富国天益价值混合型证券投资基金

二 0 二二年中期报告

2022 年 06 月 30 日

基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 交通银行股份有限公司

送出日期： 2022 年 08 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董 事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 8 月
29 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 6 月 30 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ......2

1.2 目录......3
§2 基金简介......6

2.1 基金基本情况 ......6

2.2 基金产品说明 ......6

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式 ......7

2.5 其他相关资料 ......7

§3 主要财务指标、基金净值表现......8

3.1 主要会计数据和财务指标......8

3.2 基金净值表现 ......9

§4 管理人报告......12

4.1 基金管理人及基金经理......12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明......14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16
§5 托管人报告......17

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....17

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17
§6 中期财务报告（未经审计）......18

6.1 资产负债表 ......18

6.2 利润表 ......19

6.3 净资产（基金净值）变动表 ......21

6.4 报表附注 ......22

§7 投资组合报告......51

7.1 期末基金资产组合情况......51


7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......51

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......52

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......52

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......54

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......54

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......54

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......54

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......55

7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ......55

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......55

7.12 投资组合报告附注 ......55

§8 基金份额持有人信息......57

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......57

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......57

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......57
§9 开放式基金份额变动......58
§10 重大事件揭示......59

10.1 基金份额持有人大会决议......59

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......59

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......59

10.4 基金投资策略的改变 ......59

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......59

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......59

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......60

10.8 其他重大事件 ......61

§11 影响投资者决策的其他重要信息......62

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......62

§12 备查文件目录......63


§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 富国天益价值混合型证券投资基金

基金简称 富国天益价值混合

基金主代码 100020

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2004 年 06 月 15 日

基金管理人 富国基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额（单位： 3,269,649,294.40
份）

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 富国天益价值混合 A 富国天益价值混合 C

下属分级基金的交易代码 前端 后端 011307

100020 100021

报告期末下属分级基金的份额总额 3,248,325,571.50 21,323,722.90
（单位：份）

2.2 基金产品说明

本基金属价值型混合型基金，主要投资于内在价值被低估

的上市公司的股票，或与同类型上市公司相比具有更高相

投资目标 对价值的上市公司的股票。本基金通过对投资组合的动态

调整来分散和控制风险，在注重基金资产安全的前提下，

追求基金资产的长期稳定增值。

本基金根据基金经理对股票市场变动的趋势的判断，决定

基金资产在股票、债券、现金等金融资产上的分布以及股

票组合的行业比例配置，并进行动态配比以规避系统性风

险的影响，最大限度地确保基金资产的安全。股票投资策

略方面，本基金采取积极的投资策略。本基金在大类资产

配置和行业配置层面，遵循自上而下的积极策略，个股选

投资策略 择层面，遵循自下而上的积极策略。本基金的股票选择，

主要采取价值型选股策略，以公司行业研究员的基本分析

为基础，同时结合数量化的系统选股方法，精选价值被低

估的投资品种。在债券投资方面，管理人将采用久期控制

下的主动性投资策略。本基金将根据投资目标和股票投资

策略，基于对基础证券投资价值的研究判断，进行存托凭

证的投资。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%+中债综合全价指数收益率×5%

风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平低于股

票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人


名称 富国基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

姓名 赵瑛 陆志俊

信息披露负责人 联系电话 021-20361818 95559

电子邮箱 public@fullgoal.com.cn luzj@bankcomm.com

客户服务电话 95105686、4008880688 95559

传真 021-20361616 021-62701216

注册地址 中国(上海)自由贸易试验 中国（上海）自由贸易试
区世纪大道 1196 号世纪汇 验区银城中路 188 号

办公楼二座 27-30 层

办公地址 上海市浦东新区世纪大道 中国（上海）长宁区仙霞
1196 号世纪汇办公楼二座 路 18 号

27-30 层

邮政编码 200120 200336

法定代表人 裴长江 任德奇

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 中国证券报

露报纸名称

登载基金中期报告正

文的管理人互联网网 www.fullgoal.com.cn

址

基金中期报告备置地 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道

点 1196 号世纪汇办公楼二座 27-30 层

交通银行股份有限公司 中国（上海）长宁区仙霞路

18 号

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 1196 号
世纪汇办公楼二座 27-30 层


§3 主要财务指标、基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标
（1）富国天益价值混合 A

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30

日)

本期已实现收益 121,679,929.58

本期利润 -1,281,702,452.92

加权平均基金份额本期利润 -0.3410

本期加权平均净值利润率 -16.05%

本期基金份额净值增长率 -10.60%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2022 年 06 月 30 日)

期末可供分配利润 2,600,512,107.33

期末可供分配基金份额利润 0.8006

期末基金资产净值 7,422,426,337.97

期末基金份额净值 2.2850

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2022 年 06 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 2,175.84%

（2）富国天益价值混合 C

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30

日)

本期已实现收益 1,194,105.04

本期利润 -20,163,869.57

加权平均基金份额本期利润 -0.6062

本期加权平均净值利润率 -25.79%

本期基金份额净值增长率 -10.87%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2022 年 06 月 30 日)

期末可供分配利润 22,355,431.51

期末可供分配基金份额利润 1.0484

期末基金资产净值 53,458,515.76

期末基金份额净值 2.5070

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2022 年 06 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 -18.15%

注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式
基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1）富国天益价值混合 A

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④
率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去一个月 12.76% 1.56% 9.11% 1.02% 3.65% 0.54%

过去三个月 15.39% 1.75% 5.94% 1.36% 9.45% 0.39%

过去六个月 -10.60% 1.86% -8.71% 1.38% -1.89% 0.48%

过去一年 -22.93% 1.74% -13.33% 1.18% -9.60% 0.56%

过去三年 93.98% 1.68% 16.85% 1.20% 77.13% 0.48%

自基金合同生效 2,175.84% 1.52% 336.40% 1.55% 1,839.44% -0.03%
起至今
（2）富国天益价值混合 C

份额净 份额净 业绩比 业绩比较

阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①－③ ②－④
率① 率标准 收益率 率标准差

差② ③ ④

过去一个月 12.70% 1.56% 9.11% 1.02% 3.59% 0.54%

过去三个月 15.21% 1.75% 5.94% 1.36% 9.27% 0.39%

过去六个月 -10.87% 1.86% -8.71% 1.38% -2.16% 0.48%

过去一年 -23.39% 1.74% -13.33% 1.18% -10.06% 0.56%

自基金分级生效 -18.15% 1.85% -17.68% 1.20% -0.47% 0.65%
日起至今
注：本基金业绩比较基准根据基金合同中投资策略及资产配置比例等相关规定构建，能够较好地反映本基金的风险收益特征。本基金每个交易日对业绩比较基准依据合同约定的权重比例进行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
（1）自基金合同生效以来富国天益价值混合 A 基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、截止日期为 2022 年 6 月 30 日。 2、本基金于 2004 年 6 月 15 日成立，
建仓期 3 个月，从 2004 年 6 月 15 日起至 2004 年 9 月 14 日，建仓期结束时各项
资产配置比例均符合基金合同约定。本基金于 2007 年 11 月 6 日大比例分红规模
急剧扩大，建仓期 3 个月，从 2007 年 11 月 5 日至 2008 年 2 月 4 日，建仓期结
束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
（2）自基金合同生效以来富国天益价值混合 C 基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、截止日期为 2022 年 6 月 30 日。

2、本基金自 2021 年 1 月 18 日起增加 C 类份额，相关数据按实际存续期计算。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注

册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001

年 3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月，加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基

金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批
成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。

目前，公司注册资本金 5.2 亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、
申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省国际信托股份有限公司。 公司在北京、成都、广州设立有分公司，并全资设有两家子公司——富国资产管
理（上海）有限公司和富国资产管理（香港）有限公司。公司拥有公募基金、特
定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部业
务牌照。

截至 2022 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券

投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国新兴产业股票
型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国中证红利
指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接基
金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、 富国中债-1-3 年国开行债券指数证券投资基金、富国中证 10 年期国债交易型开
放式指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票型证券投资基金（QDII）、富
国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、富国富钱包货币市
场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基金等 267 只公开募集证券投资
基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介

任本基金的基金经理 证券从业

姓名 职务 期限 年限 说明

任职日期 离任日期

唐颐恒 本基金基 2019-07- － 16.4 硕士，曾任上海申银万国证券研究
金经理 23 所股份有限公司行业高级分析师，
太平洋资产管理有限责任公司行业


高级分析师，平安养老保险股份有
限公司投资经理、中级投资经理、
权益投资室投资总监；自 2019 年
4 月加入富国基金管理有限公司，
现任富国基金权益投资部权益投资
总监助理兼资深权益基金经理。
2019 年 7 月起任富国天益价值混
合型证券投资基金基金经理。具有
基金从业资格。

注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司确
定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期，富国基金管理有限公司作为富国天益价值混合型证券投资基金的
管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、
《富国天益价值混合型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资
风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标，基金投资组合
符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易
管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、
授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评
估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。事前控制主要包括：1、一级市
场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等
相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及
授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。事中监控主要包
括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公
允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制
流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公

平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2022 年上半年，市场大幅震荡。1-4 月，受到俄乌战争、地缘冲突、国内疫情恶化等因素影响，市场大幅调整，其调整速度和幅度都远超我们的预期。5-6月，在国内疫情逐步缓解，在逐步复工复产的背景下，A 股市场走出了独立于全球的反弹行情，市场极度悲观预期得到大幅修正。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2022 年 6 月 30 日，本基金份额净值 A/B 级为 2.2850 元，C 级为 2.5070
元；份额累计净值 A/B 级为 6.0513 元，C 级为 2.5070 元；本报告期，本基金份
额净值增长率 A/B 级为-10.60%，C 级为-10.87%，同期业绩比较基准收益率 A/B级为-8.71%，C 级为-8.71%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2022 年下半年，从“货币-信用-增长-通胀”的框架来看，中国经济将经历
“类衰退”到“弱复苏”的周期变化。从“复苏”角度来看，在经历了疫情冲击后，随着疫情的逐步可控和稳增长政策的持续发力，信用周期回升，经济将呈现一个修复过程，生产端的修复快于需求端。从“弱”的角度来看，首先疫情的长尾效应使得企业和居民的预期和行为需要较长时间修复，其次下半年外需下行压力逐步增大，出口及制造业下行压力均将上升，再者海外美联储的快速收紧一定程度制约了国内的政策空间。

下半年，市场逐渐进入基本面验证阶段，需要更多的考虑中期的主要矛盾，市场的核心矛盾由“内滞外涨”走向“内复苏外衰退”。需要关注国内真实的经济增长情况，稳增长政策究竟能否对冲库存周期的下行压力、外需下滑带动的出口及制造业的下行压力。市场的风险来自于基本面的验证及政策的持续性，但中长期来看权益资产机会明显大于风险。

今年是宏观环境非常复杂的一年，但我认为在危机面前应该保持更加乐观一点的态度，我觉得有句话说得很好，“悲观者往往正确，乐观者最终成功”，对未来保持乐观的心态，冷静评估公司价值，积极寻找结构性机会。特别是优质资产经过大幅调整后，机会远大于风险，关注业绩确定性，关注长久期资产，是我们主要的方向。在选股上，我会更加坚持公司的质地和估值，更加关注公司的基本面和安全边际，找出真正优秀的公司，寻求更好的结构性机会，以合理的价格买入真正的好公司。

在此背景下，组合整体仍然坚持价值稳健风格和行业均衡配置，适度调整了行业配置和持股，使得行业和风格更加均衡。我们相信，长期来看，发掘并长期持有具有价值创造能力的优质公司，寻找具有可持续成长的优质公司，这是组合最终获取长期回报最重要的因素。

不断加深公司深度研究，积累对企业的超额认知，这是我们选股的核心。我们相信时间的价值，相信优秀公司的价值。本基金将继续坚定持有竞争力强大、高壁垒、业绩增长可持续且估值成长性匹配的优质公司来获得超额收益。

对我们来说，目前最重要的工作是，加强公司中报业绩和经营的紧密跟踪，特别是上半年复杂的经济环境下，什么样的公司具有真正的定价权，找出真正优秀的公司，寻求更好的结构性机会。本基金组合持仓将更加关注企业的业绩增长和增长质量，需要注意信用风险，同时需要更加强调组合行业均衡度和整体估值的控制。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期无需要说明的相关情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，基金托管人在富国天益价值混合型证券投资基金的托管过程 中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协 议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的 行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明

本报告期内，富国基金管理有限公司在富国天益价值混合型证券投资基金 投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开 支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期内，由富国基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关富 国天益价值混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配 情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。


§6 中期财务报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：富国天益价值混合型证券投资基金

报告截止日：2022 年 06 月 30 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 2022 年 06 月 2021 年 12 月 31

30 日 日

资 产：

银行存款 258,873,081.51 483,241,968.98

结算备付金 934,004.75 5,741,465.48

存出保证金 1,199,382.00 1,455,252.06

交易性金融资产 7,267,945,753.9 9,998,503,842.58
6

其中：股票投资 7,064,633,315.6 9,795,594,107.00
0

基金投资 － －

债券投资 203,312,438.36 202,909,735.58

资产支持证券投资 － －

贵金属投资 － －

其他投资 － －

衍生金融资产 － －

买入返售金融资产 － －

应收清算款 74,202,314.87 －

应收股利 － －

应收申购款 3,620,670.93 2,752,511.77

递延所得税资产 － －

其他资产 － 920,211.27

资产总计 7,606,775,208.0 10,492,615,252.14
2

本期末 上年度末

负债和净资产 2022 年 06 月 2021 年 12 月 31

30 日 日

负 债：

短期借款 － －

交易性金融负债 － －

衍生金融负债 － －

卖出回购金融资产款 － －

应付清算款 100,333,304.37 109,019,841.92

应付赎回款 17,157,438.26 6,348,016.11

应付管理人报酬 8,681,886.08 13,358,266.77

应付托管费 1,446,981.02 2,226,377.82


应付销售服务费 24,728.91 59,657.27

应付投资顾问费 － －

应交税费 776,180.80 776,197.12

应付利润 － －

递延所得税负债 － －

其他负债 2,469,834.85 5,311,094.90

负债合计 130,890,354.29 137,099,451.91

净资产：

实收基金 3,269,649,294.4 4,046,739,190.53

0

其他综合收益 － －

未分配利润 4,206,235,559.3 6,308,776,609.70

3

净资产合计 7,475,884,853.7 10,355,515,800.23

3

负债和净资产总计 7,606,775,208.0 10,492,615,252.14

2

注：报告截止日 2022 年 06 月 30 日，基金份额净值 2.2864 元，基金份额总额

3,269,649,294.40 份。其中：富国天益价值混合 A 份额净值 2.2850 元，份额总额

3,248,325,571.50 份；富国天益价值混合 C 份额净值 2.5070 元，份额总额

21,323,722.90 份。

比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号（年度报告和

中期报告）》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年度末资产负债表中“应

收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中

“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年度末资产负债表中“应付交易费用”、

“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债

表“其他负债”项目的“上年度末”余额。

6.2 利润表

会计主体：富国天益价值混合型证券投资基金

本报告期：2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 （2022 年 01 月 01 （2021 年 01 月 01 日
日至 2022 年 06 月 至 2021 年 06 月 30
30 日） 日 ）

一、营业总收入 -1,231,006,618.69 1,226,693,124.02

1.利息收入 1,452,476.08 6,642,151.88


其中：存款利息收入 1,452,476.08 3,634,421.86

债券利息收入 － 3,007,730.02

资产支持证券利息收入 － －

买入返售金融资产收入 － －

证券出借利息收入 － －

其他利息收入 － －

2.投资收益（损失以“-”填列） 191,022,346.69 179,907,251.97

其中：股票投资收益 150,420,055.31 147,960,747.07

基金投资收益 － －

债券投资收益 2,613,169.19 -5,142,910.00

资产支持证券投资收益 － －

贵金属投资收益 － －

衍生工具收益 － －

股利收益 37,989,122.19 37,089,414.90

以摊余成本计量的金融资产终止确认 － －
产生的收益

其他投资收益 － －

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -1,424,740,357.11 1,035,902,767.48

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） － －

5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,258,915.65 4,240,952.69

减：二、营业总支出 70,859,703.80 123,524,317.03

1．管理人报酬 60,439,673.98 94,725,464.26

2．托管费 10,073,279.00 15,787,577.34

3．销售服务费 237,375.53 122,919.71

4． 投资顾问费 － －

5．利息支出 － －

其中：卖出回购金融资产支出 － －

6. 信用减值损失 － －

7. 税金及附加 1.36 0.45

8．其他费用 109,373.93 12,888,355.27

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,301,866,322.49 1,103,168,806.99

减：所得税费用 － －

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,301,866,322.49 1,103,168,806.99

五、其他综合收益的税后净额 － －

六、综合收益总额 -1,301,866,322.49 1,103,168,806.99

注：比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号（年度报告

和中期报告）》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交

易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其

他费用”项目的“上年度可比期间”金额。

6.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：富国天益价值混合型证券投资基金

本报告期： 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 （2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日）

实收基金 未分配 净资产

利润 合计

一、上期期末净资产4,046,739,190.53 6,308,776,609.70 10,355,515,800.23
（基金净值）

加：会计政策变更 － － －

二、本期期初净资产4,046,739,190.53 6,308,776,609.70 10,355,515,800.23
（基金净值）

三、本期增减变动额 -777,089,896.13 - -2,879,630,946.50

（减少以“-”号填列） 2,102,541,050.37

（一）、综合收益总额 － - -1,301,866,322.49

1,301,866,322.49

（二）、本期基金份额
交易产生的基金净值 -777,089,896.13 -800,674,727.88 -1,577,764,624.01
变动数（净值减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申购款 381,481,924.34 454,355,772.70 835,837,697.04

2.基金赎回款 - - -2,413,602,321.05

1,158,571,820.47 1,255,030,500.58

（三）、本期向基金份
额持有人分配利润产

生的基金净值变动 － － －

（净值减少以“-”号
填列）

（四）、其他综合收益 － － －
结转留存收益
四、本期期末净资产

（基金净值） 3,269,649,294.40 4,206,235,559.33 7,475,884,853.73

上年度可比期间

项目 （2021 年 01 月 01 日至 2021 年 06 月 30 日）

实收基金 未分配 净资产合计

利润

一、上期期末净资产 3,643,001,286.73 7,069,995,947.43 10,712,997,234.16（基金净值）

加：会计政策变更 － － －

二、本期期初净资产 3,643,001,286.73 7,069,995,947.43 10,712,997,234.16（基金净值）

三、本期增减变动额 885,701,201.65 1,834,655,017.23 2,720,356,218.88（减少以“-”号填列）

（一）、综合收益总额 － 1,103,168,806.99 1,103,168,806.99

（二）、本期基金份额
交易产生的基金净值

变动数 885,701,201.65 1,834,674,421.07 2,720,375,622.72
（净值减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购款 2,449,823,634.50 4,933,921,985.89 7,383,745,620.39

2.基金赎回款 - - -4,663,369,997.67
1,564,122,432.85 3,099,247,564.82

（三）、本期向基金份

额持有人分配利润产 -

生的基金净值变动 － 1,103,188,210.83 -1,103,188,210.83
（净值减少以“-”号
填列）

（四）、其他综合收益 － － －
结转留存收益
四、本期期末净资产 4,528,702,488.38 8,904,650,964.66 13,433,353,453.04（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

陈 戈 林志松 徐慧

————————— ————————— ————————

基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

富国天益价值混合型证券投资基金（原名富国天益价值证券投资基金）（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2004]38 号文《关于同意富国天益价值证券投资基金设立的批复》的核准，由基金管理人富国基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于
2004 年 6 月 15 日正式生效，首次设立募集规模为 1,033,718,023.69 份基金份
额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。根据基金管理人于 2021 年 1 月 14
日发布的《富国基金管理有限公司关于旗下部分基金投资范围增加存托凭证、增
加 C 类基金份额并相应修订基金合同及托管协议的公告》，自 2021 年 1 月 18 日
起，本基金增加 C 类份额。本基金的基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。


根据自 2014 年 8 月 8 日起实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
的有关规定，经与基金托管人交通银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会
备案，自 2015 年 7 月 30 日起本基金更名为富国天益价值混合型证券投资基金。
本基金投资范围仅限于具有良好流动性的金融工具，包括投资于国内依法公开发行、上市的股票、存托凭证和债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。

基金的投资组合比例为：本基金持有各类证券资产的比例不低于基金资产总值的 80%；本基金股票及存托凭证资产的投资比例最高可达到基金资产净值的95%，如法律法规或监管部门对该比例限制有调整，则本基金管理人有权做相应调整。

本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×95%+中债综合全价指数收益率×5%。
6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度报告和中期报告》》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2022 年
6 月 30 日的财务状况以及 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期间的经营成
果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
除下述变更后的会计政策外，本基金报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.4.1 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负
债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
6.4.4.2 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；


本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。6.4.4.3 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的要求，本基金自2022年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流
特征进行上述分类。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。

本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。

“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。

于首次执行日（2022 年 1 月 1 日），原金融资产和金融负债账面价值调整为
按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述：

以摊余成本计量的金融资产：

银行存款于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
483,241,968.98 元，自应收利息转入的重分类金额为人民币 122,890.28 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00 元。经上述重分类和重新计量后，
银行存款于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币
483,364,859.26 元。

结算备付金于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民
币 5,741,465.48 元，自应收利息转入的重分类金额为人民币 2,842.07 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00 元。经上述重分类和重新计量后，
结算备付金于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币
5,744,307.55 元。

存出保证金于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民
币 1,455,252.06 元，自应收利息转入的重分类金额为人民币 720.39 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00 元。经上述重分类和重新计量后，存
出保证金于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币
1,455,972.45 元。

应收利息于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
920,211.27 元，转出至银行存款的重分类金额为人民币 122,890.28 元，转出至结算备付金的重分类金额为人民币 2,842.07 元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币 720.39 元，转出至交易性金融资产的重分类金额为人民币793,758.53 元。经上述重分类后，应收利息不再作为财务报表项目单独列报。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

交易性金融资产于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为
人民币 9,998,503,842.58 元，自应收利息转入的重分类金额为人民币
793,758.53 元。经上述重分类后，交易性金融资产于 2022 年 1 月 1 日按新金融
工具准则列示的账面价值为人民币 9,999,297,601.11 元。

除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。

于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。

上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项

1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，
调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，
调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。


2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值
税试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全
面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投
资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴
纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

4 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基
金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

5 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂
减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策

有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和

转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个

人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

（2022 年 06 月 30 日）

活期存款 258,873,081.51

等于：本金 258,824,453.26

加：应计利息 48,628.25

减：坏账准备 －

定期存款 －

等于：本金 －

加：应计利息 －

减：坏账准备 －

其中：存款期限 1 个月以内 －

存款期限 1-3 个月 －

存款期限 3 个月以上 －

其他存款 －

等于：本金 －

加：应计利息 －

减：坏账准备 －

合计 258,873,081.51

注：本基金本报告期末未持有定期存款。

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末（2022 年 06 月 30 日）

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 5,089,124,26 － 7,064,633,31 1,975,509,04
7.91 5.60 7.69

贵金属投资-金交所黄金合约 － － － －

交易所市场 － － － －

银行间市场 199,914,600. 2,992,438.36 203,312,438. 405,400.00
债券 00 36

合计 199,914,600. 2,992,438.36 203,312,438. 405,400.00
00 36

资产支持证券 － － － －

基金 － － － －


其他 － － － －

合计 5,289,038,86 2,992,438.36 7,267,945,75 1,975,914,44
7.91 3.96 7.69

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

注：本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末无买断式逆回购交易。

6.4.7.5 其他资产

注：本基金本报告期末无其他资产。

6.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末（2022 年 06 月 30 日）

应付券商交易单元保证金 －

应付赎回费 37,778.53

应付证券出借违约金 －

应付交易费用 2,242,384.74

其中：交易所市场 2,242,384.74

银行间市场 －

应付利息 －

预提信息披露费 60,000.00

预提审计费 129,671.58

合计 2,469,834.85

6.4.7.7 实收基金

富国天益价值混合 A：

金额单位：人民币元

项目 本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日）

基金份额（份） 账面金额

上年度末 3,996,397,883.96 3,996,397,883.96

本期申购 372,161,168.07 372,161,168.07

本期赎回（以“-”号填列） -1,120,233,480.53 -1,120,233,480.53

本期末 3,248,325,571.50 3,248,325,571.50

富国天益价值混合 C：

金额单位：人民币元


项目 本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日）
基金份额（份） 账面金额

上年度末 50,341,306.57 50,341,306.57

本期申购 9,320,756.27 9,320,756.27

本期赎回（以“-”号填列） -38,338,339.94 -38,338,339.94

本期末 21,323,722.90 21,323,722.90

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.8 未分配利润
富国天益价值混合 A：

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 3,082,382,861.87 3,135,140,955.57 6,217,523,817.44

本期利润 121,679,929.58 - -
1,403,382,382.50 1,281,702,452.92

本 期 基 金 份 额

交 易 产 生 的 变 -603,550,684.12 -158,169,913.93 -761,720,598.05
动数

其中：基金申购 292,443,387.19 149,528,025.91 441,971,413.10
款

基金赎回 -895,994,071.31 -307,697,939.84 -
款 1,203,692,011.15

本 期 已 分 配 利 － － －
润

本期末 2,600,512,107.33 1,573,588,659.14 4,174,100,766.47

富国天益价值混合 C：

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 51,516,043.16 39,736,749.10 91,252,792.26

本期利润 1,194,105.04 - -20,163,869.57
21,357,974.61

本期基金份额交易产生 - -8,599,413.14 -38,954,129.83
的变动数 30,354,716.69

其中：基金申购款 9,696,680.45 2,687,679.15 12,384,359.60

基金赎回款 - - -51,338,489.43
40,051,397.14 11,287,092.29

本期已分配利润 － － －

本期末 22,355,431.51 9,779,361.35 32,134,792.86

6.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日）


活期存款利息收入 1,408,982.47

定期存款利息收入 －

其他存款利息收入 －

结算备付金利息收入 23,053.12

其他 20,440.49

合计 1,452,476.08

6.4.7.10 股票投资收益

单位：人民币元

项目 本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日）

卖出股票成交总额 2,901,321,679.37

减：卖出股票成本总额 2,743,669,522.44

减：交易费用 7,232,101.62

买卖股票差价收入 150,420,055.31

6.4.7.11 债券投资收益

6.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30
日）

债券投资收益——利息收入 2,202,126.35

债券投资收益——买卖债券（、债 411,042.84
转股及债券到期兑付）差价收入

合计 2,613,169.19

6.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期（2022年01月01日至2022年06月30日）

卖出债券（、债转股及债券到期 2,849,214.77
兑付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券 2,434,600.00
到期兑付）成本总额

减：应计利息总额 3,457.80

减：交易费用 114.13

债券投资收益-差价收入 411,042.84

6.4.7.12 资产支持证券投资收益

6.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成

注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。

6.4.7.12.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。


6.4.7.13 贵金属投资收益

注：本基金本报告期无买卖贵金属交易。

6.4.7.14 衍生工具收益

6.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

6.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益

注：本基金本报告期无衍生工具收益——其他投资收益。

6.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

项目 本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30

日）

股票投资产生的股利收益 37,989,122.19

其中：证券出借权益补偿收入 －

基金投资产生的股利收益 －

合计 37,989,122.19

6.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日）

1.交易性金融资产 -1,424,740,357.11

股票投资 -1,424,585,221.53

债券投资 -155,135.58

资产支持证券投资 －

基金投资 －

贵金属投资 －

其他 －

2.衍生工具 －

权证投资 －

3.其他 －

减：应税金融商品公允价值变 －
动产生的预估增值税

合计 -1,424,740,357.11

6.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日）

基金赎回费收入 1,102,679.98

转换费收入 156,235.67

合计 1,258,915.65


6.4.7.18 信用减值损失

注：本基金本报告期无信用减值损失。

6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

项目 本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日）

审计费用 39,671.58

信息披露费 60,000.00

证券出借违约金 －

银行费用 702.35

债券账户维护费 9,000.00

合计 109,373.93

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

海通证券股份有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
申万宏源证券有限公司（“申万宏源”） 基金管理人的股东、基金代销机构

交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金代销机构

申万宏源西部证券有限公司 （“申万宏源西部 基金管理人的股东控制的子公司、基金代销机构
证券”）

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元

本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 上年度可比期间（2021年01月01日
年 06 月 30 日） 至2021年06月30日）

关联方名称 占当期股票成交 占当期股票成交
成交金额 总额的比例 成交金额 总额的比例（%）
（%）

海通证券 166,365,708.85 3.88 445,891,236.90 4.97

申万宏源 322,198,671.39 7.51 1,606,684,193.55 17.92

6.4.10.1.2权证交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.10.1.3债券交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

6.4.10.1.4回购交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。

6.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期（2022年01月01日至2022年06月30日）

关联方名称 佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总
的比例（%） 额的比例（%）

申万宏源 295,406.65 7.47 164,393.31 7.33

海通证券 152,868.92 3.87 116,303.82 5.19

上年度可比期间（2021年01月01日至2021年06月30日）

关联方名称 佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总
的比例（%） 额的比例（%）

申万宏源 1,464,176.60 17.90 737,861.41 29.98

海通证券 406,668.63 4.97 114,141.05 4.64

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取

证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议

的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服

务。


6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期（2022 年 01 月 01 日至 上年度可比期间（2021 年 01 月
2022 年 06 月 30 日） 01 日至 2021 年 06 月 30 日）

当期发生的基金应支付的管理费 60,439,673.98 94,725,464.26

其中：支付销售机构的客户维护费 13,804,824.92 15,937,591.85

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×1.50%/当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期（2022 年 01 月 01 上年度可比期间（2021 年 01

项目 日至 2022 年 06 月 30 月 01 日至 2021 年 06 月 30

日） 日）

当期发生的基金应支付的托管费 10,073,279.00 15,787,577.34

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.25%/当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

6.4.10.2.3销售服务费

金额单位：人民币元

获得销售服务费的各关 本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日）

联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

富国天益价值混合 A 富国天益价值混合 C 合计

富国基金管理有限公司 － 102,671.62 102,671.62

申万宏源西部证券有限公 － 519.48 519.48
司


申万宏源证券有限公司 － 594.40 594.40

合计 － 103,785.50 103,785.50

金额单位：人民币元

获得销售服务费的各关 上年度可比期间（2021 年 01 月 01 日至 2021 年 06 月 30 日）
联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

富国天益价值混合 A 富国天益价值混合 C 合计

富国基金管理有限公司 － 28,958.27 28,958.27

申万宏源西部证券 － 6.31 6.31

申万宏源证券有限公司 － 91.18 91.18

合计 － 29,055.76 29,055.76

注：自 2021 年 1 月 18 日起，本基金增加收取销售服务费的 C 类基金份额。本基

金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费将专门用于本基

金 C 类基金份额的销售与基金份额持有人服务。

在通常情况下，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值

的 0.60%年费率计提。销售服务费计算方法如下：

H＝E×0.60%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券

（含回购）交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 上年度可比期间

年 06 月 30 日） (2021 年 01 月 01 日至 2021 年 06
项目 月 30 日)

富国天益价值混 富国天益价值混合 富国天益价值混 富国天益价值
合 A C 合 A 混合 C

基金合同生效日（2004 年

06 月 15 日）持有的基金份 － － － －
额

期初持有的基金份额 12,070,130.96 － 12,070,130.96 －

期间申购/买入总份额 － － － 326.47


期间因拆分变动份额 － － － －

减:期间赎回/卖出总份额 － － － －

期末持有的基金份额 12,070,130.96 － 12,070,130.96 326.47

期末持有的基金份额占基 0.37% － 0.27% 0.00%

金总份额比例

注：本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执行，不存在费率优惠的情况。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基

金。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 上年度可比期间（2021 年 01 月 01 日至
关联方名称 月 30 日） 2021 年 06 月 30 日）

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

交通银行股份有限公司 258,873,081.51 1,408,982.47 1,302,710,882.46 3,448,182.16

注：本基金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户的

证券交易结算资金余额 2022 年上半年末为 934,004.75 元，2021 年上半年末为

1,742,821.03 元。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期（2022 年 01 月 01 日至 2022 年 06 月 30 日）

证券代 证券名 发行方 基金在承销期内买入

关联方名称 码 称 式 数量（单 总金额

位：股/张）

海通证券股份有限 688062 迈威生 IPO 网下 27,002 944,367.95

公司 物 申购

海通证券股份有限 688220 翱捷科 IPO 网下 12,371 2,045,701.96

公司 技 申购

金额单位：人民币元

上年度可比期间（2021 年 01 月 01 日至 2021 年 06 月 30 日）

证券代 证券名 发行方 基金在承销期内买入

关联方名称 码 称 式 数量（单位： 总金额

股/张）

海通证券股份有限 688626 翔宇医疗 IPO 网下 3,652 105,776.89

公司 申购

海通证券股份有限 688329 艾隆科技 IPO 网下 1,846 31,186.42

公司 申购


海通证券股份有限 300981 中红医疗 IPO 网下 6,003 291,685.77

公司 申购

6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

6.4.10.7.1其他关联交易事项的说明

本基金无其他关联交易事项。

6.4.11 利润分配情况

注：本基金本报告期未进行利润分配。

6.4.12 期末（2022 年 06 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

6.4.12.1.1 受限证券类别：股票

金额单位：人民币元

证券代码 证券名称 成功认购日 受限期 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备
限类型 价格 值单价 （单位：股） 成本总额 估值总额 注

300834 星辉环材 2022-01-06 6 个月 新股限售 55.57 30.03 635 35,286.95 19,069.05 －

301123 奕东电子 2022-01-14 6 个月 新股限售 37.23 25.39 656 24,422.88 16,655.84 －

301158 德石股份 2022-01-07 6 个月 新股限售 15.64 20.38 379 5,927.56 7,724.02 －

301196 唯科科技 2022-01-04 6 个月 新股限售 64.08 37.52 271 17,365.68 10,167.92 －

301201 诚达药业 2022-01-12 6 个月 新股限售 72.69 71.54 353 25,659.57 25,253.62 －

301235 华康医疗 2022-01-21 6 个月 新股限售 39.30 37.93 418 16,427.40 15,854.74 －

603345 安井食品 2022-03-09 6 个月 非公开发 116.08 159.22 374,070 43,422,045.60 59,559,425.40 －
行限售

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

注：截至本报告期末 2022 年 06 月 30 日止，本基金无因从事银行间市场债券正

回购交易形成的卖出回购证券款余额。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2022 年 06 月 30 日止，本基金无因从事交易所市场债券正

回购交易形成的卖出回购证券款余额。

6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。


6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险

及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定

适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各

类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控
制委员会、风险管理部和合规稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风

险管理架构体系。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的
风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用
风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，
且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得
超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任
公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银
行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。由于
国债、央行票据和政策性金融债的信用风险很低，故不在下表进行列示。

6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。

6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末（2022 年 06 月 30 上年度末（2021 年 12 月
日） 31 日）

AAA － －

AAA 以下 － 2,829,735.58

未评级 － －

合计 － 2,829,735.58

注：本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的信用债。

6.4.13.2.3按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
6.4.13.2.4按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。
6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。


单位：人民币元

本期末（2022 年 06 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

30 日）

资产

银行存款 258,873,081.51 － － － － － 258,873,081.51

结算备付金 934,004.75 － － － － － 934,004.75

存出保证金 1,199,382.00 － － － － － 1,199,382.00

交易性金融资产 － － 203,312,438.36 － － 7,064,633,315.60 7,267,945,753.96

应收清算款 － － － － － 74,202,314.87 74,202,314.87

应收申购款 － － － － － 3,620,670.93 3,620,670.93

资产总计 261,006,468.26 － 203,312,438.36 － － 7,142,456,301.40 7,606,775,208.02

负债

应付清算款 － － － － － 100,333,304.37 100,333,304.37

应付赎回款 － － － － － 17,157,438.26 17,157,438.26

应付管理人报酬 － － － － － 8,681,886.08 8,681,886.08

应付托管费 － － － － － 1,446,981.02 1,446,981.02

应付销售服务费 － － － － － 24,728.91 24,728.91

应交税费 － － － － － 776,180.80 776,180.80

其他负债 － － － － － 2,469,834.85 2,469,834.85

负债总计 － － － － － 130,890,354.29 130,890,354.29

利率敏感度缺口 261,006,468.26 － 203,312,438.36 － － 7,011,565,947.11 7,475,884,853.73

上年度末（2021 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

月 31 日）

资产


银行存款 483,241,968.98 － － － － － 483,241,968.98

结算备付金 5,741,465.48 － － － － － 5,741,465.48

存出保证金 1,455,252.06 － － － － － 1,455,252.06

交易性金融资产 － － 202,909,735.58 － － 9,795,594,107.00 9,998,503,842.58

应收申购款 － － － － － 2,752,511.77 2,752,511.77

其他资产 － － － － － 920,211.27 920,211.27

资产总计 490,438,686.52 － 202,909,735.58 － － 9,799,266,830.04 10,492,615,252.14

负债

应付清算款 － － － － － 109,019,841.92 109,019,841.92

应付赎回款 － － － － － 6,348,016.11 6,348,016.11

应付管理人报酬 － － － － － 13,358,266.77 13,358,266.77

应付托管费 － － － － － 2,226,377.82 2,226,377.82

应付销售服务费 － － － － － 59,657.27 59,657.27

应交税费 － － － － － 776,197.12 776,197.12

其他负债 － － － － － 5,311,094.90 5,311,094.90

负债总计 － － － － － 137,099,451.91 137,099,451.91

利率敏感度缺口 490,438,686.52 － 202,909,735.58 － － 9,662,167,378.13 10,355,515,800.23

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生
合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的
影响。

1. 影响生息资产公允价值的其他变量不变，仅利率发生变动；2. 利率变动范围

假设

合理。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：

人民币元 ）

相关风险变量的变动 本期末（2022 年 06 月 30 上年度末（2021 年 12

日） 月 31 日）

分析

1.基准点利率增加 0.1% -66,462.84 -162,104.82

2.基准点利率减少 0.1% 66,462.84 162,104.82

6.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险

本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融
工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素
变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交
易的证券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本
基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金
所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

本基金投资组合中股票最高可达到基金资产净值的 95%，现金或者到期日在
一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。本基金面临的整体市场价格风险
列示如下：

金额单位：人民币元

本期末（2022 年 06 月 30 日） 上年度末（2021 年 12 月 31
项目 日）

公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产
值比例（%） 净值比例


（%）

交易性金融资产－股票投资 7,064,633,315.60 94.50 9,795,594,107.00 94.59

交易性金融资产－基金投资 － － － －

交易性金融资产－债券投资 203,312,438.36 2.72 202,909,735.58 1.96

交易性金融资产－贵金属投

资 － － － －

衍生金融资产－权证投资 － － － －

其他 － － － －

合计 7,267,945,753.96 97.22 9,998,503,842.58 96.55

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进

行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，

业绩比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值

产生的影响。

1. 基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关；2. 以下
假设

分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元 ）

相关风险变量的变动 本期末（2022 年 06 月 上年度末（2021 年 12 月
30 日） 31 日）

分析

1.业绩比较基准增加 1% 88,952,971.71 150,168,560.70

2.业绩比较基准减少 1% -88,952,971.71 -150,168,560.70

6.4.14 公允价值

6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的

输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整

的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输

入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。


6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具

6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次 （2022 年 06 月 30 （2021 年 12 月 31 日）

日）

第一层次 7,004,979,165.01 9,666,463,380.45

第二层次 203,312,438.36 200,080,000.00

第三层次 59,654,150.59 131,960,462.13

合计 7,267,945,753.96 9,998,503,842.58

6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非

公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间

及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公

允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公

允价值应属第二层次或第三层次。

6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工

具。

6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产

和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.15.1 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

6.4.15.2 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。


§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 7,064,633,315.60 92.87

其中：股票 7,064,633,315.60 92.87

2 基金投资 － －

3 固定收益投资 203,312,438.36 2.67

其中：债券 203,312,438.36 2.67

资产支持证券 － －

4 贵金属投资 － －

5 金融衍生品投资 － －

6 买入返售金融资产 － －

其中：买断式回购的买入返售金融资 － －
产

7 银行存款和结算备付金合计 259,807,086.26 3.42

8 其他各项资产 79,022,367.80 1.04

9 合计 7,606,775,208.02 100.00

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（%）

A 农、林、牧、渔业 － －

B 采矿业 － －

C 制造业 6,664,758,642.22 89.15

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 － －

E 建筑业 － －

F 批发和零售业 － －

G 交通运输、仓储和邮政业 － －

H 住宿和餐饮业 － －

I 信息传输、软件和信息技术服务业 － －

J 金融业 － －

K 房地产业 － －

L 租赁和商务服务业 399,858,818.64 5.35

M 科学研究和技术服务业 15,854.74 0.00

N 水利、环境和公共设施管理业 － －

O 居民服务、修理和其他服务业 － －


P 教育 － －

Q 卫生和社会工作 － －

R 文化、体育和娱乐业 － －

S 综合 － －

合计 7,064,633,315.60 94.50

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例
（%）

1 600809 山西汾酒 2,240,368 727,671,526.40 9.73

2 600519 贵州茅台 328,565 671,915,425.00 8.99

3 300750 宁德时代 1,256,663 671,058,042.00 8.98

4 002271 东方雨虹 12,298,487 633,003,125.89 8.47

5 603606 东方电缆 7,344,861 562,616,352.60 7.53

6 300760 迈瑞医疗 1,569,417 491,541,404.40 6.58

7 300014 亿纬锂能 4,610,727 449,545,882.50 6.01

8 601888 中国中免 1,716,648 399,858,818.64 5.35

9 600522 中天科技 15,542,997 359,043,230.70 4.80

10 300979 华利集团 4,406,637 322,037,031.96 4.31

11 600702 舍得酒业 1,525,791 311,246,106.09 4.16

12 603129 春风动力 2,434,540 276,855,888.80 3.70

13 002585 双星新材 13,213,223 239,027,204.07 3.20

14 300408 三环集团 7,731,817 232,727,691.70 3.11

15 002180 纳思达 4,263,632 215,825,051.84 2.89

16 002810 山东赫达 5,273,956 191,919,258.84 2.57

17 002311 海大集团 2,484,358 149,086,323.58 1.99

18 601799 星宇股份 584,800 100,000,800.00 1.34

19 603345 安井食品 374,070 59,559,425.40 0.80

20 301201 诚达药业 353 25,253.62 0.00

21 300834 星辉环材 635 19,069.05 0.00

22 301123 奕东电子 656 16,655.84 0.00

23 301235 华康医疗 418 15,854.74 0.00

24 301196 唯科科技 271 10,167.92 0.00

25 301158 德石股份 379 7,724.02 0.00

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）

1 600702 舍得酒业 300,618,576.35 2.90

2 300408 三环集团 272,568,135.24 2.63


3 600522 中天科技 268,457,857.80 2.59

4 603606 东方电缆 207,030,640.17 2.00

5 002585 双星新材 156,011,720.20 1.51

6 601799 星宇股份 90,041,543.02 0.87

7 601888 中国中免 73,639,026.00 0.71

8 603345 安井食品 43,422,045.60 0.42

9 002810 山东赫达 9,997,837.22 0.10

10 688789 宏华数科 9,809,915.94 0.09

11 688220 翱捷科技 2,035,524.34 0.02

12 688223 晶科能源 1,065,000.00 0.01

13 688062 迈威生物 939,669.60 0.01

14 300834 星辉环材 352,813.93 0.00

15 301201 诚达药业 256,232.25 0.00

16 301123 奕东电子 243,893.73 0.00

17 688270 臻镭科技 229,265.40 0.00

18 301196 唯科科技 173,336.40 0.00

19 301235 华康医疗 164,195.40 0.00

20 688173 希荻微 142,202.52 0.00

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易

费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）

1 000858 五粮液 472,826,880.81 4.57

2 300015 爱尔眼科 293,519,035.38 2.83

3 600809 山西汾酒 244,347,619.73 2.36

4 601888 中国中免 222,939,159.45 2.15

5 600702 舍得酒业 221,665,125.72 2.14

6 300595 欧普康视 207,862,219.33 2.01

7 600298 安琪酵母 197,604,060.10 1.91

8 600519 贵州茅台 182,620,469.78 1.76

9 300750 宁德时代 168,433,835.34 1.63

10 300274 阳光电源 145,276,024.06 1.40

11 002311 海大集团 135,151,544.00 1.31

12 300617 安靠智电 109,158,419.60 1.05

13 600763 通策医疗 81,209,174.59 0.78

14 603129 春风动力 70,561,050.56 0.68

15 300760 迈瑞医疗 52,271,973.00 0.50

16 688789 宏华数科 48,715,773.97 0.47

17 603345 安井食品 25,926,058.55 0.25


18 000661 长春高新 13,314,393.90 0.13

19 688223 晶科能源 2,416,021.02 0.02

20 688220 翱捷科技 1,226,230.34 0.01

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易

费用。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 1,437,293,952.57

卖出股票收入（成交）总额 2,901,321,679.37

注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交

金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例

（%）

1 国家债券 203,312,438.36 2.72

2 央行票据 － －

3 金融债券 － －

其中：政策性金融债 － －

4 企业债券 － －

5 企业短期融资券 － －

6 中期票据 － －

7 可转债（可交换债） － －

8 同业存单 － －

9 其他 － －

10 合计 203,312,438.36 2.72

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净
值比例（%）

1 210016 21 附息国债 16 2,000,000 203,312,438.36 2.72

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策

本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
7.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。

报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 1,199,382.00

2 应收清算款 74,202,314.87

3 应收股利 －

4 应收利息 －

5 应收申购款 3,620,670.93

6 其他应收款 －

7 待摊费用 －

8 其他 －

9 合计 79,022,367.80

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票。

7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。


§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者

份额级别 数(户) 的基金份 占总份额 占总份额
额 持有份额 比例 持有份额 比例
（%） （%）

富国天益价值 740,886 4,384.38 262,855,849.03 8.09 2,985,469,722.47 91.91
混合 A

富国天益价值 5,062 4,212.51 825,213.41 3.87 20,498,509.49 96.13
混合 C

合计 745,948 4,383.21 263,681,062.44 8.06 3,005,968,231.96 91.94

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)

基金管理公司所 富国天益价 12,470,578.81 0.3839

有从业人员持有 值混合 A

本基金 富国天益价 61,132.56 0.2867

值混合 C

合计 12,531,711.37 0.3833

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间

（万份）

富国天益价值混合 >100

本公司高级管理人员、基金投资 A

和研究部门负责人持有本开放式 富国天益价值混合 0

基金 C

合计 >100

富国天益价值混合 >100

本基金基金经理持有本开放式基 A

金 富国天益价值混合 0

C

合计 >100


§9 开放式基金份额变动

单位：份

富国天益价值混合 A 富国天益价值混合 C

基金合同生效日(2004 年 06 月 15 日) 1,033,718,023.69 －
基金份额总额

报告期期初基金份额总额 3,996,397,883.96 50,341,306.57

本报告期基金总申购份额 372,161,168.07 9,320,756.27

减：本报告期基金总赎回份额 1,120,233,480.53 38,338,339.94

本报告期基金拆分变动份额 － －

本报告期期末基金份额总额 3,248,325,571.50 21,323,722.90


§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，徐铁任交通银行资产托管部总经理。

本报告期本基金管理人无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况

金额单位：人民币元

股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金

占当期 占当期 占当期 占当期 占当期

交易 股票成 债券成 债券回 权证 佣金

券商名称 单元 成交金额 交总额 成交金额 交总额 成交金额 购成交 成交金额 成交总 佣金 总量的 备注
数量 的比例 的比例 总额的 额的比 比例

（%） （%） 比例 例（%） （%）

（%）

安信证券 1 210,023,484.54 4.90 － － － － － － 191,397.53 4.84 －

东方证券 1 － － － － － － － － － － －

高华证券 1 － － － － － － － － － － －

光大证券 1 26,554,379.69 0.62 － － － － － － 24,198.10 0.61 －

海通证券 1 166,365,708.85 3.88 － － － － － － 152,868.92 3.87 －

华福证券 1 1,561,133,742.10 36.39 － － － － － － 1,453,882.08 36.79 －

申万宏源 2 322,198,671.39 7.51 － － － － － － 295,406.65 7.47 －

西南证券 2 1,083,548,572.36 25.26 2,849,214.77 100.00 － － － － 992,320.71 25.11 －

湘财证券 1 － － － － － － － － － － －

银河证券 1 － － － － － － － － － － －

中金公司 1 122,490,950.09 2.86 － － － － － － 112,369.05 2.84 －

中泰证券 2 797,181,422.29 18.58 － － － － － － 729,506.77 18.46 －

注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 信息披露方式 披露日期

富国基金管理有限公司关于旗下

1 公开募集证券投资基金执行新金 规定披露媒介 2022年01月01日
融工具准则的公告

富国基金管理有限公司关于旗下

2 基金投资关联方承销期内承销证 规定披露媒介 2022年01月07日
券的公告

富国基金管理有限公司关于旗下

3 基金投资关联方承销期内承销证 规定披露媒介 2022年01月07日
券的公告

富国基金管理有限公司关于旗下

4 部分证券投资基金投资非公开发 规定披露媒介 2022年03月11日
行股票的公告


§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

注：本基金本报告期无单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情况。

§12 备查文件目录

备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式

1、中国证监会批准设立富国 中国（上海）自由贸易试验区 投资者对本报告书如有疑
天益价值混合型证券投资基 世纪大道 1196 号世纪汇办 问，可咨询本基金管理人富
金的文件 公楼二座 27-30 层 国基金管理有限公司。咨询
2、富国天益价值混合型证券 电话：95105686、4008880688
投资基金基金合同 （全国统一，免长途话费）公
3、富国天益价值混合型证券 司 网 址 ：
投资基金托管协议 http://www.fullgoal.com.
4、中国证监会批准设立富国 cn。

基金管理有限公司的文件
5、富国天益价值混合型证券
投资基金财务报表及报表附
注
6、报告期内在指定报刊上披
露的各项公告
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