纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书(2019 年一号)
5-1
纳斯达克100 交易型开放式指数
证券投资基金更新招募说明书
(2019 年第一号)
基金管理人:国泰基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
截止日:二○一九年四月二十五日
纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书(2019 年第一号)
重要提示
本基金经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]262 号文核准募集。
基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准,
但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保
证,也不表明投资于本基金没有风险。
本基金投资于证券期货市场,基金净值会因为证券期货市场波动等因素产生波动,投资
人在投资本基金前,请认真阅读本招募说明书,全面认识本基金产品的风险收益特征和产品
特性,充分考虑自身的风险承受能力,理性判断市场,对认购(或申购)基金的意愿、时机、
数量等投资行为作出独立决策,承担基金投资中可能出现的各类风险。投资本基金可能遇到
的主要风险包括:(1)本基金特有的风险,主要包括标的指数回报与股票市场平均回报偏离
的风险、标的指数波动的风险、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险、标的指数变
更的风险、基金管理人代理申赎投资人买券卖券的风险、基金份额二级市场交易价格折溢价
的风险、退市风险、申购失败的风险、赎回失败的风险、投资人参考IOPV 做出投资决策的风
险和IOPV 计算错误的风险、第三方机构服务的风险、管理风险等;(2)投资风险,主要包括
市场风险等;(3)运作风险,主要包括操作风险等;(4)不可抗力风险;等等。本基金投资
于标的指数成份股、备选成份股的资产不低于基金资产净值的90%。本基金属于股票型基金,
预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要
采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相
似的风险收益特征。
基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在投资人作出投资决策后,基金
运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行负责。
在目前结算规则下,投资人当日申购的基金份额,清算交收完成后方可卖出和赎回,即T
日申购的基金份额,T+1 日交收成功后T+2 日可卖出和赎回。当日买入的基金份额,同日可以
赎回,但不得卖出。由于登记结算机构对现金替代采取非净额结算交收模式,当投资人赎回
申请被登记结算机构确认后,被赎回的基金份额即被记减,但此时投资人尚未收到赎回现金
替代款。投资人投资本基金时需具有证券账户,证券账户是指上海证券交易所A 股账户或上
海证券交易所证券投资基金账户。
投资人一旦认购、申购或赎回本基金,即表示对基金认购、申购和赎回所涉及的基金份
额的证券变更登记方式以及申购赎回所涉及现金替代的交收方式已经认可。
纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书(2019 年第一号)
投资有风险,投资者申购基金时应认真阅读本招募说明书。基金管理人提醒投资者基金
投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化导致的
投资风险,由投资者自行负担。当投资者赎回时,所得或会高于或低于投资者先前所支付的
金额。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,但不保证
基金一定盈利,也不保证最低收益。
本招募说明书中涉及的与托管相关的基金信息已经本基金托管人复核,本招募说明书所
载内容截止日为2019 年4 月25 日,投资组合为2019 年1 季度报告,有关财务数据和净值表
现截止日为2018 年12 月31 日。
纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书(2019 年第一号)
目 录
一、绪言 ............................................................................................................................................. 5
二、释义 ............................................................................................................................................. 5
三、风险揭示 ................................................................................................................................... 10
四、基金的投资 ............................................................................................................................... 16
五、基金的业绩 ............................................................................................................................... 25
六、基金管理人 ............................................................................................................................... 26
七、基金的募集 ............................................................................................................................... 40
八、基金合同生效 ............................................................................................................................ 41
九、基金份额折算和变更登记 ......................................................................................................... 41
十、基金份额的交易 ........................................................................................................................ 42
十一、基金份额的申购与赎回 ......................................................................................................... 43
十二、基金的费用与税收................................................................................................................. 54
十三、基金的财产 ............................................................................................................................ 56
十四、基金资产的估值..................................................................................................................... 57
十五、交易的清算与交割................................................................................................................. 61
十六、基金的收益与分配................................................................................................................. 62
十七、基金的会计和审计................................................................................................................. 64
十八、基金的信息披露..................................................................................................................... 64
十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................................... 69
二十、基金托管人 ............................................................................................................................ 71
二十一、境外托管人 ........................................................................................................................ 74
二十二、相关服务机构..................................................................................................................... 75
二十三、基金合同的内容摘要 ......................................................................................................... 79
二十四、托管协议的内容摘要 ......................................................................................................... 94
二十五、对基金份额持有人的服务 ............................................................................................... 105
二十六、其他应披露事项............................................................................................................... 106
二十七、招募说明书存放及查阅方式 ........................................................................................... 107
二十八、备查文件 .......................................................................................................................... 107
纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书(2019 年第一号)
一、绪言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开
募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》
(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5 号<招募说明书的内容与格式>》、《合格境内机
构投资者境外证券投资管理试行办法》(以下简称“《试行办法》”)、《关于实施<合格境内机构
投资者境外证券投资管理试行办法>有关问题的通知》(以下简称“《通知》”)、《公开募集开放
式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)等有关法律法
规以及《纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本
招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基金
合同当事人之间权利、义务的法律文件。投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份
额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接
受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。投资人欲了解基金份
额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
二、释义
在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
1.基金或本基金:指纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金
2.基金管理人:指国泰基金管理有限公司
3.基金托管人:指中国建设银行股份有限公司
4.基金合同:指《纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及对基金合
同的任何有效修订和补充
5.托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《纳斯达克100 交易型开放式
纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书(2019 年第一号)
指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6.招募说明书或本招募说明书:指《纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金招募
说明书》及其定期的更新
7.基金份额发售公告:指《纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金份额发售公告》
8.法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
9.《基金法》:指2003 年10 月28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议
通过,自2004 年6 月1 日起实施并经2012 年12 月28 日第十一届全国人民代表大会常务委
员会第三十次会议修订的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修
订
10.《销售办法》:指中国证监会2013 年3 月15 日颁布、同年6 月1 日实施的《证券投
资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11.《信息披露办法》:指中国证监会于2004 年6 月8 日颁布、自同年7 月1 日起实施的
《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12.《运作办法》:指中国证监会于2014 年7 月7 日颁布、自同年8 月8 日起实施的《公
开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13.《流动性风险管理规定》:指中国证监会2017 年8 月31 日颁布、同年10 月1 日实施
的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
14.《试行办法》:指中国证监会于2007 年6 月18 日公布、自同年7 月5 日起实施的《合
格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及发布机关对其不时做出的修订
15.中国证监会:指中国证券监督管理委员会
16.银行业监督管理机构:指中国银行业监督管理委员会
17.国家外汇局:指国家外汇管理局或其授权的代表机构
18.交易型开放式指数证券投资基金:指《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实
施细则》定义的“交易型开放式指数基金”,亦称“ETF(Exchange Traded Fund)”或者“ETF
基金”
19.联接基金:指将其绝大部分基金财产投资于本基金,与本基金的投资目标相似,紧密
跟踪标的指数表现,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化,采用开放式运作方式的基金
20.基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体,
包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
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21.个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
22.机构投资者:指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注
册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组
织
23.合格境外机构投资者:指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内证券
市场的中国境外的机构投资者
24.投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监
会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
25.基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
26.基金销售业务:指基金管理人或代销机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金份
额的申购、赎回等业务
27.销售机构:指直销机构和代销机构
28.直销机构:指国泰基金管理有限公司
29.代销机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金销售业务资
格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议,代为办理基金销售业务的机构,包括发售
代理机构和申购赎回代理券商
30.基金销售网点:指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点
31.发售代理机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,由基金管理人指
定的代理本基金发售业务的机构
32.申购赎回代理券商:指基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司,又
称为“代办证券公司”
33.登记结算业务:指《中国证券登记结算有限责任公司关于上海证券交易所交易型开放
式基金登记结算业务实施细则》定义的基金份额的登记、存管、结算及相关业务
34.登记结算机构:指中国证券登记结算有限责任公司
35.境外托管人:指符合法律法规规定的条件,接受基金托管人委托,负责本基金境外资
产托管业务的境外金融机构;境外托管人由基金托管人选择、更换和撤销
36.基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理人
向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期
37.基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过3 个
月
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38.存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
39.工作日:指上海证券交易所的正常交易日
40.开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日(即上海证券交易
所和美国纳斯达克证券交易所的共同交易日)
41.T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日
42.T+n 日:指自T 日起第n 个工作日(不包含T 日)
43.交易时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
44.认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份
额的行为
45.发售:指在基金募集期内,销售机构向投资人销售本基金基金份额的行为
46.申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份
额的行为
47.赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求
将基金份额兑换为申购赎回清单所规定对价的行为
48.巨额赎回:若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数扣除申
购申请份额总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%,即认为是发生了巨额赎回
49.申购赎回清单:指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件
50.申购对价:指投资人申购基金份额时,按基金合同和招募说明书规定应交付的现金替
代、现金差额及其他对价
51.赎回对价:指基金份额持有人赎回基金份额时,基金管理人按基金合同和招募说明书
规定应交付给赎回人的现金替代、现金差额及其他对价
52.组合证券:指本基金标的指数成份股中所包含的全部或部分证券
53.标的指数:指NASDAQ OMX 集团编制并发布的纳斯达克100 指数及其未来可能发生的
变更
54.完全复制法:指一种跟踪指数的方法。通过购买标的指数中的所有成份证券,并且按
照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比例以构建指数组合,达到复制指数的目的
55.现
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