大成港股精选混合型证券投资基金（QDII）
2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 03 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2
1.1 重要提示......2
1.2 目录......3
§2 基金简介......5
2.1 基金基本情况...... 5
2.2 基金产品说明...... 5
2.3 基金管理人和基金托管人......6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......6
2.5 信息披露方式...... 6
2.6 其他相关资料...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6
3.1 主要会计数据和财务指标......6
3.2 基金净值表现...... 9
3.3 过去三年基金的利润分配情况......12
§4 管理人报告......12
4.1 基金管理人及基金经理情况......12
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......13
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 14
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......15
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......18
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......19
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 19
§5 托管人报告......19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 19
§6 审计报告......19
§7 年度财务报表......21
7.1 资产负债表...... 21
7.2 利润表......23
7.3 净资产变动表...... 24
7.4 报表附注...... 26
§8 投资组合报告......52

8.1 期末基金资产组合情况......52
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布...... 53
8.3 期末按行业分类的权益投资组合......53
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......54
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......56
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......58
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...... 58
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...... 58
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细...... 58
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...... 58
8.11 投资组合报告附注......58
§9 基金份额持有人信息......59
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......59
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......60
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......60 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况......60
§10 开放式基金份额变动......60
§11 重大事件揭示......61
11.1 基金份额持有人大会决议......61
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......61
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......61
11.4 基金投资策略的改变......61
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......62
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......62
11.8 其他重大事件...... 63
§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 65
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......65
12.2 影响投资者决策的其他重要信息......65
§13 备查文件目录......66
13.1 备查文件目录...... 66
13.2 存放地点...... 66
13.3 查阅方式...... 66

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 大成港股精选混合型证券投资基金（QDII）

基金简称 大成港股精选混合（QDII）

基金主代码 011583

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 5 月 6 日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份 340,749,705.21 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 大成港股精选混合（QDII）A 大成港股精选混合（QDII）C

金简称

下属分级基金的交 011583 011584

易代码

报告期末下属分级 308,106,548.45 份 32,643,156.76 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金主要投资于港股，在严格控制组合风险并保持良好流动性的前提下，
通过专业化研究分析，力争超越业绩比较基准，实现基金资产的长期稳定
增值。

投资策略 股票投资策略

（1）港股投资策略

本基金主要投资于受益于香港证券市场上具有主题性投资机会

的优质上市公司，在扎实的基本面研究的基础上，发掘企业价值。主要选
股标准有：本基金将采取定量分析与定性分析相结合的分析方式，以选择
具有持续竞争优势的上市公司。

（2）内地及全球其他市场股票投资策略

本基金可在对内地及全球其他证券市场投资价值进行综合评估的基础上，
通过对不同证券市场上市公司经营情况、盈利能力、财务状况等因素的研
究和分析，进行股票选择。本基金投资存托凭证的策略依照股票投资策略
执行。

（3）股票组合的构建与调整

在以上分析的基础上，本基金将建立投资组合。当行业与公司的基本面、
股票的估值水平等因素发生变化时，本基金将对股票组合适时进行调整。

业绩比较基准 恒生指数收益率（使用估值汇率折算）*70%+中证综合债指数收益率*30%

风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和货
币市场基金，但低于股票型基金。

此外，本基金主要投资于境外市场，除了需要承担与境内证券投资基金类
似的市场波动风险等一般投资风险之外，还面临汇率风险以及境外市场的
投资风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

姓名 段皓静 郭明

信息披露 联系电话 0755-83183388 010-66105799

负责人

电子邮箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 4008885558 95588

传真 0755-83199588 010-66105798

注册地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 55
1236 号大成基金总部大厦 5 层、 号

27-33 层

办公地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 55
1236 号大成基金总部大厦 5 层、 号

27-33 层

邮政编码 518054 100140

法定代表人 吴庆斌 陈四清

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外投资顾问 境外资产托管人

英文 Da Cheng International Asset The Hongkong and Shanghai Banking
名称 Management Co., Ltd Corporation Limited

中文 大成国际资产管理有限公司 香港上海汇丰银行有限公司

注册地址 香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 35 香港九龙深旺道 1 号汇丰中心 1 座 6
楼 3516-19 室 楼

办公地址 香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 35 香港九龙深旺道 1 号汇丰中心 1 座 6
楼 3516-19 室 楼

邮政编码 999000 999000

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.dcfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
(特殊普通合伙)

注册登记机构 大成基金管理有限公司 广东省深圳市南山区海德三道 1236 号大成基
金总部大厦 5 层、27-33 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1 2023 年 2022 年 2021 年 5 月 6 日(基金合同
.1 生效日)-2021 年 12 月 31 日

期

间 大成港股精 大成港股精 大成港股精 大成港股精 大成港股精 大成港股精
数

据 选混合 选混合 选混合 选混合 选混合 选混合
和 （QDII）A （QDII）C （QDII）A （QDII）C （QDII）A （QDII）C
指
标
本
期

已 -28,011,766 -3,364,359. -36,991,525 -5,944,006. -57,732,435 -7,987,432.
实 .46 75 .48 14 .12 20
现
收
益
本

期 -24,587,825 -3,130,738. -11,771,373 -1,721,809. -81,727,812 -11,515,612
利 .52 99 .87 53 .05 .14
润
加
权
平
均
基

金 -0.0711 -0.0684 -0.0318 -0.0313 -0.2074 -0.1972
份
额
本
期
利
润
本
期
加
权
平

均 -9.86% -9.55% -4.28% -4.25% -22.71% -21.43%
净
值
利
润
率

本 -9.03% -9.58% -4.10% -4.68% -21.05% -21.36%
期

基
金
份
额
净
值
增
长
率
3.1
.2
期
末

数 2023 年末 2022 年末 2021 年末

据
和
指
标
期
末
可

供 -103,935,70 -11,336,321 -92,553,740 -15,164,210 -76,519,211 -10,699,237
分 4.47 .80 .47 .80 .93 .21
配
利
润
期
末
可
供
分

配 -0.3373 -0.3473 -0.2533 -0.2601 -0.2105 -0.2136
基
金
份
额
利
润
期
末

基 212,196,153 22,125,590. 276,683,493 43,703,113. 286,960,946 39,383,926.
金 .93 95 .25 34 .72 72
资
产
净

值
期
末
基

金 0.6887 0.6778 0.7571 0.7496 0.7895 0.7864
份
额
净
值
3.1
.3
累

计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期
末
指
标
基
金
份
额
累

计 -31.13% -32.22% -24.29% -25.04% -21.05% -21.36%
净
值
增
长
率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

大成港股精选混合（QDII）A

份额净值 份额净值增 业绩比较 业绩比较基

阶段 ①－③ ②－④

增长率① 长率标准差 基准收益 准收益率标


② 率③ 准差④

过去三个月 -1.06% 0.93% -3.36% 0.97% 2.30% -0.04%

过去六个月 -2.99% 1.06% -7.35% 0.96% 4.36% 0.10%

过去一年 -9.03% 1.16% -7.25% 0.94% -1.78% 0.22%

自基金合同生效

-31.13% 1.24% -22.46% 1.10% -8.67% 0.14%
起至今

大成港股精选混合（QDII）C

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 -1.21% 0.93% -3.36% 0.97% 2.15% -0.04%

过去六个月 -3.28% 1.06% -7.35% 0.96% 4.07% 0.10%

过去一年 -9.58% 1.16% -7.25% 0.94% -2.33% 0.22%

自基金合同生效

-32.22% 1.24% -22.46% 1.10% -9.76% 0.14%
起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司成立于 1999 年 4 月 12 日，注册资本人民币 2 亿元，是中国首批获准
成立的“老十家”基金管理公司之一。公司总部位于深圳，同时设置了北方、华东和南方营销总部，在北京、上海等地开设有 5 家分公司。2009 年，公司在香港设立大成国际资产管理有限公司，大力拓展国际业务；2013 年，设立大成创新资本管理有限公司，开拓专户及专项管理业务。
公司业务资质齐全，全面覆盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理等业务,还受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金和基本养老保险基金。旗下大成国际资产管理公司具备 QFII、RQFII 等资格，是首批首家完成备案的能够提供港股通投资顾问服务的香港机构。
历经二十余年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心的竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。公司目前已形成权益投资、固收投资、指数与期货投资、跨境投资、混合资产投资、大类资产配置六大投资团队，全面覆盖各类投资领域，综合实力不断提升，各项业务迅猛发展，管理资产种类位居同业前列。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

香港大学商学院金融学博士。曾任摩根士
丹利（香港）研究部亚洲与新兴市场策略
师。现任大成国际资产管理公司董事总经
理、研究部总监。2017 年 8 月至 2018 年
本基金基 11月在大成基金管理有限公司国际业务部
金经理， 2021 年 5 主持部门工作。2017 年 8 月起担任大成基
柏杨 国际业务 月 6 日 - 16 年 金管理有限公司投资经理。2018 年 11 月
部总监 起担任大成基金管理有限公司国际业务部
总监。2021 年 5 月 6 日起兼任大成港股精
选混合型证券投资基金（QDII）基金经理。
2022 年 9 月 21 日起兼任大成中国优势混
合型证券投资基金（QDII）基金经理。具
有基金从业资格。国籍：中国香港

注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值（元） 任职时间

公募基金 2 254,762,479.40 2021 年 5 月 6 日

私募资产管 5 995,098,986.15 2017 年 9 月 28 日
柏杨 理计划

其他组合 1 4,321,720,805.65 2018 年 3 月 27 日

合计 8 5,571,582,271.20 -

4.1.4 基金经理薪酬机制

本基金基金经理的薪酬激励不与私募资产管理计划浮动管理费直接挂钩，会以产品业绩表现作为考核依据。基金经理薪酬激励以中长期业绩为依据，同时参考业绩基准完成情况，按 3 年递延发放。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

姓名 在境外投资顾问所任职务 证券从业年限 说明

Feilong He 研究员 13 中央财经大学硕士、吉
林大学博士在读。现任
大成国际研究部研究
员，投委会秘书。曾就


职于金元证券股份有限
公司投资银行总部，担
任部门执行董事，独立
负责多个 IPO 项目和再
融资项目，为公司承揽 2
个 IPO 项目。主要覆盖
医疗保健、互联网行业。

Xiaokui Ma 研究员 10 香港中文大学硕士，现
任大成国际研究部研究
员，大消费小组召集人。
曾任职亚洲私募基金
Fundamental Value
Partners 及灏信资本，
担任投资经理。独立完
成若干投资项目，并成
功于港交所和纽交所上
市。主要覆盖消费、教
育行业。

Xi Zhang 研究员 6 香港中文大学哲学硕
士、大连理工大学理学
学士。现任大成国际研
究部研究员，投委会秘
书助理。曾就职于深圳
恒盈富达资产管理有限
公司，担任研究员，负
责深度覆盖与跟踪港股
与 A 股多家医药上市公
司，研究经验丰富。主
要覆盖 TMT 硬件、电信、
辅助医疗行业。

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包
括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.4.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格执行了公平交易的原则和制度。公司运用统计分析方法和工具，对旗下
所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价差进行分析，
针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3 日、5 日、10 日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.4.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

无。
4.4.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，公司旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价，未发生成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的股票同日反向交易；主动投资组合间债券交易存在 1 笔同日反向交易，原因为流动性需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析

回顾港股市场在 2023 年的表现，全年整体呈宽幅震荡下行的趋势，跑输全球主要股票市场，
首次录得连续四年下跌的历史记录。最有代表性的三项港股指数恒生指数、恒生国企指数、和恒生科技指数分别下跌 13.82%、13.97%、和 8.83%,以人民币计价的跌幅也分别达到了 10.72%、10.87%、和 5.87%。

22 年 11 月到 2023 年 1 月，由于美国通胀与联储加息、强势美元和人民币汇率、境内疫情防
控这三项之前较长时期内制约港股乃至全球风险资产的因素都得到了一定程度的缓解，期间港股市场表现优异。但是 1 月之后，港股市场重新受到一系列宏观因素的压制：美国通胀黏性甚强，美国经济韧性超预期，美联储持续加息对新兴市场股市持续产生压力；美元指数总体保持强势并
在四季度末达到年内高位，人民币汇率相对承压，不利于以港元计价的资产价格；中国经济复苏过程一波数折，市场逐渐更加深刻地认识到中国政府对于经济转型的决心和战略定力，我们看到了一系列稳增长政策的出台，但从政策到经济和市场底仍将有一个过程。全年看港股市场表现为以阶段性行情和结构性行情为主，整体尚未走出震荡向下的趋势。

2023 年初在高分红的价值风格和受惠于疫情转段后经济复苏的成长风格之间，我们偏向均衡
配置。但在二季度观测到经济和市场新的边际变化后，我们及时适当调整了投资思路，加大了价值类股票的配置，降低了以大消费复苏和稳增长主题为代表的成长类股票的配置。

回顾 2023 年全年的市场表现，整体来说深度价值和优质成长两种风格都在一定程度上好于
宽基指数表现，两者之中又以深度价值明显占优。但这两类投资品种都还需要仔细操作：前者需要做好行业和个股分析，区分估值洼地与估值陷阱；后者在做好自下而上选股的同时，还需结合市场宏观情况做好适度的择时，才可能最终获得较好的结果。

面对宏观方面的逆风因素和波动的市场，我们坚持有侧重的哑铃型投资布局。一是鉴于美元利率大概率还会在相对较高位置停留一段时间，同时世界部分国家和地区大选等重要地缘政治事件仍将是市场波动性的重要来源，价值风格特别是稳健红利类股票仍有相当大的吸引力，是我们整体组合的投资基础，我们坚定地作为底仓配置。我们重仓持有了以传统能源为代表的优质高分红央企。二是在控制总体仓位的前提下择机适度地配置优质成长类股票，并同时保持战术上的灵活操作。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末大成港股精选混合（QDII）A 的基金份额净值为 0.6887 元，本报告期基金份
额净值增长率为-9.03%，同期业绩比较基准收益率为-7.25%；截至本报告期末大成港股精选混合（QDII）C 的基金份额净值为 0.6778 元，本报告期基金份额净值增长率为-9.58%，同期业绩比较基准收益率为-7.25%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，我们认为港股市场整体走势更多依赖于经济复苏的持续性，实体部门预期的改
善，以及人民币汇率的稳定。整体而言，我们现在已经开始观察到国内外一些积极的边际改善正在发生：包括旧金山会谈以来中美关系的初步缓和迹象，美国长期国债利率从高位明显回落，国内经济延续了弱复苏态势，中央财政政策持续发力等，因此我们对后市抱有偏乐观的态度。

我们仍然认为港股 2022 年 10 月的底部十分坚实，应该被视为新一轮周期的起点。尽管从政
策底到市场底再到经济底通常也需要一个过程，但自 2022 年 11 月以来的经济复苏仍在进展中。在估值方面，当前港股市场估值仍处于历史底部区间（恒生指数 P/E-TTM：8.22 倍，-1.0SD；P/B：
0.87 倍，-1.1SD），不利因素在估值中已有较多反映，尤其是部分短期利空因素被较多地反应在了长期估值因素中。若未来出现利好因素，港股市场具备向上的动力和充分的弹性。在 2024 年初以来恒生指数回落至 16000 点之下时，我们认为是时候可以更加偏积极的思路去思考应对。

在投资品种选择方面，我们认为与“中特估”相关联的优质央企高分红公司在目前市场热点多变、结构性行情持续性不强的情况下，仍是中长期投资较好的稳健选择。在行业方面，我们认为上游资源类公司在美国通胀高企，中国经济憧憬复苏的当下，是值得重点关注和持有的对象。在投资风格上，我们认为年内应该有增加组合的风险偏好以扩大组合弹性和潜在收益的机会，但现阶段在哑铃的两端中仍会更加侧重于价值类特别是稳健红利类风格。对于性价比跌出较好安全边际的成长类股票，仍会积极考虑，但在战术操作上会注意更加灵活。也会利用港股市场不同宏观敏感性的子版块特性，以及 QDII 基金的灵活特性，在港股通之外乃至港股之外更广泛的投资范围内丰富投资标的的选择。

超额收益来自于择时、行业配置和选股。从投资策略来看，面对目前存量甚至偏缩量博弈思维模式下的港股市场，有两点应对思路:一是寻找避风港，寻找基本面稳健的高分红标的或有估值支撑的高景气标的；二是积极择时，在高弹性的品种上进行波段操作。此外，以更加严格的标准做好自下而上选股。在保持整体谨慎乐观的同时注意投资节奏。

同时，在风险端仍需要注意的是，全球通胀黏性明显，大国博弈、地缘政治和全球供应链不乏新的变数。同时，当下的港股更加接近一个存量乃至稍微缩量博弈的市场，对操作的要求很高。保持整体谨慎乐观的同时，也会随时注意投资节奏乃至适度波段性操作，努力为委托人创造收益，控制波动和回撤。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。

（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。

（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项
内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。

（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。

（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。

（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由公司各投研部门、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括八名投资组合经理。

各投研部门、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对
一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人——大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的本基金 2023 年年度报告中财务指标、净
值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成港股精选混合型证券投资基金(QDII)全体基金份额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了大成港股精选混合型证券投资基金(QDII)(以下简称“大成港
股精选混合基金(QDII)”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，
2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。

审计意见 (二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报
表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国
证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制，公允反映了大成港股精选混合基金(QDII)2023 年 12
月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册
形成审计意见的 会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
基础 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成港股精选混合基金
(QDII)，并履行了职业道德方面的其他责任。

大成港股精选混合基金(QDII)的基金管理人大成基金管理有限公司(以下简称
“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括大成港股精选混合基
金(QDII)2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报
告。

其他信息 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发
表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不
一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信
息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
管理层和治理层 的重大错报。

对财务报表的责 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成港股精选混合基金
任 (QDII)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经
营假设，除非基金管理人管理层计划清算大成港股精选混合基金(QDII)、终止
运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督大成港股精选混合基金(QDII)的财务报告过
程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获
取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
注册会计师对财 并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可务报表审计的责 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表
任 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实


施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意
见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对大成港股精选混合基金(QDII)持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致大成港股精选混合基金(QDII)不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
名称

注册会计师的姓 陈熹 徐翘楚

名

会计师事务所的 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼

地址

审计报告日期 2024 年 3 月 28 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：大成港股精选混合型证券投资基金（QDII）

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 17,520,093.89 35,364,841.57

结算备付金 5,495,291.77 7,903,024.18

存出保证金 - 1,194.49

交易性金融资产 7.4.7.2 212,866,061.33 282,787,379.03

其中：股票投资 212,866,061.33 282,787,379.03

基金投资 - -

债券投资 - -


资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - -

应收股利 294,659.34 -

应收申购款 36,743.08 23,486.14

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 236,212,849.41 326,079,925.41

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 786,003.47 4,707,450.45

应付赎回款 526,239.14 201,870.43

应付管理人报酬 296,838.99 404,814.99

应付托管费 49,473.17 67,469.20

应付销售服务费 11,336.66 22,245.68

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 221,213.10 289,468.07

负债合计 1,891,104.53 5,693,318.82

净资产：

实收基金 7.4.7.10 340,749,705.21 423,758,644.62

未分配利润 7.4.7.12 -106,427,960.33 -103,372,038.03

净资产合计 234,321,744.88 320,386,606.59

负债和净资产总计 236,212,849.41 326,079,925.41

注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 340,749,705.21 份。其中大成港股精选 A
类基金份额总额为 308,106,548.45 份，基金份额净值 0.6887 元；大成港股精选 C 类基金份额总
额为 32,643,156.76 份，基金份额净值 0.6778 元。
7.2 利润表
会计主体：大成港股精选混合型证券投资基金（QDII）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日 12 月 31 日

一、营业总收入 -22,365,457.04 -7,522,553.07

1.利息收入 360,169.89 271,233.62

其中：存款利息收入 7.4.7.13 360,169.89 190,712.59

债券利息收入 - -

资产支持证券利 - -
息收入

买入返售金融资 - 80,521.03
产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -26,925,842.54 -40,195,483.30
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -34,926,087.82 -50,065,623.38

基金投资收益 7.4.7.15 - -

债券投资收益 7.4.7.16 - -

资产支持证券投 7.4.7.17 - -
资收益

贵金属投资收益 7.4.7.18 - -

衍生工具收益 7.4.7.19 - -239,157.22

股利收益 7.4.7.20 8,000,245.28 10,109,297.30

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益 7.4.7.21 3,657,561.70 29,442,348.22
（损失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” 535,630.96 2,937,025.61
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.22 7,022.95 22,322.78
号填列）

减：二、营业总支出 5,353,107.47 5,970,630.33

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,245,603.00 4,732,399.87

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 707,600.46 788,733.32

3．销售服务费 7.4.10.2.3 198,078.34 242,387.42

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资 - -

产支出

6．信用减值损失 7.4.7.23 - -

7．税金及附加 - 471.00

8．其他费用 7.4.7.24 201,825.67 206,638.72

三、利润总额（亏损总 -27,718,564.51 -13,493,183.40
额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 -27,718,564.51 -13,493,183.40
“-”号填列）

五、其他综合收益的税 - -
后净额

六、综合收益总额 -27,718,564.51 -13,493,183.40

7.3 净资产变动表
会计主体：大成港股精选混合型证券投资基金（QDII）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 -103,372,038.0

资产 423,758,644.62 - 320,386,606.59
3

二、本期期初净 -103,372,038.0

资产 423,758,644.62 - 320,386,606.59
3

三、本期增减变

动额（减少以“-” -83,008,939.41 - -3,055,922.30 -86,064,861.71
号填列）

（一）、综合收益 - - -27,718,564.51 -27,718,564.51
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 -83,008,939.41 - 24,662,642.21 -58,346,297.20
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 11,272,400.81 - -2,948,385.56 8,324,015.25
购款

2.基金赎 -94,281,340.22 - 27,611,027.77 -66,670,312.45
回款
（三）、本期向基

金份额持有人分 - - - -
配利润产生的净
资产变动（净资

产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 -106,427,960.3

资产 340,749,705.21 - 234,321,744.88
3

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 413,563,322.58 - -87,218,449.14 326,344,873.44
资产

二、本期期初净 413,563,322.58 - -87,218,449.14 326,344,873.44
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” 10,195,322.04 - -16,153,588.89 -5,958,266.85
号填列）

（一）、综合收益 - - -13,493,183.40 -13,493,183.40
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 10,195,322.04 - -2,660,405.49 7,534,916.55
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 63,921,907.07 - -17,144,258.95 46,777,648.12
购款

2.基金赎 -53,726,585.03 - 14,483,853.46 -39,242,731.57
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 -103,372,038.0

资产 423,758,644.62 - 320,386,606.59
3

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

谭晓冈 范瑛 梁靖

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

大成港股精选混合型证券投资基金(QDII)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]第 371 号《关于准予大成港股精选混合型证券投资基金(QDII)注册的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成港股精选混合型证券投资基金(QDII)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 493,988,610.57 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第 0429 号验资报告予以验证。经向
中国证监会备案，《大成港股精选混合型证券投资基金(QDII)基金合同》于 2021 年 5 月 6 日正式
生效，基金合同生效日的基金份额总额为 494,065,646.30 份基金份额，其中认购资金利息折合77,035.73 份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。

根据《大成港股精选混合型证券投资基金(QDII)基金合同》和《大成港股精选混合型证券投资基金(QDII)招募说明书》的有关规定，本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式等的不同，将基金份额分为不同的类别。在份额分为不同的类别。其中 A 类基金份额为在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用，且不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额；C 类基金份额为从本类别基金资产中计提销售服务费，且不收取认购/申购费用的基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置基金代码并分别计算基金份额净值。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《大成港股精选混合型证券投资基金(QDII)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会批准上市的股票、内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许投资的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(简称“港股通标的股票”)、存托凭证)、股指期货、国债期货、债券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转债(含可分离交易可转换债券)、公开发行的次级债、短期融资券、中期票据等)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款等)、货币市场工具；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；银行存款、可转让存单、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；法律法规允许的、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券机构登记注册公募基金(包括 ETF)；中国证监会认可
的境外交易所上市的金融衍生产品；法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合中，投资于股票资产的比例为基金资产的 60%-95%，其中港股投资比例不低于非现金基金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；股指期货、国债期货的投资比例遵循国家相关法律法规。本基金的业绩比较基准为：恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×70%+中证综合债指数收益率×30%。

本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2024 年 3 月 28 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成港股精选混合型证券投资基金(QDII)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12
月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类
取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账
面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。

可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融
资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。

本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相境内外关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。

(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结
算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 17,520,093.89 35,364,841.57

等于：本金 17,519,626.13 35,364,462.31

加：应计利息 467.76 379.26

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 17,520,093.89 35,364,841.57

注：于本期末，活期存款中包括的外币余额为港币活期存款 2,786,440.89 元，折合人民币
2,525,128.46 元；美元活期存款 1,529,250.49 元，折合人民币 10,831,222.44 元(上年度末：活
期存款中包括的外币余额为港币活期存款 6,936,084.45 元，折合人民币 6,195,796.16 元；美元活期存款 3,832,808.27 元，折合人民币 26,693,976.48 元)。
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 207,289,708.28 - 212,866,061.33 5,576,353.05

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 207,289,708.28 - 212,866,061.33 5,576,353.05


上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 280,868,587.68 - 282,787,379.03 1,918,791.35

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 280,868,587.68 - 282,787,379.03 1,918,791.35

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

无。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

无。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。

7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.8 其他资产

无。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 0.75 108.63

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 41,212.35 104,359.44

其中：交易所市场 41,212.35 104,359.44

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 180,000.00 185,000.00

合计 221,213.10 289,468.07

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
大成港股精选混合（QDII）A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 365,457,734.60 365,457,734.60

本期申购 4,810,125.93 4,810,125.93

本期赎回（以“-”号填列） -62,161,312.08 -62,161,312.08

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -


本期末 308,106,548.45 308,106,548.45

大成港股精选混合（QDII）C

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 58,300,910.02 58,300,910.02

本期申购 6,462,274.88 6,462,274.88

本期赎回（以“-”号填列） -32,120,028.14 -32,120,028.14

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 32,643,156.76 32,643,156.76

注：申购含红利再投份额(如有)。
7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
大成港股精选混合（QDII）A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -92,553,740.47 3,779,499.12 -88,774,241.35

本期期初 -92,553,740.47 3,779,499.12 -88,774,241.35

本期利润 -28,011,766.46 3,423,940.94 -24,587,825.52

本期基金份额交易产 16,629,802.46 821,869.89 17,451,672.35
生的变动数

其中：基金申购款 -1,252,537.91 57,679.92 -1,194,857.99

基金赎回款 17,882,340.37 764,189.97 18,646,530.34

本期已分配利润 - - -

本期末 -103,935,704.47 8,025,309.95 -95,910,394.52

大成港股精选混合（QDII）C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -15,164,210.80 566,414.12 -14,597,796.68

本期期初 -15,164,210.80 566,414.12 -14,597,796.68

本期利润 -3,364,359.75 233,620.76 -3,130,738.99

本期基金份额交易产 7,192,248.75 18,721.11 7,210,969.86
生的变动数

其中：基金申购款 -1,773,078.23 19,550.66 -1,753,527.57

基金赎回款 8,965,326.98 -829.55 8,964,497.43

本期已分配利润 - - -

本期末 -11,336,321.80 818,755.99 -10,517,565.81

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日

活期存款利息收入 353,984.35 175,019.71

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 6,012.80 12,804.64

其他 172.74 2,888.24

合计 360,169.89 190,712.59

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

股票投资收益——买卖 -34,926,087.82 -50,065,623.38
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -34,926,087.82 -50,065,623.38

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
日 月 31 日

卖出股票成交总 190,389,620.79 262,969,018.28
额

减：卖出股票成本 224,582,538.93 311,673,969.47
总额

减：交易费用 733,169.68 1,360,672.19

买卖股票差价收 -34,926,087.82 -50,065,623.38
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。

7.4.7.15 基金投资收益

无。
7.4.7.16 债券投资收益
7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成

无。
7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

无。
7.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.17 资产支持证券投资收益
7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。
7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。
7.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.18 贵金属投资收益
7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成

无。
7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
7.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.19 衍生工具收益
7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
31 日 月 31 日

股指期货投资收益 - -239,157.22

7.4.7.20 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

股票投资产生的股利 8,000,245.28 10,109,297.30
收益

其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 8,000,245.28 10,109,297.30

7.4.7.21 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 3,657,561.70 29,442,348.22

股票投资 3,657,561.70 29,442,348.22

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 3,657,561.70 29,442,348.22

7.4.7.22 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022
31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 7,022.95 22,322.78

合计 7,022.95 22,322.78

注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.23 信用减值损失

无。
7.4.7.24 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 60,000.00 65,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

深港通证券组合费 18,081.18 18,708.70

银行划款手续费 3,744.49 2,930.02

合计 201,825.67 206,638.72

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人、基金销售机构
银行”)
香港上海汇丰银行有限公司(“汇丰银 境外资产托管人
行”)

中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东

光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东

大成国际资产管理有限公司(“大成国 基金管理人的子公司、基金投资顾问
际”)
大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业
资本”)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称 日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例
例（%） （%）

光大证券 10,079,235.63 2.95 - -

7.4.10.1.2 债券交易

无。
7.4.10.1.3 债券回购交易

无。
7.4.10.1.4 基金交易

无。
7.4.10.1.5 权证交易

无。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

光大证券 8,063.35 3.07 8,063.35 19.57

上年度可比期间

关联方名称 2022年1月1日至2022年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

- - - - -

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 4,245,603.00 4,732,399.87

其中：应支付销售机构的客户维护 1,921,221.51 2,163,982.44
费

应支付基金管理人的净管理费 1,493,577.07 1,685,234.49

应支付投资顾问的投资顾问费 830,804.42 883,182.94

注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 707,600.46 788,733.32

注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

获得销售服务费的各关联 当期发生的基金应支付的销售服务费

方名称

大成港股精选混合 大成港股精选混合

合计

（QDII）A （QDII）C

大成基金 - 1,221.38 1,221.38

中国工商银行 - 37,313.16 37,313.16

合计 - 38,534.54 38,534.54

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费


大成港股精选混合 大成港股精选混合 合计

（QDII）A （QDII）C

大成基金 - 692.90 692.90

中国工商银行 - 40,296.46 40,296.46

合计 - 40,989.36 40,989.36

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给大成基金，再由大成基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.60%/当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

汇丰银行 13,356,343.04 330,433.45 32,889,772.64 91,051.79

中国工商银行 4,163,750.85 23,550.90 2,475,068.93 83,967.92

注：本基金由基金托管人和境外资产托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行股份有限公司及境外资产托管人香港上海汇丰银行有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本期末，本基金无债券投资(上年度末：同)。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%。

本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 17,520,093.89 - - - 17,520,093.89

结算备付金 5,495,291.77 - - - 5,495,291.77

交易性金融资产 - - -212,866,061.33 212,866,061.33

应收股利 - - - 294,659.34 294,659.34

应收申购款 21.00 - - 36,722.08 36,743.08

资产总计 23,015,406.66 - -213,197,442.75 236,212,849.41

负债

应付赎回款 - - - 526,239.14 526,239.14

应付管理人报酬 - - - 296,838.99 296,838.99


应付托管费 - - - 49,473.17 49,473.17

应付清算款 - - - 786,003.47 786,003.47

应付销售服务费 - - - 11,336.66 11,336.66

其他负债 - - - 221,213.10 221,213.10

负债总计 - - - 1,891,104.53 1,891,104.53

利率敏感度缺口 23,015,406.66 - -211,306,338.22 234,321,744.88

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

货币资金 35,364,841.57 - - - 35,364,841.57

结算备付金 7,903,024.18 - - - 7,903,024.18

存出保证金 1,194.49 - - - 1,194.49

交易性金融资产 - - -282,787,379.03 282,787,379.03

应收申购款 - - - 23,486.14 23,486.14

资产总计 43,269,060.24 - -282,810,865.17 326,079,925.41

负债

应付赎回款 - - - 201,870.43 201,870.43

应付管理人报酬 - - - 404,814.99 404,814.99

应付托管费 - - - 67,469.20 67,469.20

应付清算款 - - - 4,707,450.45 4,707,450.45

应付销售服务费 - - - 22,245.68 22,245.68

其他负债 - - - 289,468.07 289,468.07

负债总计 - - - 5,693,318.82 5,693,318.82

利率敏感度缺口 43,269,060.24 - -277,117,546.35 320,386,606.59

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于本期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

美元 港币 其他币种 合计

折合人民币元 折合人民币元 折合人民币


元

以外币计价的
资产

货币资金 10,831,222.44 2,525,128.46 - 13,356,350.90

结算备付金 - 5,495,234.71 - 5,495,234.71

交易性金融资 10,362,698.37 202,503,362.96 - 212,866,061.33
产

应收股利 118,564.40 - - 118,564.40

资产合计 21,312,485.21 210,523,726.13 - 231,836,211.34

以外币计价的
负债

负债合计 - - - -

资产负债表外

汇风险敞口净 21,312,485.21 210,523,726.13 - 231,836,211.34
额

上年度末

2022 年 12 月 31 日

项目 美元 港币 其他币种

折合人民币元 折合人民币元 折合人民币 合计

元

以外币计价的
资产

货币资金 26,693,976.48 6,195,796.16 - 32,889,772.64

结算备付金 - 6,756,612.10 - 6,756,612.10

交易性金融资 - 282,787,379.03 - 282,787,379.03
产

资产合计 26,693,976.48 295,739,787.29 - 322,433,763.77

以外币计价的
负债

应付清算款 - 3,596,014.16 - 3,596,014.16

负债合计 - 3,596,014.16 - 3,596,014.16

资产负债表外

汇风险敞口净 26,693,976.48 292,143,773.13 - 318,837,749.61
额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除市场汇率以外的其他市场变量保持不变

分析 相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）


动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末（2023年 12 月 31日）

31 日 ）

市场汇率相对人民

11,591,810.57 15,941,887.48
币升值 5%

市场汇率相对人民

-11,591,810.57 -15,941,887.48
币贬值 5%

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合各类资产的市场发展趋势和预期收益风险的比较判别，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票资产的比例为基金资产的 60%-95%，其中港股投资比例不低于非现金基金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；股指期货、国债期货的投资比例遵循国家相关法律法规。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的
证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指
标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 212,866,061.33 90.84 282,787,379.03 88.26
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资

交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 212,866,061.33 90.84 282,787,379.03 88.26

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末（2023年 12 月 31日）

31 日 ）

分析 业绩比较基准上升

13,511,486.22 16,013,474.80
5%

业绩比较基准下降

-13,511,486.22 -16,013,474.80
5%

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 212,866,061.33 282,787,379.03

第二层次 - -

第三层次 - -


合计 212,866,061.33 282,787,379.03

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是
第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

无。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

无。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公
允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 212,866,061.33 90.12

其中：普通股 212,866,061.33 90.12

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -


资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 23,015,385.66 9.74

8 其他各项资产 331,402.42 0.14

9 合计 236,212,849.41 100.00

注：本基金通过深港通交易机制投资的港股公允价值为 184,910,914.10 元，占期末基金资产净值的比例为 78.91%。
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%）

中国香港 202,503,362.96 86.42

美国 10,362,698.37 4.42

合计 212,866,061.33 90.84

注：股票的国家（地区）类别根据其所在证券交易所确定。
8.3 期末按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

通讯 21,727,548.84 9.27

非必需消费品 36,736,600.27 15.68

必需消费品 11,624,917.66 4.96

能源 22,619,251.20 9.65

金融 17,003,768.35 7.26

房地产 - -

医疗保健 13,107,747.32 5.59

工业 15,582,452.90 6.65

材料 56,366,923.88 24.06

科技 9,177,108.70 3.92

公用事业 8,919,742.21 3.81

政府 - -

合计 212,866,061.33 90.84

注：以上分类采用彭博行业分类标准。

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

金额单位：人民币元

所属 占基
序 公司名称 公司名 证券代 所在证 国家 数量 金资
号 （英文） 称（中 码 券市场 （地 （股） 公允价值 产净
文） 区） 值比
例（%）

ZIJIN 紫金矿 香港联

1 MINING 业集团 2899 HK 合交易 中 国 2,000,0 23,054,236.80 9.84
GROUP CO 股份有 所 香港 00

LTD-H 限公司

中国海 香港联

2 CNOOC LTD 洋石油 883 HK 合交易 中 国 1,920,0 22,619,251.20 9.65
有限公 所 香港 00

司

CHINA 中国神 香港联

3 SHENHUA 华能源 1088 HK 合交易 中 国 850,000 20,605,177.25 8.79
ENERGY 股份有 所 香港

CO-H 限公司

康方生

物科技 香港联 中 国

4 AKESO INC (开曼) 9926 HK 合交易 香港 288,000 12,109,999.10 5.17
有限公 所

司

TENCENT 腾讯控 香港联 中 国

5 HOLDINGS 股有限 700 HK 合交易 香港 45,000 11,972,978.64 5.11
LTD 公司 所

友邦保 香港联

6 AIA GROUP 险控股 1299 HK 合交易 中 国 188,000 11,593,634.95 4.95
LTD 有限公 所 香港

司

PDD 纳斯达

7 HOLDINGS 拼多多 PDD US 克证券 美国 10,000 10,362,698.37 4.42
INC 交易所

MGM CHINA 美高梅 香港联

8 HOLDINGS 中国控 2282 HK 合交易 中 国 1,000,0 8,980,640.20 3.83
LTD 股有限 所 香港 00

公司

CHINA 中国建 香港联

9 STATE 筑国际 3311 HK 合交易 中 国 960,000 7,855,839.94 3.35
CONSTRUCT 集团有 所 香港

ION INT 限公司

TRIP.COM 携程集 香港联 中 国

10 GROUP LTD 团有限 9961 HK 合交易 香港 30,000 7,547,000.16 3.22
公司 所


BYD CO 比亚迪 香港联 中 国

11 LTD-H 股份有 1211 HK 合交易 香港 38,000 7,383,155.58 3.15
限公司 所

CHINA 华润啤 香港联

12 RESOURCES 酒(控 291 HK 合交易 中 国 200,000 6,198,544.80 2.65
BEER 股)有 所 香港

HOLDING 限公司

LENOVO 联想集 香港联 中 国

13 GROUP LTD 团有限 992 HK 合交易 香港 600,000 5,937,553.44 2.53
公司 所

COSCO 中远海

SHIPPING 运能源 香港联 中 国

14 ENERGY 运输股 1138 HK 合交易 香港 880,000 5,877,380.43 2.51
TRAN-H 份有限 所

公司

YANCOAL 兖煤澳 香港联

15 AUSTRALIA 大利亚 3668 HK 合交易 中 国 240,000 5,763,559.20 2.46
LTD 有限公 所 香港

司

GIANT 巨子生 香港联

16 BIOGENE 物控股 2367 HK 合交易 中 国 168,200 5,426,372.86 2.32
HOLDING 有限公 所 香港

CO LTD 司

BOC 中银航 香港联

17 AVIATION 空租赁 2588 HK 合交易 中 国 100,000 5,410,133.40 2.31
LTD 有限公 所 香港

司

CHINA 中国电 香港联

18 POWER 力国际 2380 HK 合交易 中 国 1,880,0 4,889,600.63 2.09
INTERNATI 发展有 所 香港 00

ONAL 限公司

H WORLD 华住集 香港联 中 国

19 GROUP LTD 团有限 1179 HK 合交易 香港 180,000 4,281,889.50 1.83
公司 所

中国广 香港联

20 CGN POWER 核电力 1816 HK 合交易 中 国 2,180,0 4,030,141.58 1.72
CO LTD-H 股份有 所 香港 00

限公司

洛阳栾

CMOC 川钼业 香港联 中 国 1,020,0

21 GROUP 集团股 3993 HK 合交易 香港 00 3,946,950.59 1.68
LTD-H 份有限 所

公司

22 SEMICONDU 中芯国 981 HK 香港联 中 国 180,000 3,239,555.26 1.38
CTOR 际集成 合交易 香港


MANUFACTU 电路制 所

RING 造有限

公司

GALAXY 银河娱 香港联

23 ENTERTAIN 乐集团 27 HK 合交易 中 国 80,000 3,171,770.00 1.35
MENT 有限公 所 香港

GROUP L 司

ZHAOJIN 招金矿 香港联

24 MINING 业股份 1818 HK 合交易 中 国 280,000 2,463,830.94 1.05
INDUSTRY 有限公 所 香港

- H 司

香港宽 香港联 中 国

25 HKBN Ltd 频 1310 HK 合交易 香港 698,000 2,207,570.04 0.94
所

NEXTEER 耐世特

AUTOMOTIV 汽车系 香港联 中 国

26 E GROUP 统集团 1316 HK 合交易 香港 420,000 1,876,419.13 0.80
LTD 有限公 所

司

GREENTOWN 绿城管 香港联

27 MANAGEMEN 理控股 9979 HK 合交易 中 国 380,000 1,849,232.53 0.79
T HOLDING 有限公 所 香港

司

BEIGENE 百济神 香港联 中 国

28 LTD 州有限 6160 HK 合交易 香港 10,000 997,748.22 0.43
公司 所

CHINA 中国东 香港联

29 EAST 方教育 667 HK 合交易 中 国 280,000 680,027.49 0.29
EDUCATION 控股有 所 香港

HOLDING 限公司

JL MAG 江西金

RARE-EART 力永磁 香港联 中 国

30 H CO LTD 科技股 6680 HK 合交易 香港 58,600 533,169.10 0.23
-H 份有限 所

公司

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动

8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净
值比例(%)

1 LENOVO GROUP LTD 992 HK 9,997,006.64 3.12

2 BYD CO LTD-H 1211 HK 8,902,605.98 2.78

3 MGM CHINA HOLDINGS LTD 2282 HK 8,435,022.50 2.63


4 COSCO SHIPPING ENERGY 1138 HK 8,423,018.41 2.63
TRAN-H

5 ZIJIN MINING GROUP CO 2899 HK 7,500,128.44 2.34
LTD-H

6 FLAT GLASS GROUP CO LTD-H 6865 HK 6,395,830.69 2.00

7 AKESO INC 9926 HK 6,185,980.83 1.93

8 XINYI SOLAR HOLDINGS LTD 968 HK 5,778,784.77 1.80

9 GIANT BIOGENE HOLDING CO 2367 HK 5,722,350.81 1.79
LTD

10 PDD HOLDINGS INC PDD US 5,179,481.42 1.62

11 CHINA POWER 2380 HK 5,129,020.64 1.60
INTERNATIONAL

12 CHINA STATE CONSTRUCTION 3311 HK 4,780,333.41 1.49
INT

13 H WORLD GROUP LTD 1179 HK 4,616,624.22 1.44

14 CMOC GROUP LTD-H 3993 HK 4,484,194.16 1.40

15 GREENTOWN MANAGEMENT 9979 HK 4,286,265.36 1.34
HOLDING

16 SHENZHOU INTERNATIONAL 2313 HK 4,276,758.96 1.33
GROUP

17 CGN POWER CO LTD-H 1816 HK 4,132,318.27 1.29

18 SEMICONDUCTOR 981 HK 3,559,261.35 1.11
MANUFACTURING

19 BOC AVIATION LTD 2588 HK 3,536,440.31 1.10

20 SINOTRUK HONG KONG LTD 3808 HK 3,208,346.29 1.00

注：本项中“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

金额单位：人民币元

序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净
值比例(%)

1 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR 388 HK 11,490,058.09 3.59

2 CNOOC LTD 883 HK 11,329,795.05 3.54

3 CHINA MERCHANTS BANK-H 3968 HK 8,952,780.53 2.79

4 COUNTRY GARDEN SERVICES 6098 HK 7,704,033.61 2.40
HOLD

5 LI NING CO LTD 2331 HK 7,321,362.49 2.29

6 SANDS CHINA LTD 1928 HK 6,857,977.50 2.14

7 LENOVO GROUP LTD 992 HK 6,835,195.03 2.13

8 CHINA MENGNIU DAIRY CO 2319 HK 6,728,966.33 2.10

9 BOC AVIATION LTD 2588 HK 6,578,993.28 2.05

10 BUDWEISER BREWING CO APAC 1876 HK 5,849,296.94 1.83


LT

11 JIUMAOJIU INTERNATIONAL 9922 HK 5,791,280.89 1.81
HOLD

12 AIA GROUP LTD 1299 HK 5,680,606.80 1.77

13 KINGDEE INTERNATIONAL 268 HK 5,583,261.30 1.74
SFTWR

14 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP 27 HK 5,265,083.09 1.64
L

15 HAIER SMART HOME CO LTD-H 6690 HK 5,262,143.32 1.64

16 BOC HONG KONG HOLDINGS LTD 2388 HK 5,084,404.11 1.59

17 YANKUANG ENERGY GROUP CO-H 1171 HK 4,886,982.63 1.53

18 XINYI SOLAR HOLDINGS LTD 968 HK 4,873,242.23 1.52

19 TSINGTAO BREWERY CO LTD-H 168 HK 4,790,985.93 1.50

20 MGM CHINA HOLDINGS LTD 2282 HK 4,066,558.66 1.27

注：本项中“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位: 人民币元

买入成本（成交）总额 151,003,659.53

卖出收入（成交）总额 190,389,620.79

注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

无。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

无。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

无。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收清算款 -

3 应收股利 294,659.34

4 应收利息 -

5 应收申购款 36,743.08

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 331,402.42

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

无。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人 机构投资者 个人投资者

份额级别 户数 户均持有的基

金份额 占总份 占总份
（户） 持有份额 额比例 持有份额 额比例
（%） （%）

大成港股

精选混合 1,982 155,452.35 691,780.61 0.22 307,414,767.84 99.78
（QDII）A
大成港股

精选混合 5,553 5,878.47 0.00 0.00 32,643,156.76 100.00
（QDII）C

合计 7,535 45,222.26 691,780.61 0.20 340,057,924.60 99.80

注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 大成港股精选混合（QDII）A 3,112,414.68 1.0102
理人所
有从业

人员持 大成港股精选混合（QDII）C 290,756.47 0.8907
有本基
金

合计 3,403,171.15 0.9987

注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 大成港股精选混合（QDII）A >100
基金投资和研究部门

负责人持有本开放式 大成港股精选混合（QDII）C 10~50
基金

合计 >100

本基金基金经理持有 大成港股精选混合（QDII）A 10~50

本开放式基金 大成港股精选混合（QDII）C 10~50

合计 50~100

9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

基金经理姓名 产品类型 持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万份）

公募基金 10~50

柏杨 私募资产管理计划 0

合计 10~50

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 大成港股精选混合（QDII）A 大成港股精选混合（QDII）C

基金合同生效日 417,026,257.85 77,039,388.45
（2021 年 5 月 6 日）

基金份额总额

本报告期期初基金份 365,457,734.60 58,300,910.02
额总额

本报告期基金总申购 4,810,125.93 6,462,274.88
份额

减：本报告期基金总 62,161,312.08 32,120,028.14
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 308,106,548.45 32,643,156.76
额总额

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

无。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理
有限公司第八届董事会第二次会议审议通过并履行必要程序，自 2023 年 3 月 25 日起，温智敏先
生因个人原因辞去公司副总经理职务。聘请石国武先生担任公司副总经理，任期自公司八届二次董事会决议作出之日起，至本届董事会任期届满之日止。

二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动

本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，本年度应支付的审计费用为 60,000.00 元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服

务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

招商证券 2 259,275,462. 75.95 207,420.13 79.04 -
87

本期
中信证券 2 55,247,907.0 16.18 33,149.00 12.63 报告
0 新增
1 个

光大证券 1 10,079,235.6 2.95 8,063.35 3.07 -
3

CLSA 1 8,856,585.06 2.59 5,841.82 2.23 -
Limited
China
Internati
onal

Capital 1 7,934,089.76 2.32 7,934.09 3.02 -
Corporati
on HK
Securitie
s Ltd.
ABCI

Securitie 1 - - - - -
s Company
Limited
ORIENT

FINANCE 1 - - - - -
HOLDINGS
(HONG

KONG)
LIMITED

长江证券 1 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。

租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：

（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；

（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；

（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；

（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；

（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

无。
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于再次提请投资者及时更新已过期 中国证监会基金电子披

1 身份证件或者身份证明文件的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 12 月 29 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于终止和谐 中国证监会基金电子披

2 保险销售有限公司办理旗下基金相关 露网站、规定报刊及本 2023 年 11 月 29 日
销售业务的公告 公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

3 （QDII）2023 年第 3 季度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 10 月 25 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

4 基金增加海银基金销售有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2023 年 10 月 24 日
售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

5 基金暂停申购、赎回及定期定额投资 露网站、规定报刊及本 2023 年 9 月 8 日
业务的公告 公司网站


大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

6 (QDII)暂停申购、赎回及定投业务的 露网站、规定报刊及本 2023 年 9 月 8 日
公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于终止凤凰 中国证监会基金电子披

7 金信（海口）基金销售有限公司办理 露网站、规定报刊及本 2023 年 9 月 6 日
旗下基金相关销售业务的公告 公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

8 (QDII)暂停申购、赎回及定投业务的 露网站、规定报刊及本 2023 年 9 月 2 日
公告 公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

9 （QDII）2023 年中期报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 8 月 30 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

10 基金增加上海大智慧基金销售有限公 露网站、规定报刊及本 2023 年 7 月 25 日
司为销售机构的公告 公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

11 （QDII）2023 年第 2 季度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 7 月 20 日
公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

12 (QDII)暂停申购、赎回及定投业务的 露网站、规定报刊及本 2023 年 7 月 18 日
公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

13 基金增加海通证券股份有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2023 年 7 月 14 日
售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司提醒投资者谨 中国证监会基金电子披

14 防金融诈骗的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 7 月 13 日
公司网站

关于再次提请投资者及时更新已过期 中国证监会基金电子披

15 身份证件或者身份证明文件的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 6 月 30 日
公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

16 （QDII）更新招募说明书 露网站、规定报刊及本 2023 年 6 月 6 日
公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

17 （QDII）(C 类份额)基金产品资料概 露网站、规定报刊及本 2023 年 5 月 31 日
要更新 公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

18 （QDII）(A 类份额)基金产品资料概 露网站、规定报刊及本 2023 年 5 月 31 日
要更新 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

19 基金增加上海中欧财富基金销售有限 露网站、规定报刊及本 2023 年 5 月 24 日
公司为销售机构的公告 公司网站

20 大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披 2023 年 5 月 11 日
基金增加嘉实财富管理有限公司为销 露网站、规定报刊及本


售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司提醒投资者谨 中国证监会基金电子披

21 防金融诈骗的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 4 月 27 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于调整旗下 中国证监会基金电子披

22 部分基金 2023 年非港股通交易日申 露网站、规定报刊及本 2023 年 4 月 22 日
购赎回等业务安排的公告 公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

23 （QDII）2023 年第 1 季度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 4 月 21 日
公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

24 （QDII）2022 年年度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 30 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于高级管理 中国证监会基金电子披

25 人员变更的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 27 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于高级管理 中国证监会基金电子披

26 人员变更的公告 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 27 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于养老金客 中国证监会基金电子披

27 户通过直销柜台申购旗下基金费率优 露网站、规定报刊及本 2023 年 3 月 24 日
惠的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

28 基金增加兴业证券股份有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2023 年 2 月 27 日
售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

29 基金增加深圳前海微众银行股份有限 露网站、规定报刊及本 2023 年 2 月 23 日
公司为销售机构的公告 公司网站

大成港股精选混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

30 （QDII）2022 年第 4 季度报告 露网站、规定报刊及本 2023 年 1 月 18 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

31 基金 2023 年境外（地区）主要市场节 露网站、规定报刊及本 2023 年 1 月 6 日
假日（含非港股通交易日）暂停申购 公司网站

赎回安排的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。


§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立大成港股精选混合型证券投资基金（QDII）的文件；

2、《大成港股精选混合型证券投资基金（QDII）基金合同》；

3、《大成港股精选混合型证券投资基金（QDII）托管协议》；

4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；

5、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点

备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。

大成基金管理有限公司
2024 年 3 月 29 日
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