响（2021 年 12 月 31 日：同）。

6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。

本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2022 年 6 月 30 日 2021年12月31日

公允价值 占基金资产净值比 公允价值 占基金资产净值
例（%） 比例（%）

交易性金融资产 565,329,397.34 94.38 719,746,796.90 93.70
－股票投资

交易性金融资产 - - - -
－基金投资

交易性金融资产 - - - -
－贵金属投资

衍生金融资产－ - - - -
权证投资

其他 - - - -

合计 565,329,397.34 94.38 719,746,796.90 93.70

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 -

相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）


动 上年度末 （2021 年 12 月
本期末 （2022 年 6 月 30 日）

31 日 ）

业绩比较基准上升

30,133,301.27 32,310,619.95
5%

分析

业绩比较基准下降

-30,133,301.27 -32,310,619.95
5%

6.4.14 公允价值

6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：

第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；

第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。

6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具

6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日

第一层次 563,026,922.84 719,746,796.90

第二层次 2,302,474.50 -

第三层次 - -

合计 565,329,397.34 719,746,796.90

6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2022 年 6 月 30 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2021 年 12 月 31 日：
无)。
6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债，其

账面价值与公允价值之间无重大差异。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

于 2022 年 6 月 30 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 565,329,397.34 94.03

其中：股票 565,329,397.34 94.03

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 20,458,710.12 3.40

8 其他各项资产 15,449,644.99 2.57

9 合计 601,237,752.45 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 481,456,857.25 80.38

电力、热力、燃气

D 及水生产和供应 - -
业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和 - -
邮政业

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和 41,024,600.00 6.85
信息技术服务业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -


L 租赁和商务服务 - -
业

M 科学研究和技术 - -
服务业

N 水利、环境和公共 - -
设施管理业

O 居民服务、修理和 - -
其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐 - -
业

S 综合 - -

合计 522,481,457.25 87.23

7.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 35,419,560.77 5.91

D 电力、热力、燃气

及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 21,401.16 0.00

G 交通运输、仓储和

邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和

信息技术服务业 6,566,735.10 1.10

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 19,959.78 0.00

M 科学研究和技术服

务业 347,024.57 0.06

N 水利、环境和公共

设施管理业 263,638.02 0.04

O 居民服务、修理和

其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 209,620.69 0.03

R 文化、体育和娱乐

业 - -

S 综合 - -

合计 42,847,940.09 7.15

7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 002371 北方华创 180,500 50,020,160.00 8.35

2 603986 兆易创新 348,840 49,608,536.40 8.28

3 603501 韦尔股份 277,696 48,049,738.88 8.02

4 300661 圣邦股份 158,650 28,877,473.00 4.82

5 600460 士兰微 519,649 27,021,748.00 4.51

6 300613 富瀚微 308,900 26,194,720.00 4.37

7 688037 芯源微 156,407 22,674,322.79 3.79

8 688008 澜起科技 360,338 21,829,276.04 3.64

9 605358 立昂微 323,910 21,825,055.80 3.64

10 688981 中芯国际 480,300 21,695,151.00 3.62

11 603290 斯达半导 53,825 20,771,067.50 3.47

12 002049 紫光国微 98,658 18,717,395.76 3.12

13 300223 北京君正 159,100 16,904,375.00 2.82

14 605111 新洁能 132,680 16,692,470.80 2.79

15 300474 景嘉微 234,300 16,023,777.00 2.68

16 688521 芯原股份 300,200 14,829,880.00 2.48

17 688019 安集科技 67,392 14,349,104.64 2.40

18 600171 上海贝岭 557,100 13,944,213.00 2.33

19 600206 有研新材 720,500 13,934,470.00 2.33

20 688200 华峰测控 37,641 13,415,252.40 2.24

21 600703 三安光电 475,453 11,686,634.74 1.95

22 300101 振芯科技 543,900 11,226,096.00 1.87

23 300672 国科微 103,100 8,429,456.00 1.41

24 600745 闻泰科技 97,250 8,276,947.50 1.38

25 300327 中颖电子 66,000 3,287,460.00 0.55

26 300316 晶盛机电 32,500 2,196,675.00 0.37

7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 688123 聚辰股份 62,220 6,627,674.40 1.11

2 688516 奥特维 24,506 6,541,876.70 1.09

3 688052 纳芯微 16,584 6,284,672.64 1.05

4 688556 高测股份 77,081 6,220,436.70 1.04


5 688110 东芯股份 161,925 6,140,196.00 1.03

6 300398 飞凯材料 206,900 4,729,734.00 0.79

7 688107 安路科技 57,701 3,964,058.70 0.66

8 688046 药康生物 12,070 316,716.80 0.05

9 688306 均普智能 47,094 244,417.86 0.04

10 301175 中科环保 59,766 228,306.12 0.04

11 301139 元道通信 5,651 217,337.46 0.04

12 688400 凌云光 9,810 215,133.30 0.04

13 301239 普瑞眼科 5,747 193,386.55 0.03

14 688282 理工导航 3,185 144,503.45 0.02

15 688237 超卓航科 2,891 119,311.57 0.02

16 301233 盛帮股份 1,576 65,435.52 0.01

17 301238 瑞泰新材 1,574 50,478.18 0.01

18 601089 福元医药 1,749 36,816.45 0.01

19 301215 中汽股份 4,743 30,307.77 0.01

20 301236 软通动力 799 25,072.62 0.00

21 301266 宇邦新材 517 24,335.19 0.00

22 301109 军信股份 1,425 22,999.50 0.00

23 301268 铭利达 641 22,351.67 0.00

24 301263 泰恩康 682 21,401.16 0.00

25 301216 万凯新材 695 20,738.80 0.00

26 301102 兆讯传媒 642 19,959.78 0.00

27 301187 欧圣电气 876 19,745.04 0.00

28 301219 腾远钴业 223 19,583.86 0.00

29 301256 华融化学 1,831 18,456.48 0.00

30 301112 信邦智能 399 17,970.96 0.00

31 301153 中科江南 398 17,504.04 0.00

32 301103 何氏眼科 507 16,234.14 0.00

33 301120 新特电气 1,032 15,985.68 0.00

34 301286 侨源股份 784 15,515.36 0.00

35 301151 冠龙节能 703 15,086.38 0.00

36 301160 翔楼新材 392 14,762.72 0.00

37 301248 杰创智能 472 14,098.64 0.00

38 301212 联盛化学 416 13,844.48 0.00

39 301298 东利机械 634 13,206.22 0.00

40 301148 嘉戎技术 516 12,332.40 0.00

41 301258 富士莱 295 12,295.60 0.00

42 301220 亚香股份 285 11,157.75 0.00

43 301237 和顺科技 261 10,925.46 0.00

44 301137 哈焊华通 644 10,297.56 0.00

45 301222 浙江恒威 332 9,614.72 0.00

46 301288 清研环境 452 9,030.96 0.00


47 301163 宏德股份 277 8,955.41 0.00

48 301135 瑞德智能 338 8,875.88 0.00

49 301110 青木股份 202 8,049.70 0.00

50 301279 金道科技 296 6,751.76 0.00

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 002049 紫光国微 55,992,872.76 7.29

2 300316 晶盛机电 44,911,834.06 5.85

3 300474 景嘉微 37,863,863.65 4.93

4 688037 芯源微 36,191,157.74 4.71

5 300223 北京君正 31,326,119.00 4.08

6 688536 思瑞浦 29,768,585.87 3.88

7 300661 圣邦股份 25,828,200.97 3.36

8 688099 晶晨股份 25,105,856.52 3.27

9 688012 中微公司 24,448,246.23 3.18

10 300613 富瀚微 24,410,681.44 3.18

11 603501 韦尔股份 24,404,812.00 3.18

12 600460 士兰微 24,358,076.29 3.17

13 688200 华峰测控 23,579,899.66 3.07

14 605358 立昂微 19,811,573.96 2.58

15 605111 新洁能 19,070,603.80 2.48

16 600206 有研新材 18,504,076.09 2.41

17 688019 安集科技 16,581,615.03 2.16

18 688521 芯原股份 15,290,652.76 1.99

19 300666 江丰电子 14,703,672.00 1.91

20 002371 北方华创 13,627,736.80 1.77

注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 002049 紫光国微 46,546,730.00 6.06

2 688536 思瑞浦 45,066,088.08 5.87

3 300316 晶盛机电 41,016,877.00 5.34

4 688099 晶晨股份 37,184,323.67 4.84

5 300474 景嘉微 34,053,483.00 4.43

6 600745 闻泰科技 28,809,336.00 3.75

7 300223 北京君正 25,325,905.00 3.30


8 300373 扬杰科技 24,826,752.45 3.23

9 605358 立昂微 24,344,475.88 3.17

10 603501 韦尔股份 23,337,838.68 3.04

11 688396 华润微 22,706,551.60 2.96

12 688012 中微公司 20,302,323.46 2.64

13 603005 晶方科技 19,637,282.40 2.56

14 300661 圣邦股份 19,272,489.00 2.51

15 688200 华峰测控 19,118,215.04 2.49

16 688385 复旦微电 17,319,084.49 2.25

17 300666 江丰电子 16,776,939.00 2.18

18 600206 有研新材 16,098,253.00 2.10

19 600703 三安光电 15,892,677.00 2.07

20 300260 新莱应材 14,998,925.22 1.95

注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 759,199,701.14

卖出股票收入（成交）总额 748,690,102.56

注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金于本报告期末未持有权证。
7.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货合约。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期末未持有国债期货合约。
7.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未持有国债期货合约。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 13,089,830.17

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 2,310,617.02

6 其他应收款 -

7 待摊费用 49,197.80

8 其他 -

9 合计 15,449,644.99

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。


§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

西部利得

CES 芯 片 6,423 62,901.21 2,597,011.90 0.64 401,417,476.69 99.36
指数增强
A
西部利得

CES 芯 片 13,340 27,448.69 32,675,497.03 8.92 333,490,021.69 91.08
指数增强
C

合计 19,542 39,411.52 35,272,508.93 4.58 734,907,498.38 95.42

注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多个级别基金份额；

2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 西部利得 CES 芯片指数增强 A 149,283.13 0.0369
理人所
有从业

人员持 西部利得 CES 芯片指数增强 C 155,145.64 0.0424
有本基
金

合计 304,428.77 0.0395

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 西部利得 CES 芯片指数增强 10~50
基金投资和研究部门 A

负责人持有本开放式 西部利得 CES 芯片指数增强 0~10
基金 C


合计 10~50

西部利得 CES 芯片指数增强 -
本基金基金经理持有 A

本开放式基金 西部利得 CES 芯片指数增强 -
C

合计 -

§9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 西部利得 CES 芯片指数增强 A 西部利得 CES 芯片指数增强 C

基金合同生效日

（2021 年 12 月 23 439,072,295.70 328,862,690.57
日）基金份额总额

本报告期期初基金份 439,072,295.70 328,862,690.57
额总额

本报告期基金总申购 15,600,953.10 86,189,760.02
份额

减：本报告期基金总 50,658,760.21 48,886,931.87
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 404,014,488.59 366,165,518.72
额总额
注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额；“总赎回份额”含转换出份额。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内基金管理人无重大人事变动。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼事项。

本报告期内未涉及基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金进行审计。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚
等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

光大证券 2 1,494,131,21 100.00 1,083,426.34 100.00 -

7.38

华宝证券 2 - - - - -

注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名称 占当期债券 占当期债券回 占当期权证
成交金额 成交总额的 成交金额 购成交总额的 成交金额 成交总额的
比例(%) 比例(%) 比例(%)

光大证券 - - - - - -

华宝证券 - - - - - -

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 西部利得基金管理有限公司关于旗下 基金管理人公司网站、 2022 年 1 月 5 日
公开募集证券投资基金执行新金融工 中国证监会基金电子披


具相关准则的公告 露网站及本基金选定的

信息披露报纸

2 西部利得基金管理有限公司关于注册 同上 2022 年 2 月 15 日
资本变更的公告

西部利得基金管理有限公司关于终止

3 北京晟视天下基金销售有限公司办理 同上 2022 年 4 月 2 日
相关销售业务的提示性公告

西部利得基金管理有限公司关于终止

4 北京植信基金销售有限公司办理相关 同上 2022 年 4 月 28 日
销售业务的提示性公告

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

截止本报告期末，本基金未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

（1）中国证监会批准本基金设立的相关文件；

（2）本基金《基金合同》；

（3）本基金《招募说明书》；

（4）本基金《托管协议》；

（5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》；

（6）报告期内本基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点

本基金管理人处——上海市浦东新区耀体路 276 号晶耀商务广场 3 号楼 9 层

12.3 查阅方式

（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:00-17:00。投资人可免费查阅，也可按工本费购买复印件。

（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com 投资人对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话 4007-007-818（免长途话费）或发电子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。


西部利得基金管理有限公司
2022 年 8 月 30 日
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