华安现金富利投资基金
2009 年年度报告
2009 年 12 月 31 日
基金管理人:华安基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:二○一○年三月二十九日
1. 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责 任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2010年3月
18 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保 证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2009年1月1 日起至 12月 31 日止。
1.2 目录
1. 重要提示及目录 .............................................. 2
1.1 重要提示 ................................................... 2
1.2 目录 ....................................................... 3
2. 基金简介 .................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................... 5
2.2 基金产品说明 ............................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................... 6
2.4 信息披露方式 ............................................... 6
2.5 其他有关资料 ............................................... 7
3. 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................... 7
3.2 基金净值表现 ............................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ 11
4. 管理人报告 ................................................. 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................. 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............. 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................. 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................... 16
5. 托管人报告 ................................................. 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明 .................................................... 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
.............................................................. 17
6. 审计报告 ................................................... 17
7. 年度财务报表 ............................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................ 19
7.2 利润表 .................................................... 20
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .............................. 22
7.4 报表附注 .................................................. 23
8. 投资组合报告 ............................................... 40
8.1 期末基金资产组合情况 ...................................... 40
8.2 债券回购融资情况 .......................................... 41
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................. 41
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................... 42
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
.............................................................. 43
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...... 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券
投资明细 ...................................................... 44
8.8 投资组合报告附注 .......................................... 44
9. 基金份额持有人信息 ......................................... 45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................ 45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............ 45
10. 开放式基金份额变动 ......................................... 45
11. 重大事件揭示 ............................................... 46
12. 备查文件目录 ............................................... 52
2. 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安现金富利投资基金
基金简称 华安现金富利货币
基金主代码 040003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003 年 12 月 30 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 14,108,236,100.20 份
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 华安现金富利货币A 华安现金富利货币B
下属两级基金的交易代码 040003 041003
报告期末下属两级基金的份
额总额 1,992,153,839.24份 12,116,082,260.96份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金的投资目标是在资本保全的情况下,确
保基金资产的高流动性,追求稳健的当期收益,并
为投资者提供暂时的流动性储备。
投资策略 基金管理人将充分发挥自身的研究力量,利用
公司研究开发的各种数量模型工具,采用自上而下
和自下而上相结合的投资策略,发现和捕捉短期资
金市场的机会,实现基金的投资目标。
1、资产配置策略:
本基金在实际操作中将主要依据各短期金融工
具细分市场的规模、流动性和当时的利率环境,建
立动态规划模型,通过求解确定不同资产配置比例
和同类资产的基于不同利率期限结构的配置比例。
2、其它操作策略:
套利操作:根据各细分短期金融工具的流动性
和收益特征,动态调整基金资产在各个细分市场之
间的配置比例。比如,当交易所市场回购利率高于
银行间市场回购利率时,可通过增加交易所市场回
购的配置比例,或在银行间市场融资、交易所市场
融券而实现跨市场套利。
期差操作:根据各细分市场中不同品种的风险
收益特征,动态调整不同利率期限结构品种的配置
比例。比如,短期回购利率低于长期回购利率时,
在既定的变现率水平下,可通过增长长期回购的配
置比例,或短期融资、长期融券而实现跨品种套利。
滚动配置:根据具体投资品种的市场特性,采
用持续投资的方法,以提高基金资产的整体变现能
力。例如,对 N 天期回购协议可每天进行等量配置,
而提高配置在回购协议上的基金资产的流动性。
利率预期:在深入分析财政、货币政策以及短
期资金市场、资本市场资金面的情况和流动性的基
础上,对利率走势形成合理预期,并据此调整基金
资产配置策略。
业绩比较基准 以当期银行个人活期储蓄利率(税前)作为衡
量本基金操作水平的比较基准。
风险收益特征 本基金面临与其他开放式基金相同的风险(例
如市场风险、流动性风险、管理风险、技术风险等),
但由于本基金是以短期金融工具投资为主的低风险
开放式基金,上述风险在本基金中存在一定的特殊
性。本基金主要面临的风险为:利率风险, 信用风
险,流动性风险等。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披
露负责
人 姓名 冯颖 蒋松云
联系电话 021-38969999 010-66105799
电子邮箱 fengying@huaan.com.cn
custody@icbc.com.cn
客户服务电话 40088-50099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
注册地址 上海市浦东南路 360 号新上海
国际大厦 38 楼 北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 上海市浦东南路 360 号新上海
国际大厦 2 楼、37 楼、38 楼 北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 俞妙根 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露
报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文 http://www.huaan.com.cn
的管理人互联网网址
基金年度报告备置地点 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 38 楼
2.5 其他有关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事
务所有限公司 上海市湖滨路 202 号普华
永道中心 11 楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市浦东南路 360 号新
上海国际大厦 2 楼、37 楼、
38 楼
3. 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
1、华安现金富利货币 A
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 176,699,370.64 270,943,225.72 176,946,722.94
本期利润 176,699,370.64 270,943,225.72 176,946,722.94
本期净值收益率 1.4998% 3.3029% 3.4896%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末基金资产净值 1,992,153,839.24 19,894,071,247.09 6,138,760,285.00
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
累计净值收益率 16.1680% 14.4516% 10.7923%
2、华安现金富利货币 B
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 12 月 23 日-2009 年 12 月 31 日
本期已实现收益 2,660,170.96
本期利润 2,660,170.96
本期净值收益率 0.0465%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末
期末基金资产净值 12,116,082,260.96
期末基金份额净值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2009 年末
累计净值收益率 0.0465%
注:本基金收益分配按月结转份额。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值 变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价 值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益
为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
自 2009 年 12 月 23 日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两级 基金份额:A 级基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1、华安现金富利货币 A
阶段 份额净
值收益 率① 份额净值
收益率标 准差② 业绩比较
基准收益 率③ 业绩比较基
准收益率标 准差④
①-③
②-④
过去 3 个月 0.3293% 0.0014% 0.0907% 0.0000% 0.2386% 0.0014%
过去 6 个月 0.6793% 0.0025% 0.1815% 0.0000% 0.4978% 0.0025%
过去 1 年 1.4998% 0.0033% 0.3600% 0.0000% 1.1398% 0.0033%
过去 3 年 8.5110% 0.0065% 1.8052% 0.0005% 6.7058% 0.0060%
过去 5 年 13.3024% 0.0055% 3.2452% 0.0004% 10.0572% 0.0051%
自基金合同
生效起至今
16.1680%
0.0052%
3.9711%
0.0004%
12.1969%
0.0048%
2、华安现金富利货币 B
阶段 份额净
值收益 率① 份额净值
收益率标 准差② 业绩比较
基准收益 率③ 业绩比较基
准收益率标 准差④
①-③
②-④
2009 年 12 月
23 日至 31 日 0.0465% 0.0027% 0.0089% 0.0000% 0.0376% 0.0027%
注:自 2009 年 12 月 23 日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两级
基金份额:A 级基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩 比较基准收益率变动的比较
华安现金富利投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
1、华安现金富利货币 A
(2003 年 12 月 30 日至 2009 年 12 月 31 日)
2、华安现金富利货币 B
(2009 年 12 月 23 日至 2009 年 12 月 31 日)
注:自 2009 年 12 月 23 日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两级 基金份额:A 级基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
1、华安现金富利货币 A
华安现金富利货币A净值收益率与业绩比较基准历年收益率对比图
4.0000%
3.5000%
3.0000%
2.5000%
2.0000%
1.5000%
1.0000%
0.5000%
0.0000%
2005年 2006年 2007年 2008年 2009年
华安现金富利货币A 业绩基准
2、华安现金富利货币 B
华安现金富利货币B净值收益率与业绩比较基准历年收益率对比图
0.0500%
0.0450%
0.0400%
0.0350%
0.0300%
0.0250%
0.0200%
0.0150%
0.0100%
0.0050%
0.0000%
2009年12月23日至31日
华安现金富利货币B 业绩基准
注:自 2009 年 12 月 23 日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两级
基金份额:A 级基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、华安现金富利货币 A
单位:人民币元
年度 已按再投资形式
转实收基金 直接通过应付
赎回款转出金额 应付利润
本年变动 年度利润
分配合计 备注
2009年 189,828,147.88 19,842,651.22 -32,971,428.46 176,699,370.64
2008年 218,598,284.98 27,347,647.71 24,997,293.03 270,943,225.72
2007年 156,247,252.60 15,492,220.77 5,207,249.57 176,946,722.94
合计 564,673,685.46 62,682,519.70 -2,766,885.86 624,589,319.30
2、华安现金富利货币 B
单位:人民币元
年度 已按再投资形式
转实收基金 直接通过应付
赎回款转出金额 应付利润
本年变动 年度利润
分配合计 备注
2009年12月
23日至31日 - 390,684.37 2,269,486.59 2,660,170.96
合计 - 390,684.37 2,269,486.59 2,660,170.96
注:自 2009 年 12 月 23 日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两级
基金份额:A 级基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
4. 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998
年 6 月设立,是国内首批基金管理公司之一,注册资本 1.5 亿元人民币,公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气(集团)总公司、上海国
际信托有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2009 年 12 月 31 日,公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭
2 只封闭式证券投资基金,华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安宝利配
置混合、华安现金富利货币、华安上证 180ETF、华安宏利股票、华安中小盘成
长股票、华安策略优选股票、华安稳定收益债券、华安核心股票、华安强化收益
债券、华安动态灵活配置混合、华安上证 180ETF 联接、华安国际配置(QDII)等
14 只开放式基金,管理资产规模达到 930.18 亿人民币。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从
业年限 说明
任职日期 离任日期
黄勤 本 基 金
的基 金 经理 固 定收 益 部总 经 理 2007 年 5 月
16 日 - 9 年 经济学硕士,持有基金从业人
员资格证书,13 年银行、基金 从业经历。曾在上海银行资金 部从事债券投资、交易工作。
2004 年 8 月加入华安基金管 理公司,曾任固定收益部债券 投资经理, 2007 年 5 月起担 任 本 基 金 的 基 金 经 理 , 2009 年 4 月 13 日起同时担任华安 强化收益债券型基金的基金
经理。
杨柳 本基 金
的基 金 经理 助
理 2009 年 12 月
16 日 - 8 年 金融学硕士,8 年保险、基金
从业经历。曾先后在平安保险 资产营运中心、太平人寿投资
部从事流动性管理及债券交
易工作。2005 年 8 月加入华安 基金管理有限公司,任集中交 易部高级交易员。2009 年 12 月起担任本基金的基金经理 助理。
注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。
证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安现金富利投资基 金基金合同》、《华安现金富利投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为 基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务,均纳入
《交易端公平交易管理办法》进行管理。
对于场内交易,公司《交易端公平交易管理办法-交易所业务》规定不同基 金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、 综合平衡”,并按此原则开发上线了基金(账户)间公平交易系统模块,不同基 金、账户同向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配,实现公平交易。本报告 期内,场内业务的公平交易运作良好,未出现异常情况。
对于场外交易,公司制定《交易端公平交易管理办法-银行间业务》对其进 行规范,执行情况良好,未出现异常情况。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金为货币型投资基金,其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差
异。目前,华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期没有出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年初由于金融危机的严重冲击,中国外需大幅萎缩、失业率走高、经 济增速明显下滑。中国政府迅速出台扩大内需、促进经济发展的一系列措施,实 行积极的财政政策和适度宽松的货币政策。政府的刺激政策带动经济触底回升。 在总体宽松的货币政策下,09 年的公开市场操作则呈现出灵活微调趋势。上半 年央行在公开市场持续净投放资金。进入 7 月份,央行重启 1 年期央票发行,加 大流动性回笼力度,以抑制信贷的过快增长。到了四季度,随着通胀预期的增强, 央行开始加速回笼货币。一年期央票发行利率在重启之初经历了 1 个月的上行,
从 1.5%上升到 1.76%,随后该利率保持至年末;一年期 SHIBOR 利率先抑后扬, 从年初的 2.33%下降到年中的 1.85%,年末再度回升至 2.36%。本基金密切跟踪 宏观经济和货币政策的变化,在二、三季度货币市场利率降至低位的情况下主动 降低组合的平均剩余期限,提高现金类资产的比重,并于三、四季度逐步延长组 合的平均剩余期限,增持高票息的短期融资券,提高基金投资收益。同时,我们
少量配置一年期央票,作为流动性管理的工具。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 华安富利投资收益率及规模变化
投资回报 1.4998% 比较基准 0.3600%
期初规模 198.94 亿 期末规模 141.08 亿
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
美国经济开始复苏,但失业率的高企和房地产问题仍会阻碍其经济的持续复 苏和刺激政策的迅速退出。欧洲经济尚未走出金融危机的阴影,经济增长难有起 色。
我们预计国内经济保持较快增长,物价温和上涨。政府为促进经济平稳较快 发展,管理通胀预期,会将货币政策由适度宽松逐步回归中性。诸如控制银行信 贷投放,通过公开市场回笼货币,上调准备金率等措施已经在一季度出台。货币 市场利率将从底部逐步回升。本基金将加强流动性风险和利率风险管理,增强组 合的抗风险能力。
华安富利将保持组合合理的流动性,视市场变化积极调整资产配置比例,优 化组合结构,为投资者提供安全、高效的现金管理工具。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,公司合规监察工作以保障公司合规运作、维护基金份额持有人
利益出发,由独立的监察稽核部对公司后台运行、基金运作、基金销售及员工行
为的合规性进行定期和不定期检查,强化员工的合规意识,同时推动公司风险控
制机制的完善与优化,保证各项法规和管理制度的落实。
在本报告期内,本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面:
(1)积极配合公司管理层深化“主动合规”的管理理念,落实《合规手册》, 规范公司在业务运作、道德规范、反洗钱、利益冲突、客户信息保密、市场营销 和客户投诉处理、投资和交易行为等环节的行为;
(2)落实和完善合规员制度,发挥部门合规员在各部门业务流程的合规控 制及风险管理中的作用;
(3)初步完成了投资交易合规监察系统,实行了投资合规检查的自动化, 提高合规监察效率;
(4)除经常性地组织员工进行法律法规的学习与培训,提高员工的合规意
识,还组织投资部门、销售部门进行合规考试,主要内容包括了法律法规、公司
的合规政策、合规手册、部门制度、反洗钱规定等;
(5)组织公司各部门进行业务流程的梳理,进行风险评估;
(6)聘请外部咨询机构梳理关键投资业务流程,开展投资业务流程标准化, 初步完成了标准投资业务流程的编写;
(7)除保持投资、交易、核算、销售等相关业务活动进行日常合规性监察 外,还有计划地对公司相关业务部门进行了多次全面或专项稽核,进一步强化了 对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金资产,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种 风险,保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化 无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经 历的描述
(1)公司方面 公司建立基金估值委员会,组成人员包括:首席投资官、基金投资部总经理、
研究发展部总经理、固定收益部总经理、风险管理和金融工程部总经理、基金运 营部总经理及相关负责人员。
主要职责包括:证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,负责 评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采 用的估值方法、确定该证券的公允价值;同时将采用确定的方法以及采用该方法 对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历: 王国卫,首席投资官,研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信
托部、投资银行部工作,1998 年加入华安基金管理有限公司,曾任华安安信封 闭的基金经理、华安 180 指数增强型基金、基金安久的基金经理,投资总监。现 任华安基金管理有限公司首席投资官。
尚志民,基金投资部总经理,工商管理硕士,曾在上海证券报研究所、上海 证大投资管理有限公司工作,进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究 发展部高级研究员,华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理,现任华 安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理,基金投资部总经理。
宋磊,研究发展部总经理,工学硕士,曾在大鹏证券、上海申银万国证券研
究所从事证券研究工作,2000 年 2 月加入华安基金管理有限公司,在基金研究
发展部从事化工行业研究,现任华安动态灵活配置混合基金经理、研究发展部总
经理。
黄勤,固定收益部总经理,经济学硕士,13 年银行、基金从业经历。曾在
上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004 年 8 月加入华安基金管理有限
公司,曾任固定收益部债券投资经理,现任华安现金富利货币、华安强化收益债
券的基金经理、固定收益部总经理。
许之彦,风险管理和金融工程部总经理, 理学博士,CQF(国际数量金融工程
师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作,
2005 年加入华安基金管理有限公司,曾任研究发展部数量策略分析师,现任华
安中国 A 股增强指数、华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联接的基金经理,风
险管理和金融工程部总经理。
朱永红,基金运营部总经理,经济学学士,ACCA 英国特许公认会计师公会
会员,CPA 中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工
作。2000 年 10 月加入华安基金管理有限公司,现任基金运营部总经理。
(2)托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任,并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
(3)会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理未参与本基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的约定,本基金收益根据每日基金收益公告,以每万份基金份
额收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。本报告
期华安现金富利货币 A 累计收益分配金额 176,699,370.64 元,华安现金富利货
币 B 累计收益分配金额 2,660,170.96 元。
5. 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年,本基金托管人在对华安现金富利投资基金的托管过程中,严格遵 守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息 披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基 金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明
2009 年,华安现金富利投资基金的管理人——华安基金管理有限公司在华 安现金富利投资基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利 润分配、基金费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基 金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安现金富利投资基
金 2009 年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
二○一○年三月十八日
6. 审计报告
普华永道中天审字(2010)第 20109 号 华安现金富利投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的华安现金富利投资基金(以下简称“华安现金富利基金”)的财
务报表,包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者
权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关
规定编制财务报表是华安现金富利基金的基金管理人华安基金管理有限公司管
理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控 制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许
的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面
公允反映了华安现金富利基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的
经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
马 颖 旎
中国 ? 上海市 注册会计师
————————
2010 年 3 月 26 日 金 毅
7. 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:华安现金富利投资基金
报告截止日:2009 年 12 月 31 日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年 12月 31日 上年度末
2008年 12月 31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 7,674,017,227.72 2,899,000,284.66
结算备付金 22,051,428.57 2,696,500.00
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 3,403,688,825.06 16,273,943,581.95
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 3,403,688,825.06 16,273,943,581.95
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 5,245,546,309.82 -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 17,409,491.02 90,830,005.43
应收股利 - -
应收申购款 5,251,823.95 682,754,063.94
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 16,367,965,106.14 19,949,224,435.98
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年 12月 31日 上年度末
2008年 12月 31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 2,239,000,000.00 -
应付赎回款 8,665,238.29 6,162,915.31
应付管理人报酬 1,784,595.03 4,680,187.77
应付托管费 540,786.37 1,418,238.73
应付销售服务费 1,039,759.42 3,545,596.84
应付交易费用 7.4.7.7 51,452.56 141,134.10
应交税费 3,243,831.78 3,243,831.78
应付利息 - -
应付利润 5,154,842.49 35,856,784.36
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 248,500.00 104,500.00
负债合计 2,259,729,005.94 55,153,188.89
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 14,108,236,100.20 19,894,071,247.09
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 14,108,236,100.20 19,894,071,247.09
负债和所有者权益总计 16,367,965,106.14 19,949,224,435.98
注:报告截止日 2009 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额
14,108,236,100.20 份,其中华安现金富利货币 A 类份额总额 1,992,153,839.24
份,华安现金富利货币 B 类份额总额 12,116,082,260.96 份。
7.2 利润表 会计主体:华安现金富利投资基金
本报告期:2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2009年1月 1 日至
2009 年 12 月 31 日 上年度可比期间
2008年1月 1 日至
2008 年 12 月 31 日
一、收入 264,131,893.50 328,261,130.64
1.利息收入 196,360,543.44 253,884,125.09
其中:存款利息收入 7.4.7.11 34,009,029.89 10,252,447.32
债券利息收入 150,856,639.73 218,711,665.09
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 11,494,873.82 24,920,012.68
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 67,771,350.06 74,377,005.55
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.12 67,771,350.06 74,377,005.55
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)
-
-
4.汇兑收益(损失以“-”号 填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.13
-
-
减:二、费用 84,772,351.90 57,317,904.92
1.管理人报酬 38,420,071.12 25,630,686.12
2.托管费 11,642,445.84 7,766,874.71
3.销售服务费 28,793,907.81 19,417,186.54
4.交易费用 7.4.7.14 - -
5.利息支出 5,397,350.95 3,921,221.60
其中:卖出回购金融资产支出 5,397,350.95 3,921,221.60
6.其他费用 7.4.7.15 518,576.18 581,935.95
三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)
179,359,541.60
270,943,225.72
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 179,359,541.60 270,943,225.72
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:华安现金富利投资基金
本报告期:2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1 日至 2009年 12月 31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 19,894,071,247.09 - 19,894,071,247.09
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数(本期利润)
-
179,359,541.60
179,359,541.60
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-5,785,835,146.89
-
-5,785,835,146.89
其中:1.基金申购款
49,150,424,009.66
-
49,150,424,009.66
2.基金赎回款(以“-”号填
列)
-54,936,259,156.55
-
-54,936,259,156.55
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
-
-179,359,541.60
-179,359,541.60
五、期末所有者权益(基金净值) 14,108,236,100.20 - 14,108,236,100.20
项目 上年度可比期间
2008年1月1 日至 2008年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 6,138,760,285.00 - 6,138,760,285.00
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数(本期利润)
-
270,943,225.72
270,943,225.72
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
13,755,310,962.09
-
13,755,310,962.09
其中:1.基金申购款 53,541,413,930.66 - 53,541,413,930.66
2.基金赎回款(以“-”号填
列)
-39,786,102,968.57
-
-39,786,102,968.57
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
-
-270,943,225.72
-270,943,225.72
五、期末所有者权益(基金净值) 19,894,071,247.09 - 19,894,071,247.09
注:报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
俞妙根 李炳旺 朱永红
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况 华安现金富利投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字?2003?第135号《关于同意华安现金富利投资
基金设立的批复》核准,由华安基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行
办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《华安现
金富利投资基金基金契约》(后更名为《华安现金富利投资基金基金合同》)发起,
并于2003年12月30日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次
设立募集不包括认购资金利息共募集人民币4,253,247,721.00元,业经普华永道
中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第190号验资报告予以验证。本
基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有
限公司。
根据《关于华安现金富利货币基金实施基金份额分级的公告》,自2009年
12月23日起,本基金将基金份额分为A级和B级,不同级别的基金份额适用不同
费率的销售服务费;并根据投资者基金交易账户所持有份额数量是否不低于500
万份进行不同级别基金份额的判断和处理。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《华安现金富利投资基金基金合同》 的有关规定,本基金的投资范围为价格波动幅度和信用风险低并具有高度流动性 的短期金融工具,如银行定期存款、协议存款或大额存单、剩余期限不超过 397
天的短期债券、中央银行票据、期限在一年以内的债券回购、银行承兑汇票、经
银行背书的商业承兑汇票或中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。
本基金目前投资工具主要包括银行存款、短期债券(含央行票据)、回购协议等。
本基金的业绩比较基准为银行个人活期储蓄税前利率。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2010 年 3 月
26 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则
-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告
[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告
>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务
指引》、《华安现金富利投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操
作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了 本基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(i) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取
决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为
可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,
以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金
融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定
或可确定的非衍生金融资产。
(ii) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资
产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公
允价值在资产负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次 除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债 的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面 利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时 的溢价或折价;同时于每一计价日计算影子价格,以避免债券投资的摊余成本与 公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用 实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成 本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重
大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一 计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏 离达到或超过基金资产净值的 0.25%时,基金管理人应根据风险控制的需要调整 组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值:
(i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日 无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证 券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(ii) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了 重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价 以确定公允价值。
(iii) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交 易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽 可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依
法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销 后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00
元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认
日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和
转出基金的实收基金减少,以及因类别调整而引起的 A、B 级基金份额之间的转
换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线
法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定
的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与
直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额自下一工作日起享有基金的
分配权益,赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。本基金以 份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并全部分配结转至 应付利润科目,每月以红利再投资方式集中支付累计收益。具体收益分配条件请 参见基金合同。
7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够 在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分 的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部 分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之
外,一般采用历史成本计量。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期不存在会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 本报告期不存在会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明 本报告期不存在重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和
实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息
时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009年 12月 31日 上年度末
2008年 12月 31日
活期存款 3,724,017,227.72 299,000,284.66
定期存款 3,950,000,000.00 2,600,000,000.00
其中:1 个月至 3 个月 3,950,000,000.00 2,400,000,000.00
3 个月至 1 年 - 200,000,000.00
其他存款 - -
合计 7,674,017,227.72 2,899,000,284.66
7.4.7.2 交易性金融资产
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
单位:人民币元
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
上年度末
项目 2008 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债 交易所市场 - - - -
券 银行间市场 16,273,943,581.95 16,347,862,750.00 73,919,168.05 0.3716%
合计 16,273,943,581.95 16,347,862,750.00 73,919,168.05 0.3716%
注 1:偏离金额=影子定价-摊余成本;
2:偏离度=偏离金额/基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年 12月 31日
合同/名义
金额 公允价值 备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
项目 上年度末
2008年 12月 31日
合同/名义
金额 公允价值 备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
项目 本期末
2009年 12月 31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所市场 2,239,000,000.00 -
银行间市场 3,006,546,309.82 -
合计 5,245,546,309.82 -
项目 上年度末
2008年 12月 31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注: 截至本期末 2009 年 12 月 31 日止,基金在买断式逆回购交易中取得的债券:
无。
截至上年度末 2008 年 12 月 31 日止,基金在买断式逆回购交易中取得的债券:
无。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年 12月 31日 上年度末
2008年 12月 31日
应收活期存款利息 92,518.56 54,285.95
应收定期存款利息 1,005,371.63 3,828,607.77
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 8,489.80 1,307.78
应收债券利息 15,634,847.63 86,784,421.53
应收买入返售证券利息 491,899.18 -
应收申购款利息 176,364.22 161,382.40
其他 - -
合计 17,409,491.02 90,830,005.43
7.4.7.6 其他资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年 12月 31日 上年度末
2008年 12月 31日
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - -
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009年 12月 31日 上年度末
2008年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 51,452.56 141,134.10
合计 51,452.56 141,134.10
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日 上年度末
2008 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 248,500.00 104,500.00
合计 248,500.00 104,500.00
7.4.7.9 实收基金
华安现金富利货币 A
金额单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1 日至 2009年 12月 31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 19,894,071,247.09 19,894,071,247.09
本期申购 36,343,067,309.27 36,343,067,309.27
本期赎回(以“-”号填列) -54,244,984,717.12 -54,244,984,717.12
本期末 1,992,153,839.24 1,992,153,839.24
华安现金富利货币 B
项目 本期
2009年 12月 23 日至 2009年 12月 31日
基金份额(份) 账面金额
本期初 - -
本期申购 12,807,356,700.39 12,807,356,700.39
本期赎回(以“-”号填列) -691,274,439.43 -691,274,439.43
本期末 12,116,082,260.96 12,116,082,260.96
注:
1. 申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额;赎回含转换出及分级份 额调减份额。
2. 本基金于 2009 年 12 月 23 日将基金份额分为 A 级和 B 级,分级前所有份 额均为 A 级份额,分级当日因分级份额调整调减 A 级份额 4,084,954,394.04 份, 调增 B 级份额 4,084,954,394.04 份。
7.4.7.10 未分配利润
华安现金富利货币 A
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 176,699,370.64 - 176,699,370.64
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -176,699,370.64 - -176,699,370.64
本期末 - - -
华安现金富利货币 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上期末 - - -
本期利润 2,660,170.96 - 2,660,170.96
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -2,660,170.96 - -2,660,170.96
本期末 - - -
注:自 2009 年 12 月 23 日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两
级基金份额:A 级基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
7.4.7.11 存款利息收入
项目 本期
2009年1月1 日至 2009 年
12月 31日 上年度可比期间
2008年1月1 日至 2008 年
12月 31日
活期存款利息收入 2,003,634.92 3,644,567.68
定期存款利息收入 31,280,389.28 5,306,107.75
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 346,356.42 441,272.48
申购款利息收入 378,649.27 860,499.41
其他 - -
合计 34,009,029.89 10,252,447.32
7.4.7.12 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年
12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年
12月31日
卖出债券及债券到期兑付成交总额 24,224,392,951.19 27,812,652,145.60
减:卖出债券及债券到期兑付成本总额 23,975,742,999.38 27,642,971,873.57
减:应收利息总额 180,878,601.75 95,303,266.48
债券投资收益 67,771,350.06 74,377,005.55
7.4.7.13 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
基金赎回费收入 - -
合计 - -
7.4.7.14 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 - -
银行间市场交易费用 - -
合计 - -
7.4.7.15 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1 日至
2009年 12月 31日 上年度可比期间
2008年1月1 日至 2008 年 12
月 31日
审计费用 128,000.00 100,000.00
信息披露费 280,000.00 300,000.00
银行划款手续费 92,576.18 163,985.95
债券托管账户维护费 18,000.00 17,950.00
合计 518,576.18 581,935.95
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下:
宣告日 分配收益所属期间
2010年度
-第1号收益支付公告 2010年1月12日 2009年12月14日-2010年1月11日
-第2号收益支付公告 2010年2月12日 2010年1月12日-2010年2月11日
-第3号收益支付公告 2010年3月12日 2010年2月12日-2010年3月11日
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海沸点投资发展有限公司 基金管理人的原股东(2009 年 11 月 4 日以前)
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东(自 2009 年 11 月 4 日起)
上海光通信公司 受上海工业投资(集团)有限公司控制的公司
注:根据华安基金管理有限公司于 2009 年 11 月 4 日发布的公告,经公司股东
会审议通过,并报经中国证监会证监许可(2009)1087 号文批准,公司原股东上
海沸点投资发展有限公司将其持有的华安基金管理有限公司 20%股权全部转让
给国泰君安投资管理股份有限公司。
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易 本报告期及上年度可比期间本基金通过关联方交易单元进行的交易:无。
7.4.10.1.2 权证交易 本报告期及上年度可比期间本基金通过关联方交易单元进行的交易:无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本报告期及上年度可比期间本基金应支付关联方的佣金:无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1 日至 2009
年 12月 31日 上年度可比期间
2008年1月1 日至 2008
年 12月 31日
当期发生的基金应支付
的管理费 38,420,071.12 25,630,686.12
其中:支付销售机构的客
户维护费 4,128,892.03 2,529,297.71
注:支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1 日至 2009
年 12月 31日 上年度可比期间
2008年1月1 日至 2008
年 12月 31日
当期发生的基金应支付
的托管费 11,642,445.84 7,766,874.71
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费
率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的各关联方名 称 本期
2009年1月1 日至 2009年 12月 31日
当期应支付的销售服务费
华安现金富利
货币 A 华安现金富利
货币 B 合计
华安基金管理有限公司 15,830,321.35 11,000.39 15,841,321.74
中国工商银行股份有限公司 6,045,636.34 366.39 6,046,002.73
合计 21,875,957.69 11,366.78 21,887,324.47
获得销售服务费的各关联方名 称 上年度可比期间
2008年1月1 日至 2008年 12月 31日
当期应支付的销售服务费
华安基金管理有限公司 10,032,303.01
中国工商银行股份有限公司 4,190,782.19
合计 14,223,085.20
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给华安基金管理有限公司,再由华安基 金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A 级基金份额和 B 级基金份额约 定的销售服务费年费率分别为 0.25%和 0.01%。其计算公式为: 日销售服务费=前一日对应级别基金资产净值 X 对应级别约定年费率 / 当年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年1月1 日至 2009年 12月 31日
银行间市
场交易的
各关联方
名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖出
交易金额
利息收入
交易金额
利息支出
中国工商
银行股份
有限公司
134,358,180.97
131,214,002.46
-
-
1,399,800,000.00
414,506.82
上年度可比期间
2008年1月1 日至 2008年 12月 31日
银行间市
场交易的
各关联方
名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖出
交易金额
利息收入
交易金额
利息支出
中国工商
银行股份 1,203,874,714.48 1,328,032,225.56 - - 769,574,615.38 373,339.79
有限公司
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目 本期
2009年1月1 日至 2009
年 12月 31日 上年度可比期间
2008年1月1 日至 2008
年 12月 31日
期初持有的基金份额 - -
期间认购总份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分增加的份额 - -
期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 - -
注: 申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额;赎回含转换出及分级份额调 减份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份
关联方名称 本期末
2009年 12月 31日 上年度末
2008年 12月 31日
持有的 基金份额 持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的 基金份额 持有的基金份额
占基金总份额的比
例
上海光通信
公司 - - 11,008,575.05 0.06%
注: 上海光通信公司为受上海工业投资(集团)有限公司控制的公司。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方 名称 本期
2009年1月1 日至 2009年 12月 31
日 上年度可比期间
2008年1月1 日至 2008年 12月 31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银
行股份有限
公司
3,724,017,227.72
5,198,606.97
1,999,000,284.66
6,655,984.52
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业或协议利率 计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1 日至 2009年 12月 31日
关联方名称 证券
代码 证券
名称 发行
方式 基金在承销期内买入
数量 总金额
- - - - - -
上年度可比期间
2008年1月1 日至 2008年 12月 31日
关联方名称 证券
代码 证券
名称 发行
方式 基金在承销期内买入
数量 总金额
- - - - - -
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金
1、华安现金富利货币 A
单位:人民币元
已按再投资形式
转实收基金 直接通过应付
赎回款转出金额 应付利润
本年变动 年度利润
分配合计 备注
189,828,147.88 19,842,651.22 -32,971,428.46 176,699,370.64
2、华安现金富利货币 B
单位:人民币元
已按再投资形式
转实收基金 直接通过应付
赎回款转出金额 应付利润
本年变动 年度利润
分配合计 备注
- 390,684.37 2,269,486.59 2,660,170.96
注:自 2009 年 12 月 23 日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两级
基金份额:A 级基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
7.4.12 期末(2009 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 期末(2009 年 12 月 31 日)本基金未持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
截止报告期末 2009 年 12 月 31 日止,本基金无银行间市场债券正回购交易
中作为抵押的债券。
7.4.12.2.2 交易所市场债券正回购
截止报告期末 2009 年 12 月 31 日止,本基金无交易所市场债券正回购交易
中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具,属于低风险合理稳定收益品种。本基金的
基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内, 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳 定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员 会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务 部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委 员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理 层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措 施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并 与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公 司执行总裁负责,并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和 定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断 风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发,根据 本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具,通过特定的风险量化指标、 模型,形成常规的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地 对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范 围内。
7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益 变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存 款存放在本基金的托管行中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完 成证券交收和款项清算,因此违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易 前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风
险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》
设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
短期信用评级 本期末
2009年 12月 31日 上年度末
2008年 12月 31日
A-1 2,220,264,453.89 5,416,086,739.00
A-1 以下 - -
未评级 1,183,424,371.17 9,191,269,983.91
合计 3,403,688,825.06 14,607,356,722.91
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级 本期末
2009年 12月 31日 上年度末
2008年 12月 31日
AAA - 105,667,291.85
AAA 以下 - -
未评级 - 1,560,919,567.19
合计 - 1,666,586,859.04
注:未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于 投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场 出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸 与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非 常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有 效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪 和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组 合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天,且能够通过出售所持有的 银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资 产方式借入短期资金应对流动性需求,正回购上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值以及基金资产净值的 20%。本基金投资于同一公司发行的短期企 业债券不超过本基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理 的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未 折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利
率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进
行监控,定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
2009 年 12 月 31 日 6 个月以内 6 个月至 1 年 1至
5年
单位:人民币元
不计息 合计
资产
银行存款 7,674,017,227.72 - - - 7,674,017,227.72
结算备付金 22,051,428.57 - - - 22,051,428.57
交易性金融资产 1,016,235,066.06 2,387,453,759.00 - - 3,403,688,825.06
买入返售金融资产 5,245,546,309.82 - - - 5,245,546,309.82
应收利息 - - - 17,409,491.02 17,409,491.02
应收申购款 1,189,811.00 - - 4,062,012.95 5,251,823.95
其他资产 - - - - -
资产总计 13,959,039,843.17 2,387,453,759.00 - 21,471,503.97 16,367,965,106.14
负债
应付证券清算款 - - - 2,239,000,000.00 2,239,000,000.00
应付赎回款 - - - 8,665,238.29 8,665,238.29
应付管理人报酬 - - - 1,784,595.03 1,784,595.03
应付托管费 - - - 540,786.37 540,786.37
应付销售服务费 - - - 1,039,759.42 1,039,759.42
应付交易费用 - - - 51,452.56 51,452.56
应交税费 - - - 3,243,831.78 3,243,831.78
应付利润 - - - 5,154,842.49 5,154,842.49
其他负债 - - - 248,500.00 248,500.00
负债总计 - - - 2,259,729,005.94 2,259,729,005.94
利率敏感度缺口 13,959,039,843.17 2,387,453,759.00 - -2,238,257,501.97 14,108,236,100.20
2008 年 12 月 31 日 6 个月以内 6 个月至 1 年 1至
5年
不计息 合计
资产
银行存款 2,899,000,284.66 - - - 2,899,000,284.66
结算备付金 2,696,500.00 - - - 2,696,500.00
交易性金融资产 6,407,834,854.71 9,866,108,727.24 - - 16,273,943,581.95
应收利息 - - - 90,830,005.43 90,830,005.43
应收申购款 19,660,191.53 - - 663,093,872.41 682,754,063.94
资产总计 9,329,191,830.90 9,866,108,727.24 - 753,923,877.84 19,949,224,435.98
负债
应付赎回款 - - - 6,162,915.31 6,162,915.31
应付管理人报酬 - - - 4,680,187.77 4,680,187.77
应付托管费 - - - 1,418,238.73 1,418,238.73
应付销售服务费 - - - 3,545,596.84 3,545,596.84
应付交易费用 - - - 141,134.10 141,134.10
应交税费 - - - 3,243,831.78 3,243,831.78
应付利润 - - - 35,856,784.36 35,856,784.36
其他负债 - - - 104,500.00 104,500.00
负债总计 - - - 55,153,188.89 55,153,188.89
利率敏感度缺口 9,329,191,830.90 9,866,108,727.24 - 698,770,688.95 19,894,071,247.09
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价
日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末
(2009 年 12 月
31 日) 上年度末
(2008 年 12 月
31 日)
市场利率下降 25 个基点 增加约 102 增加约 1,956
市场利率上升 25 个基点 下降约 102 下降约 1,950
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于 银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。
8. 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额(元) 占基金总资产
的比例(%)
1 固定收益投资 3,403,688,825.06 20.79
其中:债券 3,403,688,825.06 20.79
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 5,245,546,309.82 32.05
其中:买断式回购的买入返售
金融资产
-
-
3 银行存款和结算备付金合计 7,696,068,656.29 47.02
4 其他资产 22,661,314.97 0.14
5 合计 16,367,965,106.14 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1 报告期内债券回购融资余
额
3.96
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值
的比例(%)
2 报告期末债券回购融资余
额
-
-
其中:买断式回购融资 - -
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日
融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明: 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的
20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 57
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 175
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 57
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明:
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号
平均剩余期限 各期限资产占基金资
产净值的比例(%) 各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30天以内 86.06 15.87
其中:剩余存续期超过397天
的浮动利率债
0.35
-
2 30天(含)—60天 5.68 -
其中:剩余存续期超过397天
的浮动利率债
-
-
3 60天(含)—90天 6.63 -
其中:剩余存续期超过397天
的浮动利率债
3.73
-
4 90天(含)—180天 0.57 -
其中:剩余存续期超过397天
的浮动利率债
-
-
5 180天(含)—397天(含) 16.92 -
其中:剩余存续期超过397天
的浮动利率债
-
-
合计 115.86 15.87
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
摊余成本(元) 占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 247,183,841.12 1.75
3 金融债券 936,240,530.05 6.64
其中:政策性金融债 936,240,530.05 6.64
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 2,220,264,453.89 15.74
6 其他 - -
7 合计 3,403,688,825.06 24.13
8 剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债券
575,547,702.60
4.08
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
债券数量 (张)
摊余成本(元) 占基金资产
净值比例
(%)
1 090407 09农发07 3,300,000 330,394,466.70 2.34
2 0981173 09武钢CP01 2,500,000 250,003,026.99 1.77
3 0901038 09央行票据38 2,500,000 247,183,841.12 1.75
4 0981190 09国开投CP02 1,900,000 189,930,203.03 1.35
5 0981171 09国开投CP01 1,500,000 150,001,214.29 1.06
6 080303 08进出03 1,300,000 129,872,632.52 0.92
7 070420 07农发20 1,100,000 110,454,380.27 0.78
8 090404 09农发04 1,100,000 109,987,136.17 0.78
9 0981188 09广州港CP01 1,100,000 109,980,818.37 0.78
10 0981149 09浙物产CP01 1,000,000 100,038,020.63 0.71
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 65 次
报告期内偏离度的最高值 0.45%
报告期内偏离度的最低值 0.01%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.16%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资
明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明 本基金计价采用摊余成本法,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或
商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计
提收益。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在 1.00 元。
8.8.2 本报告期内本基金不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值 20%的情况。
8.8.3 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案 调查的,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.8.4 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额(元)
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 17,409,491.02
4 应收申购款 5,251,823.95
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 22,661,314.97
9. 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
份额级别
持有人户 数(户)
户均持有的基 金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份 额比例
持有份额 占总份额 比例
华安现金 富利货币 A
57,143
34,862.61
111,783,520.31
5.61%
1,880,370,318.93
94.39%
华安现金 富利货币 B
141
85,929,661.43
11,765,628,596.80
97.11%
350,453,664.16
2.89%
合计 57,284 246,285.81 11,877,412,117.11 84.19% 2,230,823,983.09 15.81%
注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属两级基金,比
例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属两级基金份额的合计数(即 期末基金份额总额)。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有 从业人员持有本开 放式基金 华安现金富利货币 A 3,900,163.43 0.20%
华安现金富利货币 B - -
合计 3,900,163.43 0.03%
注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基
金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计 数(即期末基金份额总额)。
10. 开放式基金份额变动
单位:份
华安现金富利货币 A 华安现金富利货币 B
基金合同生效日(2003 年 12 月
30 日)基金份额总额 4,253,745,531.90 -
本报告期期初基金份额总额 19,894,071,247.09 -
本报告期基金总申购份额 36,343,067,309.27 12,807,356,700.39
减:本报告期基金总赎回份额 54,244,984,717.12 691,274,439.43
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,992,153,839.24 12,116,082,260.96
注:自 2009 年 12 月 23 日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设
两级基金份额:A 级基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。
11. 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议 无。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人重大人事变动如下:
本基金管理人于 2009年1月 12 日发布关于董事变更的公告,经本公司股东
会审议,选举陈兵先生担任本公司董事,万才华先生不再担任本公司董事。
本基金管理人于 2009年2月 19 日发布关于董事变更的公告,经本公司股东
会审议,选举冯祖新先生担任本公司董事,辜昌基先生不再担任本公司董事。
本基金管理人于 2009 年 11 月 17 日发布关于董事长变更的公告,经本公司
董事会会议审议通过,同意徐建国同志辞去本公司董事长职务,并选举俞妙根同
志任本公司董事长。俞妙根同志的董事长任职资格已经中国证券监督管理委员会
证监许可[2009]1144 号文核准。在公司总经理招聘工作尚未完成之前,俞妙根
同志将兼任公司总经理职务。
本基金管理人于 2010年1月 16 日发布关于董事变更的公告,经本公司股东
会审议通过,选举董鑑华先生、王松先生担任本公司董事,徐建国先生不再担任
本公司董事。
本基金管理人于 2009 年 12 月 16 日发布关于增聘基金经理助理的公告,增
聘杨柳女士担任华安现金富利基金之基金经理助理。
2、本基金托管人重大人事变动如下: 无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变 无。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况: 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况:128,000.00 元。 目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自基金合同生效日起至今。
11.6 基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
无。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单
元数量 回购交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期回购
成交总额的比例 佣金 占当期佣金
总量的比例
中银国际证券
有限责任公司 1 - - - - -
国泰君安证券 股份有限公司
1
68,668,000,000.00
100.00%
-
-
-
注:
1、券商专用交易单元选择标准:
基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专 用,选择标准为:
(1)内部管理规范、严谨;具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度 保密的要求;
(2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金 业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务;
(3)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动 整体资源,为基金投资赢取机会;
(4)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序:
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估 由研究发展部/市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易单元选择标准 和《券商服务评价办法》,对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》 研究发展部或基金投资部/市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结
果,择优选出拟新增单元,填写《新增交易单元申请审核表》,对拟新增交易单 元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部/市场部提交的《新增交易单
元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元使用协议》,并通知基金
托管人。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:无。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 无。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于新增东海证券为开放式基金代销机
构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-1-9]
2 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
1 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-1-13]
3 关于华安现金富利投资基金“春节”长
假前暂停申购(定期定额申购除外)、转
换转入业务 及长假后继 续限制大额 申
购、转换转入业务的提示性公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-1-19]
4 关于基金电子直销推出中国农业银行金
穗卡持有人定期定额申购业务及相关交
易费率调整的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-1-21]
5 关于新增江南证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-1-21]
6 关于新增上海农村商业银行为开放式基
金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-2-5]
7 关于华安现金富利投资基金“春节”长
假前暂停申购(定期定额申购除外)、转
换转入业务 及长假后继 续限制大额 申
购、转换转入业务的提示性公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-2-12]
8 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
2 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-2-12]
9 关于提请投资者及时更新身份证明文件
的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-2-14]
10 关于新增恒泰证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-3-12]
11 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
3 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-3-12]
12 关于参加江海证券经纪有限责任公司网
上申购费率优惠活动的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-3-13]
13 关于新增兴业银行股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-3-18]
14 关于新增国盛证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-3-24]
15 关于新增中国农业银行股份有限公司为
华安现金富利投资基金、华安稳定收益
债券型证券投资基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-3-24]
16 关于新增国金证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-3-26]
17 关于在山西证券股份有限公司开通旗下
基金定期定额投资业务的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-3-26]
18 关于开通电子直销平台后端定期定额投
资业务及调低旗下开放式基金定期定额
投资申购金额下限的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-3-31]
19 关于参加中国工商银行网上银行基金申
购费率优惠活动的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-3-31]
20 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
4 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-4-14]
21 关于新增天相投资顾问有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-5-7]
22 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
5 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-5-12]
23 关于电子直销平台开通“华安-建行 e 付
通”基金电子交易业务的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-5-15]
24 关于在中国银行开通基金转换业务的公
告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-5-20]
25 关于华安现金富利投资基金“端午节”
假期前暂停申购(定期定额申购除外)
及基金转换转入交易的提示性公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-5-22]
26 关于新增爱建证券为开放式基金代销机
构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-6-2]
27 关于新增临商银行股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-6-9]
28 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
6 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-6-12]
29 关于电子直销平台开通“定期不定额”
基金电子交易业务的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-7-1]
30 关于新增华夏银行股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-7-8]
31 关于取消华安现金富利投资基金大额申
购及转换转入限制的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-7-14]
32 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
7 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-7-14]
33 关于电子直销平台“华安—民生银基通”
基金电子交易业务升级的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-7-20]
34 关于在中国农业银行股份有限公司开通 上海证券报、证券时报、 [2009-7-23]
基金转换业务的公告 中国证券报、公司网站
35 关于在渤海证券股份有限公司开通基金
转换业务的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-8-6]
36 关于在华夏银行股份有限公司开通基金
转换业务的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-8-6]
37 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
8 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-8-12]
38 关于新增中国国际金融有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-8-22]
39 关于新增信达证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-9-3]
40 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
9 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-9-14]
41 关于华安现金富利投资基金“国庆节、
中秋节”假期前暂停申购(定期定额申
购除外)及基金转换转入交易的提示性
公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-9-24]
42 关于新增方正证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-9-28]
43 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
10 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-10-13]
44 关于新增浙商银行股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-10-15]
45 经公司股东会会议审议通过,并经中国
证监会证监许可[2009]1087 号文核准,
本公司原股东上海沸点投资发展有限公
司将其持有的本公司 20%股权全部转让
给国泰君安投资管理股份有限公司。
此次变更后 本公司的股 东及持股比 例
为:上海电气(集团)总公司、上海国
际信托有限公司、上海工业投资(集团)
有限公司、上海锦江国际投资管理有限
公司、国泰君安投资管理股份有限公司
分别持有本公司 20%的股权。 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-11-04]
46 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第
11 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-11-12]
47 关于基金电子直销平台支持投资者开立
多个“交易账户”的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-12-1]
48 关于新增东兴证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-12-4]
49 关于新增华融证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-12-4]
50 关于新增华宝证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-12-9]
51 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2009 年第 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-12-14]
12 号)
52 关于华安现金富利投资基金实施基金份
额分级的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-12-16]
53 关于修改华安现金富利投资基金基金合
同、托管协议及更新招募说明书的公告,
自 2009 年 12 月 23 日起对本基金实施基
金份额分级,并对本基金基金合同、托
管协议和招 募说明书有 关基金份额 分
级、销售服务费率等表述进行修改。 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-12-16]
54 关于华安现金富利投资基金“元旦”前
暂停申购(定期定额申购除外)及转换
转入交易及元旦假期提示性公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-12-25]
55 关于新增上海银行股份有限公司为华安
现金富利投资基金、华安中小盘成长股
票型证券投资基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-12-29]
56 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2010 年第
1 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2010-1-12]
57 关于新增广发华福证券有限责任公司为
开放式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2010-1-14]
58 关于电子直销平台开通“华安-交行网上
直销”基金电子交易业务的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2010-1-18]
59 关于限制华安现金富利投资基金在中信
银行股份有限公司大额申购与转换转入
业务的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2010-1-22]
60 关于华安现金富利投资基金“春节”前
暂停大额申购及转换转入交易及春节假
期提示性公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2010-2-4]
61 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2010 年第
2 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2010-2-12]
62 关于新增中国银行股份有限公司为华安
现金富利投资基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2010-2-26]
63 华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告(2010 年第
3 号) 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站
[2010-3-12]
64 关于新增万联证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告 上海证券报、证券时报、
中国证券报、公司网站 [2010-3-15]
12.备查文件目录
1、中国证监会批准华安现金富利投资基金设立的文件;
2、《华安现金富利投资基金基金合同》;
3、《华安现金富利投资基金招募说明书》;
4、《华安现金富利投资基金托管协议》;
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件;
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;
7、基金托管人业务资格批件和营业执照;
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则;
9、上述文件的存放地点和查阅方式如下:
存放地点:基金管理人和基金托管人的办公场所,并登载于基金管理人互
联网站 http://www.huaan.com.cn。
查阅方式:投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基
金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
2010年3月 29日
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