长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基
金 2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:长城基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 29 日
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
§1 重要提示及目录1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 03 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2013 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录.............................................................................................................................................. 3§2 基金简介............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ........................................................................................................................................
3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9§4 管理人报告........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14§5 托管人报告......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15§6 审计报告............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 45
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45
8.2 期末按行业分类的股票指数投资组合 .................................................................................... 45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 54
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 56
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8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 56
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 56
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 56
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 57§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 58
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 59§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 60§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 60
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 60
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 61
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 61
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 63§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 66§13 备查文件目录................................................................................................................................... 66
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 66
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 66
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 67
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§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金名称 长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金
基金简称 长城久兆中小板 300 指数分级
基金主代码 162010
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 1 月 30 日
基金管理人 长城基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 74,230,351.27 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012-02-21
下属分级基金的基金简称 长城久兆中小板 300 长城久兆稳健指数 长城久兆积极指数
指数分级(场内简 (场内简称:久兆稳 (场内简称:久兆积
称:长城久兆) 健) 极)
下属分级基金的交易代码 162010 150057 150058
报告期末下属分级基金份额 35,320,418.27 份 15,563,973.00 份 23,345,960.00 份总额2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过投资约束和数量化监控,力求实现对中小板 300(价格)
指数的有效跟踪。在正常市场情况下,本基金力争将基金净值增
长率与业绩比较基准变化率之间的日平均跟踪误差控制在 0.35%
以内,年跟踪误差控制在 4%以内。
投资策略 本基金采用完全复制策略,按照标的指数成份股构成及其权重构
建股票资产组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化对股票
组合进行动态调整。但因特殊情况导致基金无法有效跟踪标的指
数时,本基金将运用其他方法建立实际组合,力求实现基金相对
业绩比较基准的跟踪误差最小化。
业绩比较基准 中小板 300(价格)指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5%。
风险收益特征 本基金的长期平均风险和预期收益率高于普通股票型基金、混合
型基金、债券型基金、货币市场基金等,为高风险、高收益产品。
下属三级基金的风险收益 本基金的长期平均 长城久兆稳健具有 长城久兆积极具有
特征 风 险 和 预 期 收 益 率 低风险、收益相对稳 高风险、高预期收益
高 于 普 通 股 票 型 基 定的特征。 的特征。
金、混合型基金、债
券型基金、货币市场
基金等,为高风险、
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高收益产品。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长城基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 车君 田青
信息披露负责人 联系电话 0755-23982338 010-67595096
电子邮箱 chejun@ccfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-8868-666 010-67595096
传真 0755-23982328 010-66275865
注册地址 深圳市福田区益田路 6009 北京市西城区金融大街 25 号
号新世界商务中心 41 层
办公地址 深圳市福田区益田路 6009 北京市西城区闹市口大街 1 号
号新世界商务中心 40、41 院 1 号楼
层
邮政编码 518026 100033
法定代表人 杨光裕 王洪章2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报、中国证券报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ccfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区益田路 6009 号新世界商务中心
41 层2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 中国北京市东城区东长安街 1 号东
合伙) 方广场经贸城安永大楼(即东三办
公楼)16 层
注册登记机构 中国证券登记结算公司深圳分公司 深圳市深南中路 1093 号中信大厦
18 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 1 月 30 日(基金合同
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生效日)-2012 年 12 月 31 日
本期已实现收益 4,771,698.95 120,506.95
本期利润 10,682,048.13 -4,546,366.18
加权平均基金份额本期利润 0.2424 -0.0324
本期加权平均净值利润率 25.20% -3.35%
本期基金份额净值增长率 18.58% -11.80%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末可供分配利润 3,281,570.62 -9,639,688.77
期末可供分配基金份额利润 0.0442 -0.1184
期末基金资产净值 75,726,821.75 71,775,194.82
期末基金份额净值 1.020 0.882
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末
基金份额累计净值增长率 4.59% -11.80%注:①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。②上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。③“期末可供分配利润”的计算方法采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 -1.92% 1.32% -1.86% 1.32% -0.06% 0.00%
过去六个月 14.48% 1.40% 15.88% 1.39% -1.40% 0.01%
过去一年 18.58% 1.44% 22.07% 1.45% -3.49% -0.01%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -自基金合同
4.59% 1.35% 22.07% 1.38% -17.48% -0.03%生效起至今注:从 D1 到 Dn 时间区间业绩比较基准的收益率由 D1 到 Dn 区间内每个交易日收益率的合成计算而来,计算公式如下:从 D1 到 Dn 时间区间业绩比较基准的收益率=(1+D1 日业绩比较基准收益率)×(1+D2 日业绩比较基准收益率)×……×(1+Dn 日业绩比较基准收益率)-1这里的每日业绩比较基准收益率计算公式如下:
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告长城久兆业绩比较基准每日收益率=中小板 300(价格)指数日收益率×95%+活期存款每日利率(税后)×5%。指数收益率以当日收盘价相对于上一个交易日收盘价计算而成;计算活期存款利率收益时,如果前一日或者多日为非交易日的,考虑该非交易日。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较注:本基金合同规定本基金投资组合为:本基金投资于股票的资产占基金资产净值的比例不低于90%,其中将不低于 90%的股票资产投资于中小板 300(价格)指数的成份股及其备选成份股,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的建仓期为自本基金基金合同生效日起 6 个月,建仓期满时,各项资产配置比例符合基金合同约定。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况注:根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括久兆 300 份额、久兆稳健份额、久兆积极份额)不进行收益分配。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
长城基金管理有限公司是经中国证监会批准设立的第 15 家基金管理公司,由长城证券有限责任公司(40%)、东方证券股份有限公司(15%)、西北证券有限责任公司(15%)、北方国际信托投资股份有限公司(15%)、中原信托投资有限公司(15%)于 2001 年 12 月 27 日共同出资设立,当时注册资本为壹亿元人民币。2007 年 5 月 21 日,经中国证监会批准,公司完成股权结构调整,
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告现有股东为长城证券有限责任公司(47.059%)、东方证券股份有限公司(17.647%)、北方国际信托股份有限公司(17.647%)和中原信托有限公司(17.647%)。2007 年 10 月 12 日,经中国证监会批准,将注册资本增加至壹亿伍仟万元人民币。公司经营范围是基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司管理的基金有封闭式基金:久嘉证券投资基金;开放式基金:长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF)、长城久恒平衡型证券投资基金、长城久泰沪深 300 指数证券投资基金、长城货币市场证券投资基金、长城消费增值股票型证券投资基金、长城安心回报混合型证券投资基金、长城品牌优选股票型证券投资基金、长城稳健增利债券型证券投资基金、长城双动力股票型证券投资基金、长城景气行业龙头灵活配置混合型证券投资基金、长城中小盘成长股票型证券投资基金、长城积极增利债券型证券投资基金、长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金、长城优化升级股票型证券投资基金、长城保本混合型证券投资基金、长城岁岁金理财债券型证券投资基金、长城久利保本混合型证券投资基金和长城增强收益定期开放债券型证券投资基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助
理)期限 证券从业年
姓名 职务 说明
限
任职日期 离任日期
女,中国籍,华中理工
大学工学硕士。具有 11
年证券投资研究经验。
曾就职于富国基金、宝
盈基金、友邦华泰基金
长城久兆 等, 2007 年加入长城基
中 小 板 金管理有限公司,曾任
300 指 数 2012 年 4 月 研究部副总经理。2012
余礼冰 - 12 年
分级基金 17 日 年 1 月至 2012 年 4 月任
的基金经 “长城久兆中小板 300
理 指数分级证券投资基
金”基金经理助理,自
2012 年 4 月至今任“长
城久兆中小板 300 指数
分级证券投资基金”基
金经理。注:①上述任职日期、离任日期根据公司做出决定的任免日期填写。
②证券从业年限的计算方式遵从证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守了《证券投资基金法》、《长城久兆中小板 300 指数分级
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制和防范风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大的利益,未出现投资违反法律法规、基金合同约定和相关规定的情况,无因公司未勤勉尽责或操作不当而导致基金财产损失的情况,不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,本基金管理人制定并实施了《长城基金管理有限公司公平交易管理制度》。
本基金管理人通过信息系统以及人工控制等方法,严格保证公平交易制度的执行。在投资决策环节,本基金管理人制定和完善投资授权制度、投资对象库和交易对手库管理制度、投资信息保密措施,保证各投资组合投资决策的独立性。在交易执行环节,本基金管理人建立和完善公平的交易分配制度,按照价格优先、时间优先、综合平衡、比例分配的原则,保证了交易在各投资组合间的公平。在风险监控环节,本基金管理人内控等相关部门进行事前、事中、事后的监控。4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《长城基金管理有限公司公平交易管理制度》的规定,不同投资者的利益得到了公平对待。
本基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,对同向交易的价差进行事后分析,定期出具公平交易稽核报告。本报告期报告认为,本基金管理人旗下投资组合的同向交易价差均在合理范围内,结果符合相关政策法规和公司制度的规定。4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为,没有出现基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的现象。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金在报告期内,通过投资约束和数量化控制,以中小板 300(价格)指数成分股为投资组合,采取完全复制策略,紧密跟踪指数走势,缩小跟踪误差。并采用程序化管理和人工管理的方式,处理基金日常运作中出现的基金规模流动性需求、组合偏差调整、风险平衡等事件,将本
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告基金的跟踪误差控制在合理范围。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,本基金份额净值增长率为 18.58%,本基金比较基准收益率为 22.07%。本报告期内,本基金日均跟踪误差控制在 0.35%之内,年化跟踪误差控制在 4%之内。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
中国 A 股市场于 2013 年演绎了冰火两重天的市场格局,以沪深 300 指数为代表的大盘全年下跌 7.64%,而创业板综合指数同期上涨了 74.73%,长城久兆基金所跟踪的标的指数中小 300 价格指数同期亦上涨了 23.16%。市场表现出结构性牛市,代表新兴生产力的行业和公司受到资本市场的热捧。
13 年全年来看,经济本身状况并非不令人担忧,对 14 年的投资环境我们持谨慎乐观之态。13 年 GDP 增速为 7.7%,超全年 7.5%目标,但产能过剩、债务压力加剧,经济危机存在。12 月工业增速降至 9.7%,钢铁、电力等中上游行业增加值增速回落;1 月以来发电增速大幅下滑。从三驾马车看,12 月消费稳定、出口低增,投资是经济下滑主因。12 月投资增速降至 17.2%的 7 年新低,基建投资增速大降至 8.5%面临失速,地方考核变化后大幅下调 14 年经济增长和投资增速目标,预示 14 年基建投资不容乐观。而 12 月地产销量降至零增长、1 月以来销量增速转负,加上地产新开工显著反弹,意味着行业供需形势逆转,地产投资反弹难持续。制造业投资稳定高位,意味着产能过剩仍在加剧。12 月货币信贷大幅跳水,其影响将在未来逐渐体现。我们认为,经济正处悬崖之上,未来信用违约风险或显著增加,只有让低效制造业、融资平台破产,债务出清,才能真正降低无风险利率和企业融资成本,中国经济才有望真正转型。
14 年的地方两会,调低 GDP 目标成为主流,缘于中央推动地方改进政府考核体系、中央经济工作会议强调去杠杆与去产能,以及地方自身降低目标减轻压力。地方更加注重增长效益,体现在 14 年多地《政府工作报告》大都涉及“调降固定投资目标”、“强调防控债务风险”和“化解过剩产能”这三大方面。地方调低 GDP 目标,更注重增长效益给中国经济转型带来了希望。地方政府的“GDP 竞赛”和投资冲动正在褪去,去杠杆和去产能将贯穿 14 年,未来几个季度经济逐步下行的概率较大,经济或将经历短期阵痛。
但中国经济面临转型和改革是不可逆转之路,在去产能、扩大内需和经济转型的过程中,长城久兆基金所跟踪的标的中小板 300 指数,作为大消费和新兴产业占比较高的市场代表性指数必将受益,并且长城久兆中小板 300 指数分级基金作为交易型投资工具,适合于投资者做为价值型交易品种投资和持有。我们将通过对基金合同的严格遵守,对跟踪误差的严格控制,将本基金打
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告造成为供广大投资者对 A 股市场进行投资的良好工具。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人根据健全、独立、有效、相互制约和成本效益原则,进一步完善了各项基本管理制度、业务规则和工作流程,认真执行了各项管理制度,有效实施了三层风险防范和控制措施,建立了比较完善的内部控制体系。
本报告期内公司督察长、监察稽核人员根据法律法规和公司相关制度的规定,认真履行了工作职责,结合公司实际运作需要,进一步完善了监察稽核程序、方法和制度。督察长、监察稽核部独立地开展工作,实时监察关键业务风险点,每季进行定期稽核,监察稽核内容涵盖了基金投资、基金交易、研究策划、产品创新、基金销售等各项业务的每个环节和公司信息技术、运作保障、综合管理等工作。监察稽核人员在历次监察稽核工作中,认真、有效地提出了各部门工作中存在的问题及改进意见,督促各部门及时进行了整改,防范和化解了业务风险。本年度公司督察长根据法律法规和公司制度的要求按时向中国证券监督管理委员会、公司董事会提交了监察稽核工作报告。
监察稽核和内部控制的重点是确保公司经营及所管理基金运作的合法合规,保障基金份额持有人的利益,建立健全投资监控体系和风险评价体系,加强投资决策流程的内部控制和风险管理,严格防范操纵市场行为、内幕交易行为和其他有损基金持有人利益的关联交易,严格防范基金销售业务中的违规行为,严格履行信息披露义务,保证履行基金合同的承诺。本报告期内,本基金运作合法合规,无操纵市场、内幕交易和不当关联交易行为,维护了基金持有人的利益。
本基金管理人将坚持“诚信、稳健、规范、创新”的经营理念,继续完善法人治理结构和内部控制制度,不断提高公司员工的守法意识和风险防范意识,加强实时监督和控制,完善电子监控手段,使内部控制的全面性、及时性和有效性不断得到提高。本基金管理人将本着“取信于市场,取信于社会”的宗旨,诚实信用,勤勉尽责,为基金持有人谋求最佳利益并使本基金管理公司稳步健康发展。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了基金估值委员会,为基金估值业务的最高决策机构,由公司总经理、分管估值业务副总经理、运行保障部经理、基金会计、基金经理和行业研究员、金融工程研究员等组成,公司监察稽核人员列席基金估值委员会。
基金估值委员会负责制定、修订和完善基金估值政策和程序,定期对估值政策和程序进行评
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。基金会计凭借其专业技能和对市场产品长期丰富的估值经验以及对相关法律法规的熟练掌握,对没有市价的投资品种的估值方法在其专业领域提供专业意见。基金经理及研究员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,对没有市价的投资品种综合宏观经济、行业发展、及个股状况等各方面因素,从价值投资的角度进行理论分析,并根据分析的结果向基金估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。金融工程人员根据基金估值委员会提出的多种估值方法预案,利用金融工程研究体系各种经济基础数据和数量化工具,针对不同的估值方法及估值模型进行演算,为估值委员会寻找公允的、操作性较强的估值方法提供数理依据。监察稽核人员对估值委员会做出的决议进行合规性审查,对估值委员提交的基金估值信息披露文件进行合规性审查。
基金估值委员会成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力;基金会计具有会计从业资格和基金行业从业资格,精通基金估值政策、流程和标准,具有五年以上基金估值和会计核算工作经验;基金经理和研究员均拥有五年以上基金、证券投资工作经验,精通投资、研究理论知识和工具方法。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理作为估值委员会成员,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,向基金估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。
基金经理有权出席估值委员会会议,但不得干涉估值委员会作出的决定及估值政策的执行。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估值委员会秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金管理人旗下管理的基金,其参与估值流程各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未就没有市价的投资品种的定价服务签署任何协议。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定:
本基金(包括久兆 300 份额、久兆稳健份额、久兆积极份额)不进行收益分配。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
根据《长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金基金合同》,本基金(包括久兆 300 份额、久兆稳健份额、久兆积极份额)不进行收益分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2014)审字第 60737541_H14 号6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金全体基金份额持有
人
引言段 我们审计了后附的长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金
财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表和 2013 年度
的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人长城基金管理有限公司
的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的
内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制,公允反映了长城久兆中小板 300 指数分级证券投资
基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果
和净值变动情况。
注册会计师的姓名 昌华
周刚
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国北京
审计报告日期 2014-3-24
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 7.4.7.1 7,758,509.91 6,765,378.33
结算备付金 162,007.56 14,175.68
存出保证金 31,460.99 -
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
交易性金融资产 7.4.7.2 69,919,657.24 65,587,082.55
其中:股票投资 69,919,657.24 65,587,082.55
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 1,207.40 1,421.24
应收股利 - -
应收申购款 1,496,918.86 3,069.12
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 79,369,761.96 72,371,126.92
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 3,102,479.51 -
应付赎回款 240,709.24 322,571.30
应付管理人报酬 50,284.42 49,393.09
应付托管费 11,062.59 10,866.46
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 77,828.21 21,885.56
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 160,576.24 191,215.69
负债合计 3,642,940.21 595,932.10所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 72,445,251.13 81,414,883.59
未分配利润 7.4.7.10 3,281,570.62 -9,639,688.77
所有者权益合计 75,726,821.75 71,775,194.82
负债和所有者权益总计 79,369,761.96 72,371,126.92注:1.报告截止日 2013 年 12 月 31 日,长城久兆中小板 300 指数分级份额净值 1.020 元,长城久兆稳健指数的参考份额净值 1.053 元,长城久兆积极指数的参考份额净值 0.998 元。基金份额总额为 74,230,351.27 份,其中长城久兆中小板 300 指数分级份额 35,320,418.27 份,长城久兆稳健指数份额 15,563,973.00 份,长城久兆积极指数份额 23,345,960.00 份。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告2. 本基金合同于 2012 年 1 月 30 日生效。本基金上年度可比期间系自 2012 年 1 月 30 日(基金合同生效日)起至 2012 年 12 月 31 日止。7.2 利润表会计主体:长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2012 年 1 月 30 日(基金
项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至
合同生效日)至 2012 年
2013 年 12 月 31 日
12 月 31 日
一、收入 12,123,568.36 -2,224,294.97
1.利息收入 32,399.29 2,271,422.29
其中:存款利息收入 7.4.7.11 32,382.34 147,504.10
债券利息收入 16.95 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 2,123,918.19
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 6,006,034.04 -1,039,221.82
其中:股票投资收益 7.4.7.12 5,711,759.57 -1,567,664.17
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 2,067.34 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 292,207.13 528,442.35
3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.17 5,910,349.18 -4,666,873.13“-”号填列)
4. 汇兑收益(损失以"-"号填 - -列)
5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.18 174,785.85 1,210,377.69列)
减:二、费用 1,441,520.23 2,322,071.21
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 431,571.55 1,173,562.32
2.托管费 7.4.10.2.2 94,945.82 258,183.69
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.19 402,690.97 316,996.35
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.20 512,311.89 573,328.85
三、利润总额(亏损总额以“-” 10,682,048.13 -4,546,366.18号填列)
减:所得税费用 - -
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
四、净利润(净亏损以“-”号 10,682,048.13 -4,546,366.18填列)注:本基金合同于 2012 年 1 月 30 日生效。上年度可比期间系自 2012 年 1 月 30 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止。7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 81,414,883.59 -9,639,688.77 71,775,194.82金净值)
二、本期经营活动产生的 - 10,682,048.13 10,682,048.13基金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产 -8,969,632.46 2,239,211.26 -6,730,421.20生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 137,218,934.66 798,359.08 138,017,293.74
2.基金赎回款 -146,188,567.12 1,440,852.18 -144,747,714.94
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 72,445,251.13 3,281,570.62 75,726,821.75金净值)
上年度可比期间
2012 年 1 月 30 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 965,942,785.13 - 965,942,785.13金净值)
二、本期经营活动产生的 - -4,546,366.18 -4,546,366.18基金净值变动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产 -884,527,901.54 -5,093,322.59 -889,621,224.13生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告列)
其中:1.基金申购款 84,229,547.58 -5,552,104.25 78,677,443.33
2.基金赎回款 -968,757,449.12 458,781.66 -968,298,667.46
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 81,414,883.59 -9,639,688.77 71,775,194.82金净值)注:本基金合同于 2012 年 1 月 30 日生效。上年度可比期间系自 2012 年 1 月 30 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止。报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______杨光裕______ ______熊科金______ ____彭洪波____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)二零一一年九月十五日下发的证监许可【2011】1474 号文 “关于核准长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金募集的批复”的核准,由长城基金管理有限公司作为管理人自 2011 年 12 月 19 日至 2012 年 1 月 17 日止向社会公开发行募集,募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2012)验字第 60737541_H01 号验资报告。本基金的首次发售 募 集 的 有 效 认 购 资 金 扣 除 认 购 费 后 的 净 认 购 金 额 为 人 民 币 965,751,817.91 元 , 折 合965,751,817.91 份基金份额;有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 190,967.22元,折合 190,967.22 份基金份额。其中场外已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币 919,615,817.91 元,折合 919,615,817.91 份基金份额,场外有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 181,884.22 元,折合 181,884.22 份基金份额;场内已收到的首次发售募集的有效认购资金认购金额为人民币 46,136,000.00 元,折合 46,136,000.00份基金份额,场内有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 9,083.00 元,折合9,083.00 份基金份额。以上收到的实收基金共计人民币 965,942,785.13 元,折合 965,942,785.13份基金份额。本基金的基金合同于 2012 年 01 月 30 日正式生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金管理人为长城基金管理有限公司,注册登记人为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
本基金的基金份额包括长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金之基础份额(简称“久兆300 份额”)、“久兆稳健份额”与“久兆积极份额”。基金发售结束后,场外认购的全部份额将确认为久兆 300 份额;场内认购的全部份额将按照基金合同约定比例确认为久兆稳健份额与久兆积极份额。久兆 300 份额设置单独的基金代码,只接受场外与场内申购和赎回;久兆稳健份额、久兆积极份额交易代码不同,只上市交易,不接受申购和赎回。
本基金四份久兆稳健份额与六份久兆积极份额的参考净值之和将等于十份久兆 300 份额的净值。久兆稳健份额的约定年收益率为 5.8%。久兆稳健份额的约定年收益率除以 365 得到久兆稳健份额的约定日简单收益率。久兆稳健份额的基金份额参考净值以基金合同生效日或前一份额折算日经折算后的份额净值为基准采用久兆稳健份额的约定日简单收益率单利进行计算。计算出久兆稳健份额的份额参考净值后,根据久兆 300 份额、久兆稳健份额、久兆积极份额净值的关系,可以计算出久兆积极份额的份额参考净值。
定期份额折算:自基金合同生效日或前一定期份额折算日次日起至满一年的最后一个工作日止,本基金将按照基金合同规定进行基金的定期份额折算。本基金进行定期份额折算后,久兆稳健份额期末的约定应得收益将折算为场内久兆 300 份额分配给久兆稳健份额持有人,久兆稳健份额的份额参考净值调整为 1.000 元;久兆 300 份额持有人持有的每十份久兆 300 份额将按四份久兆稳健份额获得新增久兆 300 份额的分配,持有场外久兆 300 份额的基金份额持有人将按前述方式获得新增场外久兆 300 份额的分配,持有场内久兆 300 份额的基金份额持有人将按前述方式获得新增场内久兆 300 份额的分配。
经过定期份额折算,久兆 300 份额的份额净值相应进行调整。定期份额折算前后,久兆积极份额的份额参考净值及其份额数未发生变化,久兆稳健份额和久兆积极份额的份额配比始终保持4:6 的比例不变。折算所产生的场内久兆 300 份额不进行自动分离。
不定期份额折算:本基金运作期间,如久兆 300 份额的份额净值达到 2.000 元或久兆积极份额的份额参考净值达到 0.250 元,本基金将按照基金合同规定进行基金的不定期份额折算。
当久兆 300 份额的份额净值达到 2.000 元时,不定期份额折算后,久兆 300 份额的基金份额净值以及久兆稳健份额与久兆积极份额的基金份额参考净值均调整为 1.000 元。不定期份额折算后,持有人持有的久兆 300 份额的份额数按照久兆 300 份额折算比例相应增加,持有场外久兆 300份额的基金份额持有人将按前述方式获得新增场外久兆 300 份额的分配,持有场内久兆 300 份额的基金份额持有人将按前述方式获得新增场内久兆 300 份额的分配。持有人持有的久兆稳健份额和久兆积极份额的份额数在折算前后均保持不变,因折算新增的份额将全部折算成久兆 300 份额的场内份额。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
当久兆积极份额的份额参考净值达到 0.250 元时,不定期份额折算后,久兆 300 份额的基金份额净值以及久兆稳健份额与久兆积极份额的基金份额参考净值均调整为 1.000 元;持有人持有的久兆 300 份额的份额数按照久兆 300 份额折算比例相应减少,久兆积极份额持有人持有的久兆积极份额数按照久兆积极份额的折算比例相应减少。为保持久兆稳健份额和久兆积极份额比例不变,久兆稳健份额的折算比例与久兆积极份额相同,久兆稳健份额持有人持有的久兆稳健份额数同比例相应减少,超出份额数将全部折算成久兆 300 份额的场内份额。
不定期份额折算前后,久兆稳健份额和久兆积极份额的份额配比始终保持 4:6 的比例不变。折算所产生的场内久兆 300 份额不进行自动分离。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括中小板 300(价格)指数的成份股及其备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)、债券、资产支持证券、权证,以及经中国证监会批准的允许本基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于股票的资产占基金资产净值的比例不低于 90%,其中将不低于 90%的股票资产投资于中小板 300(价格)指数的成份股及其备选成份股,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如法律法规或监管机构今后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围,进行组合资产管理。
本基金投资于股票的资产占基金资产净值的比例不低于 90%,将不低于 90%的股票资产投资于中小板 300(价格)指数的成份股及其备选成份股,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为:中小板 300(价格)指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5%。7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、 关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、 证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和净值变动情况。7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项;
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资);
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告负债的公允价值变动计入当期损益;
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转;
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转;
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转;
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;
(5)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次,第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做必要调整确定公允价值;第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下:
1)股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;
B.首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按其成本价计算;
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值;
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,按中国证监会相关规定处理;
2) 债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值;
3) 权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值;
(2)未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量;
(3)因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
4)分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值;
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
(2)如有新增事项,按国家最新规定估值。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;
(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00%的年费率逐日计提;
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率逐日计提;
(3)在通常情况下,基金标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.02%年费率逐日计提。当本基金在某个季度的指数使用许可费不足 5 万元的收取下限时,本基金在该季度实际的指数使用许可费年费率将高于 0.02%。
基金合同生效之日所在季度的指数使用费,按实际计提金额收取,不设下限。
(4)卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金(包括久兆 300 份额、久兆稳健份额、久兆积极份额)不进行收益分配。 经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会核准后如果终止久兆稳健份额与久兆积极份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。具体见基金管理人届时发布的相关公告。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告7.4.4.12 分部报告
截至本期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分部报告。7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》,自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
活期存款 7,758,509.91 6,765,378.33
定期存款 - -
其中:存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计: 7,758,509.91 6,765,378.33注:本基金于本期及上年度可比期间均未投资于定期存款和其他存款。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 68,676,181.19 69,919,657.24 1,243,476.05
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 68,676,181.19 69,919,657.24 1,243,476.05
上年度末
项目 2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 70,253,955.68 65,587,082.55 -4,666,873.13
交易所市场 - - -债券
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 70,253,955.68 65,587,082.55 -4,666,873.137.4.7.3 衍生金融资产/负债注:本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产及衍生金融负债。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额注:本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券注:本基金于本期末及上年度末均未持有因买断式逆回购交易获得的债券。7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,111.53 1,414.20
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 80.25 7.04
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 15.62 -
合计 1,207.40 1,421.24注:其他为应收结算保证金利息。7.4.7.6 其他资产注:本基金本期末及上年度末其他资产余额为零。7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 77,828.21 21,885.56
银行间市场应付交易费用 - -
合计 77,828.21 21,885.56注:应付交易所市场交易费用均为应付佣金。7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 576.24 1,215.69
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提审计费 40,000.00 50,000.00
预提信息披露费 70,000.00 90,000.00
合计 160,576.24 191,215.697.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 81,414,883.59 81,414,883.59
本期申购 422,213.86 422,213.86
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
本期赎回(以“-”号填列) -19,082,717.25 -19,082,717.25
2013 年 1 月 29 日 基金拆分/份 62,754,380.20 62,754,380.20额折算前
基金拆分/份额折算变动份额 1,592,496.23 -
本期申购 140,201,871.25 136,796,720.80
本期赎回(以“-”号填列) -130,318,396.41 -127,105,849.87
本期末 74,230,351.27 72,445,251.13注:1、根据长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,本基金以 2013 年 1 月 29 日为份额折算日,对久兆 300 份额的场外份额、场内份额和久兆稳健份额实施定期份额折算,份额折算结果如下:2013 年 01 月 29 日,久兆 300 份额的场外份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位,由此产生的误差计入基金财产;久兆 300 份额的场内份额、久兆稳健份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为 1 份),舍去部分计入基金财产。份额折算比例四舍五入精确到小数点后第 9 位,如下表所示:
新增份额 折算后基金 折算后基金
基金份额名称 折算前份额 折算后份额
折算比例 份额净值 份额累计净值
久兆 300 场外份额 42,524,141.20 0.025376776 43,603,260.43 0.917 0.940
久兆 300 场内份额 1,706,656.00 0.025376776 2,220,033.00 0.917 0.940
久兆稳健份额 7,409,433.00 0.063441940 7,409,433.00 1.000 1.0582、根据《基金合同》规定:长城久兆中小板 300 指数分级份额只接受场外与场内申购和赎回;长城久兆稳健指数份额和长城久兆积极指数份额只上市交易,不接受申购和赎回,因此上表不再单独披露长城久兆稳健指数份额和长城久兆积极指数份额的情况。3、本基金本报告期申购包含基金转入的份额及金额,赎回包含基金转出的份额及金额。7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -2,342,736.53 -7,296,952.24 -9,639,688.77
本期利润 4,771,698.95 5,910,349.18 10,682,048.13
本期基金份额交易 8,824,739.46 -6,585,528.20 2,239,211.26产生的变动数
其中:基金申购款 9,187,418.66 -8,389,059.58 798,359.08
基金赎回款 -362,679.20 1,803,531.38 1,440,852.18
本期已分配利润 - - -
本期末 11,253,701.88 -7,972,131.26 3,281,570.62
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 30 日(基金合同生效日)
月 31 日 至 2012 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 29,822.42 129,507.18
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,361.56 17,995.17
其他 1,198.36 1.75
合计 32,382.34 147,504.10注:其他,2012 年为申购款利息收入 1.75 元;2013 年为申购款利息收入 863.82 元、结算保证金利息收入 334.54 元。7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 30 日(基金合
年 12 月 31 日 同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 134,775,291.12 81,732,902.35
减:卖出股票成本总额 129,063,531.55 83,300,566.52
买卖股票差价收入 5,711,759.57 -1,567,664.177.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年 2012年1月30日(基金合同生
12月31日 效日)至2012年12月31日
卖出债券(债转股及债券到期 15,084.29 -兑付)成交总额
减:卖出债券(债转股及债券 13,000.00 -到期兑付)成本总额
减:应收利息总额 16.95 -
债券投资收益 2,067.34 -7.4.7.14 资产支持证券投资收益注:本基金于本期及上年度可比期间均无资产支持证券产生的收益/损失。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告7.4.7.15 衍生工具收益注:本基金于本期及上年度可比期间均无衍生工具投资收益/损失。7.4.7.16 股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 30 日(基金合同生
月 31 日 效日)至 2012 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 292,207.13 528,442.35
基金投资产生的股利收益 - -
合计 292,207.13 528,442.357.4.7.17 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 30 日(基金合同
年 12 月 31 日 生效日)至 2012 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 5,910,349.18 -4,666,873.13
——股票投资 5,910,349.18 -4,666,873.13
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 5,910,349.18 -4,666,873.137.4.7.18 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 30 日(基金合同
12 月 31 日 生效日)至 2012 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 170,376.76 1,210,299.59
其他 4,152.19 -
转出基金补偿收入 256.90 78.10
合计 174,785.85 1,210,377.69注:其他为中登深圳公司清退交易监管费 4,152.19 元。7.4.7.19 交易费用
单位:人民币元
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 30 日(基金合同生效
月 31 日 日)至 2012 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 402,690.97 316,996.35
银行间市场交易费用 - -
合计 402,690.97 316,996.357.4.7.20 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 30 日(基金合同生
12 月 31 日 效日)至 2012 年 12 月 31 日
审计费用 40,000.00 50,000.00
信息披露费 210,000.00 270,000.00
上市年费 60,000.00 85,000.00
银行费用 2,311.89 3,114.75
指数使用费 200,000.00 164,314.10
其他 - 900.00
合计 512,311.89 573,328.85注:其他为沪、深股东账户开户费。7.4.7.21 分部报告
截至本期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分部报告。7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,本基金以 2014 年 1 月 29 日为份额折算日,对久兆 300 份额的场外份额、场内份额和久兆稳健份额实施定期份额折算,份额折算结果如下:
2014 年 1 月 29 日,长城久兆的场外份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位,由此产生的误差计入基金财产;长城久兆的场内份额、久兆稳健份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为 1 份),舍去部分计入基金财产。份额折算比例四舍五入精确到小数点后第 9 位,如下表所示:
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
新增份额 折算后基金 折算后基金
基金份额名称 折算前份额 折算后份额
折算比例 份额净值 份额累计净值
长城久兆场外份额 12,719,624.25 0.022540393 13,006,321.12 1.029 1.075
长城久兆场内份额 48,785,304.00 0.022540393 50,780,418.00 1.029 1.075
久兆稳健份额 15,891,033.00 0.056350984 15,891,033.00 1.000 1.116
投资者自公告之日起可查询经注册登记人及本公司确认的折算后份额。
自 2014 年 2 月 7 日起,本基金恢复申购、赎回、转托管(包括场外转托管和跨系统转托管)和配对转换业务,久兆稳健在深圳证券交易所复牌。
除上述情况外,无其他需要说明的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长城基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行 基金托管人、基金代销机构
长城证券有限责任公司(“长城证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
东方证券股份有限公司(“东方证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
中原信托有限公司 基金管理人股东
北方国际信托股份有限公司 基金管理人股东注:于本期,并无与本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方发生变化的情况。以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2012年1月30日(基金合同生效日)至
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
2012年12月31日
关联方名称
占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的
比例 比例
长城证券 72,154,992.28 27.51% - -7.4.10.1.2 债券交易注:本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2012年1月30日(基金合同生效日)至
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
2012年12月31日
关联方名称 占当期债券 占当期债券
回购 回购
回购成交金额 回购成交金额
成交总额的 成交总额的
比例 比例
长城证券 - - 1,908,500,000.00 100.00%7.4.10.1.4 权证交易注:本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
长城证券 65,691.64 27.63% - -
上年度可比期间
2012年1月30日(基金合同生效日)至2012年12月31日关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
长城证券 - - - -注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除券商需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和证券交易所买(卖)证管费等。
管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 30 日(基金合同生效日)
月 31 日 至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付 431,571.55 1,173,562.32的管理费
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
其中:支付销售机构的客 149,415.51 509,349.30户维护费注:1)基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计提。计算方法如下:H=E×1.00%/当年天数H 为每日应计提的基金管理费E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。2)本期末本基金未支付的管理费余额人民币 50,284.42 元。7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 30 日(基金合同生效日)
月 31 日 至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付 94,945.82 258,183.69的托管费注:1)基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计提。计算方法如下:H=E×0.22%/当年天数H 为每日应计提的基金托管费E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。2) 本期末本基金未支付的托管费余额人民币 11,062.59 元。7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注:本基金于本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注:本基金的基金管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资于本基金,于本期末及上年度末亦均未持有本基金份额。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
长城久兆中小板 300 指数分级(场内简称:长城久兆)
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
关联方名称 持有的基金份额 持有的基金份额
持有的 持有的
占基金总份额的 占基金总份额的
基金份额 基金份额
比例 比例
长城证券 - - 2,363,027.13 3.92%
东方证券 - - 1,718,354.78 2.85%注:(1)上述表格中的比例,其分母采用各自级别的总份额。于 2012 年 12 月 31 日,长城证券、东方证券持有的本基金久兆 300 份额占本基金总份额的比例分别为 2.90%和 2.11%。(2)除基金管理人之外的其他关联方于本期末未持有本基金的其他分级份额。(3)申购费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
关联方 2012 年 1 月 30 日(基金合同生效日)至
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
名称 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 7,758,509.91 29,822.42 6,765,378.33 129,507.18注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注:本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。7.4.11 利润分配情况注:根据法律法规的规定及《长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金基金合同》的约定,本基金(包括久兆 300 份额、久兆稳健份额、久兆积极份额)不进行收益分配。7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注:本基金于本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌
股票代 股票 停牌 期末 期末估值
停牌日期 估值 复牌日期 开盘单 数量(股) 备注
码 名称 原因 成本总额 总额
单价 价
科华 2013 年 12 月 重大 2014 年 1 月
002022 16.82 18.50 23,452 372,338.76 394,462.64 -
生物 20 日 事项 27 日
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
国电 2013 年 12 月 重大 2014 年 3 月
002573 22.17 20.80 14,122 306,820.82 313,084.74 -
清新 23 日 事项 25 日
浙富 2013 年 12 月 重大 2014 年 1 月
002266 9.25 10.18 25,355 204,566.21 234,533.75 -
股份 6日 事项 16 日
中捷 2013 年 12 月 重大 2014 年 3 月
002021 6.12 6.73 25,725 148,239.71 157,437.00 -
股份 25 日 事项 10 日
成飞 2013 年 12 月 重大
002190 15.15 - - 9,839 163,048.52 149,060.85 -
集成 23 日 事项
宝莫 2013 年 12 月 重大 2014 年 1 月
002476 9.23 9.31 12,394 96,312.93 114,396.62 -
股份 9日 事项 21 日
首航 2013 年 10 月 重大 2014 年 3 月
002665 26.77 29.45 2,390 52,459.07 63,980.30 -
节能 24 日 事项 18 日
常铝 2013 年 12 月 重大 2014 年 3 月
002160 4.72 4.96 11,328 59,163.68 53,468.16 -
股份 18 日 事项 17 日
海翔 2013 年 10 月 重大
002099 6.69 - - 4,699 29,979.85 31,436.31 -
药业 16 日 事项
山东 2013 年 7 月 重大 2014 年 3 月 5
002193 7.65 10.19 2,145 18,543.47 16,409.25 -
如意 29 日 事项 日7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为 0.00 元,无质押债券。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为 0.00 元,无质押债券。7.4.13 金融工具风险及管理7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、投资决策委员会和监察稽核部、相关职能部门构成的三级风险管理架构体系。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券股票不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券市值的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。除 7.4.12 期末持有的流通受限证券外,本基金持有的其他证券在本年度末均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
由于本基金所有资产及负债均以人民币计价,因此无外汇风险。7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及应收申购款等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末 3 个月 5 年以
1 个月以内 1-3 个月 1-5 年 不计息 合计
2013 年 12 月 31 日 -1 年 上
资产
银行存款 7,758,509.91 - - - - - 7,758,509.91
结算备付金 162,007.56 - - - - - 162,007.56
存出保证金 31,460.99 - - - - - 31,460.99
交易性金融资产 - - - - - 69,919,657.24 69,919,657.24
应收利息 - - - - - 1,207.40 1,207.40
应收申购款 - - - - - 1,496,918.86 1,496,918.86
资产总计 7,951,978.46 - - - - 71,417,783.50 79,369,761.96
负债
应付证券清算款 - - - - - 3,102,479.51 3,102,479.51
应付赎回款 - - - - - 240,709.24 240,709.24
应付管理人报酬 - - - - - 50,284.42 50,284.42
应付托管费 - - - - - 11,062.59 11,062.59
应付交易费用 - - - - - 77,828.21 77,828.21
其他负债 - - - - - 160,576.24 160,576.24
负债总计 - - - - - 3,642,940.21 3,642,940.21
利率敏感度缺口 7,951,978.46 - - - -
上年度末 3 个月 5 年以
1 个月以内 1-3 个月 1-5 年 不计息 合计
2012 年 12 月 31 日 -1 年 上
资产
银行存款 6,765,378.33 - - - - - 6,765,378.33
结算备付金 14,175.68 - - - - - 14,175.68
交易性金融资产 - - - - - 65,587,082.55 65,587,082.55
应收利息 - - - - - 1,421.24 1,421.24
应收申购款 - - - - - 3,069.12 3,069.12
资产总计 6,779,554.01 - - - - 65,591,572.91 72,371,126.92
负债
应付赎回款 - - - - - 322,571.30 322,571.30
应付管理人报酬 - - - - - 49,393.09 49,393.09
应付托管费 - - - - - 10,866.46 10,866.46
应付交易费用 - - - - - 21,885.56 21,885.56
其他负债 - - - - - 191,215.69 191,215.69
负债总计 - - - - - 595,932.10 595,932.10
利率敏感度缺口 6,779,554.01 - - - -7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析注:本基金于本期末及上年度末未持有交易性债券投资,因此当利率发生合理、可能的变动时,对
第 43 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告于本基金资产净值无重大影响。7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合的资产配置为:投资于股票的资产占基金资产净值的比例不低于 90%,其中将不低于 90%的股票资产投资于中小板 300(价格)指数的成份股及其备选成份股,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
于 2013 年 12 月 31 日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
占基金
项目 占基金资
资产净
公允价值 公允价值 产净值比
值比例
例(%)
(%)
交易性金融资产-股票投资 69,919,657.24 92.33 65,587,082.55 91.38
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 69,919,657.24 92.33 65,587,082.55 91.387.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时
对资产负债表日基金资产净值的
分析 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)
本期末( 2013 年 12 月 上年度末( 2012 年 12 月
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
31 日 ) 31 日 )
沪深 300 指数上升 5% 2,656,946.98 2,820,244.55
沪深 300 指数下降 5% -2,656,946.98 -2,820,244.55注:本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。上表为其他价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券投资价格发生合理、可能的变动时,将对基金资产净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值,负数表示可能减少基金资产净值。7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例(%)
1 权益投资 69,919,657.24 88.09
其中:股票 69,919,657.24 88.09
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 7,920,517.47 9.98
6 其他各项资产 1,529,587.25 1.93
7 合计 79,369,761.96 100.008.2 期末按行业分类的股票指数投资组合8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 1,473,734.28 1.95
B 采矿业 812,926.70 1.07
C 制造业 49,253,693.51 65.04
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
电力、热力、燃气及水生产和供
D 386,666.35 0.51
应业
E 建筑业 3,781,752.21 4.99
F 批发和零售业 4,039,995.52 5.33
G 交通运输、仓储和邮政业 159,441.40 0.21
H 住宿和餐饮业 340,197.64 0.45
信息传输、软件和信息技术服务
I 4,934,419.94 6.52
业
J 金融业 1,487,768.60 1.96
K 房地产业 1,106,291.11 1.46
L 租赁和商务服务业 1,583,174.02 2.09
M 科学研究和技术服务业 78,086.50 0.10
N 水利、环境和公共设施管理业 481,509.46 0.64
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 69,919,657.24 92.338.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 002024 苏宁云商 297,985 2,690,804.55 3.55
2 002241 歌尔声学 47,449 1,664,510.92 2.20
3 002415 海康威视 71,188 1,635,900.24 2.16
4 002236 大华股份 33,268 1,359,995.84 1.80
5 002353 杰瑞股份 16,743 1,328,891.91 1.75
6 002450 康得新 49,528 1,203,530.40 1.59
7 002230 科大讯飞 23,718 1,134,906.30 1.50
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
8 002038 双鹭药业 18,185 919,251.75 1.21
9 002385 大北农 54,339 888,442.65 1.17
10 002202 金风科技 105,096 885,959.28 1.17
11 002594 比亚迪 22,732 856,541.76 1.13
12 002081 金 螳 螂 36,790 808,644.20 1.07
13 002142 宁波银行 85,240 786,765.20 1.04
14 002570 贝因美 25,174 772,841.80 1.02
15 002008 大族激光 53,927 727,475.23 0.96
16 002422 科伦药业 15,474 710,101.86 0.94
17 002065 东华软件 20,883 705,845.40 0.93
18 002304 洋河股份 16,459 671,856.38 0.89
19 002400 省广股份 18,005 652,681.25 0.86
20 002007 华兰生物 20,743 595,324.10 0.79
21 002456 欧菲光 11,679 561,526.32 0.74
22 002344 海宁皮城 24,777 514,866.06 0.68
23 002152 广电运通 25,607 491,398.33 0.65
24 002310 东方园林 15,097 490,803.47 0.65
25 002250 联化科技 21,464 450,529.36 0.59
26 002410 广联达 14,264 449,316.00 0.59
27 002001 新 和 成 22,431 432,918.30 0.57
28 002375 亚厦股份 16,153 416,747.40 0.55
29 002129 中环股份 22,116 410,915.28 0.54
30 002294 信立泰 11,724 403,305.60 0.53
31 002005 德豪润达 50,110 396,871.20 0.52
32 002022 科华生物 23,452 394,462.64 0.52
33 002252 上海莱士 8,261 392,397.50 0.52
34 002500 山西证券 56,202 387,793.80 0.51
35 002146 荣盛发展 38,579 385,790.00 0.51
36 002063 远光软件 19,743 384,001.35 0.51
37 002405 四维图新 30,983 379,541.75 0.50
38 002155 辰州矿业 47,524 374,964.36 0.50
39 002292 奥飞动漫 11,027 360,141.82 0.48
40 002429 兆驰股份 26,145 352,957.50 0.47
41 002073 软控股份 41,908 348,674.56 0.46
42 002185 华天科技 31,001 341,321.01 0.45
43 002153 石基信息 7,082 336,253.36 0.44
44 002223 鱼跃医疗 14,631 334,172.04 0.44
45 002092 中泰化学 62,715 332,389.50 0.44
46 002440 闰土股份 20,674 332,231.18 0.44
第 47 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
47 002340 格林美 32,392 332,018.00 0.44
48 002052 同洲电子 25,963 329,210.84 0.43
49 002475 立讯精密 9,801 327,549.42 0.43
50 002049 同方国芯 6,586 325,216.68 0.43
51 002041 登海种业 9,152 318,398.08 0.42
52 002219 独 一 味 12,753 313,978.86 0.41
53 002673 西部证券 23,728 313,209.60 0.41
54 002573 国电清新 14,122 313,084.74 0.41
55 002106 莱宝高科 26,799 309,528.45 0.41
56 002271 东方雨虹 11,283 297,532.71 0.39
57 002277 友阿股份 24,413 282,214.28 0.37
58 002028 思源电气 18,750 279,375.00 0.37
59 002437 誉衡药业 6,606 278,112.60 0.37
60 002477 雏鹰农牧 26,707 276,150.38 0.36
61 002161 远 望 谷 33,122 274,912.60 0.36
62 002273 水晶光电 17,209 273,623.10 0.36
63 002191 劲嘉股份 19,715 272,461.30 0.36
64 002030 达安基因 18,756 270,086.40 0.36
65 002317 众生药业 13,579 267,506.30 0.35
66 002299 圣农发展 27,731 267,049.53 0.35
67 002051 中工国际 12,754 260,181.60 0.34
68 002069 獐 子 岛 17,806 259,789.54 0.34
69 002011 盾安环境 28,020 256,383.00 0.34
70 002414 高德红外 11,240 256,272.00 0.34
71 002465 海格通信 12,326 256,134.28 0.34
72 002508 老板电器 6,470 255,435.60 0.34
73 002309 中利科技 15,216 254,107.20 0.34
74 002428 云南锗业 19,057 252,314.68 0.33
75 002023 海特高新 14,612 250,449.68 0.33
76 002653 海思科 12,378 244,713.06 0.32
77 002029 七 匹 狼 31,358 243,338.08 0.32
78 002262 恩华药业 8,537 240,487.29 0.32
79 002148 北纬通信 5,194 236,275.06 0.31
80 002266 浙富股份 25,355 234,533.75 0.31
81 002311 海大集团 19,937 234,060.38 0.31
82 002431 棕榈园林 11,319 233,850.54 0.31
83 002004 华邦颖泰 15,027 227,959.59 0.30
84 002048 宁波华翔 27,000 227,880.00 0.30
85 002018 华星化工 28,783 225,370.89 0.30
第 48 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
86 002482 广田股份 11,394 223,322.40 0.29
87 002646 青青稞酒 11,146 222,920.00 0.29
88 002140 东华科技 11,726 221,152.36 0.29
89 002167 东方锆业 19,249 219,246.11 0.29
90 002663 普邦园林 12,772 216,613.12 0.29
91 002064 华峰氨纶 23,698 215,888.78 0.29
92 002176 江特电机 19,145 213,466.75 0.28
93 002550 千红制药 6,039 213,297.48 0.28
94 002138 顺络电子 12,324 212,465.76 0.28
95 002396 星网锐捷 9,761 209,080.62 0.28
96 002325 洪涛股份 21,752 208,601.68 0.28
97 002701 奥瑞金 5,432 207,882.64 0.27
98 002604 龙力生物 10,446 207,144.18 0.27
99 002393 力生制药 5,250 206,850.00 0.27
100 002424 贵州百灵 8,143 206,425.05 0.27
101 002501 利源精制 14,614 204,742.14 0.27
102 002050 三花股份 18,035 203,795.50 0.27
103 002237 恒邦股份 14,785 203,145.90 0.27
104 002268 卫 士 通 7,197 202,955.40 0.27
105 002470 金正大 9,482 201,966.60 0.27
106 002216 三全食品 8,935 200,948.15 0.27
107 002648 卫星石化 6,896 199,846.08 0.26
108 002056 横店东磁 12,818 199,576.26 0.26
109 002332 仙琚制药 14,009 196,966.54 0.26
110 002408 齐翔腾达 13,760 196,768.00 0.26
111 002010 传化股份 19,754 196,157.22 0.26
112 002013 中航精机 12,521 195,703.23 0.26
113 002308 威创股份 24,576 194,641.92 0.26
114 002240 威华股份 13,491 193,595.85 0.26
115 002556 辉隆股份 19,109 192,236.54 0.25
116 002603 以岭药业 5,802 190,305.60 0.25
117 002259 升达林业 28,490 188,888.70 0.25
118 002183 怡 亚 通 27,451 188,588.37 0.25
119 002261 拓维信息 9,521 187,944.54 0.25
120 002126 银轮股份 18,037 187,765.17 0.25
121 002384 东山精密 8,979 187,481.52 0.25
122 002104 恒宝股份 12,315 186,695.40 0.25
123 002638 勤上光电 16,534 185,842.16 0.25
124 002467 二六三 9,295 185,714.10 0.25
第 49 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
125 002436 兴森科技 10,065 185,699.25 0.25
126 002244 滨江集团 25,751 181,544.55 0.24
127 002255 海陆重工 12,378 181,461.48 0.24
128 002083 孚日股份 42,100 179,767.00 0.24
129 002480 新筑股份 11,018 178,271.24 0.24
130 002179 中航光电 10,702 178,188.30 0.24
131 002588 史丹利 4,816 177,662.24 0.23
132 002123 荣信股份 24,393 176,605.32 0.23
133 002249 大洋电机 16,855 176,471.85 0.23
134 002151 北斗星通 5,101 176,341.57 0.23
135 002186 全 聚 德 9,334 176,225.92 0.23
136 002253 川大智胜 6,499 175,732.96 0.23
137 002025 航天电器 13,253 174,276.95 0.23
138 002128 露天煤业 21,695 173,993.90 0.23
139 002254 泰和新材 22,486 173,816.78 0.23
140 002055 得润电子 16,439 172,280.72 0.23
141 002177 御银股份 31,601 171,909.44 0.23
142 002079 苏州固锝 28,136 170,785.52 0.23
143 002242 九阳股份 17,034 168,295.92 0.22
144 002168 深圳惠程 22,930 167,159.70 0.22
145 002181 粤 传 媒 15,494 164,081.46 0.22
146 002306 湘鄂情 31,716 163,971.72 0.22
147 002221 东华能源 15,650 163,229.50 0.22
148 002444 巨星科技 19,961 162,482.54 0.21
149 002122 天马股份 38,493 162,440.46 0.21
150 002376 新北洋 14,737 162,107.00 0.21
151 002554 惠博普 12,803 161,573.86 0.21
152 002281 光迅科技 4,328 161,088.16 0.21
153 002421 达实智能 8,936 160,401.20 0.21
154 002118 紫鑫药业 16,333 160,063.40 0.21
155 002263 大 东 南 29,604 158,677.44 0.21
156 002526 山东矿机 28,752 158,136.00 0.21
157 002203 海亮股份 13,755 157,769.85 0.21
158 002021 中捷股份 25,725 157,437.00 0.21
159 002215 诺 普 信 16,262 156,277.82 0.21
160 002635 安洁科技 4,295 153,761.00 0.20
161 002275 桂林三金 9,843 150,499.47 0.20
162 002411 九九久 16,659 149,764.41 0.20
163 002285 世联地产 9,501 149,735.76 0.20
第 50 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
164 002190 成飞集成 9,839 149,060.85 0.20
165 002070 众和股份 27,113 148,579.24 0.20
166 002012 凯恩股份 28,074 147,669.24 0.20
167 002407 多氟多 10,660 147,214.60 0.19
168 002479 富春环保 17,777 147,015.79 0.19
169 002067 景兴纸业 67,546 146,574.82 0.19
170 002251 步 步 高 10,604 146,123.12 0.19
171 002078 太阳纸业 24,397 145,406.12 0.19
172 002233 塔牌集团 22,578 145,176.54 0.19
173 002628 成都路桥 27,693 144,003.60 0.19
174 002267 陕天然气 14,016 143,804.16 0.19
175 002009 天奇股份 11,396 143,019.80 0.19
176 002035 华帝股份 11,692 142,993.16 0.19
177 002089 新 海 宜 19,112 141,428.80 0.19
178 002060 粤 水 电 30,964 139,338.00 0.18
179 002031 巨轮股份 17,733 139,204.05 0.18
180 002165 红 宝 丽 26,747 138,549.46 0.18
181 002305 南国置业 18,720 137,217.60 0.18
182 002097 山河智能 18,656 135,629.12 0.18
183 002100 天康生物 10,608 135,252.00 0.18
184 002006 精功科技 18,886 133,712.88 0.18
185 002390 信邦制药 4,827 133,176.93 0.18
186 002447 壹桥苗业 6,901 133,051.28 0.18
187 002567 唐人神 14,012 132,133.16 0.17
188 002293 罗莱家纺 5,502 131,002.62 0.17
189 002091 江苏国泰 11,228 130,469.36 0.17
190 002130 沃尔核材 19,546 129,199.06 0.17
191 002037 久联发展 12,727 127,906.35 0.17
192 002226 江南化工 8,861 125,560.37 0.17
193 002449 国星光电 14,744 125,029.12 0.17
194 002563 森马服饰 4,627 124,420.03 0.16
195 002093 国脉科技 24,343 124,392.73 0.16
196 002564 张化机 9,659 122,959.07 0.16
197 002121 科陆电子 16,301 122,257.50 0.16
198 002042 华孚色纺 26,739 120,592.89 0.16
199 002297 博云新材 12,553 119,630.09 0.16
200 002278 神开股份 10,060 119,311.60 0.16
201 002017 东信和平 7,620 118,795.80 0.16
202 002154 报 喜 鸟 19,646 116,893.70 0.15
第 51 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
203 002283 天润曲轴 20,113 115,649.75 0.15
204 002288 超华科技 15,152 115,306.72 0.15
205 002220 天宝股份 15,693 115,029.69 0.15
206 002318 久立特材 6,409 114,721.10 0.15
207 002476 宝莫股份 12,394 114,396.62 0.15
208 002080 中材科技 9,257 114,138.81 0.15
209 002086 东方海洋 12,471 113,361.39 0.15
210 002463 沪电股份 30,532 112,663.08 0.15
211 002264 新 华 都 16,778 111,070.36 0.15
212 002117 东港股份 7,458 110,452.98 0.15
213 002298 鑫龙电器 15,168 109,664.64 0.14
214 002457 青龙管业 13,233 109,172.25 0.14
215 002157 正邦科技 13,963 108,632.14 0.14
216 002033 丽江旅游 8,008 108,428.32 0.14
217 002115 三维通信 16,878 107,512.86 0.14
218 002490 山东墨龙 10,069 106,328.64 0.14
219 002460 赣锋锂业 4,529 106,159.76 0.14
220 002601 佰利联 6,079 105,956.97 0.14
221 002234 民和股份 11,823 105,934.08 0.14
222 002204 大连重工 12,157 105,887.47 0.14
223 002131 利欧股份 7,426 105,003.64 0.14
224 002156 通富微电 18,093 104,034.75 0.14
225 002345 潮宏基 9,178 103,527.84 0.14
226 002399 海普瑞 5,084 103,205.20 0.14
227 002182 云海金属 14,075 102,888.25 0.14
228 002313 日海通讯 6,411 102,768.33 0.14
229 002629 仁智油服 8,318 102,394.58 0.14
230 002032 苏 泊 尔 7,018 102,182.08 0.13
231 002222 福晶科技 13,227 101,715.63 0.13
232 002046 轴研科技 12,891 101,581.08 0.13
233 002430 杭氧股份 13,706 101,424.40 0.13
234 002218 拓日新能 14,732 101,208.84 0.13
235 002133 广宇集团 26,324 100,557.68 0.13
236 002094 青岛金王 12,924 99,644.04 0.13
237 002163 中航三鑫 26,098 98,128.48 0.13
238 002276 万马电缆 20,910 98,067.90 0.13
239 002003 伟星股份 9,483 97,390.41 0.13
240 002014 永新股份 11,233 97,390.11 0.13
241 002342 巨力索具 16,778 96,976.84 0.13
第 52 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
242 002095 生 意 宝 3,449 96,123.63 0.13
243 002039 黔源电力 9,216 95,846.40 0.13
244 002319 乐通股份 12,481 94,231.55 0.12
245 002378 章源钨业 5,321 93,915.65 0.12
246 002135 东南网架 25,504 93,344.64 0.12
247 002016 世荣兆业 13,836 92,977.92 0.12
248 002194 武汉凡谷 10,763 92,884.69 0.12
249 002238 天威视讯 6,858 90,594.18 0.12
250 002269 美邦服饰 7,205 88,837.65 0.12
251 002171 精诚铜业 12,036 87,140.64 0.12
252 002586 围海股份 6,819 86,601.30 0.11
253 002320 海峡股份 9,250 84,730.00 0.11
254 002232 启明信息 11,079 84,421.98 0.11
255 002386 天原集团 11,659 84,411.16 0.11
256 002392 北京利尔 12,260 84,348.80 0.11
257 002068 黑猫股份 19,434 83,566.20 0.11
258 002419 天虹商场 8,109 83,360.52 0.11
259 002307 北新路桥 15,226 83,286.22 0.11
260 002043 兔 宝 宝 21,660 82,308.00 0.11
261 002172 澳洋科技 19,360 81,699.20 0.11
262 002158 汉钟精机 4,466 79,673.44 0.11
263 002197 证通电子 6,803 79,322.98 0.10
264 002206 海 利 得 14,071 78,234.76 0.10
265 002116 中国海诚 5,294 78,086.50 0.10
266 002170 芭田股份 12,228 78,014.64 0.10
267 002225 濮耐股份 14,043 75,410.91 0.10
268 002466 天齐锂业 2,470 74,717.50 0.10
269 002245 澳洋顺昌 10,420 74,711.40 0.10
270 002036 宜科科技 9,220 74,589.80 0.10
271 002054 德美化工 10,699 73,395.14 0.10
272 002109 兴化股份 14,389 72,520.56 0.10
273 002596 海南瑞泽 7,167 71,670.00 0.09
274 002641 永高股份 6,196 69,333.24 0.09
275 002136 安 纳 达 10,413 68,725.80 0.09
276 002096 南岭民爆 5,772 68,629.08 0.09
277 002272 川润股份 15,491 68,470.22 0.09
278 002088 鲁阳股份 7,787 67,123.94 0.09
279 002665 首航节能 2,390 63,980.30 0.08
280 002149 西部材料 4,809 63,719.25 0.08
第 53 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
281 002210 飞马国际 9,272 62,956.88 0.08
282 002493 荣盛石化 7,342 61,232.28 0.08
283 002211 宏达新材 15,066 61,167.96 0.08
284 002672 东江环保 1,730 59,996.40 0.08
285 002208 合肥城建 8,940 58,467.60 0.08
286 002062 宏润建设 12,156 57,133.20 0.08
287 002287 奇正藏药 2,611 56,763.14 0.07
288 002084 海鸥卫浴 11,255 53,686.35 0.07
289 002160 常铝股份 11,328 53,468.16 0.07
290 002189 利达光电 6,875 52,318.75 0.07
291 002600 江粉磁材 5,794 50,697.50 0.07
292 002164 东力传动 13,300 49,875.00 0.07
293 002568 百润股份 3,176 46,782.48 0.06
294 002227 奥 特 迅 1,570 45,765.50 0.06
295 002110 三钢闽光 9,790 45,131.90 0.06
296 002111 威海广泰 3,588 36,597.60 0.05
297 002108 沧州明珠 4,028 33,794.92 0.04
298 002099 海翔药业 4,699 31,436.31 0.04
299 002015 霞客环保 4,321 22,771.67 0.03
300 002193 山东如意 2,145 16,409.25 0.028.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细注:本基金本报告期末未持有积极投资股票。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
值比例(%)
1 002024 苏宁云商 4,252,868.00 5.93
2 002241 歌尔声学 3,504,613.86 4.88
3 002415 海康威视 2,773,592.26 3.86
4 002450 康得新 2,296,726.08 3.20
5 002236 大华股份 2,250,887.61 3.14
6 002081 金 螳 螂 2,135,283.53 2.97
7 002353 杰瑞股份 2,091,278.91 2.91
8 002570 贝因美 2,024,552.08 2.82
第 54 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
9 002230 科大讯飞 1,990,709.90 2.77
10 002052 同洲电子 1,749,204.00 2.44
11 002038 双鹭药业 1,689,321.95 2.35
12 002594 比亚迪 1,506,445.86 2.10
13 002142 宁波银行 1,497,878.03 2.09
14 002304 洋河股份 1,465,336.86 2.04
15 002202 金风科技 1,431,541.54 1.99
16 002422 科伦药业 1,388,303.14 1.93
17 002385 大北农 1,238,216.97 1.73
18 002008 大族激光 1,161,204.00 1.62
19 002007 华兰生物 963,758.25 1.34
20 002310 东方园林 958,614.57 1.34注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
值比例(%)
1 002024 苏宁云商 4,107,572.47 5.72
2 002241 歌尔声学 3,115,506.08 4.34
3 002415 海康威视 2,647,881.37 3.69
4 002236 大华股份 2,274,923.04 3.17
5 002304 洋河股份 2,182,765.47 3.04
6 002081 金 螳 螂 2,147,920.11 2.99
7 002450 康得新 2,044,633.24 2.85
8 002353 杰瑞股份 2,037,455.28 2.84
9 002230 科大讯飞 1,935,492.06 2.70
10 002052 同洲电子 1,900,104.32 2.65
11 002038 双鹭药业 1,878,625.41 2.62
12 002142 宁波银行 1,845,278.06 2.57
13 002422 科伦药业 1,809,468.99 2.52
14 002594 比亚迪 1,557,136.26 2.17
15 002570 贝因美 1,550,529.48 2.16
16 002202 金风科技 1,506,557.20 2.10
17 002385 大北农 1,308,424.31 1.82
18 002008 大族激光 1,307,483.25 1.82
19 002146 荣盛发展 1,173,247.26 1.63
第 55 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
20 002007 华兰生物 1,100,083.53 1.53注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 127,485,757.06
卖出股票收入(成交)总额 134,775,291.12注:买入股票成本和卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合注:本基金本报告期末未持有债券。8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细注:本基金本报告期末未持有债券。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证。8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资股指期货,期末未持有股指期货。8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金尚未在基金合同中明确股指期货的投资策略、比例限制、信息披露方式等,暂不参与股指期货交易。8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露方式等,暂不参与国债期货交易。8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未进行国债期货投资,期末未持有国债期货。
第 56 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未投资国债期货。8.11 投资组合报告附注8.11.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,或在报告编制日前
一年内受到过公开谴责、处罚。8.11.2 基金投资的前十名股票中,未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 31,460.99
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,207.40
5 应收申购款 1,496,918.86
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,529,587.258.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明注:本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者
份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
长城久兆中 860 41,070.25 16,851,937.00 47.71% 18,468,481.27 52.29%小板 300 指数分级(场内简称:长
城久兆)
长城久兆稳 246 63,268.18 11,057,253.00 71.04% 4,506,720.00 28.96%健指数(场内简称:久
兆稳健)
长城久兆积 291 80,226.67 18,544,601.00 79.43% 4,801,359.00 20.57%极指数(场内简称:久
兆积极)
1,397 53,135.54 46,453,791.00 62.58% 27,776,560.27 37.42%
合计注:①对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
②以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。9.2 期末上市基金前十名持有人
长城久兆稳健指数
占上市总份额
持有人名称 持有份额(份)
序号 比例
1 西部证券-农业银行-西部鑫安套 7,470,336.00 48.00%
利集合资产管理计划
2 海康人寿保险有限公司 1,903,175.00 12.23%
3 海康人寿保险有限公司 1,682,742.00 10.81%
4 张秋琴 487,200.00 3.13%
5 王琦韵 375,019.00 2.41%
6 李伟 288,514.00 1.85%
7 王业成 250,000.00 1.61%
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
8 韩林 200,033.00 1.29%
9 杨巧伟 198,882.00 1.28%
10 郑志坤 181,286.00 1.16%
长城久兆积极指数
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额
比例
1 西部证券-农业银行-西部鑫安套 18,543,401.00 79.43%
利集合资产管理计划
2 沈佳婕 789,756.00 3.38%
3 李家红 600,142.00 2.57%
4 周而辉 298,079.00 1.28%
5 杨巧伟 297,918.00 1.28%
6 鲁克全 167,818.00 0.72%
7 廖玲 121,660.00 0.52%
8 王红光 118,821.00 0.51%
9 刘振兴 80,100.00 0.34%
10 夏兴安 80,000.00 0.34%注:①持有人为场内持有人,占上市总份额比例=场内持有人持有场内份额/场内总份额比例×100%。
②对于长城久兆稳健指数、长城久兆积极指数前十名持有人持有份额比例的分母采用各自级别份额总数。
③以基金账户为统计口径。
④以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
占基金总份额
份额级别 持有份额总数(份)
项目 比例
长城久兆中小板 300 指数分级(场 - -
内简称:长城久兆)
基金管理人 长城久兆稳健指数(场内简称: - -
所有从业人 久兆稳健)
员持有本基 长城久兆积极指数(场内简称: - -
金 久兆积极)
- -
合计注:①对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
②本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0。
③本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
§10 开放式基金份额变动
单位:份
长城久兆中小板 长城久兆积极指
长城久兆稳健指
300 指数分级(场 数(场内简称:
项目 数(场内简称:
内简称:长城久 久兆积极)
久兆稳健)
兆)
基金合同生效日(2012 年 1 月 30 919,797,702.13 18,458,033.00 27,687,050.00日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 60,292,950.59 8,448,773.00 12,673,160.00
本报告期基金总申购份额 140,624,085.11 - -
减:本报告期基金总赎回份额 149,401,113.66 - -
本报告期基金拆分变动份额 -16,195,503.77 7,115,200.00 10,672,800.00
本报告期期末基金份额总额 35,320,418.27 15,563,973.00 23,345,960.00注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额和基金定期份额折算中新增的份额。
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人重大人事变动
自 2013 年 8 月 13 日起,公司董事长杨光裕先生兼任长城嘉信资产管理有限公司董事长,公司副总经理余骏先生兼任长城嘉信资产管理有限公司总经理。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金托管人 2013 年 12 月 5 日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总经理。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略无改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
1、本期未有改聘会计师事务所。
2、本基金本报告期应支付给会计师事务所的报酬为人民币肆万元。
3、目前为本基金提供审计服务的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),为本基金提供审计服务自本基金合同生效日持续至本报告期。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
兴业证券 1 187,485,716.81 71.49% 169,697.18 71.38% -
长城证券 3 72,154,992.28 27.51% 65,691.64 27.63% -
国金证券 2 2,620,339.09 1.00% 2,335.04 0.98% -
中金公司 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
天源证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
华融证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
首创证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -注:1、报告期内租用证券公司席位的变更情况:本报告期内共新增西部证券 2 个交易单元,减少第一创业及其 1 个交易单元。截止本报告期末共计 37 个交易单元。2、专用席位的选择标准和程序 本基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其席位作为基金的专用交易席位,选择的标准是:(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;(3)经营行为规范,能满足基金运作的合法、合规需求;(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告。根据上述标准考察确定后,基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议,并通知托管人。基金管理人应根据有关规定,在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、支付的佣金等予以披露。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
兴业证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
国金证券 15,084.29 100.00% - - - -
中金公司 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
渤海证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
天源证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
华融证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
首创证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -注:本基金本报告期未发生租用证券公司交易单元进行其它证券投资的情况。11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 长城基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2013 年 1 月 9 日
调整旗下基金所持停牌股票 券报、证券时报及本
估值方法的公告 基金管理人网站
2 关于长城久兆中小板 300 指 中国证券报、上海证 2013 年 1 月 23 日
数分级基金办理定期份额折 券报、证券时报及本
算业务的提示性公告 基金管理人网站
3 关于长城久兆稳健份额折算 中国证券报、上海证 2013 年 1 月 24 日
后次日前收盘价调整的风险 券报、证券时报及本
提示公告 基金管理人网站
4 关于长城久兆中小板 300 指 中国证券报、上海证 2013 年 1 月 24 日
数分级基金办理定期份额折 券报、证券时报及本
算业务的公告 基金管理人网站
5 参加建设银行网上交易费率 中国证券报、上海证 2013 年 1 月 30 日
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
优惠活动的公告 券报、证券时报及本
基金管理人网站
6 关于长城久兆中小板 300 指 中国证券报、上海证 2013 年 1 月 30 日
数分级基金办理定期份额折 券报、证券时报及本
算业务期间久兆稳健份额停 基金管理人网站
牌的公告
7 关于长城久兆稳健份额折算 中国证券报、上海证 2013 年 1 月 31 日
后次日前收盘价调整的公告 券报、证券时报及本
基金管理人网站
8 关于长城久兆中小板 300 指 中国证券报、上海证 2013 年 1 月 31 日
数分级基金定期份额折算结 券报、证券时报及本
果及恢复交易的公告 基金管理人网站
9 关于恢复旗下基金所持丽珠 中国证券报、上海证 2013 年 2 月 2 日
集团股票市价估值方法的公 券报、证券时报及本
告 基金管理人网站
10 长城基金关于运用公司固有 中国证券报、上海证 2013 年 2 月 5 日
资金申购旗下开放式基金的 券报、证券时报及本
公告 基金管理人网站
11 关于长城优化、长城久兆基金 中国证券报、上海证 2013 年 2 月 21 日
在工商银行开通定投业务并 券报、证券时报及本
参加费率优惠活动的公告 基金管理人网站
12 长城基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2013 年 5 月 9 日
调整旗下基金所持停牌股票 券报、证券时报及本
估值方法的公告 基金管理人网站
13 长城基金管理有限公司调整 中国证券报、上海证 2013 年 5 月 14 日
工商银行借记卡网上直销优 券报、证券时报及本
惠费率的公告 基金管理人网站
14 关于恢复旗下基金所持长信 中国证券报、上海证 2013 年 6 月 15 日
科技股票市价估值方法的公 券报、证券时报及本
告 基金管理人网站
15 长城基金关于网上直销实时 中国证券报、上海证 2013 年 6 月 19 日
赎回业务调整的公告 券报、证券时报及本
基金管理人网站
16 长城基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2013 年 6 月 25 日
调整旗下基金所持停牌股票 券报、证券时报及本
估值方法的公告 基金管理人网站
17 关于恢复旗下基金所持美的 中国证券报、上海证 2013 年 6 月 29 日
电器股票市价估值方法的公 券报、证券时报及本
告 基金管理人网站
18 关于恢复旗下基金所持国机 中国证券报、上海证 2013 年 7 月 2 日
汽车股票市价估值方法的公 券报、证券时报及本
告 基金管理人网站
19 关于恢复旗下基金所持隆平 中国证券报、上海证 2013 年 7 月 9 日
高科股票市价估值方法的公 券报、证券时报及本
第 64 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
告 基金管理人网站
20 长城基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2013 年 7 月 16 日
调整旗下基金所持停牌股票 券报、证券时报及本
估值方法的公告 基金管理人网站
21 关于恢复旗下基金所持江河 中国证券报、上海证 2013 年 7 月 17 日
创建股票市价估值方法的公 券报、证券时报及本
告 基金管理人网站
22 关于恢复旗下基金所持中兴 中国证券报、上海证 2013 年 7 月 24 日
通讯股票市价估值方法的公 券报、证券时报及本
告 基金管理人网站
23 关于成立长城嘉信资产管理 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 15 日
有限公司的公告 券报、证券时报及本
基金管理人网站
24 关于参加诺亚正行网上交易 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 23 日
费率优惠活动的公告 券报、证券时报及本
基金管理人网站
25 关于万银财富增加为代销机 中国证券报、上海证 2013 年 8 月 27 日
构及开通定投、转换业务及实 券报、证券时报及本
施费率优惠的公告 基金管理人网站
26 关于展恒基金增加为代销机 中国证券报、上海证 2013 年 9 月 2 日
构及开通定投、转换业务及实 券报、证券时报及本
施费率优惠的公告 基金管理人网站
27 长城基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2013 年 9 月 10 日
调整旗下基金所持停牌股票 券报、证券时报及本
估值方法的公告 基金管理人网站
28 关于恢复旗下基金所持大富 中国证券报、上海证 2013 年 9 月 11 日
科技股票市价估值方法的公 券报、证券时报及本
告 基金管理人网站
29 关于恢复旗下基金所持招商 中国证券报、上海证 2013 年 9 月 18 日
地产股票市价估值方法的公 券报、证券时报及本
告 基金管理人网站
30 长城基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2013 年 9 月 24 日
调整旗下基金所持停牌股票 券报、证券时报及本
估值方法的公告 基金管理人网站
31 关于增加北京增财基金为代 中国证券报、上海证 2013 年 9 月 27 日
销机构及开通定投、转换业务 券报、证券时报及本
及实施费率优惠的公告 基金管理人网站
32 关于增加北京增财基金为长 中国证券报、上海证 2013 年 10 月 18 日
城久富(lof)、长城久兆代销 券报、证券时报及本
机构及开通定投、转换业务及 基金管理人网站
实施费率优惠的公告
20131014
33 关于和讯信息增加为代销机 中国证券报、上海证 2013 年 10 月 29 日
构并开通定投、转换业务及实 券报、证券时报及本
第 65 页 共 67 页
长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告
施费率优惠的公告 基金管理人网站
34 长城基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2013 年 11 月 16 日
调整旗下基金所持停牌股票 券报、证券时报及本
估值方法的公告 基金管理人网站
35 关于恢复旗下基金所持停牌 中国证券报、上海证 2013 年 11 月 22 日
股票市价估值方法的公告 券报、证券时报及本
基金管理人网站
36 关于万银财富增加为长城久 中国证券报、上海证 2013 年 12 月 12 日
富、长城久兆及长城定期开放 券报、证券时报及本
基金代销机构并开通定投、转 基金管理人网站
换业务及实施费率优惠的公
告
37 长城基金关于好买基金增加 中国证券报、上海证 2013 年 12 月 16 日
为代销机构并开通定投、转换 券报、证券时报及本
业务及实施费率优惠的公告 基金管理人网站
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录13.1 备查文件目录
(一)本基金设立等相关批准文件
(二)《长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金基金合同》
(三)《长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金招募说明书》
(四)《长城久兆中小板 300 指数分级证券投资基金托管协议》
(五)基金管理人业务资格批件、营业执照
(六)基金托管人业务资格批件、营业执照
(七)中国证监会规定的其他文件13.2 存放地点
广东省深圳市福田区益田路 6009 号新世界商务中心 41 层
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长城久兆中小板 300 指数分级 2013 年年度报告13.3 查阅方式
投资者可在办公时间亲临上述存放地点免费查阅,如有疑问,可向本基金管理人长城基金管理有限公司咨询。
咨询电话:0755-23982338
客户服务电话:400-8868-666
网站:www.ccfund.com.cn
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