华夏现金增利证券投资基金
2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二○○九年三月二十六日
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009 年3
月20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金
出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2008 年1 月1 日起至2008 年12 月31 日止。
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................1
§2 基金简介..............................................................................................................................3
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................4
3.1 主要会计数据和财务指标.........................................................................................4
3.2 基金净值表现.............................................................................................................4
3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................6
§4 管理人报告..........................................................................................................................6
§5 托管人报告........................................................................................................................10
§6 审计报告............................................................................................................................10
§7 年度财务报表....................................................................................................................12
7.1 资产负债表...............................................................................................................12
7.2 利润表.......................................................................................................................13
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...........................................................................14
7.4 报表附注...................................................................................................................15
§8 投资组合报告....................................................................................................................27
8.1 期末基金资产组合情况...........................................................................................29
8.2 债券回购融资情况...................................................................................................29
8.3 基金投资组合平均剩余期限...................................................................................30
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................30
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细...........31
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离.....................................31
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细31
8.8 投资组合报告附注...................................................................................................31
§9 基金份额持有人信息........................................................................................................32
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...............................................................32
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.......................................32
§10 开放式基金份额变动......................................................................................................33
§11 重大事件揭示..................................................................................................................33
§12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................37
§13 备查文件目录..................................................................................................................40
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华夏现金增利证券投资基金
基金简称 华夏现金增利
交易代码 003003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004 年4 月7 日
报告期末基金份额总额 37,295,412,545.09 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在确保本金安全和高流动性的前提下，追求超过基准的较
高收益。
投资策略
积极判断短期利率变动，合理安排期限，细致研究，谨慎
操作，以实现本金的安全性、流动性和稳定超过基准的较
高收益。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为“同期7 天通知存款利率”。
风险收益特征
本基金属于证券投资基金中低风险的品种，其长期平均的
风险和预期收益率低于股票基金、混合基金和债券基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 廖为 尹东
信息披露负责人 联系电话 400-818-6666 010-67595003
电子邮箱 service@ChinaAMC.com yindong.zh@ccb.com
客户服务电话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-88066511 010-66275853
注册地址
北京市顺义区天竺空港工
业区A 区
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
北京市西城区金融大街33
号通泰大厦B 座3 层
北京市西城区闹市口大街1
号院1 号楼
邮政编码 100140 100140
法定代表人 凌新源 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理
人互联网网址
www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
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项目 会计师事务所 注册登记机构
名称
普华永道中天会计师事务
所有限公司
华夏基金管理有限公司
办公地址
上海市湖滨路202 号普华
永道中心11 楼
北京市西城区金融大街33 号
通泰大厦B 座3 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
本期已实现收益 815,196,301.21 297,748,298.42 304,569,945.72
本期利润 815,196,301.21 297,748,298.42 304,569,945.72
本期净值收益率 4.0683% 3.5428% 2.0482%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
期末基金资产净值 37,295,412,545.09 11,286,195,792.67 12,333,624,110.11
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年
累计净值收益率 14.7158% 10.2312% 6.4595%
注：①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币
市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润
的金额相等。
③本基金按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.5986% 0.0219% 0.3958% 0.0005% 1.2028% 0.0214%
过去六个月 2.4766% 0.0160% 0.8261% 0.0004% 1.6505% 0.0156%
过去一年 4.0683% 0.0120% 1.8086% 0.0015% 2.2597% 0.0105%
过去三年 9.9623% 0.0088% 6.6490% 0.0019% 3.3133% 0.0069%
自基金合同生效起至今 14.7158% 0.0072% 9.8824% 0.0016% 4.8334% 0.0056%
注：上述主要财务指标根据中国证监会2005 年3 月25 日颁布的《证券投资基金信息披
露编报规则第5 号<货币市场基金信息披露特别规定>》中的要求计算及披露。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
5
准收益率变动的比较
华夏现金增利证券投资基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2004 年4 月7 日至2008 年12 月31 日）
0.00%
3.00%
6.00%
9.00%
12.00%
15.00%
18.00%
2004-4-7 2005-4-7 2006-4-7 2007-4-7 2008-4-7
华夏现金增利业绩比较基准收益率
注：①根据华夏现金增利基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起3 个月内
使基金的投资组合比例符合本基金合同第十八条（二）投资范围、（六）投资组合的有关约
定。
②根据本基金管理人2008 年1 月22 日公布的《华夏基金管理有限公司关于变更华夏现
金增利证券投资基金业绩比较基准的公告》，本基金的业绩比较基准由“同期一年定期存款利
率（税后）”变更为“同期7 天通知存款利率”。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
自基金合同生效以来华夏现金增利证券投资基金
净值收益率与业绩比较基准收益率对比图
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0.00%
0.80%
1.60%
2.40%
3.20%
4.00%
4.80%
2004年2005年2006年2007年2008年
华夏现金增利业绩比较基准收益率
注：本基金合同于2004 年4 月7 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个
自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度 再投资形式发放总额 备注
2008 年 815,196,301.21 -
2007 年 297,748,298.42 -
2006 年 304,569,945.72 -
合计 1,417,514,545.35 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于1998 年4 月9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成
都设有分公司。华夏基金是首批全国社保基金投资管理人、首批企业年金基金投
资管理人、境内首只ETF 基金管理人、境内唯一的亚债中国基金投资管理人以
及特定客户资产管理人，是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
截至2008 年12 月31 日，公司管理资产规模超过2000 亿元，基金份额持有
人户数超过1200 万，是境内管理基金资产规模最大的基金管理公司。公司管理
着基金兴华、基金兴和2 只封闭式基金，华夏成长、华夏债券、华夏回报、华夏
现金增利、华夏大盘精选、50ETF、华夏红利、中小板ETF、华夏回报二号、华
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夏稳增、华夏优势增长、华夏蓝筹、华夏复兴、华夏全球、华夏行业、华夏希望、
华夏策略17 只开放式基金，以及亚洲债券基金二期中国子基金、多只全国社保
基金投资组合，公司已经被90 多家大中型企业确定为年金投资管理人，并被多
家客户确定为特定客户资产管理人。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
曲波
本基金
的基金
经理
2008-1-18 — 5 年
清华大学经济学学士。2003 年
加入华夏基金管理有限公司，
曾任交易管理部交易员、华夏
现金增利证券投资基金基金经
理助理。
注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销
售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、
监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基
金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有
损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，因基金规模变动导致本基金于个别
交易日投资于债券、回购、票据等短期金融工具的比例低于基金资产总值的80%，
上述指标已于合理期限内调整，未违反法律法规及基金合同的规定，也未对基金
份额持有人利益造成实际影响。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相
应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告
期内，本公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基
金管理有限公司公平交易制度》的规定严格执行。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
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报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 本基金业绩表现
截至2008 年12 月31 日，基金七日年化收益率达到了7.542%，年度总回报
率为4.0683%，折年收益率超越业绩比较基准收益率约2.26 个百分点。
4.4.2 行情回顾及运作分析
2008 年，宏观经济环境及货币市场的变化速度之快、幅度之大史无前例。
上半年，由于宏观经济运行仍处于较高水平，CPI 屡创新高，市场加息预期一直
很强烈。3 季度，随着美国次贷危机的日趋严重，全球金融市场经历了剧烈动荡，
各国纷纷出台大力度的货币政策来刺激经济，维护金融市场的稳定。国内的货币
市场利率在经过了前3 个季度的平稳运行之后，在4 季度也急速下跌，短短三个
月，1 年央票利率从4.05%下降到1.05%左右，市场流动性充斥，资金面极度宽
松。
2008 年，本基金在深入研究的基础上，注重流动性管理和风险管理，通过
保持较高久期及较高的投资比例，充分享受了货币市场利率较高时带来的投资收
益。虽然年初我们判断通胀压力有进一步加大的可能，但资金面的宽松以及央票
较高的收益率水平使得货币市场投资的安全边际较高，组合及时提高了久期配置
及投资比例。在3 季度末、4 季度初，我们通过深入研究，判断货币市场利率将
会在央行降低利率、经济前景转向、通胀趋势反转以及资金面变化的影响下迅速
降低，因此积极加大了央票等高收益品种的配置，获得了较好收益。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经过2008 年的洗礼，货币市场利率已下降到极低水平。目前，资金面仍处
于宽松状态，但在央行尚未进一步下调利率之前，货币市场利率已基本到位。由
于多种因素的不确定性，2009 年的趋势性机会并不显著，市场很可能会在整个
一年当中反复震荡，因此，保持组合良好的流动性以应对各种不确定情况的发生
至关重要。2009 年，本基金将继续在做好组合流动性管理和风险管理的基础上，
充分挖掘和把握市场的阶段性机会，通过深入研究和积极操作努力提高组合收益
率。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，华夏现金增利基金将继续
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奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，
勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在内部监察工作中从合规运作、保障基金持有人利
益出发，由独立于各业务部门的内部监察人员对公司经营、基金运作及员工行为
的合规性进行定期和不定期检查，发现问题及时督促有关部门整改，并定期制作
监察报告报公司管理层。报告期内，本基金管理人内部监察工作重点加强了以下
几个方面：
（1）对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训。
（2）进一步完善了公司相关管理制度。
（3）加强了对投资人员的监察监督，制定并落实了关于防范投资人员道德
风险的有关措施。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交
易和关联交易，保障了基金持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内
部监察工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种
进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25％以上时对所采用的相
关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险总
监、法律监察总监及基金会计负责人等。其中，超过三分之二以上的人员具有
10 年以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时，
根据基金管理公司制定的相关制度，负责估值工作决策和执行的机构成员中不包
括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募更新书（更新）等有关规定，本基金每日将基金净收
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益分配给基金份额持有人（该收益参与下一日的收益分配），并按自然月结转为
相应的基金份额。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了
《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规
定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真
的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现个别监督指标不符合基金合
同约定并及时通知了基金管理人。基金管理人在合理期限内进行了调整，对基金
份额持有人利益未造成损害。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2009)第20189 号
华夏现金增利证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华夏现金增利证券投资基金(以下简称“华夏现金增利基
金”)的财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、
所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的
有关规定编制财务报表是华夏现金增利基金的基金管理人华夏基金管理有限公
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司管理层的责任。这种责任包括：
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
(2)选择和运用恰当的会计政策；
(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会
允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大
方面公允反映了华夏现金增利基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度
的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师：许康玮
会计师事务所有限公司 注册会计师：单 峰
中国 上海市
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华夏现金增利证券投资基金
报告截止日：2008 年12 月31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
资产：
银行存款 7.4.7.1 572,151,836.39 335,537,657.58
结算备付金 - 114,554,974.57
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 39,612,187,987.37 9,377,229,852.32
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 39,612,187,987.37 9,377,229,852.32
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 1,411,501,405.25
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 220,913,200.94 52,501,094.71
应收股利 - -
应收申购款 2,747,872.14 2,309,719.40
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - 1,044,892.42
资产总计 40,408,250,896.84 11,294,929,596.25
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 3,089,496,640.00 -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 10,005,160.87 2,295,291.50
应付托管费 3,031,866.96 695,542.88
应付销售服务费 7,579,667.31 1,738,857.22
应付交易费用 7.4.7.7 497,485.91 150,841.40
应交税费 116,510.00 116,510.00
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
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应付利息 85,315.84 -
应付利润 1,661,184.16 3,362,250.68
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 364,520.70 374,509.90
负债合计 3,112,838,351.75 8,733,803.58
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 37,295,412,545.09 11,286,195,792.67
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 37,295,412,545.09 11,286,195,792.67
负债和所有者权益总计 40,408,250,896.84 11,294,929,596.25
注：报告截止日2008 年12 月31 日，基金份额净值1.0000 元，基金份额总额
37,295,412,545.09 份。
7.2 利润表
会计主体：华夏现金增利证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
一、收入 974,935,279.25 389,159,721.50
1.利息收入 681,363,646.99 388,797,317.46
其中：存款利息收入 7.4.7.11 17,646,274.52 34,480,219.30
债券利息收入 628,918,587.36 203,399,693.53
资产支持证券利息收入 - 1,466,601.21
买入返售金融资产收入 34,798,785.11 149,450,803.42
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 293,571,632.26 361,875.04
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 293,571,632.26 -559,764.38
资产支持证券投资收益 - 921,639.42
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.16 - -
4.汇兑收益（损失以 “-”号 填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - 529.00
二、费用（以“-”号填列） -159,738,978.04 -91,411,423.08
1.管理人报酬 -57,977,697.73 -30,129,014.89
2.托管费 -17,568,999.36 -9,131,103.42
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
14
3.销售服务费 -43,922,498.37 -22,827,758.78
4.交易费用 7.4.7.18 - -
5.利息支出 -39,681,804.60 -28,808,598.64
其中：卖出回购金融资产支出 -39,681,804.60 -28,808,598.64
6.其他费用 7.4.7.19 -587,977.98 -514,947.35
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
815,196,301.21 297,748,298.42
所得税费用（以“-”号填 列） - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 815,196,301.21 297,748,298.42
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏现金增利证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
本期
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 11,286,195,792.67 - 11,286,195,792.67
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 815,196,301.21 815,196,301.21
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
26,009,216,752.42 - 26,009,216,752.42
其中：1.基金申购款 111,689,860,836.13 - 111,689,860,836.13
2.基金赎回款（以“-”号填
列）
-85,680,644,083.71 - -85,680,644,083.71
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- -815,196,301.21 -815,196,301.21
五、期末所有者权益（基金净值） 37,295,412,545.09 - 37,295,412,545.09
上年度可比期间
项目 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 12,333,624,110.11 - 12,333,624,110.11
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 297,748,298.42 297,748,298.42
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-1,047,428,317.44 - -1,047,428,317.44
其中：1.基金申购款 56,288,989,977.36 - 56,288,989,977.36
2.基金赎回款（以“-”号填
列）
-57,336,418,294.80 - -57,336,418,294.80
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
15
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- -297,748,298.42 -297,748,298.42
五、期末所有者权益（基金净值） 11,286,195,792.67 - 11,286,195,792.67
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华夏现金增利证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]第23 号《关于同意华夏现金增利证券
投资基金设立的批复》核准，由基金发起人华夏基金管理有限公司依照《证券投
资基金管理暂行办法》(于2004 年9 月16 日被废止，由2004 年6 月1 日起实施
的《中华人民共和国证券投资基金法》取代)、《开放式证券投资基金试点办法》
（已废止）等有关规定和《华夏现金增利证券投资基金基金契约》（于2004 年
10 月15 日改为《华夏现金增利证券投资基金基金合同》）发起，并于2004 年4
月7 日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括
认购资金利息共募集6,423,528,712.34 元，认购资金在认购期间的银行利息
2,606,085.98 元，设立募集期共募集6,426,134,798.32 份基金单位。业经普华永道
中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第058 号验资报告予以验
证。有关基金设立等文件已按规定向中国证券会备案。本基金的基金管理人为华
夏基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》、《华夏现金增利证券投资基金基金合
同》、《华夏现金增利证券投资基金招募说明书（更新）》等有关规定，本基金
的投资范围为现金；一年以内的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397 天以
内的债券；期限在一年以内的债券回购；期限在一年以内的中央银行票据以及中
国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则－
基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部
通知[2009]4 号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告
和半年度报告>(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁
布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华夏现金增利证券投资基金基金合
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
16
同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有
关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2008 年
12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可
供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债
表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融
资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产
款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
17
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关
交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利
率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的
溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格(附注7.4.4.5)，以避免债券投资的
摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金
融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重
大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一
计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏
离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整
组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易
市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
18
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00
元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认
日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和
转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定
的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，
而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00 元固定
份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目，每月以
红利再投资方式集中支付累计收益。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
19
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关
税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》及其
他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息
时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
活期存款 72,151,836.39 135,537,657.58
定期存款 500,000,000.00 200,000,000.00
其他存款 - -
合计 572,151,836.39 335,537,657.58
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2008 年12 月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 39,612,187,987.37 39,774,177,000.00 161,989,012.63 0.43%
合计 39,612,187,987.37 39,774,177,000.00 161,989,012.63 0.43%
上年度末
项目 2007 年12 月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券 交易所市场 - - - -
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
20
银行间市场 9,377,229,852.32 9,372,038,000.00 -5,191,852.32 -0.05%
合计 9,377,229,852.32 9,372,038,000.00 -5,191,852.32 -0.05%
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
项目 2008 年12 月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间同业市场买入返售金融资产- -
交易所市场买入返售金融资产 - -
合计 - -
上年度末
项目 2007 年12 月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间同业市场买入返售金融资产723,501,405.25 -
交易所市场买入返售金融资产 688,000,000.00 -
合计 1,411,501,405.25 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应收活期存款利息 20,805.87 118,845.35
应收定期存款利息 7,245,833.58 2,134,999.44
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 56,704.67
应收债券利息 213,646,561.49 49,449,574.40
应收买入返售证券利息 - 740,970.85
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 220,913,200.94 52,501,094.71
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
21
其他应收款 - 1,044,892.42
待摊费用 - -
合计 - 1,044,892.42
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 497,485.91 150,841.40
合计 497,485.91 150,841.40
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 - -
预提费用 114,500.00 124,500.00
其他 20.70 9.90
合计 364,520.70 374,509.90
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 11,286,195,792.67 11,286,195,792.67
本期申购 111,689,860,836.13 111,689,860,836.13
本期赎回 -85,680,644,083.71 -85,680,644,083.71
本期末 37,295,412,545.09 37,295,412,545.09
注：本期申购含红利再投、转换入份额；本期赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 815,196,301.21 - 815,196,301.21
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -815,196,301.21 - -815,196,301.21
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
22
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至
2007 年12 月31 日
活期存款利息收入 2,123,881.03 4,756,546.35
定期存款利息收入 15,014,861.92 28,219,544.61
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 507,531.57 1,504,128.34
其他 - -
合计 17,646,274.52 34,480,219.30
7.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至
2007年12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交金额
126,648,854,133.01 67,538,158,261.71
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成本总额
-125,928,647,254.91 -67,217,980,223.51
应收利息总额 -426,635,245.84 -320,737,802.58
债券投资收益 293,571,632.26 -559,764.38
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。
7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
23
2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
基金赎回费收入 - -
其他 - 529.00
合计 - 529.00
7.4.7.18 交易费用
本基金本报告期及上年度可比期间均无交易费用。
注：根据“证券投资基金会计核算业务指引”本基金回购交易的交易费用和投资交易所发
生的交易费用作为取得成本，计入相关基金资产或基金负债的价值，而不在交易费用科目单
独核算。
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至
2007 年12 月31 日
审计费用 110,000.00 120,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
银行费用 219,977.98 135,646.35
银行间债券账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 - 1,301.00
合计 587,977.98 514,947.35
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金无或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金关系
华夏基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人
基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人、基金销售机构
中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构
中信建投证券有限责任公司（“中信建投证券”） 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构
中信万通证券有限责任公司（“中信万通证券”） 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构
中信金通证券有限责任公司（“中信金通证券”） 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构
注：华夏基金管理有限公司股东及持股比例如下：
持股单位 权益比例
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
24
中信证券股份有限公司 100％
合计 100％
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至
2007 年12 月31 日
当期应支付的管理费 57,977,697.73 30,129,014.89
其中：当期已支付 47,972,536.86 27,833,723.39
期末未支付 10,005,160.87 2,295,291.50
注：①支付基金管理人华夏基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33%/当年
天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至
2007 年12 月31 日
当期应支付的托管费 17,568,999.36 9,131,103.42
其中：当期已支付 14,537,132.40 8,435,560.54
期末未支付 3,031,866.96 695,542.88
注：①支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
当期已支付 期末未支付 合计
华夏基金管理有限公司 11,264,774.05 1,389,478.59 12,654,252.64
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
25
中国建设银行 10,414,265.70 2,022,960.40 12,437,226.10
中信建投证券 656,465.31 155,666.99 812,132.30
中信证券 201,475.94 46,299.94 247,775.88
中信金通证券 58,852.56 9,577.96 68,430.52
中信万通证券 21,650.17 4,437.82 26,087.99
合计 22,617,483.73 3,628,421.70 26,245,905.43
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
当期已支付 期末未支付 合计
华夏基金管理有限公司 9,196,821.87 734,695.26 9,931,517.13
中国建设银行 7,835,432.90 645,306.23 8,480,739.13
中信建投证券 228,490.51 18,327.25 246,817.76
中信证券 40,211.06 4,305.16 44,516.22
中信金通证券 19,634.90 2,544.96 22,179.86
中信万通证券 6,040.77 856.80 6,897.57
合计 17,326,632.01 1,406,035.66 18,732,667.67
注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付给华夏基金管理有限公司，再由华夏基金管理有限公司
计算并支付给各基金销售机构。
②基金销售服务费计算公式为：日基金销售服务费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年
天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
银行间债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
市场交
易的各
关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入交易金额 利息支出
中国建
设银行
338,004,150.97 2,578,843,750.48 - - 69,826,500,000.00 6,802,682.84
中信建
投证券
- - - - - -
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
银行间债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
26
市场交
易的各
关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入交易金额 利息支出
中国建
设银行
328,141,979.45 226,315,166.30 - - 13,281,600,000.00 5,111,797.76
中信建
投证券
1,077,446,835.16 1,844,512,774.11 19,600,000.00 2,479.95 350,000,000.00 71,816.37
注：上述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基
金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设
银行
72,151,836.39 2,123,881.03 135,537,657.58 4,756,546.35
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
项目 本期累计分配金额
再投资形式发放 815,196,301.21
7.4.12 期末（2008 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证
券。
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
27
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2008 年12 月31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额3,089,496,640.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日期末估值单价数量（张） 期末估值总额
0801034 08 央行票据34 2009-01-05 99.58 33,100,000 3,296,142,749.95
合计 33,100,000 3,296,142,749.95
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2008 年12 月31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金
管理人建立了由风险管理委员会、督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务
部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，
通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委
员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险
可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程
度；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金
融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定风险损失
的限度和相应置信程度，以及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并制
定相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
28
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行
人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额
度，以控制可能的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。如果提前支
取定期存款，将因不能获取定期利息导致基金资产的损失，因此投资定期存款也
存在一定的流动性风险。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基
金主要投资于银行间市场，除在“7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示
的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理
人通过监测组合久期等指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从
而影响基金投资收益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表所示为本基金生息资产及负债的摊余成本，并按照合约规定的利率重新
定价日或到期日孰早者予以分类。
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
6 个月以内 6个月-1 年 1-5年 合计
银行存款 572,151,836.39 - - 572,151,836.39
债券投资 23,701,796,797.72 5,910,391,189.65 - 39,612,187,987.37
卖出回购金融资产 3,089,496,640.00 - - 3,089,496,640.00
上年度末
2007 年12 月31 日
6 个月以内 6个月-1 年 1-5年 合计
银行存款 335,537,657.58 - - 335,537,657.58
结算备付金 114,554,974.57 - - 114,554,974.57
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
29
债券投资 6,422,523,878.06 2,954,705,974.26 - 9,377,229,852.32
买入返售金融资产 1,411,501,405.25 - - 1,411,501,405.25
注：按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本报告期末及上年度末，在“影子定价”机制有效的前提下，若其他市场变量
保持不变，市场利率上升或下降25 个基点，对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。
本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，主要风险为利率风险和
信用风险，其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 固定收益投资 39,612,187,987.37 98.03
其中：债券 39,612,187,987.37 98.03
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产- -
3 银行存款和结算备付金合计 572,151,836.39 1.42
4 其他资产 223,911,073.08 0.55
5 合计 40,408,250,896.84 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金资产净值的
比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 607,376,158,296.43 9.15
其中：买断式回购融资 - -
2 报告期末债券回购融资余额 3,089,496,640.00 8.28
其中：买断式回购融资 - -
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
30
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产
净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值20％的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的
20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 150
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 179
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 41
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占
基金资产净值
的比例（%）
各期限负债占
基金资产净值
的比例（%）
1 30 天以内 11.10 8.28
其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 1.33 -
2 30 天(含)—60 天 13.64 -
其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 5.07 -
3 60 天(含)—90 天 29.74 -
其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 7.50 -
4 90 天(含)—180 天 10.60 -
其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - -
5 180 天(含)—397 天（含） 42.66 -
其中：剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - -
合计 107.75 8.28
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 19,990,908,540.81 53.60
3 金融债券 5,569,377,578.77 14.93
其中：政策性金融债 4,414,030,394.56 11.84
4 企业债券 313,545,013.76 0.84
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
31
5 企业短期融资券 13,738,356,854.03 36.84
6 其他 - -
7 合计 39,612,187,987.37 106.21
8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 5,187,282,488.60 13.91
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值比
例(%)
1 0801034 08 央行票据34 38,700,000 3,853,798,320.94 10.33
2 0801028 08 央行票据28 27,100,000 2,701,982,623.03 7.24
3 0801016 08 央行票据16 19,100,000 1,907,022,456.01 5.11
4 0881219 08 电网CP02 14,900,000 1,513,177,259.21 4.06
5 0881249 08 电网CP03 15,000,000 1,507,510,726.10 4.04
6 0801106 08 央行票据106 13,000,000 1,289,386,673.33 3.46
7 0801040 08 央行票据40 12,500,000 1,245,041,924.71 3.34
8 0801007 08 央行票据07 12,000,000 1,198,156,252.39 3.21
9 0801092 08 央行票据92 11,500,000 1,142,063,626.02 3.06
10 0801001 08 央行票据01 11,000,000 1,099,672,143.43 2.95
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25（含）-0.5％间的次数 72
报告期内偏离度的最高值 0.50%
报告期内偏离度的最低值 -0.12%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.20%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
鉴于货币市场基金的特性，本基金采用摊余成本法计算基金资产净值，即本
基金按持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息，并按实际利率法
在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计
算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的
结果，基金管理人采用“影子定价”，即于每一计价日采用市场利率和交易价格对
基金持有的计价对象进行重新评估，当基金资产净值与其他可参考公允价值指标
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
32
产生重大偏离的，应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额
确认为“公允价值变动损益”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额
净值恢复至1.00 元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明
按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况，在
与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。
8.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮
动利率债券，未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%
的情况。
8.8.3 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
8.8.4 其他资产的构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 220,913,200.94
4 应收申购款 2,747,872.14
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 223,911,073.08
8.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
260,103 143,387.09 5,940,758,373.45 15.93% 31,354,654,171.64 84.07%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
33
基金管理公司所有从业人员持
有本开放式基金
11,328,625.69 0.03%
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2004 年4 月7 日）基金份额总额 6,426,134,798.32
报告期期初基金份额总额 11,286,195,792.67
报告期期间基金总申购份额 111,689,860,836.13
报告期期间基金总赎回份额 85,680,644,083.71
报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） -
报告期期末基金份额总额 37,295,412,545.09
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
根据本基金管理人于2008 年3 月22 日、2008 年9 月13 日发布的有关公告，
本基金管理人第三届董事会由王东明先生、范勇宏先生、王连洲先生、龙涛先生、
涂建先生组成。经本届董事会2008 年第一次会议审议通过，选举王东明先生为
本基金管理人董事长，凌新源先生不再担任本基金管理人董事长。王东明先生任
本基金管理人董事长已获得中国证监会核准。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2008 年6 月13 日，中国证监会核准本基金托管人投资托管服务部副总经理
纪伟的高级管理人员任职资格。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
34
110,000.00 元人民币，目前该事务所已向本基金提供连续5 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人和基金托管人涉及托管业务的高级管理人员在本报告期内未
受到任何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购
券商名称
交易单元
数量 债券交易量
占债券交易总量
比例
回购交易量
占回购交易
总量比例
备注
申银万国
证券
1 - - 23,192,700,000.00 100% -
中国银河
证券
1 - - - - -
注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市
场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和
研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
③本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
项目 发生日期偏离度法定披露报刊 法定披露日期
报告期内偏离度绝对值
在0.5%（含）以上
2008-10-31 0.50%
《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时
报》
2008年11月4日
11.9 其他重大事件
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
35
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于华夏基金管理有限公司旗下开放
式基金新增民生银行股份有限公司为
代销机构的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年1 月4 日
2
关于中国农业银行开通华夏基金管理
有限公司旗下开放式基金定期定额申
购业务的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年1 月9 日
3 华夏基金管理有限公司关于旗下开放
式基金新增代销机构的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年1 月10 日
4 华夏基金管理有限公司关于调整基金
经理的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年1 月18 日
5
华夏基金管理有限公司关于变更华夏
现金增利证券投资基金业绩比较基准
的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年1 月22 日
6
华夏基金管理有限公司关于旗下开放
式基金新增中国邮政储蓄银行有限责
任公司为代销机构的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年1 月22 日
7
关于华夏现金增利证券投资基金限制
大额申购、转换转入、定期定额及长假
前暂停申购业务的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年1 月30 日
8 华夏基金管理有限公司关于调整基金
经理的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年2 月4 日
9 华夏基金管理有限公司关于基金网上
交易新增支付渠道暨费率优惠的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年2 月22 日
10 华夏基金管理有限公司公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年3 月22 日
11 关于华夏现金增利证券投资基金暂停
申购、转换转入业务的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年4 月1 日
12
华夏基金管理有限公司关于中国工商
银行股份有限公司直销资金专户开户
银行名称变更的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年4 月3 日
13
关于华夏现金增利证券投资基金暂停
申购、转换转入业务及调整网上交易申
购金额限制的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年4 月29 日
14
华夏基金管理有限公司关于旗下开放
式基金新增中国建银投资证券有限责
任公司为代销机构的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年5 月16 日
15 关于华夏现金增利证券投资基金暂停
申购、转换转入业务的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年6 月5 日
16
关于华夏基金管理有限公司旗下开放
式基金在部分销售机构开通定期定额
申购业务的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年6 月12 日
17 关于华夏基金管理有限公司旗下开放中国证监会指定报刊2008 年6 月17 日
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
36
式基金在部分销售机构开通定期定额
申购业务的公告
及基金管理人网站
18
华夏基金管理有限公司关于调整招商
银行股份有限公司储蓄卡基金网上交
易转换优惠费率的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年6 月21 日
19 华夏基金管理有限公司关于限制旗下
部分开放式基金大额申购业务的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年6 月26 日
20
华夏基金管理有限公司关于旗下开放
式基金新增中国光大银行为代销机构
的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年6 月30 日
21
关于华夏基金管理有限公司旗下开放
式基金在中国民生银行股份有限公司
开通定期定额申购业务的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年7 月15 日
22 华夏基金管理有限公司公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年8 月9 日
23 关于华夏现金增利证券投资基金暂停
申购、转换转入业务的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年9 月11 日
24 华夏基金管理有限公司公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年9 月13 日
25
华夏基金管理有限公司关于调整华夏
现金增利证券投资基金申购业务限额
的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年9 月22 日
26 关于华夏现金增利证券投资基金暂停
申购、转换转入业务的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年9 月25 日
27
华夏基金管理有限公司关于调整华夏
现金增利证券投资基金申购业务限额
的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年10 月15 日
28 华夏基金管理有限公司关于华夏现金
增利证券投资基金的临时公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年11 月4 日
29
华夏基金管理有限公司关于调整华夏
现金增利证券投资基金申购业务限额
的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年11 月17 日
30
华夏基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金新增方正证券有限责任公
司为代销机构的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年12 月2 日
31
华夏基金管理有限公司关于旗下开放
式基金新增兴业银行股份有限公司为
代销机构的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年12 月18 日
32 关于华夏现金增利证券投资基金暂停
申购、转换转入业务的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站
2008 年12 月30 日
33
华夏基金管理有限公司关于调整招商
银行股份有限公司储蓄卡基金网上交
易转换优惠费率的公告
中国证监会指定报刊
及基金管理人网站 2008 年12 月31 日
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
37
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 基金管理人简介
2008 年，在市场持续调整的情况下，华夏基金以深入的投资研究为基础，
加强了市场分析与风险管理，尽力为投资人分散投资风险，旗下基金整体表现在
同业中位居前列。
1、截至2008 年12 月31 日，根据中国银河证券基金研究中心2008 年的净
值增长率排名，公司管理的基金中，华夏债券基金取得了11.47%的正收益，在
参与排名的25 只债券型基金中位列第3 名；华夏希望债券基金于2008 年3 月成
立，当年净值增长率为11.23%；华夏大盘精选基金、华夏复兴基金、华夏成长
基金及华夏优势增长基金在参与排名的124 只股票型基金中排名位列前20 名；
华夏红利基金及华夏蓝筹基金在参与排名的59 只偏股型基金中分别位列第2 名
和第8 名；华夏回报基金及华夏回报二号基金在参与排名的24 只平衡型基金中
分别位列第1 名和第4 名；基金兴华在32 只封闭式基金中位列第2 名；中小板
ETF 在参与排名的16 只指数型基金中位列第1 名。
2、截至2008 年12 月底，在中国银河证券基金研究中心过去一年的星级评
价中，华夏基金旗下参与评价的12 只基金中，有10 只基金获得了五星级评价。
2008 年，华夏基金继续采取多种手段，不断提高客户服务水平，全力打造
高质量的客户服务品牌，荣获了“亚太地区最佳客户服务管理奖”、“中国最佳客
户服务奖”、“2008 中国最佳呼叫中心奖”等客服领域的多项权威奖项。服务质量
继续稳步提升：
1、推进业务管理的精细化，提升客服人员的业务能力，提高服务响应速度，
更及时、有效地解决客户问题。
2、升级客服电话系统，提供一周七天的人工服务，工作日人工服务时间延
长到晚上21 点，为客户提供稳定、优质的电话咨询服务。
3、完善客户资料，主动、及时地为客户提供交易通知和基金信息服务。
4、推出短信对账单，增加电子对账单订制渠道，优化纸质对账单，提供更
符合客户需要的对账单服务。
为树立理性的基金投资理念，增进与投资者之间的交流，2008 年华夏基金
在投资者理财服务方面加大投入：
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
38
1、在37 家都市报及全国媒体开设“华夏基金投资者教育专栏”，在网站上开
辟投资者教育专区。
2、在全国举办31 场“五星基金聚华夏──十年信任十年回报”为主题的全国
巡回策略报告会，持续举办投资者教育活动，进行基金理财知识的宣讲。
3、持续免费发放由公司印制的投资者教育丛书《基金投资百问百答》。
4、参展第三届中国中部投资贸易博览会，并在现场开设理财课堂，发放投
资者教育书籍，与到场投资者展开充分互动，提供一对一的理财服务。
5、召开主题为“展望2009·蓄势与期待”的年度投资报告会，就我国宏观经济
形势、股票和债券市场以及全球经济前景等主题进行了深入探讨。
2008 年，华夏基金凭借优异的业绩和稳健的经营，荣获多家机构评选的多
个奖项：
1、2008 年1 月，华夏基金获得由《中国证券报》等机构共同评选的“2007
年度十大金牛基金公司”奖。
2、2008 年1 月，华夏基金在《证券时报》主办的“2007 年度中国明星基金
暨最佳托管银行评选”中，荣获“中国基金业十年持续回报明星基金奖”、“十大明
星基金公司奖”。
3、2008 年1 月，在《21 世纪经济报道》主办的“中国赢基金奖”的评比中，
华夏基金获得“2007 年中国基金公司综合实力大奖”等四项大奖。
4、2008 年1 月，在和讯网举办的2007 年度财经风云榜评选活动中，华夏
基金获得“2007 年度中国十大品牌基金公司奖”。
5、2008 年3 月，在《上海证券报》主办的第五届“中国基金业金基金评选”
中，华夏基金获得“中国最佳基金公司TOP 大奖”和“中国基金业十年杰出贡献基
金公司奖”。
6、2008 年3 月，在亚洲权威资产管理杂志《亚洲资产管理》(Asia Asset
Management)的评选中，华夏基金获得“中国增长最快速基金管理公司”、“亚洲地
区最具创新投资者教育”等四项大奖。
7、2008 年4 月，在亚洲权威财经杂志《亚洲投资者》（Asian Investor）举
办的“2008 年度投资成就奖”评选中，华夏基金获得唯一的“年度中国最佳基金公
司”奖，同时还获得了“一年期最佳投资回报奖”。
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
39
8、2008 年11 月，在美国《机构投资者》（Institutional Investor）杂志评选的
“2008 中国前20 名基金排行榜”中，华夏基金位列榜首。
9、2008 年11 月，在《第一财经日报》发起的“2008 第一财经金融价值榜”
评选中，华夏基金荣获“2008 年度基金管理公司奖”。
10、2008 年12 月，在《金融时报》和中国社科院金融研究所主办的“2008
中国最佳金融机构排行榜”评选活动中，华夏基金荣获“年度最佳基金管理公司”
称号。
华夏基金在勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定回报的同时，也在
作为一个负责任的企业公民持续回馈社会：
1、2008 年2 月，在“抗风雪，献爱心”活动中，华夏基金公司及员工向灾区
捐款130 万余元。
2、2008 年5 月，在“5.12”四川汶川地震发生后，华夏基金公司和员工及时
向灾区捐赠总计超过350 万元，捐赠了80 万册《地震灾害心理救助手册》以及
大量灾区急需防暑降温用品。同时，华夏基金通过公告、客服电话、网站、在成
都设立咨询服务专柜等多种方式，寻找灾区持有人，妥善处理了投资人基金资产
的灾后事宜。
3、2008 年北京奥运会期间，华夏基金联合搜狐举办了“用爱心温暖2008”
公益捐赠活动，为29 个省的部分贫困家庭捐赠电视，帮助他们共享奥运盛事。
4、2008 年北京奥运会期间，华夏基金成为基金行业唯一的2008 年奥运会
志愿者服务单位，荣获奥运会、残奥会观众呼叫中心“运行保障突出贡献单位”、
“北京奥运会、残奥会志愿者工作优秀组织单位”等荣誉称号，华夏基金客户服务
部被北京市妇女联合会评选为“北京市三八红旗集体”。
5、2008 年11 月，华夏基金荣获2008 首届华夏公益慈善论坛组委会颁发的
“2008 年度中国公益五十强”。
12.2 基金托管人有关的重大事项
1、2008 年5 月27 日，本基金托管人发布关于美国银行公司行使认购期权的
公告，美国银行公司将根据与中央汇金投资有限责任公司于2005 年6 月17 日签
订的《股份及期权认购协议》行使认购期权。
2、2008 年9 月23 日，本基金托管人公告关于控股股东中央汇金投资有限责
华夏现金增利证券投资基金2008 年年度报告
40
任公司增持本基金托管人股份的公告。
3、2008 年11 月17 日，本基金托管人公告美国银行公司行使认购期权的事
宜。
4、2008 年12 月2 日，中央汇金投资有限责任公司与美国银行公司公布简式
权益变动报告书。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
13.1.1 中国证监会核准基金募集的文件；
13.1.2《华夏现金增利证券投资基金基金合同》；
13.1.3《华夏现金增利证券投资基金托管协议》；
13.1.4 法律意见书；
13.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
13.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费
查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件
或复印件。
华夏基金管理有限公司
二○○九年三月二十六日
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