上投摩根全球多元配置证券投资基金

2017年半年度报告

2017年6月30日

基金管理人：上投摩根基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年八月二十八日

1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月25日复核了本报告中

的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。

第2页共42页

1.2目录

1 重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

2基金简介......5

2.1基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......6

2.4境外投资顾问和境外资产托管人......6

2.5信息披露方式......6

2.6其他相关资料......7

3主要财务指标和基金净值表现......7

3.1主要会计数据和财务指标......7

3.2基金净值表现......7

4管理人报告......8

4.1基金管理人及基金经理情况......8

4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......10

4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......10

4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......10

4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......11

4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......12

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......12

5托管人报告......12

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......12

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......13

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......13

6半年度财务会计报告（未经审计）......13

6.1资产负债表......13

6.2利润表......14

6.3所有者权益（基金净值）变动表......15

6.4报表附注......16

7投资组合报告......34

7.1期末基金资产组合情况......34

7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......35

7.3期末按行业分类的权益投资组合......35

7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......35

7.5报告期内股票投资组合的重大变动......35

7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合......36

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细......36

7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......36

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......36

7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......36

7.11投资组合报告附注......37

8基金份额持有人信息......38

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8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......38

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......38

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......38

9开放式基金份额变动......39

10重大事件揭示......39

10.1基金份额持有人大会决议......39

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......39

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......39

10.4 基金投资策略的改变......39

10.5报告期内改聘会计师事务所情况......39

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......39

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......40

10.8其他重大事件......41

11影响投资者决策的其他重要信息......41

12备查文件目录......41

12.1 备查文件目录......41

12.2存放地点......42

12.3查阅方式......42

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2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 上投摩根全球多元配置证券投资基金

基金简称 上投摩根全球多元配置（QDII）

基金主代码 003629

交易代码 003629

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年12月19日

基金管理人 上投摩根基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 720,550,985.22份

基金合同存续期 不定期

2.2基金产品说明

投资目标 通过全球化的资产配置和组合管理，有效地分散投资风险；在降低组合

波动性的同时，实现资产的长期增值。

1、大类资产配置策略

本基金在大类资产配置层面将贯彻“自上而下”的资产组合配置策略，运

用定性和定量相结合的方式确定基金资产配置长期比例。

2、区域资产配置策略

本基金将根据全球经济以及区域化经济发展、不同国家或地区经济体的

宏观经济变化和经济增长情况，以及各证券市场的表现、全球资本的流

动情况，挑选部分特定国家或地区作为重点投资对象，增加该目标市场

在资产组合中的配置比例。本基金管理人在确定国家或地区配置比例后，

将动态跟踪各国家或地区的权重，对其估值水平及风险收益特征进行研

究并结合风险预算确定超配和低配比例。

3、行业资产配置策略

本基金通过行业分析系统，运用多种指标对各个行业进行综合分析评估，

投资策略 并在大类资产配置和区域资产配置框架下确定行业配置方案。本基金将

动态跟踪各行业配置的权重，结合行业分析，考虑市场相关度并基于行

业风险预算确定行业资产的具体超配和低配比例。

4、标的基金投资策略

本基金通过定量分析策略和定性分析策略相结合的方式优选标的基金，

通过分析各标的基金的费率水平、历史收益、夏普比率、历史回撤、波

动率等定量指标，以及基金公司、投资经理、投资流程、风险控制等定

性指标，挑选出合适的基金组成标的基金池，构建基金投资组合。

目前本基金将主要投资于摩根资产管理（J.P. Morgan Asset

Management）旗下的公募基金，并根据定量及定性分析策略优选标的基

金。摩根资产管理（J.P.Morgan Asset Management）主要是指与上投摩

根存在关联关系的摩根资产管理旗下的法人实体，包括但不限于

JPMorgan Funds (Asia) Limited、JPMorgan Asset Management (UK)

Limited等。

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5、金融衍生品投资策略

本基金可本着谨慎和风险可控的原则投资于金融衍生品，以避险和增值、

管理汇率风险。

业绩比较基准 MSCI全球指数（MSCI ACWI）*80%+摩根大通全球债券指数（J.P.

MorganGlobalAggregateBondIndex）*20%。

本基金主要投资于境外公募基金，属于中等风险收益水平的证券投资基

风险收益特征 金产品，预期风险和收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币

市场基金。

本基金风险收益特征会定期评估并在公司网站发布，请投资者关注。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 上投摩根基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

信息披露 姓名 胡迪 张燕

联系电话 021-38794888 0755-83199084

负责人 电子邮箱 services@cifm.com yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 400-889-4888 95555

传真 021-20628400 0755-83195201

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区 深圳深南大道7088号招商银行

富城路99号震旦国际大楼20楼 大厦

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区 深圳深南大道7088号招商银行

富城路99号震旦国际大楼20楼 大厦

邮政编码 200120 518040

法定代表人 穆矢 李建红

2.4境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外投资顾问 境外资产托管人

英文 JFAssetManagementLimited TheHongKongandShanghaiBanking

名称 CorporationLimited

中文 JF资产管理有限公司 香港上海汇丰银行有限公司

注册地址 香港中环干诺道中 8 号遮打大 香港中环皇后大道中一号汇丰总

厦 21楼 行大厦

办公地址 香港中环干诺道中 8 号遮打大 香港九龙深旺道一号, 汇丰中心

厦 21楼 一座六楼

邮政编码 - -

2.5信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》

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登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cifm.com

基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所

2.6其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国（上海）自由贸易试验区富城路99

上投摩根基金管理有限公司 号震旦国际大楼20楼

3主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017年1月1日至2017年6月30日）

本期已实现收益 -4,803,015.44

本期利润 29,188,640.75

加权平均基金份额本期利润 0.0551

本期加权平均净值利润率 5.26%

本期基金份额净值增长率 6.41%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配利润 -3,870,225.32

期末可供分配基金份额利润 -0.0054

期末基金资产净值 765,872,835.29

期末基金份额净值 1.063

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)

基金份额累计净值增长率 6.30%

注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

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过去一个月 -0.47% 0.51% -1.09% 0.38% 0.62% 0.13%

过去三个月 2.21% 0.47% 1.55% 0.39% 0.66% 0.08%

过去六个月 6.41% 0.47% 6.48% 0.38% -0.07% 0.09%

过去一年 - - - - - -

自基金合同生效起 6.30% 0.45% 6.45% 0.37% -0.15% 0.08%

至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

上投摩根全球多元配置证券投资基金（QDII）

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2016年12月19日至2017年6月30日)

注：本基金合同生效日为2016年12月19日，图示时间段为2016年12月19日至2017年

2017年6月30日。

本基金建仓期自2016年12月19日至2017年6月19日，建仓期结束时资产配置比例符合本

基金基金合同规定。

4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

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上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004年5月12日正式成立。

公司由上海国际信托投资有限公司（2007年10月8日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根

资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为2.5亿元人民币，注册地上海。截至2017年6

月底，公司管理的基金共有五十七只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选30混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求股票型证券投资基金、上投摩根优信增利债券型证券投资基金、上投摩根现金管理货币市场基金、上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场基金、上投摩根纯债添利债券型证券投资基金、上投摩根稳进回报混合型证券投资基金、上投摩根安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置证券投资基金、上投摩根智慧互联股票型证券投资基金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根新兴服务股票型证券投资基金、上投摩根医疗健康股票型证券投资基金、上投摩根文体休闲灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根策略精选灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根安鑫回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁丰定期开放债券型证券投资基金、上投摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)、上投摩根安丰回报混合型证券投资基金、上投摩根安泽回报混合型证券投资基金、上投摩根安瑞回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁金定期开放债券型证券投资基金、上投摩根安通回报混合型证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

13年（金 毕业于上海复旦大学。曾

张军 本基金基金经 2016-12-19 - 融领域从 担任上海国际信托有限公

理 业经验24 司国际业务部经理，交易

年） 部经理。2004年6月加入

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上投摩根基金管理有限公

司，担任交易总监，2007

年10月起任投资经理。

2008年3月起担任上投摩

根亚太优势混合型证券投

资基金基金经理，自2012

年3月起同时担任上投摩

根全球天然资源混合型证

券投资基金基金经理，自

2016年12月起同时担任

上投摩根全球多元配置证

券投资基金基金经理。

注：1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.张军先生为本基金首任基金经理，其任职日期指本基金基金合同生效之日。

3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

在境外投资顾问 证券从业年

姓名 说明

所任职务 限

LeonGoldfeld 常务董事、投资 29年 男，墨尔本蒙纳殊大学理学学士学位（计

组合经理 算机科学、会计及经济学）

4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根全球多元配置证券投资基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。

4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.4.1公平交易制度的执行情况

报告期内，本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规和公司内部公平交易流程的各项要求，严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等活动，通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监控分析，以确保本公司管理的不同 第10页共42页

投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公平对待。

对于交易所市场投资活动，本公司执行集中交易制度，确保不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量；对于银行间市场投资活动，本公司通过对手库控制和交易室询价机制，严格防范对手风险并检查价格公允性；对于申购投资行为，本公司遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。

报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析，未发现整体公平交易执行出现异常的情况。

4.4.2异常交易行为的专项说明

报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，未发现存在异常交易行为。

所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形：报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为两次，均发生在量化投资组合与主动管理投资组合之间。

4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析

本基金组合中超配的亚太区股票基金和新兴市场股票基金的涨幅超过20%，其他区域的股票基

金表现与当地大盘指数相当。基金债券配置偏低，信用债资产比例高于政府债，所投资的全球高收益债券基金也获得了超过4%的正收益，相比之下政府债基金只有2%的收益。资产配置效果符合我们的预期。

第二季度内，对组合调整并不多，我们增加了欧元区和日本股票部位，减少了美股小盘股的配置。如此配置的调整现在看来是有效的。

报告期内全球经济稳步复苏改善继续得到经济数据的支持，成熟市场的消费者信心强劲，企业基本面保持健康，尤其在欧元区和日本市场表现的尤为明显。新兴市场平稳发展。全球经济龙头美国的经济增速在本季度加速，上半年增幅近2%。这些因素支撑了权益资产的表现。我们注意到本季度全球权益资产增值相对今年第一季度有所放缓，这种放缓的节奏属于自然增长周期内的正常阶段。

政府债券同样小幅上涨。通胀放缓是促使政府债上涨的原因。在本季度市场对“再通胀”行情进行了再次审视。温和的价格指数和油价的下跌似乎预示着通胀离我们还很远。始于去年美国大选 第11页共42页

后的周期上涨热情，在本季度内逐渐降温。我们的观点是通胀不是不来，只是时候未到。紧俏的劳动力市场和上涨的工资是引发通胀的导火索这一规律并没有被颠覆。因此美联储和其他发达市场的中央银行未来收紧市场流动性，预防通胀的目标不变。今年下半年仍然有加息预期和缩减央行资产负债表的举措。

4.5.2报告期内基金的业绩表现

本报告期本基金份额净值增长率为6.41%，同期业绩比较基准收益率为6.48%。

4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望后市，权益资产的吸引力仍然大于债券资产，信用债优于国债。尽管有的市场股票估值偏高，随着时间推移，增长阶段也终将步入后期，由此我们更应该坚持进行全球多地区资产配置，分散风险。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期本基金未实施利润分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

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5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：上投摩根全球多元配置证券投资基金（QDII）

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产： - -

银行存款 6.4.7.1 106,164,760.30 310,631,663.29

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 6.4.7.2 668,091,481.72 278,970,594.59

其中：股票投资 - -

基金投资 668,091,481.72 278,970,594.59

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

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衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 6.4.7.5 6,829.75 4,417.23

应收股利 - -

应收申购款 7,956,192.41 -

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 782,219,264.18 589,606,675.11

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - 279,283,743.29

应付赎回款 15,108,916.43 -

应付管理人报酬 986,651.73 163,097.69

应付托管费 154,164.31 25,484.02

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 - -

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 96,696.42 -

负债合计 16,346,428.89 279,472,325.00

所有者权益： - -

实收基金 6.4.7.9 720,550,985.22 310,355,728.51

未分配利润 6.4.7.10 45,321,850.07 -221,378.40

所有者权益合计 765,872,835.29 310,134,350.11

负债和所有者权益总计 782,219,264.18 589,606,675.11

注：报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.063元，基金份额总额720,550,985.22份。

6.2利润表

会计主体：上投摩根全球多元配置证券投资基金（QDII）

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

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项目 附注号 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

一、收入 34,430,575.39

1.利息收入 126,051.59

其中：存款利息收入 6.4.7.11 126,051.59

债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 -

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 1,239,455.14

其中：股票投资收益 6.4.7.12 -

基金投资收益 6.4.7.13 1,239,455.14

债券投资收益 6.4.7.14 -

资产支持证券投资收益 6.4.7.15 -

衍生工具收益 6.4.7.16 -

股利收益 6.4.7.17 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.18 33,991,656.19

填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -1,243,213.31

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 316,625.78

减：二、费用 5,241,934.64

1．管理人报酬 4,350,739.12

2．托管费 679,802.97

3．销售服务费 -

4．交易费用 6.4.7.20 -

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．其他费用 6.4.7.21 211,392.55

三、利润总额（亏损总额以“-”号 29,188,640.75

填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

29,188,640.75

6.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：上投摩根全球多元配置证券投资基金（QDII）

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金 310,355,728.51 -221,378.40 310,134,350.11

第15页共42页

净值）

二、本期经营活动产生的基 0.00 29,188,640.75 29,188,640.75

金净值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数（净值减 410,195,256.71 16,354,587.72 426,549,844.43

少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 518,999,654.88 22,002,797.50 541,002,452.38

2.基金赎回款 -108,804,398.17 -5,648,209.78 -114,452,607.95

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变 - - -

动（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金 720,550,985.22 45,321,850.07 765,872,835.29

净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：胡志强，会计机构负责人：张璐

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2235号《关于准予上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)注册的批复》核准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币181,159,643.09元和美元

18,724,451.43元，美元按照募集期最后一日(2016年12月9日)中国人民银行最新公布的人民币对

美元汇率中间价折算后募集资本合计为人民币310,305,930.96元，业经普华永道中天会计师事务所

(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1592号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上

投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)基金合同》于2016年12月19日正式生效，基金合同生

效日的基金份额总额为310,355,728.51份基金份额，其中认购资金利息折合49,797.55份基金份额。

本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。

根据《上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)基金合同》和《上投摩根全球多元配置证券 第16页共42页

投资基金(QDII)招募说明书》的有关规定，本基金根据认购/申购、赎回使用货币的不同，将基金份额分为不同的类别。以人民币计价并进行认购/申购、赎回的份额类别称为人民币份额；以美元计价并进行认购/申购、赎回的份额类别称为美元份额，美元份额又分为美元现钞份额和美元现汇份额。人民币份额、美元现钞份额和美元现汇份额分别设置代码，分别公布基金份额净值。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括开放式基金和交易型开放式指数基金(ETF))；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等固定收益投资工具；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括开放式基金和交易型开放式指数基金(ETF))的市值不低于基金资产的80%，投资于权证类产品的比例不低于基金资产的50%，并保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：MSCI全球指数(MSCI

ACWI)X80%+摩根大通全球债券指数(JPMorganGlobalAggregateBondIndex)X20%。

本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2017年8月25日批准报出。

6.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准

则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

第17页共42页

本基金2017年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017

年6月30日的财务状况以及2017上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4重要会计政策和会计估计

6.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

6.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

6.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应 第18页共42页

收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者

(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、基金投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最

近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参

考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具

有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

第19页共42页

6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金

额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金

融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

6.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加。

6.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除适用的境内及境外代扣代缴所得税后，于除息日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

6.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的 第20页共42页

则按直线法计算。

6.4.4.11基金的收益分配政策

本基金每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

6.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

6.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

6.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

本基金递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 第21页共42页

时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

(1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本基金征收的所得税相关；

(2)本基金拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政

策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81号《财政部

国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

第22页共42页

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对金融同业往来利息收入亦免征增

值税。

(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地

区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税(于2016年5月1日前)或增值税(自2016年5月1

日起)且暂不征收企业所得税。

(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地

区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

对基金通过沪港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结

算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，

H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通投资香港联交所上市的非H股取得的

股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通买卖、继承、赠与联交所

上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

活期存款 106,164,760.30

定期存款 -

其他存款 -

合计 106,164,760.30

注：于2017年6月30日，活期银行存款中包含的外币余额为：美元10,504,306.77 元(折合人

民币71,160,375.78元)。

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末

第23页共42页

2017年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 634,924,276.44 668,091,481.72 33,167,205.28

其他 - - -

合计 634,924,276.44 668,091,481.72 33,167,205.28

6.4.7.3衍生金融资产/负债

无余额。

6.4.7.4买入返售金融资产

无余额。

6.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应收活期存款利息 6,829.75

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

其他 -

合计 6,829.75

6.4.7.6其他资产

无余额。

6.4.7.7应付交易费用

无余额。

第24页共42页

6.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 37,685.46

预提费用 59,010.96

合计 96,696.42

6.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 310,355,728.51 310,355,728.51

本期申购 518,999,654.88 518,999,654.88

本期赎回（以“-”号填列） -108,804,398.17 -108,804,398.17

本期末 720,550,985.22 720,550,985.22

6.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 603,072.51 -824,450.91 -221,378.40

本期利润 -4,803,015.44 33,991,656.19 29,188,640.75

本期基金份额交易产生的 329,717.61 16,024,870.11 16,354,587.72

变动数

其中：基金申购款 340,025.58 21,662,771.92 22,002,797.50

基金赎回款 -10,307.97 -5,637,901.81 -5,648,209.78

本期已分配利润 - - -

本期末 -3,870,225.32 49,192,075.39 45,321,850.07

6.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

活期存款利息收入 126,051.59

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 -

其他 -

第25页共42页

合计 126,051.59

6.4.7.12股票投资收益

无。

6.4.7.13基金投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出/赎回基金成交总额 81,269,156.91

减：卖出/赎回基金成本总额 80,029,701.77

基金投资收益 1,239,455.14

6.4.7.14债券投资收益

无。

6.4.7.15资产支持证券投资收益

无。

6.4.7.16衍生工具收益

无。

6.4.7.17股利收益

无。

6.4.7.18公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

1.交易性金融资产 33,991,656.19

——股票投资 -

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——基金投资 33,991,656.19

第26页共42页

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 33,991,656.19

6.4.7.19其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

基金赎回费收入 316,625.78

合计 316,625.78

6.4.7.20交易费用

无余额。

6.4.7.21其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

审计费用 39,175.34

信息披露费 19,835.62

其他 152,381.59

合计 211,392.55

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

无。

6.4.8.2资产负债表日后事项

无。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内，本基金的基金管理人接外方股东摩根资产管理（英国）有限公司的通知，其控制的公司J.P.MorganInvestmentManagementLimited已完成清算，因此该公司不再是我司及我司旗下投资组合的关联方。

第27页共42页

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销

售机构

招商银行股份有限公司("招商银行") 基金托管人、基金代销机构

香港上海汇丰银行有限公司 (“汇丰银行”) 境外资产托管人

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

无。

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费 4,350,739.12

其中：支付销售机构的客户维护费 1,372,417.92

注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.6%的

年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值X1.6%/当年天数。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 679,802.97

注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值0.35%的年费率计提，逐日累计

至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值X0.35%/当年天数。

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

6.4.10.4各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

第28页共42页

6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

期末余额 当期利息收入

招商银行 52,242,588.67 119,314.96

汇丰银行 53,922,171.63 6,736.63

注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人汇丰银行保管，按适用利率计息。

6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

6.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。

6.4.11利润分配情况

本报告期本基金未实施利润分配。

6.4.12期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

无。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

无。

6.4.13金融工具风险及管理

第29页共42页

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金主要投资于境外公募基金，属于中等风险收益水平的证券投资基金产品，预期风险和收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。由于投资国家与地区市场的分散，风险低于投资单一市场的股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期或不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新，对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依据风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。

本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 第30页共42页

现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行招商银行以及境外次托管行汇丰银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括开放式基金和交易型开放式指数基金(ETF))的市值不低于基金资产的80%，投资于权证类产品的比例不低于基金资产的50%，并保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。

6.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

第31页共42页

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。

6.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

6.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

2017年6月30日

项目

美元 其他币种

合计

折合人民币 折合人民币

以外币计价的

资产

银行存款 71,160,375.78 71,160,375.78

交易性金融资 668,091,481.80 668,091,481.80

产

应收利息 328.76 328.76

应收申购款 4,767,833.15 4,767,833.15

资产合计 744,020,019.49 744,020,019.49

以外币计价的

负债

应付赎回款 4,983,454.31 - 4,983,454.31

其他负债 14,405.56 - 14,405.56

负债合计 4,997,859.87 - 4,997,859.87

资产负债表外

汇风险敞口净 739,022,159.62 - 739,022,159.62

额

上年度末

项目

2016年12月31日

第32页共42页

美元 其他币种

合计

折合人民币 折合人民币

以外币计价的

资产

银行存款 294,646,200.17 294,646,200.17

交易性金融资 278,970,594.68 278,970,594.68

产

应收利息 900.42 900.42

资产合计 573,617,695.27 573,617,695.27

以外币计价的

负债

应付证券清算 279,283,743.29 - 279,283,743.29

款

负债合计 279,283,743.29 - 279,283,743.29

资产负债表外

汇风险敞口净 294,333,951.98 - 294,333,951.98

额

6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

所有外币相对人民币升值5% 增加约3,695 增加约1,472

所有外币相对人民币贬值5% 减少约3,695 减少约1,472

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的投资范围为已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括开放式基金和交易型开放式指数基金(ETF))；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资 第33页共42页

产支持证券等固定收益投资工具；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互换及在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。

6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

项目 占基金资产 占基金资产

公允价值 净值比例 公允价值 净值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投 - - - -

资

交易性金融资产—基金投 668,091,481.72 87.23 278,970,594.59 89.95

资

交易性金融资产－债券投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 668,091,481.72 87.23 278,970,594.59 89.95

6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)增值税

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房地产开

发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保本收益

(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不征收增值税；(2)纳税人购入基金、信托、

理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品运营过程中发生的

增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。

此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品增值税

政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关

问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税 第34页共42页

应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

(2)除增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

7投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例（%）

1 权益投资 - -

其中：普通股 - -

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 668,091,481.72 85.41

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金 - -

融资产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 106,164,760.30 13.57

8 其他各项资产 7,963,022.16 1.02

9 合计 782,219,264.18 100.00

7.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

本报告期末本基金未持有权益投资。

第35页共42页

7.3期末按行业分类的权益投资组合

本报告期末本基金未持有权益投资。

7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

本报告期末本基金未持有股票和存托凭证。

7.5报告期内股票投资组合的重大变动

7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

本报告期末本基金未持有权益投资。

7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

本报告期末本基金未持有权益投资。

7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

本报告期末本基金未持有权益投资。

7.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本报告期末本基金未持有债券。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。

7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

序号 基金 基金 运作 管理人 公允价值 占基金资产净值

名称 类型 方式 比例(%)

JPMF-JPM JPMorgan 131,393,651.54 17.16

1 USEquity 股票型 开放式 Asset

AllCap Management

第36页共42页

Fund (Europe)

S.ár.l.

JPMorgan 100,372,612.93 13.11

JPMF-JPM Asset

2 USGrowth 股票型 开放式 Management

Fund (Europe)

S.ár.l.

JPMF-JPM JPMorgan 88,781,703.55 11.59

Emerging Asset

3 Markets 股票型 开放式 Management

Opportuniti (Europe)

esFund S.ár.l.

JPMorgan 87,164,171.93 11.38

JPMF-JPM Asset

4 USValue 股票型 开放式 Management

Fund (Europe)

S.ár.l.

JPMF-JPM JPMorgan 63,764,369.23 8.33

Europe Asset

5 Dynamic 股票型 开放式 Management

Fund (Europe)

S.ár.l.

JPMIF- JPMorgan 63,686,917.31 8.32

JPM Asset

6 Europe 股票型 开放式 Management

Select (Europe)

Equity S.ár.l.

Fund

JPMorgan 40,153,837.57 5.24

JPMF-US Asset

7 Aggregate 债券型 开放式 Management

BondFund (Europe)

S.ár.l.

JPMF-JPM JPMorgan 29,780,652.33 3.89

Asia Asset

8 Pacific 股票型 开放式 Management

Equity (Europe)

Fund S.ár.l.

JPMIF- JPMorgan 29,506,949.23 3.85

Japan Asset

9 Select 股票型 开放式 Management

Equity (Europe)

Fund S.ár.l.

10 JPMF-JPM 股票型 开放式 JPMorgan 21,855,890.99 2.85

Japan Asset

第37页共42页

Equity Management

Fund (Europe)

S.ár.l.

7.11投资组合报告附注

7.11.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告

编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.11.2报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。

7.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 6,829.75

5 应收申购款 7,956,192.41

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 7,963,022.16

7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

7.11.6投资组合报告附注的其他需要说明的事项

因四舍五入的原因，投资组合报告中分项之和与合计数可能存在尾差。

8基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

第38页共42页

持有人结构

户均持有的 机构投资者 个人投资者

持有人户数(户)

基金份额 占总份额 占总份额

持有份额 持有份额

比例 比例

77,108 9,344.70 29,999,600.00 4.16% 690,551,385.22 95.84%

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基 585,215.75 0.0812%

金

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和 0

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

9开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2016年12月19日）基金份额总 310,355,728.51

额

本报告期期初基金份额总额 310,355,728.51

本报告期基金总申购份额 518,999,654.88

减：本报告期基金总赎回份额 108,804,398.17

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 720,550,985.22

10重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人：

无。

基金托管人：

第39页共42页

无。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

报告期内无基金投资策略的改变。

10.5报告期内改聘会计师事务所情况

普华永道中天会计师事务所有限公司本年度第一次为本基金提供审计服务。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内，管理人、托管人未受稽查或处罚，亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查或处罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

JPMorgan

Funds(Asia) 1 - - 0.00 0.00%-

Ltd

注：1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、

经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

2.交易单元的选择标准：

1）资本金雄厚,信誉良好。

2）财务状况良好,经营行为规范。

3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。

4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。

5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。

3.交易单元的选择程序：

1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商 第40页共42页

进行评估，确定选用交易单元的券商。

2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

4.本期无新增席位，无注销席位。

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易 基金交易

券商 成交 占当期债券 成交 占当期回 成交 占当期权证 成交 占当期基

名称 金额 成交总额的 金额 购成交总 金额 成交总额的 金额 金成交总

比例 额的比例 比例 额的比例

JPMo

rgan 516,4

Fund - - - - - - 28,08 100.00%

s 9.62

(Asia

)Ltd

10.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

上投摩根全球多元配置证券投资基金 基金管理人公司网站、

1. （QDII）开放日常申购、赎回、转换转入 《上海证券报》、《证 2017年1月13日

及定期定额投资业务公告 券时报》和《中国证

券报》

2. 关于降低上投摩根全球多元配置证券投资 同上 2017年1月19日

基金（人民币份额）最低交易限额的公告

上投摩根全球多元配置证券投资基金暂停

3. 申购、赎回、定期定额投资及转换转入业 同上 2017年2月17日

务的公告

4. 关于QDII基金在直销平台开通赎回转申购 同上 2017年3月10日

业务并开展费率优惠活动的公告

5. 关于QDII基金在直销平台开通转换转入业 同上 2017年3月10日

务并开展费率优惠活动的公告

上投摩根全球多元配置证券投资基金暂停

6. 申购、赎回、定期定额投资及转换转入业 同上 2017年4月11日

务的公告

上投摩根全球多元配置证券投资基金暂停

7. 申购、赎回、定期定额投资及转换转入业 同上 2017年4月28日

务的公告

上投摩根全球多元配置证券投资基金暂停

8. 申购、赎回、定期定额投资及转换转入业 同上 2017年6月30日

务的公告

第41页共42页

11影响投资者决策的其他重要信息

无。

12备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会批准上投摩根全球多元配置证券投资基金设立的文件；

2.《上投摩根全球多元配置证券投资基金基金合同》；

3.《上投摩根全球多元配置证券投资基金托管协议》；

4.《上投摩根开放式基金业务规则》；

5.基金管理人业务资格批件、营业执照；

6.基金托管人业务资格批件和营业执照。

12.2存放地点

基金管理人或基金托管人住所。

12.3查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

上投摩根基金管理有限公司

二〇一七年八月二十八日

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