嘉实增长开放式证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年 12 月 31 日
基金管理人: 嘉实基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2010 年 3 月 30 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2010 年 3 月 26 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 本基金为嘉实理财通系列证券投资基金之一,嘉实理财通系列证券投资基金由具有不同市场 定位的三只基金构成,包括相互独立的嘉实增长证券投资基金、嘉实稳健证券投资基金和嘉实债
券证券投资基金。每只基金均为契约型开放式,适用一个基金合同和招募说明书。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 1
§2 基金简介............................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况.............................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明.............................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人.......................................................................................................... 4
2.4 信息披露方式.............................................................................................................................. 4
2.5 其他相关资料.............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标.......................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现.............................................................................................................................. 5
3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................... 7
§4 管理人报告........................................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况...................................................................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.......................................................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................... 8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................... 9
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.......................................................................... 9
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................... 10
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................ 10
§5 托管人报告......................................................................................................................................... 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................ 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 11
§6 审计报告............................................................................................................................................. 11
§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 12
7.1 资产负债表................................................................................................................................. 12
7.2 利润表........................................................................................................................................ 13
7.3 所有者权益(基金净值)变动表............................................................................................ 14
7.4 报表附注.................................................................................................................................... 15
§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 35
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................ 35
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................ 35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 36
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................ 37
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.................................................................................... 40
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 41
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 41
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 41
8.9 投资组合报告附注.................................................................................................................... 41
§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................ 42
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................ 42
§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 42
§11 重大事件揭示................................................................................................................................... 42
11.1 基金份额持有人大会决议...................................................................................................... 42
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 42
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 42
11.4 基金投资策略的改变.............................................................................................................. 42
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 42
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 43
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 43
11.8 其他重大事件.......................................................................................................................... 45
§12 备查文件目录................................................................................................................................... 47
12.1 备查文件目录.......................................................................................................................... 47
12.2 存放地点.................................................................................................................................. 47
12.3 查阅方式................................................................................................................................... 48
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 嘉实增长开放式证券投资基金
基金简称 嘉实增长混合
交易主代码 070002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003 年 7 月 9 日
基金管理人 嘉实基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 423,637,417.66 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 投资于具有高速成长潜力的中小企业上市公司,以获取未来资本增值
的机会,并谋求基金资产的中长期稳定增值,同时通过分散投资提高 基金资产的流动性。
投资策略 从公司基本面分析入手挑选具有成长潜力的股票,重点投资于预期利
润或收入具有良好增长潜力的成长型上市公司的股票。投资组合比例 范围为股票 40%-75%、债券 20%-55%、现金 5%左右。
业绩比较基准 巨潮 500(小盘)指数
风险收益特征 本基金属于中高风险证券投资基金,长期系统性风险控制目标为基金
份额净值相对于基金业绩基准的 β 值保持在 0.5 至 0.8 之间。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信 息 披
露 负 责 人 姓名 胡勇钦 唐州徽
联系电话 (010)65215588 (010)66594855
电子邮箱 service@jsfund.cn
tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 400-600-8800 95566
传真 (010)65182266 (010)66594942
注册地址 上海市浦东新区富城路 99 号
震旦国际大楼 1702 室 北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址 北京市建国门北大街 8 号
华润大厦 8 层 北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 100005(办公地址) 100818
法定代表人 王忠民 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址 http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层
2.5 其他相关资料
嘉实基金管理有限公司
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 北京市东城区东长安街 1 号
东方广场东方经贸城东三办公楼 16 层
注册登记机构 嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8 号
华润大厦 8 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 646,869,360.97 -332,077,445.73 2,082,522,964.21
本期利润 969,526,465.12 -1,258,945,071.15 2,187,867,840.52
加权平均基金份额本期利润 1.7712 -1.8146 2.5637
本期加权平均净值利润率 50.43% -53.36% 71.27%
本期基金份额净值增长率 60.33% -39.36% 107.39%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配利润 1,420,638,657.91 1,322,386,931.34 1,961,264,246.77
期末可供分配基金份额利润 3.3534 1.7153 3.2118
期末基金资产净值 1,844,276,075.57 2,093,302,199.93 2,879,528,330.31
期末基金份额净值 4.353 2.715 4.716
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率 480.12% 261.83% 496.64%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;(2)所述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值
增长率① 份额净值增长
率标准差② 业绩比较基准
收益率③ 业绩比较基准
收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月 17.46% 1.25% 32.63% 2.04% -15.17% -0.79%
过去六个月 16.36% 1.47% 29.62% 2.33% -13.26% -0.86%
过去一年 60.33% 1.37% 134.03% 2.28% -73.70% -0.91%
过去三年 101.65% 1.60% 189.52% 2.83% -87.87% -1.23%
过去五年 371.40% 1.41% 383.64% 2.43% -12.24% -1.02%
自基金合同生效
起至今
480.12%
1.29%
238.18%
2.24%
241.94%
-0.95%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
嘉实增长 基金基准
600.00%
500.00%
400.00%
300.00%
200.00%
100.00%
0.00%
-100.00%
图 1:嘉实增长混合份额累计净值增长率及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2003 年 7 月 9 日至 2009 年 12 月 31 日)
注 1:按基金合同规定,本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期。建仓期结束时本基金各 项资产配置比例符合基金合同第三部分(四(一)投资范围和(四)各基金投资组合比例限制) 的规定:(1)投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的 80%;(2)持有一家公司的股票, 不得超过基金资产净值的 10%;(3)本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的 证券,不得超过该证券的 10%;(4)投资于国债的比例不低于基金资产净值的 20%;(5)本基金的 股票资产中至少有 80%属于本基金名称所显示的投资内容;(6)法律法规或监管部门对上述比例 限制另有规定的,从其规定。
注 2: 2009 年 1 月 16 日,基金管理人发布《关于调整嘉实增长基金等基金经理的公告》,增聘张
弢任本基金基金经理,与原基金经理邵健共同管理本基金。
3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
图 2: 嘉实增长混合净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每 10 份基金
份额分红数 现金形式
发放总额 再投资形式
发放总额 年度利润分配
合计
备注
2009 年 - - - -
2008 年
2.000
86,007,379.97
60,629,852.58
146,637,232.55 2007 年度应分利润
于 2008 年实施。
2007 年 - - - -
合计 2.000 86,007,379.97 60,629,852.58 146,637,232.55
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司,成立于 1999 年 3 月 25 日,是经中国证监会批准设 立的第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地在上海,公司总部设在北 京,在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年 金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。
截至 2009 年 12 月 31 日,基金管理人共管理 2 只封闭式基金、17 只开放式基金,具体包括 嘉实泰和封闭、嘉实丰和价值封闭、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债 券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深 300 指数(LOF)、嘉实超 短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票(QDII)、嘉实研究精选股票、嘉实 多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面 50 指数(LOF)。其中嘉实增长混合、 嘉实稳健混合、嘉实债券 3 只开放式基金属于嘉实理财通系列证券投资基金,同时,管理多个全 国社保基金、企业年金基金、特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理简介
姓名
职务 任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
邵健 本基金、嘉实
策 略 混 合 基 金经理,公司 总经理助理 2004 年 4
月 6 日 - 11 年 曾任职于国泰君安证券研究所,历
任研究员、行业投资策略组组长、 行业公司部副经理,从事行业研究、
行业比较研究及资产配置等工作。
2003 年 7 月加盟嘉实基金。经济学 硕士,具有基金从业资格,中国国
籍。
张弢 本 基 金 基 金
经理 2009 年 1
月 16 日 - 7 年 曾任兴安证券行业分析师。2005 年
9 月加盟嘉实基金,曾任行业分析 师、社保组合基金经理。经济学硕
士,CFA,具有基金从业资格,中
国国籍。
注:(1)任职日期、离任日期指公司作出决定后公告之日;(2)证券从业的含义遵从行业协会《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉
实理财通系列证券投资基金暨嘉实增长证券投资基金、嘉实稳健证券投资基金和嘉实债券证券投 资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法 律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司内部公平交易制度,通过 IT 系统和人工监控等方式进行日常监控,公平对待旗下管理的所 有基金和组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金与其他投资组合的投资风格不同,未与其他投资组合进行业绩比较。
4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内本基金不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年,全球经济经历的严峻的挑战。年初,在周期性因素、全球去杠杆及信心危机巨大的 冲击之下,全球经济加速下滑,百年一遇金融危机的观点充斥全球。为了应对危机,世界主要国 家在年初前后均推出力度空间的宽松货币与财政政策,但直至 2 季度中后期,经济才有所启稳。 中国在 08 年年末即已出台反周期措施,并且力度较大,因而在世界主要经济体中较早出现转
机。流动性的投放几乎超出所有人预期,对实体经济与资本市场影响巨大。
2009 年的资本市场与我们在 08 年危机最严重时预期相似,我们当时认为从长期而言,经济依 然具有较好的成长空间,严重的金融危机与资本市场的严重下跌往往提供长期投资者绝佳的投资 机会这一经验依然有效,事实再次证明了这一点。2009 年全年,中国 A 股实现了 80%左右的巨大 涨幅。
因对资本市场未来相对乐观,本基金在 09 年多数时间,权益类仓位一直保持在较高水平,较
大程度地分享了这一阶段资本市场的上涨。
结构上,我们继续保持了对持续成长股的较多投资,虽在年初 beta 类股表现突出的行情中未
能充分受益,但全年依然取得了较好的收益。在保持鲜明成长特点的前提下,本基金也适当地参 与了一些周期类股与主题类股的投资,取得了一定的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 4.353 元;本报告期基金份额净值增长率为 60.33%,业绩 比较基准收益率为 134.03%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来,我们认为,全球未来一段时间仍将处于金融危机之后的复苏过程中,但复苏之路
不会平坦。当前全球经济面临的主要问题是发达国家面临过度负债的压力,而新兴市场国家则担 忧由于宽松货币政策带来的通胀问题,与此同时,全球经济不平衡的问题依然存在,政策退出给 经济带来的不确定性也依然存在。
对于中国而言,从中期来看,经济也许难以持续保持超越 10%的增长,但经济增长依然具备 较大潜力,城镇化进程和促进内需消费将保证中国经济增长的较快增长,政府主导经济转型将使 诸多新兴产业孕育发展契机。
具体到 2010 年而言,政府的财政和货币政策将趋于正常化,对民生和通胀的关注度上升, 政策重心将转到经济结构调整上。经济基本面趋势往上不变,而流动性偏紧,市场估值水平将受 到制约。综合判断,股票市场将会呈现出震荡走势,但市场依然呈现较多的结构性投资机会。
在此背景下,我们计划在 2010 年中较多时候保持比同业更高的权益类仓位,以积极把握结 构性的机会。具体而言,首先,继续保持医药、消费等持续成长行业与公司在组合中的较高投资 比例;其次,积极把握新技术、新能源、新模式等带来的投资机会;最后,将阶段性考虑周期性 行业矫枉过正的投资机会。通过以上策略的组合,我们希望可以达到进可攻、退可守的投资效果, 力争为持有人继续获取优良的回报。
最后,再次衷心感谢嘉实增长持有人对本基金长期的信任和支持,我们将继续努力工作以回 报大家的信任。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,基金管理人重点开展了合规管理、内部审计、法律事务、制度建设、信息披露等
监察稽核工作,采取的主要措施如下:
(1)差错管理:全面实施内部差错管理,每月进行统计分析,与业务部门及时沟通,提出改 进或防范措施有效控制差错行为。以风险源头部门、风险控制部门为主重新改组了风险控制委员 会人员构成,风控委员会定期召开会议,对主要风险和差错进行评估,提出改进措施,修正控制
流程。
(2)内控前置:在新产品设计、业务创新、市场营销、投资管理、信息披露、公司制度建设 等方面,全面实施内控前置,紧跟公司业务发展战略,为业务部门及时提供法律支持以及合规风 险、操作风险防范措施。
(3)“三条底线”的防范:认真对照“诚实信用、审慎勤勉、恪尽职守”12 字基本要求,积极 倡导“主动合规”的内控文化,公司各项管理制度健全并严格执行,规范运作,审慎经营,公司管 理的不同投资组合能够得到公平对待,坚守 “三条底线”。
(4)信息披露和投资者关系管理工作:完成 19 只基金及公司的各项信息披露工作,保证所 披露信息的真实性、准确性和完整性;重视媒体监督和投资者关系管理工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》
以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基 金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、 年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、运营、风险管理、法律稽核等部门负 责人以及基金经理组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有 专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员, 基金经理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算有限责任 公司,中央国债登记结算有限责任公司以及中国证券业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
(1)报告期内本基金未实施利润分配。
(2)根据本报告 3.1.1“本期已实现收益”为 646,869,360.97 元、“本期利润”为 969,526,465.12 元,本基金管理人以截至 2009 年 12 月 31 日可供分配收益为基准,向本基金份额持有人进行收益 分配,权益登记日、除息日为 2010 年 1 月 20 日,红利发放日为 2010 年 1 月 21 日,合计分配
21,178,894.40 元, 符合本基金基金合同(第三部分十一(二)收益分配原则)“7、在符合有关 基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至少一次”的约定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对嘉实增长开放式证券投资
基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行 了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
安永华明(2010)审字第 60468756_A01 号
嘉实理财通系列开放式证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的嘉实理财通系列开放式证券投资基金(以下简称“贵基金”)财务报表,包
括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表,2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及 财务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任 按照企业会计准则编制财务报表是贵基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司的责任。这种
责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则编制,在所有重大方面公允反映了嘉实理财
通系列开放式证券投资基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和净值变动 情况。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 杨 勃 中国 北京 中国注册会计师 王珊珊
2010年3月22日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:嘉实增长开放式证券投资基金 报告截止日:2009 年 12 月 31 日
单位:人民币元
资 产
附注号 本期末
2009 年 12 月 31 日 上年度末
2008 年 12 月 31 日
资 产
银行存款 7.4.7.1 107,786,335.41 134,803,807.95
结算备付金 3,046,019.16 1,590,298.06
存出保证金 1,438,011.05 791,084.19
交易性金融资产 7.4.7.2 1,621,069,791.83 1,914,627,169.68
其中:股票投资 1,239,935,119.73 1,450,560,099.28
基金投资 - -
债券投资 381,134,672.10 464,067,070.40
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - 3,401,907.05
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 114,108,890.01 29,540,018.46
应收利息 7.4.7.5 4,720,915.37 12,641,248.19
应收股利 - -
应收申购款 569,466.38 1,173,057.53
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 1,852,739,429.21 2,098,568,591.11
负债和所有者权益
附注号 本期末
2009 年 12 月 31 日 上年度末
2008 年 12 月 31 日
负 债
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 3,208,122.17 703,544.66
应付管理人报酬 2,281,699.58 2,478,807.06
应付托管费 380,283.27 413,134.52
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 2,107,904.75 1,193,687.23
应交税费 156,140.00 156,140.00
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 329,203.87 321,077.71
负债合计 8,463,353.64 5,266,391.18
所有者权益 - -
实收基金 7.4.7.9 423,637,417.66 770,915,268.59
未分配利润 7.4.7.10 1,420,638,657.91 1,322,386,931.34
所有者权益合计 1,844,276,075.57 2,093,302,199.93
负债和所有者权益总计 1,852,739,429.21 2,098,568,591.11
注:报告截止日 2009 年 12 月 31 日,基金份额净值 4.353 元,基金份额总额 423,637,417.66 份。
7.2 利润表
会计主体:嘉实增长开放式证券投资基金
本报告期:2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项 目
附注号
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
一、收入 1,026,190,516.14 -1,194,082,354.40
1.利息收入 13,384,287.75 21,252,317.88
其中:存款利息收入 7.4.7.11 981,956.02 2,227,595.43
债券利息收入 12,402,331.73 19,024,722.45
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益 688,560,361.44 -290,081,849.84
其中:股票投资收益 7.4.7.12 678,407,267.51 -319,581,439.06
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 560,438.02 10,773,523.34
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 -731,420.23 5,313,677.03
股利收益 7.4.7.15 10,324,076.14 13,412,388.85
3.公允价值变动收益 7.4.7.16 322,657,104.15 -926,867,625.42
4.汇兑收益 - -
5.其他收入 7.4.7.17 1,588,762.80 1,614,802.98
减:二、费用 56,664,051.02 64,862,716.75
1.管理人报酬 28,831,955.88 35,485,524.28
2.托管费 4,805,326.00 5,914,254.05
3.销售服务费
-
-
4.交易费用 7.4.7.18 22,606,794.12 21,586,483.49
5.利息支出 233,917.93 1,686,018.84
其中:卖出回购金融资产支出 233,917.93 1,686,018.84
6.其他费用 7.4.7.19 186,057.09 190,436.09
三、利润总额 969,526,465.12 -1,258,945,071.15
减:所得税费用
-
-
四、净利润 969,526,465.12 -1,258,945,071.15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:嘉实增长开放式证券投资基金
本报告期:2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项目 本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 770,915,268.59 1,322,386,931.34 2,093,302,199.93
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
(本期利润)
-
969,526,465.12
969,526,465.12
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-347,277,850.93
-871,274,738.55
-1,218,552,589.48
其中:1.基金申购款 500,875,924.58 1,154,735,385.93 1,655,611,310.51
2.基金赎回款 -848,153,775.51 -2,026,010,124.48 -2,874,163,899.99
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的
基金净值变动 - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 423,637,417.66 1,420,638,657.91 1,844,276,075.57
项目 上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 610,643,329.30 2,268,885,001.01 2,879,528,330.31
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
(本期利润)
-
-1,258,945,071.15
-1,258,945,071.15
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 160,271,939.29 459,084,234.03 619,356,173.32
其中:1.基金申购款 757,223,808.49 1,937,687,561.99 2,694,911,370.48
2.基金赎回款 -596,951,869.20 -1,478,603,327.96 -2,075,555,197.16
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 - -146,637,232.55 -146,637,232.55
基金净值变动
五、期末所有者权益(基金净值) 770,915,268.59 1,322,386,931.34 2,093,302,199.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人赵学军, 主管会计工作负责人李松林,会计机构负责人王红。
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况 本基金为嘉实理财通系列证券投资基金之一,嘉实理财通系列证券投资基金由具有不同市场
定位的三只基金构成,包括相互独立的嘉实增长开放式证券投资基金、嘉实稳健开放式证券投资 基金和嘉实债券开放式证券投资基金。每只基金均为契约型开放式,适用一个基金合同和招募说 明书。嘉实理财通开放式证券投资基金(以下简称“本系列基金”),系经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]67号文《关于同意嘉实理财通系列开放式证券投 资基金设立的批复》,由嘉实基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于2003 年7月9日正式生效,首次设立募集规模为2,562,105,335.59份基金份额。本系列基金为契约型开 放式,存续期限不定。本系列基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,注册登记机构为嘉实 基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金限于投资具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行上市的中、小市值上市 公司股票、债券以及法律法规允许基金投资的其他金融工具。其中,投资重点是在流通市值占市 场后50%的上市公司中寻找具有高速成长潜力的中、小市值上市公司,投资于中、小市值上市公 司的比例不少于基金股票部分的80%。本基金的业绩比较基准为:巨潮500(小盘)指数。
7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会
计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证券业协 会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金 估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事 项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及 披露》、基金部通知[2009]4号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年 度报告>(试行)》等问题的通知及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009年12月31日的财务
状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益
工具的合同。
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金对金融资 产的持有意图和持有能力。
本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。
(2)金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等,以及不作为有效套
期工具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和
其他金融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当
确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益, 其中包括同时结转的公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的 终止确认条件的,金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入 方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资 产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产 的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 入账;
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票复 牌日,冲减股票投资成本;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费 用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限计算 应收利息,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益,出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 后入账;
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该类权 证初始成本为零;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于确认日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允 价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付 的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异 较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存
在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资 产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可 能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本 基金以上述原则确定的公允价值进行估值。
本基金主要金融工具的估值方法如下:
(1)股票投资
1、上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日
后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大 变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
2、未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日
的估值方法估值;
B. 首次公开发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公 允价值的情况下,按其成本估值;
C. 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌 的同一证券估值日的估值方法估值;
D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本 时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本 时,应按中国证监会相关规定处理。
(2)债券投资
1、证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值;估值日无交易的且最近交易日 后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大 变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
2、证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收 利息得到的净价进行估值;估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交 易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不 能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
3、未上市债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按 成本进行后续计量;
4、在全国银行间债券市场交易的债券及交易所固定收益平台交易的债券等,采用估值技术确 定公允价值;
5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
(3)权证投资
1、上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的且最近交易 日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重
大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
2、未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情 况下,按成本计量;
3、因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。
(4)分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市 流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行估值。
(5)其他
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根 据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算 的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现 利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账 面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券 发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;
(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利 率差异较小时,也可以用合同利率),在实际持有期间内逐日计提;
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差 额入账;
(6)债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应 收利息的差额入账;
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差 额入账;
(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公 司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计 量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)本基金的基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提;
(2)本基金的基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
(3)卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差 异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提;
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果 影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金
红利或红利再投资形式。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益
以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润 中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未 分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 本基金无其他重要的会计政策和会计估计说明。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 本基金报告期间无会计政策和会计估计变更及差错更正事项。
7.4.6 税项
(1)印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票) 交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证 券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让, 暂免征收印花税。
(2)营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规 定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人 运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入、股权的股息、红利 收入、债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
(3)个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》,对基金取得的股票的股息、红利,债券的利息等收入,由上市公司、债券发行企业等在向 基金派发时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充 通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按 照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日 上年度末
2008 年 12 月 31 日
活期存款 107,786,335.41 134,803,807.95
定期存款 - -
其中:存款期限1-3 个月 - -
存款期限3 个月-1 年 - -
其他存款 - -
合计 107,786,335.41 134,803,807.95
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,054,249,660.92 1,239,935,119.73 185,685,458.81
债券 交易所市场 60,072,042.82 60,385,672.10 313,629.28
银行间市场 319,369,640.77 320,749,000.00 1,379,359.23
合计 379,441,683.59 381,134,672.10 1,692,988.51
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,433,691,344.51 1,621,069,791.83 187,378,447.32
项目 上年度末
2008 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,587,329,087.12 1,450,560,099.28 -136,768,987.84
债券 交易所市场 82,396,321.73 79,629,070.40 -2,767,251.33
银行间市场 378,201,016.64 384,438,000.00 6,236,983.36
合计 460,597,338.37 464,067,070.40 3,469,732.03
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,047,926,425.49 1,914,627,169.68 -133,299,255.81
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位:人民币元
项目 上年度末
2008 年 12 月 31 日
合同/名义
金额 公允价值
备注(成本)
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - 3,401,907.05 - 5,381,308.07
权证 - 3,401,907.05 - 5,381,308.07
其他衍生工具 - - - -
合计 - 3,401,907.05 - 5,381,308.07
注:本期末(2009 年 12 月 31 日)本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本期末(2009 年 12 月 31 日)和上年度末(2008 年 12 月 31 日),本基金均未持有买入返售 金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券:无
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日 上年度末
2008 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 17,425.61 13,509.29
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,066.10 715.70
应收债券利息 4,702,365.63 12,623,346.67
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 9.63 3,614.23
其他 48.40 62.30
合计 4,720,915.37 12,641,248.19
7.4.7.6 其他资产
本期末(2009 年 12 月 31 日)和上年度末(2008 年 12 月 31 日)本基金均未持有其他资产
(其他应收款、待摊费用等)。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日 上年度末
2008 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 2,105,934.75 1,192,062.23
银行间市场应付交易费用 1,970.00 1,625.00
合计 2,107,904.75 1,193,687.23
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日 上年度末
2008 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 9,203.87 1,077.71
预提审计费 70,000.00 70,000.00
合计 329,203.87 321,077.71
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 770,915,268.59 770,915,268.59
本期申购 500,875,924.58 500,875,924.58
本期赎回 -848,153,775.51 -848,153,775.51
本期末 423,637,417.66 423,637,417.66
注: 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,972,057,893.59 -649,670,962.25 1,322,386,931.34
本期利润 646,869,360.97 322,657,104.15 969,526,465.12
本期基金份额交易产生的变动数 -995,899,139.19 124,624,400.64 -871,274,738.55
其中:基金申购款 1,436,157,174.09 -281,421,788.16 1,154,735,385.93
基金赎回款 -2,432,056,313.28 406,046,188.80 -2,026,010,124.48
本期已分配利润 - - -
本期末 1,623,028,115.37 -202,389,457.46 1,420,638,657.91
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日 2008年1月1日至2008年12月31日
活期存款利息收入 887,129.44 2,119,212.00
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 66,239.37 56,552.77
其他 28,587.21 51,830.66
合计 981,956.02 2,227,595.43
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出股票成交总额 7,852,162,330.87 3,405,859,166.49
减:卖出股票成本总额 7,173,755,063.36 3,725,440,605.55
买卖股票差价收入 678,407,267.51 -319,581,439.06
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出债券、债转股及债券到期兑
付成交金额
957,755,824.71
912,465,233.25
减:卖出债券、债转股及债券到
期兑付成本总额
933,442,536.94
882,992,687.03
减:应收利息总额 23,752,849.75 18,699,022.88
债券投资收益 560,438.02 10,773,523.34
7.4.7.14 衍生工具收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出权证成交金额 5,498,491.20 6,696,284.01
减:卖出权证成本总额 6,229,911.43 1,382,606.98
买卖权证差价收入 -731,420.23 5,313,677.03
注:本期及上年度可比期间均无权证行权。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
股票投资产生的股利收益 10,324,076.14 13,412,388.85
基金投资产生的股利收益 - -
合计 10,324,076.14 13,412,388.85
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
1.交易性金融资产 320,677,703.13 -924,888,224.40
——股票投资 322,454,446.65 -920,250,475.35
——债券投资 -1,776,743.52 -4,637,749.05
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 1,979,401.02 -1,979,401.02
——权证投资 1,979,401.02 -1,979,401.02
3.其他 - -
合计 322,657,104.15 -926,867,625.42
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
基金赎回费收入 1,123,173.55 1,472,125.06
转换费收入 388,466.39 135,053.14
印花税返还 8,877.69 7,624.78
其他 68,245.17 -
合计 1,588,762.80 1,614,802.98
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 22,598,344.12 21,581,158.49
银行间市场交易费用 8,450.00 5,325.00
合计 22,606,794.12 21,586,483.49
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用 70,000.00 70,000.00
信息披露费 90,000.00 90,000.00
帐户维护费 18,000.00 18,000.00
席位使用费 - -
银行费用 8,024.09 12,136.09
其他 33.00 300.00
合计 186,057.09 190,436.09
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告和实施的利润分配的具体 情况如下:
权益
登记日
除息日 每 10 份基金
份额分红数 现金形式
发放总额 再投资形式
发放总额 利润分配
合计
2010-1-20 2010-1-20 0.50 11,811,847.30 9,367,047.10 21,178,894.40
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人股东
立信投资有限责任公司 基金管理人股东
德意志资产管理(亚洲)有限公司 基金管理人股东
国都证券有限责任公司 与基金管理人同受重大影响的公司、基金代销机构
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本期、上年度可比期间,本基金均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 28,831,955.88 35,485,524.28
其中:支付销售机构的客户维护费 1,073,805.30 941,744.72
注:本基金的基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×年费率/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前五个工 作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 4,805,326.00 5,914,254.05
注:本基金的基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×年费率/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前五个工作日内从
基金资产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
银行间市场交易的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖出 交易
金额 利息
收入
交易金额
利息支出
中国银行股份有限
公司
39,785,945.70
379,167,054.80
-
-
739,882,000.00
130,836.06
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日
银行间市场交易的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖出 交易
金额 利息
收入
交易金额
利息支出
中国银行股份有限
公司
129,327,748.45
69,618,717.15
-
-
938,650,000.00
815,135.85
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期(2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日)、上年度可比期间(2008 年 1 月 1 日至 2008 年
12 月 31 日),本基金管理人未投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末(2009 年 12 月 31 日)、上年度末(2008 年 12 月 31 日),其他关联方未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限公司 107,786,335.41 887,129.44 134,803,807.95 2,119,212.00
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 报告期内,本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况 本期本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末(2009 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
金额单位:人民币元
证券
代码
证券名称 成功
认购日 可
流通日
流通受限类型 认购
价格 期末估
值单价 数量
(单位:股)
期末成本总额
期末估值总额
601117 中国化学 2009-12-29 2010-1-7 未上市 5.43 5.43 15,000 81,450.00 81,450.00
600239 云南城投 2009-4-14 2010-4-12 非公开发行流通受限 15.18 22.79 1,200,000 12,144,000.00 27,348,000.00
600522 中天科技 2009-3-6 2010-3-4 非公开发行流通受限 8.60 22.24 1,500,000 12,900,000.00 33,360,000.00
002301 齐心文具 2009-10-14 2010-1-21 IPO 网下锁定三个月 20.00 35.20 5,714 114,280.00 201,132.80
002329 皇氏乳业 2009-12-25 2010-1-6 未上市 20.10 20.10 500 10,050.00 10,050.00
002122 天马股份 2009-2-17 2010-2-22 非公开发行流通受限 47.00 28.54 800,000 18,800,000.00 22,832,000.00
300003 乐普医疗 2009-9-29 2010-2-1 IPO 网下锁定三个月 29.00 51.20 10,333 299,657.00 529,049.60
300005 探路者 2009-9-29 2010-2-1 IPO 网下锁定三个月 19.80 43.17 12,872 254,865.60 555,684.24
300007 汉威电子 2009-9-29 2010-2-1 IPO 网下锁定三个月 27.00 44.01 15,514 418,878.00 682,771.14
300015 爱尔眼科 2009-10-15 2010-2-1 IPO 网下锁定三个月 28.00 48.80 11,513 322,364.00 561,834.40
300017 网宿科技 2009-10-15 2010-2-1 IPO 网下锁定三个月 24.00 42.71 8,161 195,864.00 348,556.31
注: (1)本基金于 2009 年 4 月 14 日参与认购云南城投非公开发行股票,购入数量 800,000 股,该
股票于 2009 年 6 月 16 日实施 2008 年度资本公积金转增股本,按每 10 股转增 5 股,新增 400,000 股。(2)本基金于 2009 年 2 月 17 日参与认购天马股份非公开发行股票,购入数量 400,000 股, 该股票于 2009 年 4 月 2 日实施 2008 年度利润分配及资本公积转增股本,按每 10 股转增 10 股, 新增 400,000 股。
7.4.12.1.2 受限证券类别:债券
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止,本基金未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通 受限的债券
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止,本基金未持有暂时停牌的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易的情况。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易的情况。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系,本基金管理人董事会对 本基金管理人建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任,充分发挥独立董事监督职能,保 护投资者利益和本基金管理人合法权益。
为了有效控制本基金管理人运作和基金管理中存在的风险,本基金管理人设立风险控制委员 会,由本基金管理人总经理、副总经理、督察长、总经理助理以及部门总监组成,负责全面评估 本基金管理人经营管理过程中的各项风险,并提出防范化解措施。
本基金管理人设立督察长制度,积极对本基金管理人各项制度、业务的合法合规性及本基金 管理人内部控制制度的执行情况进行监察、稽核,定期和不定期向董事会报告本基金管理人内部 控制执行情况。
监察稽核部具体负责本基金管理人各项制度、业务的合法合规性及本基金管理人内部控制制 度的执行情况的监察稽核工作。本基金管理人管理层重视和支持监察稽核工作,并保证监察稽核 部的独立性和权威性,配备了充足合格的监察稽核人员,明确监察稽核部门及其各岗位的职责和 工作流程、组织纪律。
业务部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人,对本部门业务范围内的风险负有管控及 时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金管理人建立了以董事会为领导的、由总经理、风险控制委员会、督察长、监察稽核部 和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证券,不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此,除在附
注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此 外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均 为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账 面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立 于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位:人民币元
本期末
2009 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3
个月 3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 107,786,335.41 - - - - - 107,786,335.41
结算备付金 3,046,019.16 - - - - - 3,046,019.16
存出保证金 138,549.12 - - - - 1,299,461.93 1,438,011.05
交易性金融资产 19,934,000.00 149,571,000.00 16,584,048.00 193,370,808.10 1,674,816.00 1,239,935,119.73 1,621,069,791.83
应收证券清算款 - - - - - 114,108,890.01 114,108,890.01
应收利息 - - - - - 4,720,915.37 4,720,915.37
应收申购款 27,715.03 - - - - 541,751.35 569,466.38
资产总计 130,932,618.72 149,571,000.00 16,584,048.00 193,370,808.10 1,674,816.00 1,360,606,138.39 1,852,739,429.21
负债
应付赎回款 - - - - - 3,208,122.17 3,208,122.17
应付管理人报酬 - - - - - 2,281,699.58 2,281,699.58
应付托管费 - - - - - 380,283.27 380,283.27
应付交易费用 - - - - - 2,107,904.75 2,107,904.75
应付税费 - - - - - 156,140.00 156,140.00
其他负债 - - - - - 329,203.87 329,203.87
负债总计 - - - - - 8,463,353.64 8,463,353.64
利率敏感度缺口 130,932,618.72 149,571,000.00 16,584,048.00 193,370,808.10 1,674,816.00 1,352,142,784.75 1,844,276,075.57
上年度末
2008 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3
个月 3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 134,803,807.95 - - - - - 134,803,807.95
结算备付金 1,590,298.06 - - - - - 1,590,298.06
存出保证金 138,549.12 - - - - 652,535.07 791,084.19
交易性金融资产 - 183,625,000.00 178,788,030.90 101,654,039.50 - 1,450,560,099.28 1,914,627,169.68
衍生金融资产 - - - - - 3,401,907.05 3,401,907.05
应收证券清算款 - - - - - 29,540,018.46 29,540,018.46
应收利息 - - - - - 12,641,248.19 12,641,248.19
应收申购款 39,264.44 - - - - 1,133,793.09 1,173,057.53
其他资产 - - - - - - -
资产总计 136,571,919.57 183,625,000.00 178,788,030.90 101,654,039.50 - 1,497,929,601.14 2,098,568,591.11
负债
应付赎回款 - - - - - 703,544.66 703,544.66
应付管理人报酬 - - - - - 2,478,807.06 2,478,807.06
应付托管费 - - - - - 413,134.52 413,134.52
应付交易费用 - - - - - 1,193,687.23 1,193,687.23
应付税费 - - - - - 156,140.00 156,140.00
其他负债 - - - - - 321,077.71 321,077.71
负债总计 - - - - - 5,266,391.18 5,266,391.18
利率敏感度缺口 136,571,919.57 183,625,000.00 178,788,030.90 101,654,039.50 - 1,492,663,209.96 2,093,302,199.93
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为本基金利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可 能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。
假设 (1)该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况;
(2)假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点,其他变量不变;
(3)此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
+25 个基准点 -77.92 -72.23
-25 个基准点 77.92 72.23
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现 金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证 券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工 具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本 基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资组合中股票投资比例范围为基金资产净值的 40%-75%;债券为 20%-55%;现金 比例在 5%左右,业绩比较基准为巨潮 500(小盘)指数。于 2009 年 12 月 31 日,本基金面临的 整体市场价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
项目 本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
公允价值 占基金资产净
值比例(%)
公允价值 占基金资产净
值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 1,239,935,119.73 67.23 1,450,560,099.28 69.30
衍生金融资产-权证投资 - - 3,401,907.05 0.16
其他 - - - -
合计 1,239,935,119.73 67.23 1,453,962,006.33 69.46
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 (1) 本基金的业绩比较基准变化 5%;
(2) 用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险;
(3) 用 Beta 系数是根据组合在过去一年所有交易日的净值数据和基准指数数据回归 得出,反应了基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
+5% 5,092.97 7,734.75
-5% -5,092.97 -7,734.75
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项:无
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 1,239,935,119.73 66.92
其中:股票 1,239,935,119.73 66.92
2 固定收益投资 381,134,672.10 20.57
其中:债券 381,134,672.10 20.57
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 110,832,354.57 5.98
6 其他各项资产 120,837,282.81 6.52
合计 1,852,739,429.21 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 64,471,307.30 3.50
B 采掘业 64,376,483.06 3.49
C 制造业 604,672,635.26 32.79
C0 食品、饮料 64,730,756.80 3.51
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 58,577,548.64 3.18
C4 石油、化学、塑胶、塑料 13,160,000.00 0.71
C5 电子 29,452,291.55 1.60
C6 金属、非金属 130,512,689.30 7.08
C7 机械、设备、仪表 125,855,795.24 6.82
C8 医药、生物制品 182,383,553.73 9.89
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 179,062,124.17 9.71
H 批发和零售贸易 18,577,066.07 1.01
I 金融、保险业 257,747,454.33 13.98
J 房地产业 35,632,000.00 1.93
K 社会服务业 643,284.40 0.03
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 14,752,765.14 0.80
合计 1,239,935,119.73 67.23
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票简称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 600118 中国卫星 2,999,281 72,642,585.82 3.94
2 002200 绿 大 地 2,247,170 64,471,307.30 3.50
3 000060 中金岭南 2,274,224 63,450,849.60 3.44
4 002235 安妮股份 3,636,524 57,820,731.60 3.14
5 600030 中信证券 1,799,992 57,185,745.84 3.10
6 000650 仁和药业 2,688,363 56,186,786.70 3.05
7 600887 *ST 伊利 1,742,285 46,135,706.80 2.50
8 600570 恒生电子 2,109,804 44,326,982.04 2.40
9 600750 江中药业 1,570,021 36,393,086.78 1.97
10 601699 潞安环能 699,953 36,243,566.34 1.97
11 600522 中天科技 1,500,000 33,360,000.00 1.81
12 601318 中国平安 594,808 32,767,972.72 1.78
13 600067 冠城大通 2,203,400 30,825,566.00 1.67
14 600551 时代出版 1,567,445 29,452,291.55 1.60
15 000783 长江证券 1,500,000 28,935,000.00 1.57
16 600239 云南城投 1,200,000 27,348,000.00 1.48
17 601939 建设银行 4,202,600 26,014,094.00 1.41
18 000538 云南白药 426,066 25,734,386.40 1.40
19 600720 祁连山 1,446,761 25,028,965.30 1.36
20 600521 华海药业 939,991 24,439,766.00 1.33
21 002122 天马股份 800,000 22,832,000.00 1.24
22 600216 浙江医药 607,549 21,610,517.93 1.17
23 000887 中鼎股份 1,415,819 21,463,816.04 1.16
24 000728 国元证券 1,000,000 21,310,000.00 1.16
25 601788 光大证券 799,911 20,413,728.72 1.11
26 002073 青岛软控 896,026 20,115,783.70 1.09
27 600231 凌钢股份 1,499,992 19,529,895.84 1.06
28 601998 中信银行 2,299,969 18,928,744.87 1.03
29 600583 海油工程 1,650,000 18,810,000.00 1.02
30 002065 东华软件 800,000 18,592,000.00 1.01
31 000895 双汇发展 350,000 18,585,000.00 1.01
32 600173 卧龙地产 1,099,924 14,782,978.56 0.80
33 601169 北京银行 700,000 13,538,000.00 0.73
34 600315 上海家化 400,000 13,160,000.00 0.71
35 600015 华夏银行 1,000,000 12,420,000.00 0.67
36 600089 特变电工 500,000 11,900,000.00 0.65
37 600518 康美药业 949,824 10,096,629.12 0.55
38 600406 国电南瑞 200,000 9,792,000.00 0.53
39 002024 苏宁电器 469,999 9,766,579.22 0.53
40 000671 阳 光 城 399,894 9,557,466.60 0.52
41 601857 中国石油 674,596 9,322,916.72 0.51
42 600036 招商银行 500,165 9,027,978.25 0.49
43 000759 武汉中百 669,999 8,810,486.85 0.48
44 002142 宁波银行 500,000 8,745,000.00 0.47
45 601166 兴业银行 209,903 8,461,189.93 0.46
46 002146 荣盛发展 400,000 8,284,000.00 0.45
47 002123 荣信股份 215,162 8,111,607.40 0.44
48 002038 双鹭药业 178,432 7,922,380.80 0.43
49 000401 冀东水泥 400,000 7,720,000.00 0.42
50 000651 格力电器 231,822 6,708,928.68 0.36
51 600858 银座股份 199,973 5,195,298.54 0.28
52 002322 理工监测 43,411 2,686,272.68 0.15
53 300007 汉威电子 15,514 682,771.14 0.04
54 300015 爱尔眼科 11,513 561,834.40 0.03
55 300005 探路者 12,872 555,684.24 0.03
56 300003 乐普医疗 10,333 529,049.60 0.03
57 300017 网宿科技 8,161 348,556.31 0.02
58 002301 齐心文具 5,714 201,132.80 0.01
59 601117 中国化学 15,000 81,450.00 0.00
60 002329 皇氏乳业 500 10,050.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%
1 601001 大同煤业 203,723,255.96 9.73
2 601318 中国平安 159,461,211.59 7.62
3 601699 潞安环能 134,466,324.37 6.42
4 601166 兴业银行 125,796,853.51 6.01
5 600005 武钢股份 124,648,460.60 5.95
6 000983 西山煤电 121,215,696.93 5.79
7 601088 中国神华 117,449,569.83 5.61
8 000060 中金岭南 113,103,339.10 5.40
9 600030 中信证券 106,821,508.89 5.10
10 600887 *ST 伊利 106,615,559.45 5.09
11 000895 双汇发展 97,585,553.97 4.66
12 600048 保利地产 96,018,109.01 4.59
13 600036 招商银行 95,725,428.56 4.57
14 000002 万 科A 94,471,675.01 4.51
15 600067 冠城大通 90,601,377.38 4.33
16 002235 安妮股份 88,024,780.36 4.21
17 600537 海通集团 86,950,138.20 4.15
18 002007 华兰生物 85,644,456.17 4.09
19 601601 中国太保 81,823,213.46 3.91
20 600016 民生银行 77,310,195.37 3.69
21 601398 工商银行 75,916,820.58 3.63
22 601328 交通银行 70,020,853.14 3.34
23 002028 思源电气 68,738,156.53 3.28
24 601169 北京银行 68,121,455.53 3.25
25 600118 中国卫星 62,566,000.82 2.99
26 002200 绿 大 地 62,061,220.19 2.96
27 000538 云南白药 62,033,548.83 2.96
28 002202 金风科技 61,669,540.42 2.95
29 600583 海油工程 61,205,844.74 2.92
30 600325 华发股份 61,122,349.89 2.92
31 601939 建设银行 59,607,912.00 2.85
32 601006 大秦铁路 59,178,195.06 2.83
33 600383 金地集团 58,969,923.15 2.82
34 002129 中环股份 57,092,426.14 2.73
35 600348 国阳新能 54,832,381.33 2.62
36 600498 烽火通信 53,570,003.67 2.56
37 600550 天威保变 52,614,833.40 2.51
38 000410 沈阳机床 51,164,342.08 2.44
39 000616 亿城股份 51,111,942.02 2.44
40 000650 仁和药业 49,239,911.43 2.35
41 000778 新兴铸管 47,882,910.98 2.29
42 600177 雅戈尔 47,528,118.77 2.27
43 600479 千金药业 47,527,955.08 2.27
44 600216 浙江医药 47,511,732.52 2.27
45 600396 金山股份 46,910,567.85 2.24
46 600741 华域汽车 46,168,479.32 2.21
47 601998 中信银行 45,896,618.29 2.19
48 600997 开滦股份 45,846,000.00 2.19
49 000910 大亚科技 45,656,550.31 2.18
50 000157 中联重科 45,531,504.51 2.18
51 000858 五 粮 液 42,682,273.82 2.04
52 600750 江中药业 42,124,208.55 2.01
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%
1 601001 大同煤业 225,886,399.41 10.79
2 601166 兴业银行 212,859,537.37 10.17
3 601318 中国平安 196,423,346.33 9.38
4 002028 思源电气 148,958,762.61 7.12
5 000651 格力电器 140,951,337.47 6.73
6 000983 西山煤电 132,942,846.72 6.35
7 600518 康美药业 124,032,491.85 5.93
8 600005 武钢股份 123,845,495.80 5.92
9 600887 *ST 伊利 123,014,442.32 5.88
10 600479 千金药业 122,414,595.29 5.85
11 601088 中国神华 121,232,706.18 5.79
12 600196 复星医药 119,697,530.85 5.72
13 000002 万 科A 112,862,309.49 5.39
14 600750 江中药业 111,599,748.40 5.33
15 600537 海通集团 111,077,470.51 5.31
16 600036 招商银行 109,895,965.20 5.25
17 600048 保利地产 106,257,551.32 5.08
18 600383 金地集团 104,434,698.43 4.99
19 601699 潞安环能 104,386,030.01 4.99
20 601601 中国太保 103,287,011.26 4.93
21 000538 云南白药 103,091,168.91 4.92
22 002202 金风科技 102,728,228.69 4.91
23 600583 海油工程 93,390,797.27 4.46
24 002007 华兰生物 92,445,859.76 4.42
25 600016 民生银行 92,040,700.25 4.40
26 000895 双汇发展 88,938,803.67 4.25
27 600396 金山股份 84,776,951.36 4.05
28 000848 承德露露 75,909,950.81 3.63
29 600588 用友软件 74,206,993.71 3.54
30 601398 工商银行 73,869,977.62 3.53
31 600067 冠城大通 73,744,357.67 3.52
32 600550 天威保变 69,542,022.07 3.32
33 601169 北京银行 68,935,569.32 3.29
34 002129 中环股份 68,712,468.67 3.28
35 600325 华发股份 68,690,067.57 3.28
36 000410 沈阳机床 67,088,086.24 3.20
37 601328 交通银行 67,042,376.45 3.20
38 000060 中金岭南 61,778,597.15 2.95
39 601006 大秦铁路 59,811,776.81 2.86
40 601808 中海油服 59,403,494.22 2.84
41 600348 国阳新能 58,726,454.10 2.81
42 600316 洪都航空 57,598,116.38 2.75
43 600741 华域汽车 57,220,427.67 2.73
44 600498 烽火通信 56,226,553.76 2.69
45 000778 新兴铸管 53,869,573.61 2.57
46 000063 中兴通讯 53,476,346.78 2.55
47 600118 中国卫星 52,225,572.17 2.49
48 600015 华夏银行 51,981,210.84 2.48
49 000616 亿城股份 50,471,710.06 2.41
50 000910 大亚科技 50,143,974.66 2.40
51 002235 安妮股份 50,082,715.87 2.39
52 600030 中信证券 48,809,425.00 2.33
53 600177 雅戈尔 48,129,269.81 2.30
54 000811 烟台冰轮 47,301,705.97 2.26
55 000157 中联重科 46,376,095.76 2.22
56 600315 上海家化 45,663,901.25 2.18
57 000927 一汽夏利 45,167,859.82 2.16
58 000528 柳 工 44,931,830.58 2.15
59 600582 天地科技 44,243,064.06 2.11
60 600216 浙江医药 44,168,127.63 2.11
61 000858 五 粮 液 43,478,623.76 2.08
62 601009 南京银行 42,698,785.23 2.04
63 000718 苏宁环球 42,498,246.07 2.03
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 6,640,926,452.16
卖出股票收入(成交)总额 7,852,162,330.87
注:8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3 项“买入成本”、“卖出收入”均按买
入或卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 58,710,856.10 3.18
2 央行票据 211,526,000.00 11.47
3 金融债券 109,223,000.00 5.92
其中:政策性金融债 109,223,000.00 5.92
4 企业债券 1,674,816.00 0.09
5 企业短期融资券 - -
6 可转换债券 - -
7 资产支持证券 - -
8 其他 - -
合计 381,134,672.10 20.67
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 0901057 09 央行票据 57 800,000 79,736,000.00 4.32
2 090301 09 进出 01 800,000 79,256,000.00 4.30
3 0801038 08 央行票据 38 700,000 71,988,000.00 3.90
4 010203 02 国债⑶ 351,630 35,630,667.90 1.93
5 090404 09 农发 04 300,000 29,967,000.00 1.62
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
期末本基金未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末本基金未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日 前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,438,011.05
2 应收证券清算款 114,108,890.01
3 应收股利 -
4 应收利息 4,720,915.37
5 应收申购款 569,466.38
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 120,837,282.81
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 报告期末本基金前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人
户数(户)
户均持有的
基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例(%) 持有份额 占总份额比例(%)
38,342 11,048.91 217,089,875.72 51.24 206,547,541.94 48.76
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 806,752.07 0.19
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2003 年 7 月 9 日)基金份额总额 945,335,227.25
报告期期初基金份额总额 770,915,268.59
报告期期间基金总申购份额 500,875,924.58
减:报告期期间基金总赎回份额 848,153,775.51
报告期期间基金拆分变动份额 -
报告期期末基金份额总额 423,637,417.66
注:报告期期间基金总申购份额含转换入份额,基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动情况
2009 年 1 月 16 日,基金管理人发布《关于调整嘉实增长基金等基金经理的公告》,增聘张 弢任本基金基金经理,与原基金经理邵健共同管理本基金。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付给安永华明会计师事务所
的审计费 70,000.00 元,该审计机构已连续 7 年提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单
元数量 股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额 占当期股票
成交总额的比例
(%)
佣金 占当期佣金
总量的比例
(%)
国泰君安证券股份有限公司 4 660,870,089.41 4.59 539,739.06 4.48 新增 3 个
中信证券股份有限公司 3 1,759,231,445.05 12.22 1,457,380.01 12.10 新增 2 个
东吴证券有限责任公司 1 - - - -
中信建投证券有限责任公司 2 1,045,981,384.61 7.26 889,077.75 7.38 新增 2 个
招商证券股份有限公司 1 536,338,275.78 3.72 435,780.66 3.62
渤海证券股份有限公司 1 1,726,572,848.74 11.99 1,467,578.48 12.18
申银万国证券股份有限公司 2 1,069,968,165.97 7.43 869,356.98 7.22 新增 2 个
齐鲁证券有限公司 1 3,085,264.34 0.02 2,506.82 0.02 新增
华泰联合证券有限责任公司 2 99,142,473.43 0.69 84,269.61 0.70 新增 2 个
英大证券有限责任公司 2 - - - - 新增 2 个
海通证券股份有限公司 2 154,398,365.57 1.07 131,239.58 1.09 新增 3 个
中国国际金融有限公司 2 112,695,478.90 0.78 95,790.24 0.80 新增 3 个
中国银河证券股份有限公司 2 - - - - 新增 3 个
国信证券股份有限公司 1 - - - - 新增
湘财证券有限责任公司 1 - - - - 新增
安信证券股份有限公司 3 2,452,495,936.00 17.03 2,084,605.70 17.30 新增 3 个
国金证券股份有限公司 2 936,273,142.00 6.50 795,831.12 6.61 新增 2 个
光大证券股份有限公司 1 63,040,663.37 0.44 53,584.93 0.44 新增
华宝证券经纪有限责任公司 1 30,545,143.50 0.21 25,963.17 0.22 新增
中信金通证券有限责任公司 1 453,657,647.69 3.15 385,607.07 3.20 新增
长江证券股份有限公司 1 1,026,021,760.76 7.13 833,650.39 6.92 新增
中银国际证券有限公司 2 367,065,908.91 2.55 308,491.86 2.56 新增 2 个
长城证券有限责任公司 2 646,759,579.61 4.49 541,551.12 4.49 新增 2 个
浙商证券有限责任公司 1 - - - - 新增
东海证券有限责任公司 1 - - - - 新增
新时代证券有限责任公司 1 - - - - 新增
北京高华证券有限责任公司 1 144,942,024.22 1.01 123,201.61 1.02 新增
广发华福证券有限责任公司 1 - - - - 新增
江南证券有限责任公司 1 - - - - 新增
兴业证券股份有限公司 1 - - - - 新增
东北证券股份有限公司 2 - - - - 新增 2 个
东方证券股份有限公司 1 142,930,349.95 0.99 116,133.11 0.96 新增
华泰证券股份有限公司 2 218,270,345.54 1.52 179,032.24 1.49 新增 2 个
瑞银证券有限责任公司 1 476,428,375.51 3.31 404,964.30 3.36 新增
大通证券股份有限公司 1 - - - - 新增
中国建银投资证券有限责任公司 2 - - - - 新增 2 个
广发证券股份有限公司 1 42,090,246.29 0.29 35,777.26 0.30 新增
平安证券有限责任公司 2 230,575,006.56 1.60 187,342.83 1.55 新增 2 个
财富证券有限责任公司 1 - - - - 新增
注 1:本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注 2:交易单元的选择标准和程序
(1)经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;
(2)公司财务状况良好;
(3)有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;
(4)有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场 研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;
(5)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确地信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商
签订协议,并通知基金托管人。
注 3:报告期内,本基金退租以下交易单元:中国国际金融有限公司上海交易单元 1 个,海通证 券股份有限公司上海交易单元 1 个,中国银河证券股份有限公司上海交易单元 1 个,中信建投证 券有限责任公司上海交易单元 1 个。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
(1)债券交易情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券
成交金额 占当期债券
成交总额的比例(%)
中信建投证券有限责任公司 30,656,614.00 75.08
渤海证券股份有限公司 10,178,000.00 24.92
(2)权证交易情况
券商名称 权证
金额单位:人民币元
成交金额 占当期权证
成交总额的比例(%)
中国国际金融有限公司 1,338,055.67 24.33
渤海证券股份有限公司 4,160,435.53 75.67
11.8 其他重大事件
序
号
公告事项
法定披露方式 法定披露
日期
1 关于旗下基金投资海油工程非公开发行股票
的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 1 月
5 日
2 关于旗下基金通过深圳发展银行开办定投费
率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 1 月
12 日
3
关于调整嘉实增长基金等基金经理的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 1 月
16 日
4 关于提示投资者及时更新已过期身份证件或
身份证明文件的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 2 月
7 日
5 关于旗下基金投资天马股份非公开发行股票
的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 2 月
18 日
6 关于成立嘉实国际资产管理有限公司的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 2 月
19 日
7 关于成立福州、南京分公司的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 2 月
19 日
8 关于旗下基金参加中国工商银行开展基智定
投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 2 月
26 日
9 关于通过交通银行网上银行申购嘉实旗下基
金费率优惠调整的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 2 月
27 日
10 嘉实基金管理有限公司关于电话总机变更的
公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 2 月
27 日
11 关于增加天相投资顾问有限公司为嘉实旗下
开放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 3 月
7 日
12 关于旗下基金投资中天科技非公开发行股票
的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 3 月
7 日
13 关于旗下开放式基金通过宁波银行、山西证
券开办定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 3 月
19 日
14 关于增加东莞银行为嘉实旗下开放式基金代
销机构并开办定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 3 月
20 日
15 关于通过中国工商银行个人网上银行申购嘉
实旗下开放式基金费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 4 月
1 日
16 关于对广发银行理财通卡和中行广东分行借
记卡持有人开通嘉实网上定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 4 月
9 日
17 关于旗下基金投资云南城投非公开发行股票
的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 4 月
16 日
18 关于旗下基金参加中国银行开展的基金定投 中国证券报、上海证券报、 2009 年 5 月
和网上银行基金交易费率优惠的公告 证券时报、管理人网站 6 日
19 关于旗下开放式基金通过恒泰证券开办定期
定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 5 月
8 日
20 关于旗下开放式基金通过光大证券开办定期
定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 5 月
9 日
21 关于旗下开放式基金通过中山证券开办定期
定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 5 月
20 日
22 关于增加中国民族证券为嘉实旗下开放式基
金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 6 月
2 日
23 关于增加厦门证券为嘉实旗下开放式基金代
销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 6 月
5 日
24 关于增加江海证券为嘉实旗下开放式基金代
销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 6 月
25 日
25 关于旗下开放式基金通过厦门证券开办定投
业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 7 月
1 日
26 关于增加爱建证券为嘉实旗下开放式基金代
销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 7 月
3 日
27 关于增加华宝证券为嘉实旗下开放式基金代
销机构并开办定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 7 月
3 日
28 关于增加临商银行为嘉实旗下基金代销机构
并开办定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 7 月
15 日
29 关于增加徽商银行为嘉实旗下开放式基金代
销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 7 月
15 日
30 关于对建行龙卡持卡人开通嘉实直销网上定
投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 7 月
24 日
31 关于增加杭州银行为嘉实旗下开放式基金代
销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 7 月
25 日
32 关于增加方正证券为嘉实旗下开放式基金代
销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 7 月
29 日
33 关于旗下开放式基金通过徽商银行开办定投
业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 7 月
29 日
34 关于增加英大证券和宏源证券为嘉实旗下开
放式基金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 7 月
30 日
35 关于增加温州银行为嘉实旗下基金代销机构
并开办定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 8 月
6 日
36 关于旗下开放式基金通过安信证券和东莞证
券开办定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 8 月
8 日
37 关于增加杭州银行为嘉实旗下基金代销机构
并开办定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 8 月
19 日
38 关于增加西南证券为嘉实旗下开放式基金代
销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 9 月
4 日
39 关于通过中国农业银行网上银行申购嘉实旗
下开放式基金费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 9 月
4 日
40 关于增加南京银行为嘉实旗下开放式基金代 中国证券报、上海证券报、 2009 年 9 月
销机构的公告 证券时报、管理人网站 10 日
41 关于增加上海农商银行为嘉实旗下开放式基
金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 9 月
17 日
42 关于旗下证券投资基金投资创业板证券的提
示公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 9 月
23 日
43 关于通过中国工商银行借记卡在嘉实网上申
购基金的费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 10
月 10 日
44 关于增加浙商银行为嘉实旗下基金代销机构
并开展定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 10
月 16 日
45 关于增加日信证券为嘉实旗下开放式基金代
销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 10
月 27 日
46 关于增加广发华福证券为嘉实旗下开放式基
金代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 11
月 4 日
47 关于对直销的个人投资者提供网上直销汇款
支付业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 11
月 4 日
48 关于增加信达证券为嘉实旗下开放式基金代
销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 11
月 6 日
49 关于旗下开放式基金通过广发华福证券开办
定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 11
月 9 日
50 关于旗下开放式基金通过南京银行开办定投
业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 11
月 13 日
51 关于增加东兴证券为嘉实旗下开放式基金代
销机构的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 11
月 20 日
52 关于嘉实基金网上直销汇款支付业务开通范
围增加建行龙卡及农行金穗卡持卡人的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 12
月 1 日
53 关于增加江苏银行为嘉实旗下基金代销机构
并开展定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 12
月 2 日
54 关于旗下开放式基金参加工商银行等代销机
构开办定投费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站 2009 年 12
月 31 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
(1)中国证监会批准嘉实理财通系列开放式证券投资基金设立的文件;
(2)《嘉实理财通系列开放式证券投资基金基金合同》;
(3)《嘉实理财通系列开放式证券投资基金招募说明书》;
(4)《嘉实理财通系列开放式证券投资基金托管协议》;
(5)基金管理人业务资格批件、营业执照;
(6)报告期内嘉实理财通系列开放式证券投资基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层嘉实基金管理有限公司
12.3 查阅方式
(1)书面查询:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅,也可按 工本费购买复印件。
(2)网站查询:基金管理人网址:http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司,咨询 电话
400-600-8800,或发 E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2010年3月30日
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