易方达安源中短债债券型证券投资基金

2020 年年度报告

2020 年 12 月 31 日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：二〇二一年三月三十日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021 年 3 月 26 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2020 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录


§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......11

§4 管理人报告......11

4.1 基金管理人及基金经理情况......11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......14

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......19

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20

§5 托管人报告......20

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....20

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......20

§6 审计报告......20

6.1 审计意见......20

6.2 形成审计意见的基础......20

6.3 其他信息......21

6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......21

6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......21

§7 年度财务报表......22

7.1 资产负债表......22

7.2 利润表......24

7.3 所有者权益（基金净值）变动表......26

7.4 报表附注......27

§8 投资组合报告......52

8.1 期末基金资产组合情况......52

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......53

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......53

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......53

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......53

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......54

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......54

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......54

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......54

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......54
8.12 投资组合报告附注......55
§9 基金份额持有人信息......56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......57

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......57

§10 开放式基金份额变动......57
§11 重大事件揭示......58
11.1 基金份额持有人大会决议......58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......58
11.4 基金投资策略的改变......58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......59
11.8 其他重大事件......61
§12 备查文件目录......64
12.1 备查文件目录......64
12.2 存放地点......64
12.3 查阅方式......64

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 易方达安源中短债债券型证券投资基金

基金简称 易方达安源中短债债券

基金主代码 110052

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2019 年 5 月 28 日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 160,511,726.11 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 易方达安源中短债债券 A 易方达安源中短债债券 C

下属分级基金的交易代码 110053 110052

报告期末下属分级基金的份额总额 58,254,624.28 份 102,257,101.83 份

注：本基金 A 类基金份额由原易方达双月利理财债券型证券投资基金 B 类基金份额转型而来，
C 类基金份额由原易方达双月利理财债券型证券投资基金 A 类基金份额转型而来。
2.2 基金产品说明

本基金主要投资中短期债券，在严格控制风险和保持较高流动性的基础
投资目标

上，力求获得超越业绩比较基准的投资回报。

本基金主要投资中短期债券，在严格控制风险和保持较高流动性的基础
上，力求获得超越业绩比较基准的投资回报。久期策略方面，基金管理
人将在深入研究国内外的宏观经济走势、货币政策变化趋势、市场资金
供求状况的基础上，预测未来收益率曲线变动趋势，积极调整本基金的
组合久期。期限结构配置方面，本基金对债券市场收益率期限结构进行
投资策略

分析，运用统计和数量分析技术，预测收益率期限结构的变化方式，确
定期限结构配置策略以及各期限固定收益品种的配置比例，以达到预期
投资收益最大化的目的。类属配置方面，本基金对不同类型固定收益品
种的信用风险、税赋水平、市场流动性、市场风险等因素进行分析，研
究同期限的国债、金融债、短期融资券、中期票据等投资品种的利差和


变化趋势，制定债券类属配置策略，以获取不同债券类属之间利差变化
所带来的投资收益。个券策略方面，本基金对于信用类固定收益品种的
投资，将根据发行人的公司背景、行业特性、盈利能力、偿债能力、流
动性等因素，对信用债进行信用风险评估，积极发掘信用利差具有相对
投资机会的个券进行投资，并采取分散化投资策略，严格控制组合整体
的违约风险水平。本基金将在对资金面进行综合分析的基础上，比较债
券收益率和融资成本，判断利差空间，力争通过息差策略提高组合收益。

业绩比较基准 中债综合财富（1 -3 年）指数收益率

本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上低于股票型
风险收益特征

基金、混合型基金，高于货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 张南 李申

信 息 披 露

联系电话 020-85102688 021-60637102

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn lishen.zh@ccb.com

客户服务电话 400 881 8088 021-60637111

传真 020-85104666 021-60635778

广东省珠海市横琴新区宝华路6

注册地址 北京市西城区金融大街25号

号105室－42891（集中办公区）

广州市天河区珠江新城珠江东路 北京市西城区闹市口大街1号院1
办公地址

30号广州银行大厦40-43楼 号楼

邮政编码 510620 100033

法定代表人 刘晓艳 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联

http://www.efunds.com.cn

网网址

基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43


楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街1号东方广场安永
会计师事务所

通合伙） 大楼 17 层 01-12 室

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广
注册登记机构 易方达基金管理有限公司

州银行大厦 40-43 楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2020 年 2019年5月 28日（基金合同生效日）至2019
3.1.1 期间数据 年 12 月 31 日

和指标 易方达安源中短 易方达安源中短 易方达安源中短债 易方达安源中短债
债债券 A 债债券 C 债券 A 债券 C

本期已实现 837,637.04 1,628,920.61 855,395.58 1,799,714.13
收益

本期利润 1,164,023.15 1,556,851.00 827,328.96 1,693,907.87

加权平均基

金份额本期 0.0310 0.0196 0.0201 0.0180
利润
本期加权平

均净值利润 2.99% 1.90% 1.99% 1.79%
率
本期基金份

额净值增长 2.84% 2.52% 2.00% 1.85%
率

3.1.2 期末数据 2020 年末 2019 年末

和指标 易方达安源中短债 易方达安源中短债 易方达安源中短债债 易方达安源中短债债
债券 A 债券 C 券 A 券 C

期末可供分 2,443,586.22 3,805,189.64 695,992.43 1,419,904.10
配利润
期末可供分

配基金份额 0.0419 0.0372 0.0200 0.0185
利润

期末基金资 61,107,479.33 106,777,686.00 35,425,612.96 78,319,770.89
产净值


期末基金份 1.0490 1.0442 1.0200 1.0185
额净值

3.1.3 累计期末 2020 年末 2019 年末

指标 易方达安源中短 易方达安源中短 易方达安源中短债 易方达安源中短债债
债债券 A 债债券 C 债券 A 券 C

基金份额累

计净值增长 4.90% 4.42% 2.00% 1.85%
率

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.自 2019 年 5 月 28 日起原易方达双月利理财债券型证券投资基金转型为易方达安源中短债债
券型证券投资基金，易方达安源中短债债券型证券投资基金合同生效当期的相关数据和指标按实际
存续期计算。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达安源中短债债券 A

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 1.04% 0.03% 0.95% 0.03% 0.09% 0.00%

过去六个月 1.44% 0.05% 0.89% 0.04% 0.55% 0.01%

过去一年 2.84% 0.06% 2.85% 0.06% -0.01% 0.00%

过去三年 - - - - - -

过去五年 - - - - - -

自基金合同生 4.90% 0.05% 5.73% 0.05% -0.83% 0.00%
效起至今

易方达安源中短债债券 C

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 0.96% 0.03% 0.95% 0.03% 0.01% 0.00%

过去六个月 1.29% 0.05% 0.89% 0.04% 0.40% 0.01%


过去一年 2.52% 0.06% 2.85% 0.06% -0.33% 0.00%

过去三年 - - - - - -

过去五年 - - - - - -

自基金合同生 4.42% 0.05% 5.73% 0.05% -1.31% 0.00%
效起至今

3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达安源中短债债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2019 年 5 月 28 日至 2020 年 12 月 31 日）

易方达安源中短债债券 A

易方达安源中短债债券 C


注：1.本基金由原易方达双月利理财债券型证券投资基金于 2019 年 5 月 28 日转型而来。

2.自基金转型至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 4.90%，C 类基金份额净值增长率为 4.42%，
同期业绩比较基准收益率为 5.73%。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达安源中短债债券型证券投资基金

自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图

易方达安源中短债债券 A

易方达安源中短债债券 C

注：自 2019 年 5 月 28 日起原易方达双月利理财债券型证券投资基金转型为易方达安源中短债
债券型证券投资基金，易方达安源中短债债券型证券投资基金合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金自基金合同生效日（2019 年 5 月 28 日）至本报告期末未发生利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，本基金管理人成立于 2001 年 4 月 17 日，总部设在
广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。本基金管理人始终专注于资产管理业务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的综合性资产管理机构。本基金管理人拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基金投资等业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、多资产投资、海外投资、FOF 投资等领域全面布局。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的

基金经理（助 证券

姓

职务 理）期限 从业 说明

名

任职 离任 年限

日期 日期

本基金的基金经理、易方达年年恒

春纯债一年定期开放债券型发起式

证券投资基金的基金经理、易方达

年年恒秋纯债一年定期开放债券型

发起式证券投资基金的基金经理、

易方达恒益定期开放债券型发起式

证券投资基金的基金经理（自 2019

年 09 月 18 日至 2020 年 12 月 29

日）、易方达年年恒夏纯债一年定期

开放债券型发起式证券投资基金的

基金经理、易方达恒惠定期开放债

券型发起式证券投资基金的基金经

理（自 2018 年 06 月 26 日至 2020 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
年 07 月 08 日）、易方达恒信定期开 任瑞银证券有限公司研究员，中国国
放债券型发起式证券投资基金的基 际金融有限公司研究员，易方达基金
金经理、易方达裕如灵活配置混合 管理有限公司固定收益研究员、固定
李 型证券投资基金的基金经理、易方 收益投资部总经理助理、易方达瑞景
一 达纯债 1 年定期开放债券型证券投 2019- - 12 年 灵活配置混合型证券投资基金基金
硕 资基金的基金经理、易方达永旭添 05-28 经理、易方达新利灵活配置混合型证
利定期开放债券型证券投资基金的 券投资基金基金经理、易方达新享灵
基金经理、易方达丰惠混合型证券 活配置混合型证券投资基金基金经
投资基金的基金经理助理（自 2019 理、易方达富惠纯债债券型证券投资
年 01 月 18 日至 2020 年 06 月 09 基金基金经理、易方达聚盈分级债券
日）、易方达稳健收益债券型证券投 型发起式证券投资基金基金经理。
资基金的基金经理助理、易方达中

债新综合债券指数发起式证券投资

基金（LOF）的基金经理助理、易

方达信用债债券型证券投资基金的

基金经理助理、易方达裕惠回报定

期开放式混合型发起式证券投资基

金的基金经理助理、易方达瑞富灵

活配置混合型证券投资基金的基金

经理助理、易方达恒兴 3 个月定期

开放债券型发起式证券投资基金的

基金经理助理、易方达富惠纯债债

券型证券投资基金的基金经理助


理、易方达恒惠定期开放债券型发

起式证券投资基金的基金经理助

理、固定收益特定策略投资部负责

人

本基金的基金经理助理、易方达双

债增强债券型证券投资基金的基金

经理、易方达增强回报债券型证券

投资基金的基金经理助理、易方达

瑞富灵活配置混合型证券投资基金

的基金经理助理、易方达稳健收益

债券型证券投资基金的基金经理助

理、易方达裕惠回报定期开放式混

合型发起式证券投资基金的基金经

理助理、易方达裕如灵活配置混合

型证券投资基金的基金经理助理、

易方达瑞财灵活配置混合型证券投

资基金的基金经理助理、易方达丰

惠混合型证券投资基金的基金经理

助理（自 2018 年 07 月 31 日至 2020

年 06 月 09 日）、易方达鑫转添利混

合型证券投资基金的基金经理助

理、易方达安盈回报混合型证券投

资基金的基金经理助理、易方达瑞

胡 和灵活配置混合型证券投资基金的 2019- 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
文 基金经理助理、易方达瑞信灵活配 09-12 - 6 年 任易方达基金管理有限公司固定收
伯 置混合型证券投资基金的基金经理 益研究员。

助理、易方达双债增强债券型证券

投资基金的基金经理助理（自 2019

年 01 月 18 日至 2020 年 10 月 15

日）、易方达裕景添利 6 个月定期开

放债券型证券投资基金的基金经理

助理、易方达年年恒夏纯债一年定

期开放债券型发起式证券投资基金

的基金经理助理、易方达恒利 3 个

月定期开放债券型发起式证券投资

基金的基金经理助理、易方达恒惠

定期开放债券型发起式证券投资基

金的基金经理助理、易方达恒信定

期开放债券型发起式证券投资基金

的基金经理助理、易方达恒益定期

开放债券型发起式证券投资基金的

基金经理助理、易方达富惠纯债债

券型证券投资基金的基金经理助

理、易方达高等级信用债债券型证

券投资基金的基金经理助理、易方


达纯债 1 年定期开放债券型证券投

资基金的基金经理助理、易方达信

用债债券型证券投资基金的基金经

理助理、易方达中债新综合债券指

数发起式证券投资基金（LOF）的

基金经理助理、易方达永旭添利定

期开放债券型证券投资基金的基金

经理助理、易方达裕祥回报债券型

证券投资基金的基金经理助理、易

方达年年恒秋纯债一年定期开放债

券型发起式证券投资基金的基金经

理助理

本基金的基金经理助理、易方达纯

债 1 年定期开放债券型证券投资基

金的基金经理助理、易方达年年恒

秋纯债一年定期开放债券型发起式

证券投资基金的基金经理助理、易

刘 方达年年恒春纯债一年定期开放债 硕士研究生，具有基金从业资格。曾
琬 券型发起式证券投资基金的基金经 2020- - 8 年 任易方达基金管理有限公司投资经
姝 理助理、易方达恒兴 3 个月定期开 12-22 理助理。

放债券型发起式证券投资基金的基

金经理助理、易方达年年恒夏纯债

一年定期开放债券型发起式证券投

资基金的基金经理助理、易方达永

旭添利定期开放债券型证券投资基

金的基金经理助理

注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确 定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，内 容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。

公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。

公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，原则上应当做到“同时同价”，合理控制其所管理不同组合对同一证券的同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同反向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。

公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。

公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 99 次，均为旗下指数及量化组合因投资策略需要和其他组合发生反向交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2020 年是极不寻常的一年。年初我国宏观经济受到了疫情的显著冲击，但随后强劲复苏。一季度 GDP 增长速度下行至-6.8%，其中供给和需求两方面均受到明显影响。二季度宏观经济从疫情的冲击下开始迅速恢复，主要体现在工业生产水平显著反弹、出口增速好于预期以及房地产行业显示出的较强韧性。2020 年下半年经济继续处于疫情影响后的复苏态势之中，其中融资数据的持续扩张是经济回暖的重要基础。2020 年四季度 GDP 同比增长进一步上升至 6.5%，高于市场预期；具体来看，四季度工业增加值同比增速已经提升至 7%左右，出口增长继续保持在较高水平，同时制造业投资的复苏最为明显：11 月单月增速大幅提高至 12.5%，12 月继续稳定在 10.2%，显示出经济内生性增长动力开始显现。

随着全球经济增速预期的下滑，一季度我国货币政策开启了新一轮的宽松周期。央行逐步下调公开市场逆回购利率以及实施定向降准政策使得银行间流动性保持充裕，债券收益率水平整体回落。4 月央行在推出定向降准政策的同时，将金融机构的超额存款准备金利率从 0.72%下调至 0.35%，带动债券收益率曲线进一步陡峭化大幅下行。不过在随后经济逐步复苏的过程中，我国货币政策导向开始了较为明显的切换，债券市场收益率出现了大幅波动。5 月份以来，央行逐步开始边际上收紧货币市场流动性，并引导银行间资金利率的快速上行。进入 2020 年三季度后，DR007 利率整体中枢位于 2.20%左右的水平，较二季度明显抬升。此外，权益市场的乐观预期也对债券市场带来了较大冲击。11 月初债券市场波动性再度上升，个别企业的违约行为导致信用利差迅速扩大，甚至利率债资产也受到波及。随着月末国务院金融委表态严厉处罚各种“逃废债”行为后，市场情绪开始得到缓解，央行也通过几次 MLF 投放操作保证了年末资金市场利率的稳定，债券市场收益率再度回落，但信用利差的修复仍然较为缓慢。

组合整体配置以中短久期、中高评级信用债为主。四季度以来组合系统性的降低了久期水平，短久期品种的配置比例有所提高，从而在四季度信用利差扩大的环境下仍然保持了较低的净值波动率。未来组合将继续力争获取较为稳健的持有期回报，降低组合回撤波动。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.0490 元，本报告期份额净值增长率为 2.84%，同
期业绩比较基准收益率为 2.85%；C 类基金份额净值为 1.0442 元，本报告期份额净值增长率为 2.52%，
同期业绩比较基准收益率为 2.85%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

从经济基本面的走势看，2020 年下半年的复苏从供给端逐步推进到需求端。后续看，经济恢复
动力已经从前期的基建、房地产拉动转变为出口和制造业拉动。具体而言，在地方政府控制隐性债务的政策总基调下，2021 年基建投资难以出现大幅增长；而房地产板块销售和投资虽然依然维持比较高的热度，但增速从高位有一定回落，相关行业政策逐步收紧带来的影响将继续显现。另一方面从目前经济增长的亮点看，由于中国制造业生产迅速恢复,而全球其他主要国家仍处于疫情影响下的社交隔离中，中国产品填补了其他国家产出不足的空缺，预计外需带动下出口强劲增长的趋势大概率还将延续一段时间。而随着制造业利润的改善，相关行业资本开支的扩张对 2021 年我国经济将构成支撑。从历史上看，2016 年以来过剩产能行业的产能投资受到政策限制，随后中美贸易的持续冲突使得制造业投资总体处于较低水平。由于中国经济最近几年经历了较充分的主动调整，未来制造业投资的回升具备较大的空间。总体而言，经济复苏周期延续的背景下，对于债券市场的投资机会需要保持一定耐心。

虽然经济基本面对债券投资的影响往往最为根本，但 2020 年以来债券市场的主要矛盾已经逐步切换成为了流动性大幅波动导致的市场预期摇摆不定，在个别月份往往更为明显。2013 年“钱荒”事件发生后，我国银行间市场回购利率水平的波动性明显下降，2016 年全年银行间隔夜质押式回购加
权平均利率 R001 的标准差仅为 0.14%，但 2020 年这一数值提高至 0.53%。当然，疫情不同阶段的
演变对去年宏观经济及货币政策的相应影响一定程度上可以解释资金利率波动性的上升，但在一个
季度内回购利率也曾出现过剧烈波动。例如 R001 的均值水平在 2020 年 4 月为 1.06%，随后 6 月已
经提高至1.79%。2021年1月，在经济平稳复苏的背景下，单月R001的标准差更是大幅上升至1.38%，其中当月最低值仅为 0.69%，但月末高点跳升至 6.59%。资金市场短端利率是债券市场收益率定价的基石，但回购利率水平的宽幅波动给债券投资者带来了很大的挑战。能否保持“正常的、向上倾斜的收益率曲线”的前提之一在于短端利率的可预期性，目前仍待继续观察。

2021 年债券市场另外一个值得关注的不确定性可能将来自于信用市场。2020 年 11 月个别违约
事件产生的影响将是深远的。信用债券市场过去数年持续扩容的过程中，部分信用资质并不稳健的发行人也较易获得融资。但债务杠杆率的提高并不可能长期持续，一旦货币政策开始出现边际变化，这些企业的偿债压力将陡然上升。

总体而言，2021 年债券市场还可能将面临阶段性的不利局面，宏观经济持续复苏、通胀预期上升、资金利率的波动以及信用市场风险偏好的改变都可能导致收益率上行的压力，不过同时也会带来更长期的投资机会。在经历了 2020 年多变的债券市场波动后，我们需要更多思考固定收益资产投资模式的进化。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务创新发展的实际需要，继续重
点围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控，持续审视完善制度流程并强化对法规和制度执行情况的监督检查，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。

本报告期，基金管理人主要监察稽核工作及措施如下：

（1）根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》《关于实施〈公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法〉的规定》《公开募集证券投资基金宣传推介材料管理暂行规定》《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等最新法规、监管要求以及公司业务创新发展和风险应对管理的需要，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善，加强各项政策法规和制度措施的落实执行，适应新的监管环境、市场环境和业务形势，保持公司良好的内控机制。

（2）培育合规文化体系、严守合规底线、防控重大合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，加大力度开展员工合规风控教育培训，秉持“受人之托、为人理财”的信义义务、践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，坚持“客户利益至上、实事求是、坚守长期”的核心价值观，促进公司合规文化建设；有针对性地根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及其配套规则的要求开展专项合规宣导与合规培训工作；根据业务实际及时健全完善公平交易、异常交易、关联交易和利益冲突等管控机制和措施，严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法违规行为。

（3）坚持“保规范、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发展的实际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，加强对投资范围、投资比例等各种投资限制的监控和提示，认真贯彻落实法律法规的各项控制要求，加强对投资、研究、交易等业务运作的监控检查和反馈提示，有效确保旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健规范运作。

（4）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关问题提供合规咨询建议，严格进行合规审查。

（5）深入贯彻落实《证券期货投资者适当性管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及其配套规则等法律法规和监管政策，进一步加强业务规范与机构管控要求，构建以加强投资者权益保护为中心、促进长期理性投资的机制，持续优化投资者适当性管理机制流程，认真履行“了解客户、了解产品，将适当产品销售给适当客户”的职责义务，切实保障投资者合法权益。
（6）持续落实《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其配套规则，进一步健全信息披露管理工作机制流程，做好公司及旗下各基金的信息披露工作，确保信息披露真实、准确、完整、及时、简明和易得。


（7）持续推动风险为本的反洗钱工作体系建设，全面审视公司面临的洗钱风险与控制措施的有效性，进一步建立完善与风险相适应的政策、程序和控制措施，夯实制度、人员、系统等工作基础，保障资源投入，提升洗钱风险控制措施的针对性、有效性，推动反洗钱重点工作提质增效，不断提高反洗钱合规和风险管理水平。

（8）有计划、有重点地对投研交易、销售、运营、人员规范、反洗钱等业务领域开展例行或专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司规章制度为依据，不断查缺补漏、防微杜渐，推动公司合规、内控体系的健全完善。

（9）不断完善合规管控框架和机制，促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，持续提升监察稽核工作的独立性、规范性、针对性与有效性。

截至 2020 年末，公司已通过 GIPS（全球投资业绩标准）鉴证，获得 GIPS 鉴证报告，鉴证日期
区间为 2001 年 9 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。通过开展 GIPS 鉴证项目，促进公司进一步夯实运营
及内控基础，提升核心竞争力。同时，本年度公司通过 ISAE3402（《国际鉴证业务准则 3402 号》）
内控鉴证，鉴证日期区间为 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，获得控制设计适当性及运行有
效性的无保留意见报告。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高监察稽核工作的规范性和有效性，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

易方达安源中短债债券 A:本报告期内未实施利润分配。

易方达安源中短债债券 C:本报告期内未实施利润分配。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

安永华明（2021）审字第 60468000_G18 号
易方达安源中短债债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见

我们审计了易方达安源中短债债券型证券投资基金的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产
负债表，2020 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的易方达安源中短债债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了易方达安源中短债债券型证券投资基金 2020 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2020 年度的经营成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易方达安源中短债债券型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息

易方达安源中短债债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估易方达安源中短债债券型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督易方达安源中短债债券型证券投资基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。


（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对易方达安源中短债债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致易方达安源中短债债券型证券投资基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
昌华 马婧
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
2021 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：易方达安源中短债债券型证券投资基金

报告截止日：2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 2,682,253.69 792,673.12

结算备付金 - 647,683.21

存出保证金 1,171.41 6,699.30


交易性金融资产 7.4.7.2 189,075,100.00 141,284,000.00

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 178,067,600.00 141,284,000.00

资产支持证券投资 11,007,500.00 -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 10,100,967.40 -

应收利息 7.4.7.5 2,579,065.80 2,039,131.67

应收股利 - -

应收申购款 8,876,929.55 2,418,511.49

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 213,315,487.85 147,188,698.79

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 45,122,332.31 33,063,784.90

应付证券清算款 - 4,032.88

应付赎回款 20,459.39 6,446.09

应付管理人报酬 39,885.80 30,183.38

应付托管费 13,295.28 10,061.14

应付销售服务费 24,714.92 21,178.51

应付交易费用 7.4.7.7 16,191.66 7,065.27

应交税费 13,549.49 14,709.13


应付利息 19,881.24 5,795.63

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 160,012.43 280,058.01

负债合计 45,430,322.52 33,443,314.94

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 160,511,726.11 111,629,487.32

未分配利润 7.4.7.10 7,373,439.22 2,115,896.53

所有者权益合计 167,885,165.33 113,745,383.85

负债和所有者权益总计 213,315,487.85 147,188,698.79

注：1.本基金由原易方达双月利理财债券型证券投资基金于 2019 年 5 月 28 日转型而来，2019
年度实际报告期间为 2019 年 5 月 28 日至 2019 年 12 月 31 日。

2.报告截止日 2020 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.0490 元，C 类基金份额净值 1.0442 元；
基金份额总额 160,511,726.11 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 58,254,624.28份，C 类基金份额总额 102,257,101.83 份。
7.2 利润表
会计主体：易方达安源中短债债券型证券投资基金

本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2019 年 5 月 28 日（基
项 目 附注号 2020 年 1 月 1 日至

金合同生效日）至2019
2020 年 12 月 31 日

年 12 月 31 日

一、收入 4,417,783.98 3,533,764.20

1.利息收入 4,317,328.88 3,629,063.92

其中：存款利息收入 7.4.7.11 33,434.59 35,107.15

债券利息收入 4,147,290.09 3,590,167.59

资产支持证券利息收入 124,180.37 -

买入返售金融资产收入 12,423.83 3,789.18


证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -219,721.80 3,570.20

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -219,721.80 3,570.20

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.16 254,316.50 -133,872.88
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 65,860.40 35,002.96

减：二、费用 1,696,909.83 1,012,527.37

1．管理人报酬 362,168.15 245,340.43

2．托管费 120,722.80 81,780.18

3．销售服务费 245,286.40 170,898.75

4．交易费用 7.4.7.18 23,839.13 6,731.44

5．利息支出 710,213.14 375,911.60

其中：卖出回购金融资产支出 710,213.14 375,911.60

6．税金及附加 13,227.16 11,512.97

7．其他费用 7.4.7.19 221,453.05 120,352.00

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

2,720,874.15 2,521,236.83
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,720,874.15 2,521,236.83

注：本基金由原易方达双月利理财债券型证券投资基金于 2019 年 5 月 28 日转型而来，上年度
可比期间为 2019 年 5 月 28 日至 2019 年 12 月 31 日。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达安源中短债债券型证券投资基金

本报告期：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

111,629,487.32 2,115,896.53 113,745,383.85
金净值）
二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 2,720,874.15 2,720,874.15
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数

48,882,238.79 2,536,668.54 51,418,907.33
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 462,899,468.98 17,569,455.72 480,468,924.70

2.基金赎回款 -414,017,230.19 -15,032,787.18 -429,050,017.37

四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基

- - -
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基

160,511,726.11 7,373,439.22 167,885,165.33
金净值）

上年度可比期间

项目 2019 年 5 月 28 日（基金合同生效日）至 2019 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

141,979,654.63 - 141,979,654.63
金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 2,521,236.83 2,521,236.83
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数

-30,350,167.31 -405,340.30 -30,755,507.61
（净值减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 113,088,277.45 1,026,722.38 114,114,999.83

2.基金赎回款 -143,438,444.76 -1,432,062.68 -144,870,507.44

四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基

- - -
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基

111,629,487.32 2,115,896.53 113,745,383.85
金净值）

注：本基金由原易方达双月利理财债券型证券投资基金于 2019 年 5 月 28 日转型而来，上年度
可比期间为 2019 年 5 月 28 日至 2019 年 12 月 31 日。

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况

易方达安源中短债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 由易方达双月利理财债券型证券投资基金转型而来。根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]163 号《关
于准予易方达双月利理财债券型证券投资基金变更注册的批复》和基金管理人于 2019 年 4 月 25 日
发布的《易方达双月利理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，易方达双月利理财债券型证券投资基金转型为易方达安源中短债债券型证券投资基金，并相应调整基金合同中基金运作方式、份额分类方式、申购赎回、投资范围、投资策略、风险收益特征、基金费率、基金资产估值、收益分配政策等条款，基金名称相应变更为“易方达安源中短债债券型证券投

资基金”。 依据基金份额持有人大会决议，2019 年 5 月 28 日起，原《易方达双月利理财债券型证
券投资基金基金合同》失效，《易方达安源中短债债券型证券投资基金基金合同》生效。易方达双月利理财债券型证券投资基金的 A 类基金份额、B 类基金份额分别转为易方达安源中短债债券型证券投资基金的 C 类基金份额、A 类基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的相关规定和指引。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类


金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投资、债券投资和衍生工具于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。

(2)金融负债分类

金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

（1）存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，按其估值日不加调整的报价确
定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4) 买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失)：

卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账；

卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金额与其成本的差额入账；

(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策

（1）在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；

（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；


（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

（4）本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

（5）在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；

（6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错更正。
7.4.6税项

（1）印花税

证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。

（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

（3）企业所得税

证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（4）个人所得税

个人所得税税率为 20%。

基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所
得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发
行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

活期存款 2,682,253.69 792,673.12

定期存款 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

合计 2,682,253.69 792,673.12

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2020 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所黄

- - -
金合约

交易所市场 10,000,000.00 9,856,000.00 -144,000.00

债券 银行间市场 167,954,656.38 168,211,600.00 256,943.62

合计 177,954,656.38 178,067,600.00 112,943.62

资产支持证券 11,000,000.00 11,007,500.00 7,500.00

基金 - - -

其他 - - -

合计 188,954,656.38 189,075,100.00 120,443.62


上年度末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所黄

- - -
金合约

交易所市场 40,534,474.26 40,352,000.00 -182,474.26

债券 银行间市场 100,883,398.62 100,932,000.00 48,601.38

合计 141,417,872.88 141,284,000.00 -133,872.88

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 141,417,872.88 141,284,000.00 -133,872.88

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 216.02 351.71

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 - 291.50

应收债券利息 2,491,592.29 2,038,485.46

应收资产支持证券利息 87,256.99 -


应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -

其他 0.50 3.00

合计 2,579,065.80 2,039,131.67

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 16,191.66 7,065.27

合计 16,191.66 7,065.27

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 12.43 58.01

应付证券出借违约金 - -

预提费用 160,000.00 280,000.00

合计 160,012.43 280,058.01

7.4.7.9 实收基金
易方达安源中短债债券 A

金额单位：人民币元

本期

项目 2020年1月1日至2020年12月31日

基金份额（份） 账面金额


上年度末 34,729,620.53 34,729,620.53

本期申购 123,202,467.51 123,202,467.51

本期赎回（以“-”号填列） -99,677,463.76 -99,677,463.76

本期末 58,254,624.28 58,254,624.28

易方达安源中短债债券 C

金额单位：人民币元

本期

项目 2020年1月1日至2020年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 76,899,866.79 76,899,866.79

本期申购 339,697,001.47 339,697,001.47

本期赎回（以“-”号填列） -314,339,766.43 -314,339,766.43

本期末 102,257,101.83 102,257,101.83

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
易方达安源中短债债券 A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 721,449.70 -25,457.27 695,992.43

本期利润 837,637.04 326,386.11 1,164,023.15

本期基金份额交易产生的

884,499.48 108,339.99 992,839.47
变动数

其中：基金申购款 4,549,381.34 181,755.82 4,731,137.16

基金赎回款 -3,664,881.86 -73,415.83 -3,738,297.69

本期已分配利润 - - -

本期末 2,443,586.22 409,268.83 2,852,855.05

易方达安源中短债债券 C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 1,475,910.74 -56,006.64 1,419,904.10


本期利润 1,628,920.61 -72,069.61 1,556,851.00

本期基金份额交易产生的

700,358.29 843,470.78 1,543,829.07
变动数

其中：基金申购款 11,910,659.34 927,659.22 12,838,318.56

基金赎回款 -11,210,301.05 -84,188.44 -11,294,489.49

本期已分配利润 - - -

本期末 3,805,189.64 715,394.53 4,520,584.17

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

上年度可比期间

本期

2019 年 5 月 28 日（基金合同
项目 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月

生效日）至 2019 年 12 月 31
31 日

日

活期存款利息收入 21,670.67 19,460.13

定期存款利息收入 - 5,092.47

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 11,675.07 10,494.32

其他 88.85 60.23

合计 33,434.59 35,107.15

7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020年1月1日至2020年12月31 2019年5月28日（基金合同生效
日 日）至2019年12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 757,640,276.94 227,160,048.28
成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期 747,862,964.21 223,492,556.59
兑付）成本总额

减：应收利息总额 9,997,034.53 3,663,921.49

买卖债券差价收入 -219,721.80 3,570.20

7.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益

本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2020年1月1日至2020年12月31日 2019年5月28日（基金合同生效
日）至2019年12月31日

1.交易性金融资产 254,316.50 -133,872.88

——股票投资 - -

——债券投资 246,816.50 -133,872.88

——资产支持证券投资 7,500.00 -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值变

动产生的预估增值税 - -

合计 254,316.50 -133,872.88

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020年1月1日至2020年12月31日 2019年5月28日（基金合同生效日）至
2019年12月31日

基金赎回费收入 65,860.40 35,002.96

其他 - -

合计 65,860.40 35,002.96

7.4.7.18 交易费用


单位：人民币元

上年度可比期间

本期

项目 2019年5月28日（基金合同生效日）至
2020年1月1日至2020年12月31日

2019年12月31日

交易所市场交易费用 319.13 521.44

银行间市场交易费用 23,520.00 6,210.00

合计 23,839.13 6,731.44

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2020年1月1日至2020年12月 2019年5月28日（基金合同生效日）
31日 至2019年12月31日

审计费用 40,000.00 23,752.74

信息披露费 120,000.00 72,297.06

证券出借违约金 - -

银行汇划费 24,253.05 11,202.28

银行间账户维护费 36,000.00 12,499.92

其他 1,200.00 600.00

合计 221,453.05 120,352.00

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售

机构

中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

广发证券股份有限公司 基金管理人股东

广东粤财信托有限公司 基金管理人股东

盈峰控股集团有限公司 基金管理人股东

广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东


广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东

珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 基金管理人股东

易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2020年1月1日至2020年12 2019年5月28日（基金合同
项目

月31日 生效日）至2019年12月31
日

当期发生的基金应支付的管理费 362,168.15 245,340.43

其中：支付销售机构的客户维护费 100,608.27 69,402.43

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假
日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2020年1月1日至2020年12 2019年5月28日（基金合同
项目

月31日 生效日）至2019年12月31
日

当期发生的基金应支付的托管费 120,722.80 81,780.18

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各 2020年1月1日至2020年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

易方达安源中短债债券 A 易方达安源中短债债券 C 合计

易方达基金管理有限 - 15,249.79 15,249.79
公司

中国建设银行 - 52,989.79 52,989.79

合计 - 68,239.58 68,239.58

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2019年5月28日（基金合同生效日）至2019年12月31日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

易方达安源中短债债券A 易方达安源中短债债券C 合计

易方达基金管理有限 12.38 11,185.92 11,198.30
公司

中国建设银行 - 39,015.07 39,015.07


合计 12.38 50,200.99 50,213.37

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%，
按前一日 C 类基金资产净值的 0.30%年费率计提。

基金销售服务费计提的计算公式如下：

H＝E×基金销售服务费年费率÷当年天数

H 为每日应计提的基金销售服务费

E 为前一日该类基金份额的基金资产净值

基金销售服务费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达安源中短债债券 A

无。
易方达安源中短债债券 C

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称 本期 上年度可比期间


2020年1月1日至2020年12月31日 2019年5月28日（基金合同生效日）
至2019年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行-活期存 2,682,253.69 21,670.67 792,673.12 19,460.13
款

注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况
易方达安源中短债债券 A

本报告期内未发生利润分配。
易方达安源中短债债券 C

本报告期内未发生利润分配。

7.4.12 期末（2020 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 45,122,332.31 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

期末估值

债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额

单价

012002349 20 连云市政 2021-01-04 100.20 33,000 3,306,600.00
SCP003


012002767 20 南京高科 2021-01-04 100.17 50,000 5,008,500.00
SCP006

012003288 20 天业 2021-01-04 99.75 30,000 2,992,500.00
SCP010

101656022 16 中核 2021-01-04 100.71 100,000 10,071,000.00
MTN001

101753004 17 天药集 2021-01-04 101.34 50,000 5,067,000.00
MTN001

101801337 18 中建材 2021-01-04 100.79 18,000 1,814,220.00
MTN004

012001448 20 三花 2021-01-05 100.35 100,000 10,035,000.00
SCP001

012001990 20 龙源电力 2021-01-05 100.03 10,000 1,000,300.00
SCP005

042000226 20 九江置地 2021-01-05 99.91 65,000 6,494,150.00
CP001

101801337 18 中建材 2021-01-05 100.79 82,000 8,264,780.00
MTN004

112004109 20 中国银行 2021-01-05 98.68 46,000 4,539,280.00
CD109

合计 584,000 58,593,330.00

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2020 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。

从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部门总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察合规管理部门、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。


本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。于
2020 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的
比例为 106.78%(2019 年 12 月 31 日：117.04%)。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2020年12月31日 2019年12月31日

A-1 25,332,081.89 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 102,396,008.22 40,298,716.39

合计 127,728,090.11 40,298,716.39

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期融资券。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2020年12月31日 2019年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00


合计 0.00 0.00

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2020年12月31日 2019年12月31日

A-1 0.00 0.00

A-1 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2020年12月31日 2019年12月31日

AAA 25,444,840.00 103,023,769.07

AAA 以下 17,502,051.62 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 42,946,891.62 103,023,769.07

注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。

3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2020年12月31日 2019年12月31日

AAA 11,094,756.99 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 11,094,756.99 0.00

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末


2020年12月31日 2019年12月31日

AAA 9,886,692.75 0.00

AAA 以下 0.00 0.00

未评级 0.00 0.00

合计 9,886,692.75 0.00

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。

于 2020 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承
担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2020 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 2,682,253.69 - - - 2,682,253.69

结算备付金 - - - - -

存出保证金 1,171.41 - - - 1,171.41

交易性金融资产 158,199,600.00 30,875,500.00 - - 189,075,100.0
0

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收证券清算款 - - - 10,100,967.40 10,100,967.40

应收利息 - - - 2,579,065.80 2,579,065.80

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 8,876,929.55 8,876,929.55

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 160,883,025.10 30,875,500.00 - 21,556,962.75 213,315,487.8
5

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 45,122,332.31 - - - 45,122,332.31
产款

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 20,459.39 20,459.39

应付管理人报酬 - - - 39,885.80 39,885.80

应付托管费 - - - 13,295.28 13,295.28

应付销售服务费 - - - 24,714.92 24,714.92

应付交易费用 - - - 16,191.66 16,191.66

应交税费 - - - 13,549.49 13,549.49

应付利息 - - - 19,881.24 19,881.24

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 160,012.43 160,012.43

负债总计 45,122,332.31 - - 307,990.21 45,430,322.
52


利率敏感度缺口 115,760,692.79 30,875,500.00 - 21,248,972.54 167,885,165.3
3

上年度末

2019 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 792,673.12 - - - 792,673.12

结算备付金 647,683.21 - - - 647,683.21

存出保证金 6,699.30 - - - 6,699.30

交易性金融资产 110,677,000.00 30,607,000.00 - - 141,284,000.0
0

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

应收证券清算款 - - - - -

应收利息 - - - 2,039,131.67 2,039,131.67

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 2,418,511.49 2,418,511.49

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

资产总计 112,124,055.63 30,607,000.00 4,457,643.16 147,188,698.7
-

9

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 33,063,784.90 - - - 33,063,784.90
产款

应付证券清算款 - - - 4,032.88 4,032.88

应付赎回款 - - - 6,446.09 6,446.09

应付管理人报酬 - - - 30,183.38 30,183.38

应付托管费 - - - 10,061.14 10,061.14

应付销售服务费 - - - 21,178.51 21,178.51

应付交易费用 - - - 7,065.27 7,065.27

应交税费 - - - 14,709.13 14,709.13

应付利息 - - - 5,795.63 5,795.63

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 280,058.01 280,058.01


负债总计 33,063,784.90 - - 379,530.04 33,443,314.94

利率敏感度缺口 79,060,270.73 113,745,383.8
30,607,000.00 - 4,078,113.12

5

注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

分析 本期末 上年度末

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

1.市场利率下降 25 个基点 246,946.12 279,595.19

2.市场利率上升 25 个基点 -246,159.86 -270,773.78

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具，不投 资股票、权证等其他交易性金融资产。

于本期末和上一年度末，无重大其他市场价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值


于 2020 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无属
于第一层次的余额，属于第二层次的余额为 189,075,100.00 元，无属于第三层次的余额(2019 年 12月 31 日：无属于第一层次的余额，第二层次 141,284,000.00 元，无属于第三层次的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2020 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2019 年 12 月 31 日：
同) 。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 189,075,100.00 88.64

其中：债券 178,067,600.00 83.48

资产支持证券 11,007,500.00 5.16

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -


6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

银行存款和结算备付金合

7 计 2,682,253.69 1.26

8 其他各项资产 21,558,134.16 10.11

9 合计 213,315,487.85 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有境内股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值

比例(％)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 12,058,800.00 7.18

其中：政策性金融债 12,058,800.00 7.18

4 企业债券 11,894,000.00 7.08

5 企业短期融资券 114,084,800.00 67.95

6 中期票据 30,162,000.00 17.97

7 可转债（可交换债） - -


8 同业存单 9,868,000.00 5.88

9 其他 - -

10 合计 178,067,600.00 106.07

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值

值比例（％）

1 180208 18 国开 08 120,000 12,058,800.00 7.18

2 101801337 18 中建材 100,000 10,079,000.00 6.00
MTN004

3 101656022 16 中核 100,000 10,071,000.00 6.00
MTN001

20 腾越建

4 012001505 筑(疫情防 100,000 10,038,000.00 5.98
控

债)SCP001

5 012001448 20 三花 100,000 10,035,000.00 5.98
SCP001

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值

值比例（％）

1 168907 健弘 05A 50,000 4,985,000.00 2.97

2 169170 20 安吉 7B 30,000 3,013,200.00 1.79

3 169795 20 借 02A1 30,000 3,009,300.00 1.79

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 2020 年 1 月 9 日，东海县住房和城乡建设局对广东腾越建筑工程有限公司违反“《江苏省
大气污染防治条例》第九十四条”的行为罚款 60000 元。2020 年 3 月 20 日，佛山市自然资源局对
广东腾越建筑工程有限公司“于2019年6月至今未经依法批准擅自占用佛山市南海区里水镇建星村幸福路南侧地段的土地，用作建设活动板房的行为”，作出“罚款人民币 97219 元；责令广东腾越建筑工程有限公司拆除位于佛山市南海区里水镇建星村幸福路南侧地段土地上新建的活动板房，立即恢复土地原状，不得进行建设; 责令广东腾越建筑工程有限公司退还非法占用的土地给佛山市南
海区里水镇建星村文东股份合作经济社”的行政处罚决定。2020 年 3 月 20 日，安龙县住房和城乡
建设局对广东腾越建筑工程有限公司违反“《建设工程安全生产管理条例》第六十六条”的行为罚
款 50000 元。2020 年 4 月 10 日，佛山市南海区城市管理和综合执法局对广东腾越建筑工程有限公
司违反“《广东省实施<中华人民共和国环境噪声污染防治法>办法》第三十二条第（八）项”的行
为罚款 3000 元。2020 年 6 月 16 日，广宁县城市管理和综合执法局对广东腾越建筑工程有限公司违
反“《广东省城乡生活垃圾处理条例》第五十三条的规定”的行为罚款 15000 元。2020 年 7 月 23
日，贺兰县综合执法局对广东腾越建筑工程有限公司“在贺兰县 109 国道以东、海利达观澜天下以西、文苑路以南、桃园西路以北建设的贺兰县碧桂园西区项目存在裸露空地、土堆未进行覆盖，土方作业未采取湿法作业，未配备雾炮降尘，现场扬尘治理不达标”的违法行为罚款 15000 元。2020年7月24日，广宁县城市管理和综合执法局对广东腾越建筑工程有限公司“在广宁县南街碧桂园（珑
庭）一期工程施工工地违规超时施工作业造成环境噪声污染”的行为罚款 5000 元。2020 年 7 月 30
日，江阴市住房和城乡建设局对广东腾越建筑工程有限公司“未在有较大危险因素的生产经营场所
设置明显的安全警示标志”的行为罚款 10000 元。2020 年 9 月 2 日，佛山市顺德区城市管理和综合
执法局对广东腾越建筑工程有限公司违反“《广东省实施<中华人民共和国环境噪声污染防治法>办
法》第三十一条第（九）项”的行为罚款 6000 元。2020 年 9 月 21 日，肇庆市端州区城市管理和综
合执法局对广东腾越建筑工程有限公司违反“《广东省实施<中华人民共和国环境噪声污染防治法>
办法》第三十一条第（九）项”的行为罚款 25000 元。2020 年 10 月 16 日，天台县综合行政执法局
对广东腾越建筑工程有限公司“未取得施工许可证擅自施工”的行为，罚款两万元。2020 年 10 月23 日，浙江省湖州市综合行政执法局对广东腾越建筑工程有限公司的如下违法违规行为罚款 90000元：在湖州市康山街道港南路碧桂园悦禧里项目在建工地涉嫌施工单位对施工工地未设置硬质密闭围挡，或者未采取覆盖、分段作业、择时施工、洒水抑尘、冲洗地面和车辆等有效防尘降尘措。2020年 12 月 28 日，惠州市生态环境局对广东腾越建筑工程有限公司“未能提供有效夜间连续施工许可证明”的行为处以罚款。

本基金投资 20 腾越建筑(疫情防控债)SCP001 的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
除 20 腾越建筑(疫情防控债)SCP001 外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金本报告期没有投资股票，因此不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 1,171.41

2 应收证券清算款 10,100,967.40

3 应收股利 -

4 应收利息 2,579,065.80

5 应收申购款 8,876,929.55

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 21,558,134.16

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人户 户均持有的 持有人结构

份额级别

数(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者


占总份 占总份
持有份额 持有份额

额比例 额比例

易方达安源中短

301 193,536.96 47,431,552.69 81.42% 10,823,071.59 18.58%
债债券 A

易方达安源中短

5,535 18,474.63 13,092.48 0.01% 102,244,009.35 99.99%
债债券 C

合计 5,836 27,503.72 47,444,645.17 29.56% 113,067,080.94 70.44%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

易方达安源中短债债券

3.97 0.0000%
A

基金管理人所有从业人员持

易方达安源中短债债券

有本基金 506.53 0.0005%
C

合计 510.50 0.0003%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

易方达安源中短债债券 0

本公司高级管理人员、基 A

金投资和研究部门负责人 易方达安源中短债债券 0

持有本开放式基金 C

合计 0

易方达安源中短债债券 0

A

本基金基金经理持有本开 易方达安源中短债债券 0

放式基金 C

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 易方达安源中短债债券 A 易方达安源中短债债券 C

基金合同生效日（2019 年 5 月 28 45,192,290.57 96,787,364.06

日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 34,729,620.53 76,899,866.79

本报告期基金总申购份额 123,202,467.51 339,697,001.47

减：本报告期基金总赎回份额 99,677,463.76 314,339,766.43

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 58,254,624.28 102,257,101.83

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2020 年 6 月 22 日发布公告，自 2020 年 6 月 22 日起聘任张坤先生、陈丽园女
士担任公司副总经理级高级管理人员。

本基金管理人于 2020 年 7 月 24 日发布公告，自 2020 年 7 月 24 日起聘任胡剑先生、张清华先
生担任公司副总经理级高级管理人员。

本基金管理人于 2020 年 9 月 19 日发布公告，自 2020 年 9 月 19 日起聘任冯波先生、陈皓先生
担任公司副总经理级高级管理人员。

本基金管理人于 2020 年 9 月 30 日发布公告，自 2020 年 9 月 28 日起张优造先生不再担任公司
副总经理。

本基金管理人于 2020 年 12 月 12 日发布公告，自 2020 年 12 月 10 日起汪兰英女士不再担任公
司首席大类资产配置官（副总经理级）。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自转型以来连续 2 年聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告年度的审计费用为 40,000.00 元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例

安信证券 2 - - - - -

长城证券 2 - - - - -

长江证券 1 - - - - -

东北证券 1 - - - - -

东方财富 1 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

东吴证券 2 - - - - -

方正证券 2 - - - - -

光大证券 1 - - - - -

广发证券 4 - - - - -

国海证券 1 - - - - -

国金证券 1 - - - - -

国盛证券 2 - - - - -

国信证券 2 - - - - -

国元证券 1 - - - - -

海通证券 2 - - - - -

华创证券 1 - - - - -

华泰证券 2 - - - - -

华西证券 2 - - - - -

南京证券 1 - - - - -

平安证券 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

太平洋证券 1 - - - - -

天风证券 1 - - - - -

西部证券 1 - - - - -

西南证券 1 - - - - -

信达证券 1 - - - - -

兴业证券 2 - - - - -

银河证券 2 - - - - -

招商证券 1 - - - - -


中金财富 2 - - - - -

中信建投 1 - - - - -

中信证券 3 - - - - -

中信证券华南 1 - - - - -

中银国际 1 - - - - -

注：a) 本报告期内本基金减少长城证券股份有限公司一个交易单元；减少中信建投证券股份有限公司两个交易单元。新增东北证券股份有限公司、东吴证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、华西证券股份有限公司各一个交易单元。

b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：

1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

c) 基金交易单元的选择程序如下：

1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债

占当期债 占当期权
券商名称 券回购成

成交金额 券成交总 成交金额 成交金额 证成交总
交总额的

额的比例 额的比例
比例

安信证券 - - - - - -

长城证券 - - - - - -

长江证券 - - - - - -

东北证券 - - - - - -

东方财富 - - - - - -

东方证券 - - - - - -


东吴证券 - - - - - -

方正证券 - - 20,000,00 1.44% - -
0.00

光大证券 - - - - - -

广发证券 10,250,200.0 6.56% 585,000,0 42.00% - -
0 00.00

国海证券 - - - - - -

国金证券 - - - - - -

国盛证券 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

国元证券 - - - - - -

海通证券 - - - - - -

华创证券 - - - - - -

华泰证券 - - - - - -

华西证券 - - - - - -

南京证券 - - - - - -

平安证券 - - - - - -

申万宏源 - - - - - -

太平洋证券 - - - - - -

天风证券 - - - - - -

西部证券 - - - - - -

西南证券 - - - - - -

信达证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

银河证券 - - - - - -

招商证券 - - - - - -

中金财富 - - - - - -

中信建投 - - - - - -

中信证券 146,079,940. 93.44% 787,700,0 56.56% - -
00 00.00

中信证券华南 - - - - - -

中银国际 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年第 中国证券报 2020-01-18

4 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于旗下基金 2020 中国证券报、基金管理

2 年 1 月 31 日不开放申购、赎回、转换、定期 人网站及中国证监会基 2020-01-30

定额投资等业务的提示性公告 金电子披露网站

3 易方达基金管理有限公司及全资子公司投资 中国证券报、基金管理 2020-02-04

旗下基金相关事宜的公告 人网站及中国证监会基


金电子披露网站

4 易方达基金管理有限公司旗下基金 2019 年年 中国证券报 2020-03-31

度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 中国证券报、基金管理

5 时提供或更新身份信息资料的公告 人网站及中国证监会基 2020-04-10

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理

6 金参加中国国际期货费率优惠活动的公告 人网站及中国证监会基 2020-04-17

金电子披露网站

7 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 中国证券报 2020-04-21

1 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理

8 金参加国联证券费率优惠活动的公告 人网站及中国证监会基 2020-04-22

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理

9 金增加金海九州为销售机构、参加金海九州费 人网站及中国证监会基 2020-04-28

率优惠活动的公告 金电子披露网站

易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理

10 金增加万和证券为销售机构的公告 人网站及中国证监会基 2020-05-18

金电子披露网站

易方达安源中短债债券型证券投资基金增加 中国证券报、基金管理

11 销售机构、参加销售机构费率优惠活动的公告 人网站及中国证监会基 2020-05-21

金电子披露网站

易方达安源中短债债券型证券投资基金增加 中国证券报、基金管理

12 销售机构的公告 人网站及中国证监会基 2020-05-21

金电子披露网站

易方达安源中短债债券型证券投资基金增加 中国证券报、基金管理

13 销售机构、参加销售机构费率优惠活动的公告 人网站及中国证监会基 2020-05-22

金电子披露网站

易方达安源中短债债券型证券投资基金增加 中国证券报、基金管理

14 诺亚正行为销售机构的公告 人网站及中国证监会基 2020-05-28

金电子披露网站

易方达安源中短债债券型证券投资基金增加 中国证券报、基金管理

15 民商基金为销售机构、参加民商基金申购费率 人网站及中国证监会基 2020-05-29

优惠活动的公告 金电子披露网站

易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分 中国证券报、基金管理

16 开放式基金在招商银行最低定期定额投资金 人网站及中国证监会基 2020-06-04

额限制的公告 金电子披露网站

易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

17 公告 人网站及中国证监会基 2020-06-22

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18 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 中国证券报 2020-07-21

2 季度报告提示性公告

19 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理 2020-07-24


公告 人网站及中国证监会基

金电子披露网站

易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理

20 金增加大连网金为销售机构、参加大连网金费 人网站及中国证监会基 2020-08-20

率优惠活动的公告 金电子披露网站

易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理

21 金增加喜鹊基金为销售机构、参加喜鹊基金费 人网站及中国证监会基 2020-08-21

率优惠活动的公告 金电子披露网站

易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理

22 金增加中国人寿为销售机构、参加中国人寿费 人网站及中国证监会基 2020-08-24

率优惠活动的公告 金电子披露网站

23 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年中 中国证券报 2020-08-28

期报告提示性公告

易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理

24 金参加中金财富申购费率优惠活动的公告 人网站及中国证监会基 2020-09-08

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易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

25 公告 人网站及中国证监会基 2020-09-19

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易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

26 公告 人网站及中国证监会基 2020-09-30

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易方达基金管理有限公司关于设立深圳分公 中国证券报、基金管理

27 司的公告 人网站及中国证监会基 2020-10-28

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28 易方达基金管理有限公司旗下基金 2020 年第 中国证券报 2020-10-28

3 季度报告提示性公告

易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理

29 金增加兰州银行为销售机构的公告 人网站及中国证监会基 2020-10-30

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易方达基金管理有限公司旗下部分开放式基 中国证券报、基金管理

30 金增加江苏银行为销售机构的公告 人网站及中国证监会基 2020-11-18

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易方达基金管理有限公司关于暂停上海久富 中国证券报、基金管理

31 财富基金销售有限公司办理旗下基金相关销 人网站及中国证监会基 2020-12-08

售业务的公告 金电子披露网站

关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义 中国证券报、基金管理

32 进行诈骗活动的特别提示公告 人网站及中国证监会基 2020-12-10

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易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、基金管理

33 公告 人网站及中国证监会基 2020-12-12

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34 易方达基金管理有限公司关于通过上海久富 中国证券报、基金管理 2020-12-16

财富基金销售有限公司购买并持有本公司旗 人网站及中国证监会基


下基金的投资者及时办理转托管的提示性公 金电子披露网站

告

易方达基金管理有限公司关于通过浙江金观 中国证券报、基金管理

35 诚基金销售有限公司购买并持有本公司旗下 人网站及中国证监会基 2020-12-16

基金的投资者及时办理转托管的提示性公告 金电子披露网站

易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金 中国证券报、基金管理

36 修订基金合同、托管协议的公告 人网站及中国证监会基 2020-12-18

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易方达基金管理有限公司关于聘任基金经理 中国证券报、基金管理

37 助理的公告 人网站及中国证监会基 2020-12-22

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§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会准予易方达双月利理财债券型证券投资基金变更注册为易方达安源中短债债券型证券投资基金的文件；

2《. 易方达双月利理财债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》；
3.《易方达安源中短债债券型证券投资基金基金合同》；

4.《易方达安源中短债债券型证券投资基金托管协议》；

5.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

6.基金管理人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。

12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

易方达基金管理有限公司

二〇二一年三月三十日
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