银河银富货币市场基金2009 年年度报告
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银河银富货币市场基金 2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:银河基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期:2010 年03 月26 日
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经会计师事务所审计。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................................2
1.1 重要提示........................................................................................................................................2
1.2 目录................................................................................................................................................3
§2 基金简介..............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.............................................................................................................6
2.4 信息披露方式................................................................................................................................7
2.5 其他相关资料................................................................................................................................7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标.............................................................................................................7
3.2 基金净值表现................................................................................................................................8
3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................10
§4 管理人报告........................................................................................................................................ 11
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...........................................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................................................14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................................................15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...........................................................................15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.......................................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...........................................................................16
§5 托管人报告........................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...............................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............................17
§6 审计报告............................................................................................................................................17
§7 年度财务报表....................................................................................................................................18
7.1 资产负债表...................................................................................................................................18
7.2 利润表..........................................................................................................................................19
7.3 所有者权益(基金净值)变动表...............................................................................................20
7.4 报表附注......................................................................................................................................21
§8 投资组合报告(货币市场基金) .....................................................................................................39
8.1 期末基金资产组合情况...............................................................................................................39
8.2 债券回购融资情况.......................................................................................................................39
8.3 基金投资组合平均剩余期限.......................................................................................................39
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合.......................................................................................40
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细...............................41
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...............................................41
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细................41
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8.8 投资组合报告附注.......................................................................................................................41
§9 基金份额持有人信息...........................................................................................................................42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...................................................................................42
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况...........................................................42
§10 开放式基金份额变动.........................................................................................................................43
§11 重大事件揭示..................................................................................................................................43
11.1 基金份额持有人大会决议.........................................................................................................43
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.........................................43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................44
11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................44
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.....................................................................................44
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.....................................................44
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................44
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况................................................................................................45
11.9 其他重大事件.............................................................................................................................45
§12 备查文件目录....................................................................................................................................48
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银河银富货币市场基金
基金简称 银河银富货币
基金主代码 150005
交易代码 150005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004 年12 月20 日
基金管理人 银河基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,764,721,297.47 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 银河银富货币A 级 银河银富货币B 级
下属分级基金的交易代码 150005 150015
报告期末下属分级基金的份额总额 42,314,930.35 1,722,406,367.12
2.2 基金产品说明
投资目标 在确保基金资产安全和高流动性的基础上,追
求高于业绩比较基准的回报。
投资策略 本基金主要投资于短期金融工具,投资策略的
重点是在投资组合的流动性和收益性这两个方
面取得平衡。本基金将以价值研究为导向,利
用基本分析和数量化分析方法,通过对短期金
融工具的积极投资,在控制风险和保证流动性
的基础上,追求稳定的当期收益。
1. 战略资产配置策略
利率预期策略:因为利率变化是影响债券价格
的最重要的因素,所以利率预期策略是本基金
的基本投资策略。投资决策委员会通过对宏观
经济形势、财政与货币政策、金融监管政策、
市场结构变化和短期资金供给等因素的分析,
形成对未来短期利率走势的判断,并依此调整
组合的期限和品种配置。比如,根据历史上我
国短期资金市场利率的走势,在年初、年末资
金利率较高时按哑铃策略配置基金资产,而在
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年中资金利率偏低时按梯形策略配置基金资
产。
平均剩余期限控制策略:根据对短期利率走势
的判断确定并控制投资组合的平均剩余期限。
在预期短期利率上升时,缩短组合的平均期限,
以规避资本损失和获得较高的再投资收益;在
预期短期利率下降时,延长组合的平均期限,
以锁定较高的收益水平。
现金流管理策略:根据对市场资金面分析以及
对申购赎回变化的动态预测,通过回购的滚动
操作和债券品种的期限结构搭配,动态调整并
有效分配基金的现金流,在保持本基金充分流
动性的基础上争取较高收益。
2. 战术资产配置策略
在战术资产配置阶段,配置策略主要体现在:
利用金融工程技术,寻找价格低估的投资品种。
把握银行间市场和交易所市场出现的套利机
会。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为银行半年期定期存款利
率(税后)
风险收益特征 本基金面临的风险与其他开放式基金相同(如
市场风险、流动性风险、管理风险、技术风险
等),但由于本基金主要投资短期流动性金融工
具,上述风险在本基金中存在一定的特殊性,
投资本金损失的可能性很小。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银河基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 李昇 张咏东
信息披露负责人 联系电话 021-38568808 021-32169999
电子邮箱 lisheng@galaxyasset.com zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话 400-820-0860 95559
传真 021-38568501 021-62701216
注册地址
上海市浦东新区世纪大道
1568 号15 层
上海市银城中路 188 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道
1568 号15 层
上海市银城中路 188 号
邮政编码 200122 200120
法定代表人 李锡奎 胡怀邦
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.galaxyasset.com
基金年度报告备置地点 1、上海市世纪大道 1568 号中建大厦15
楼
2、上海市银城中路 188 号
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 上海市南京西路1601 号越洋广场29 楼
注册登记机构 银河基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1568 号15 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标2009 年2008 年2007 年
A 级1,736,796.27 8,688,530.06 2,992,928.06 本期已实现收益
B 级30,292,151.74 104,556,371.11 5,545,335.90
A 级1,736,796.27 8,688,530.06 2,992,928.06 本期利润
B 级30,292,151.74 104,556,371.11 5,545,335.90
A 级0.9191% 3.5956% 3.6476% 本期净值收益率
B 级1.1633% 3.8442% 3.8973%
3.1.2 期末数据和指标2009 年末2008 年末2007 年末
A 级42,314,930.35 445,790,303.79 142,565,544.80 期末基金资产净值
B 级1,722,406,367.12 7,243,220,702.26 312,544,816.44
A 级1.00 1.00 1.00 期末基金份额净值
B 级1.00 1.00 1.00
3.1.3 累计期末指标2009 年末2008 年末2007 年末
A 级13.1854% 12.1546% 8.2619% 累计净值收益率
B 级14.0516% 12.7401% 8.5666%
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
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注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,
由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收
益和本期利润的金额相等。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
货币A 级
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.2304% 0.0005% 0.5060% 0.0000% -0.2756% 0.0005%
过去六个月 0.4347% 0.0006% 1.0120% 0.0000% -0.5773% 0.0006%
过去一年 0.9191% 0.0059% 2.0075% 0.0000% -1.0884% 0.0059%
过去三年 8.3612% 0.0105% 7.9673% 0.0021% 0.3939% 0.0085%
过去五年 13.0882% 0.0085% 11.3792% 0.0020% 1.7090% 0.0064%
自基金合同
生效起至今 13.1854% 0.0085% 11.4344% 0.0020% 1.7510% 0.0065%
注:本基金的收益分配是按日结转份额
货币B 级
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.2913% 0.0006% 0.5060% 0.0000% -0.2147% 0.0006%
过去六个月 0.5570% 0.0006% 1.0120% 0.0000% -0.4550% 0.0006%
过去一年 1.1633% 0.0059% 2.0075% 0.0000% -0.8442% 0.0059%
过去三年 9.1463% 0.0105% 7.9673% 0.0021% 1.1790% 0.0085%
过去五年 13.9537% 0.0085% 11.3792% 0.0020% 2.5744% 0.0065%
自基金合同
生效起至今 14.0516% 0.0085% 11.4344% 0.0020% 2.6172% 0.0065%
注:本基金的收益分配是按日结转份额
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
(2004 年12 月20 日至2009 年12 月31 日)
银河银富货币 A
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
9
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
14.00%
2004-
12-20
2005-
6-21
2005-
12-21
2006-
6-22
2006-
12-22
2007-
6-23
2007-
12-23
2008-
6-23
2008-
12-23
2009-
6-24
2009-
12-24
银河银富货币A 业绩基准
银河银富货币 B
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
14.00%
16.00%
2004-
12-20
2005-6-
21
2005-
12-21
2006-6-
22
2006-
12-22
2007-6-
23
2007-
12-23
2008-6-
23
2008-
12-23
2009-6-
24
2009-
12-24
银河银富货币B 业绩基准
注: 本基金自合同生效日起 6 个月为建仓期;至建仓期结束时各项资产配置比例符合
合同约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
银河银富货币 A
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
10
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
4.00%
2005年2006年2007年2008年 2009年
基金银富A级
基金基准
银河银富货币B
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
4.00%
4.50%
2005年2006年2007年2008年 2009年
基金银富B级
基金基准
3.3 过去三年基金的利润分配情况
银河银富货币A
单位:人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
11
2009年 1,736,796.27 - - 1,736,796.27
2008年 8,688,530.06 - - 8,688,530.06
2007年 2,992,928.06 - - 2,992,928.06
合计 13,418,254.39 - - 13,418,254.39
银河银富货币B
单位:人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2009年 30,292,151.74 - - 30,292,151.74
2008年 104,556,371.11 - - 104,556,371.11
2007年 5,545,335.90 - - 5,545,335.90
合计 140,393,858.75 - - 140,393,858.75
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银河基金管理有限公司设立于2002 年6 月14 日,公司的股东分别为中国银河金融
控股有限责任公司、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投
资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。
目前,除本基金外,银河基金管理有限公司另管理1只封闭式基金与6只开放式证券
投资基金,基本情况如下:
1、银丰证券投资基金
类型:契约型封闭式
成立日:2002 年8 月15 日
投资目标:为平衡型基金,力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格,在控制风
险的前提下追求基金资产的长期稳定增值。
2、银河银联系列证券投资基金
本系列基金为契约型开放式基金,由两只基金构成,包括银河稳健证券投资基金和
银河收益证券投资基金,每只基金彼此独立运作,并通过基金间相互转换构成一个统一
的基金体系。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
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基金合同生效日:2003年8月4日
(1)银河稳健证券投资基金
投资目标:以稳健的投资风格,构造资本增值与收益水平适度匹配的投资组合,在
控制风险的前提下,追求基金资产的长期稳定增值。
(2)银河收益证券投资基金
投资目标:以债券投资为主,兼顾股票投资,在充分控制风险和保持较高流动性的
前提下,实现基金资产的安全及长期稳定增值。
3、银河银泰理财分红证券投资基金
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2004 年3 月30 日
基金投资目标:追求资产的安全性和流动性,为投资者创造长期稳定的投资回报
4、银河银信添利债券型证券投资基金
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2007 年3 月 14 日
基金投资目标:在满足本金稳妥与良好流动性的前提下,追求基金资产的长期稳健
增值。
5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2008 年5 月26 日
基金投资目标:在有效控制风险、保持良好流动性的前提下,通过主动式管理,追
求基金中长期资本增值。
6、银河行业优选股票型证券投资基金
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2009 年4 月24 日
基金投资目标: 本基金将“自上而下”的资产配置以及动态行业配置策略与“自
下而上”的个股优选策略相结合,优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投
资,在有效控制风险、保持良好流动性的前提下,通过主动式管理,追求基金中长期资
本增值。
7、银河沪深300 价值指数证券投资基金
基金运作方式:契约型开放式
基金合同生效日:2009 年12 月28 日
基金投资目标:通过严格的投资程序约束、数学模型优化和跟踪误差控制模型等数
量化风险管理手段,追求指数投资相对于业绩比较基准的跟踪误差的最小化。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
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4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 (助理)期限
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
位健 本基金的
基金经理
2008-4-17 - 9 本科学历,曾就
职于青岛市商业
银行,从事债券
投资工作。2005
年3 月加入银河
基金管理有限公
司,历任债券交
易员、银河银富
货币市场基金基
金经理助理等职
务。
注:1.任职日期和离职日期均指公司做出决定之日,为便于理解,表中标注的任职日期
为基金经理的正式任职日期,离职日期为基金经理的正式离职日期。
2.证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管理
办法、《基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着“诚实信用、勤奋律己、创新图
强”的原则管理和运用基金资产,在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值,努
力实现基金持有人的利益,无损害基金持有人利益的行为,基金投资范围、投资比例及
投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
银河银富货币市场基金(以下简称“银河银富货币”)在本报告期内严格遵守《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,投资管理和交易执行相隔离,实行集中
交易制度,公平对待所管理的所有基金和投资组合,未出现违反公平交易制度的情况,
亦未受到监管机构的相关调查。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
14
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下无与银河银富货币投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
银河银富货币在本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
金融数据表明年初以来国内经济增速呈现回稳迹象,宏观基本面对债券市场形成有
力支撑,货币市场利率在充裕资金的作用下维持低位运行。四季度,期限在1 年左右的
金融债在央行连续以1.7605%的利率进行数量招标的影响下上行幅度相对较小,收益曲
线形态愈加平坦。信用类投资品种方面,由于年末对金融机构资本充足率的负面影响,
企业短期融资券的流动性进一步弱化,一级市场同二级市场的利差逐渐减少,与金融债
之间的信用补偿日益扩大,目前信用级别AAA 的企业短期融资券信用利差约75BP 左
右。
今年以来,货币基金投资群体构成明显改善,基金管理目标逐步回归现金管理本位,
银河银富货币基金在兼顾收益性的同时,通过保留高现金比例和低久期组合突出了基金
组合管理中的安全性和流动性控制,得益于此,银河银富货币基金资产规模相对保持稳
定,并且在充分满足基金资金管理需要之余组合中依然富裕了相当比例的现金,在资金
回购利率与金融债券收益率存在明显比较优势时期,银河银富货币选择短期逆回购期限
品种适度进行滚动操作,为投资者赢得了稳健的投资回报。
在信用类证券的投资管理中,鉴于今年以来企业短期融资券信用风险逐步显现,银
富货币在企业短期融资券投资过程中依然坚持偏于保守的投资策略。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2009 年度银河银富货币业绩比较基准收益率为2.0075%,银河银富货币A 净值收
益率为0.9191%,银河银富货币B 净值收益率为1.1633%。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2010 年一季度,债券市场面临较大的政策风险。一方面在信贷投放周期的作用下一
季度银行贷款投放力度将成为券市场关注的热点;另一方面通货膨胀去年基数较低,加
之春节因素影响,一季度CPI 数据可能出现较大幅度的攀升。严峻的信贷增长形势和加
剧的通过膨胀可能招致央行偏紧的货币政策和措施。此外,在股市持续向好和IPO 新股
发行引起的资金分流双重夹击下,成熟货币基金投资群体的形成以及形成之后的稳定依
然任重而道远。基于上述货币基金投资对象和管理对象蕴涵的客观风险,2010 年银河银
富货币仍将秉承流动性第一,收益性第二的投资管理原则,在突出货币基金现金管理功
能的前提下,分析和捕捉合理的投资收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份
额持有人的利益,监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则,依据国家相关法律法规、
基金合同和管理制度,采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方
式,对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等
进行了持续的监察稽核,对发现的问题进行提示和追踪落实,定期制作监察稽核报告,
及时呈报公司领导层和上级监管部门。
本基金管理人采取的主要措施包括:
(1)积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召,采取外部法律顾问授课和内
部监察部门培训相结合的方式,多次组织全体员工开展《证券投资基金销售管理办法》、
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及其配套法规、公司内控制度等的学
习。通过上述学习宣传活动,使员工加深了对法律法规的认识,并进一步将法律法规与
内控制度落实到日常工作中,确保其行为守法合规、严格自律,恪守诚实信用原则,以
充分维护基金持有人的利益。
(2)继续完善公司治理结构,严格按照现代企业制度的要求,以规范经营运作、
保护基金份额持有人利益为目标,建立、健全了组织结构和运行机制,明确界定董事会、
监事会职责范围,认真贯彻了独立董事制度,重大经营决策的制定都征得了所有独立董
事的同意,保证了独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥,保证了各项重大决
策的客观公正。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
16
(3)不断完善规章制度体系,根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作
的要求,对现有的规章制度体系不断进行完善,对经营管理活动的决策、执行和监督程
序进行规范,明确不同决策层和执行层的权利与责任,细化研究、投资、交易等各项工
作流程,为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。
随业务的发展和规模的扩大,本基金管理人将继续严格遵守《证券法》、《证券投
资基金法》等法律法规的规定,进一步加强风险管理和完善内部控制体系,为基金份额
持有人谋求长期稳定的回报。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序,基金会计部按照管理层批准后
的估值政策进行估值。
对于在交易所上市的证券,采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种,
采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。
除了投资总监外,其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种,
基金经理可以提供估值建议。
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金每日将实现的基金净收益分配
给基金份额持有人,分红方式为红利再投资。本报告期内本基金以红利再投资方式进行
收益分配,其中A 级分配收益1,736,796.27 元,B 级分配收益30,292,151.74 元,符合法
律法规及《基金合同》的约定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年度,托管人在银河银富货币市场基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资
基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
17
义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009 年度,银河基金管理有限公司在银河银富货币市场基金投资运作、资产净值的
计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的
行为。本基金本报告期内向份额持有人分配利润:1,736,796.27 元,向B 级份额持有人
分配利润:30,292,151.74 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2009 年度,由银河基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关银河银富货币
市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 银河银富货币市场基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的银河银富货币市场基金(以下
简称“银富基金”)财务报表,包括2009 年12 月31
日的资产负债表和2009 年度的利润表及所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则的规定编制财务报表是银富
基金的基金管理人银河基金管理有限公司的责任。这
种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编
制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会
计政策;(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要
求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
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审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们
考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的
审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,银富基金财务报表已经按照企业会计
准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了银富基
金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经
营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 徐 艳 蒋燕华
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址 上海市南京西路 1601 号越洋广场29 楼
审计报告日期 2010年3 月23 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:银河银富货币市场基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资产 附注号
本期末
2009 年12 月31
日
上年度末
2008 年12 月31
日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 48,148.07 922,680.08
结算备付金800,928,109.54 2,960,259,148.93
存出保证金 - -
交易性金融资产467,660,218.45 961,142,964.75
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 7.4.7.2 467,660,218.45 961,142,964.75
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
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资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 7.4.7.3 184,100,000.00 3,204,500,575.00
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.4 1,626,037.79 3,682,055.99
应收股利 - -
应收申购款311,109,733.12 561,561,813.50
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.5 - -
资产总计1,765,472,246.97 7,692,069,238.25
负债和所有者权益附注号
本期末
2009 年12 月31
日
上年度末
2008 年12 月31
日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬418,751.68 1,977,108.61
应付托管费126,894.44 599,123.83
应付销售服务费 21,773.09 116,076.09
应付交易费用 7.4.7.6 4,375.00 49,017.64
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润49,155.29 186,906.03
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.7 130,000.00 130,000.00
负债合计750,949.50 3,058,232.20
所有者权益:
实收基金 7.4.7.8 1,764,721,297.47 7,689,011,006.05
未分配利润 7.4.7.9 - -
所有者权益合计1,764,721,297.47 7,689,011,006.05
负债和所有者权益总计 1,765,472,246.97 7,692,069,238.25
注:报告截止日2009 年12 月31 日,其中A 级基金份额净值1.00 元,基金份额
42,314,930.35 份,B 级基金份额净值1.00 元,基金份额1,722,406,367.12 份。
7.2 利润表
会计主体:银河银富货币市场基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
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单位:人民币元
项目
附注号 本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
一、收入 46,299,263.23 127,503,763.32
1.利息收入42,609,276.52 87,922,663.51
其中:存款利息收入 7.4.7.10 25,897,872.84 5,946,270.95
债券利息收入12,375,660.84 70,131,772.72
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 4,335,742.84 11,844,619.84
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 3,689,986.71 39,581,099.81
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.11 3,689,986.71 39,581,099.81
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - -
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) - -
减:二、费用 14,270,315.22 14,258,862.15
1.管理人报酬 7.4.10.2 9,267,394.86 8,764,414.41
2.托管费 7.4.10.2 2,808,301.51 2,655,883.14
3.销售服务费741,349.14 855,865.31
4.交易费用- -
5.利息支出1,282,259.71 1,769,733.06
其中:卖出回购金融资产支出 1,282,259.71 1,769,733.06
6.其他费用 7.4.7.12 171,010.00 212,966.23
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 32,028,948.01 113,244,901.17
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 32,028,948.01 113,244,901.17
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:银河银富货币市场基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
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实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 7,689,011,006.05 - 7,689,011,006.05
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本
期利润)
32,028,948.01 32,028,948.01
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-5,924,289,708.58 -5,924,289,708.58
其中:1.基金申购款 5,139,219,658.42 - 5,139,219,658.42
2.基金赎回款 -11,063,509,367.00 - -11,063,509,367.00
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少以“-”号填列)
- -32,028,948.01 -32,028,948.01
五、期末所有者权益(基金净值) 1,764,721,297.47 - 1,764,721,297.47
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
项目
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 455,110,361.24 - 455,110,361.24
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本
期利润)
- 113,244,901.17 113,244,901.17
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
7,233,900,644.81 - 7,233,900,644.81
其中:1.基金申购款 21,067,194,637.39 - 21,067,194,637.39
2.基金赎回款 -13,833,293,992.58 - -13,833,293,992.58
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少以“-”号填列)
- -113,244,901.17 -113,244,901.17
五、期末所有者权益(基金净值) 7,689,011,006.05 - 7,689,011,006.05
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
裴勇 裴勇 董伯儒
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银河银富货币市场基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]177 号文《关于同意银河银富货币市场基金
募集的批复》的核准,由银河基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
22
合同于2004 年12 月20 日正式生效,首次设立募集规模为1,937,975,917.90 份基金份
额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为银
河基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《银河基金管理有限公司关于银河银富货币市场基金份额分级及销售服务费率
调整的公告》,本基金于2006 年11 月1 日开始实施分级,分级后本基金设两级基金:
A 级基金份额和B 级基金份额。
根据当前市场情况以及相关法律法规的规定,并综合考虑短期资金市场中各投资品
种的收益性、流动性、及信用风险情况,本基金的资产配置比例范围确定为:短期债券
和央行票据0-95%;债券回购0%-95%;同业存款及现金比例5-100%。
本基金业绩比较基准为:银行半年期定期存款利率(税后)。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和
38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、以及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业
协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基
金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信
息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内
容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第5 号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证
券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁
布的相关规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009 年12 月
31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资
基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
23
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项,在初始确认时以公允
价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内,本
基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债,以公允价值计量,并以摊余
成本进行后续计量。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券,于成交日确认为债券投资;
债券投资按实际支付的全部价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日
至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本,对于贴
息债券,应作为债券投资成本;
卖出银行间同业市场交易的债券,于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转;
(2) 回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利
率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提
利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按实
际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值;
本基金金融工具的估值方法具体如下:
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息;
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
24
2) 债券投资
基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确
定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入;
3) 回购协议
(1) 基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有期
间内逐日计提利息;
(2) 基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐
日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回
购期满时,若双方都能履约,则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,
则继续持有现金资产;若融券业务到期无法履约,则继续持有债券资产,实
际持有的相关资产按其性质进行估值;
4) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值;
(2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标
计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释
和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用其他可参考公允价值指标,
对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。当“影子定价”确定
的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或
超过0.25%时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中,对于偏离
度的绝对值达到或超过0.5%的情形,基金管理人应编制并披露临时报告;
(3) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是
可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
25
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00 元。由于申购、
赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据
提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收
入损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示。另外,根据中国证
监会基金部通知(2006)22号文《关于货币市场基金提前支取定期存款有关问
题的通知》的规定,因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担;
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际
支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算
确定利息收入;
(3) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实
际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应
收利息及相关费用的差额入账;
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
7.4.4.9 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提;
(3) A级基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提,按月支
付, B级基金销售服务费按前一日基金资产净值0.01%的年费率逐日计提,按
月支付;
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
26
(4) 卖出回购证券支出,按融入资金额及约定利率,在回购期限内采用直线法逐
日计提。并按计提的金额入账。回购的交易费用应作为取得成本,计入相关
基金资产或基金负债的价值。
(5) 本基金发生的其他费用如果影响基金份额净值小数点后第四位的,即发生的
其他费用大于基金净值的万分之一,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提
计入基金损益。发生的其他费用如果不影响基金份额净值小数点后第四位的,
即发生的其他费用小于基金净值的万分之一,可于发生时直接计入基金损益。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
(1) 每一基金份额享有同等分配权;
(2) 本基金采用人民币1.00元的固定份额净值交易方式,自基金合同生效日起每
日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人,并按月计入投资人基金账户,
使基金账面份额净值始终保持1.00元。
遇法定节假日,于节假日前一个工作日同时分配节假日期间的收益,即当日
申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益;当日赎回的基金份
额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。
(3) 本基金的分红方式为红利再投资。
(4) 本基金收益每月集中计入投资人基金账户,成立不满一个月的于下月合并计
入。
(5) 基金投资当期亏损时,等比例调整基金份额持有人持有份额,基金份额净值
始终为1.00元。
(6) 在不影响投资者利益的情况下,基金管理人可酌情调整基金收益分配方式,
此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
27
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通
知》,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投
资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得
税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差
价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得
税。
2. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关
税收问题的通知》,对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入,由上市
公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 48,148.07 922,680.08
定期存款 - -
其中:存款期限1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 48,148.07 922,680.08
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
28
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 467,660,218.45 468,026,000.00 365,781.55 0.0207%
合计 467,660,218.45 468,026,000.00 365,781.55 0.0207%
上年度末
项目 2008 年12 月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 961,142,964.75 968,534,000.00 7,391,035.25 0.7690%
合计 961,142,964.75 968,534,000.00 7,391,035.25 0.7690%
注: 偏离金额=影子定价-摊余成本,偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净
值。
7.4.7.3 买入返售金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009 年12 月31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售金融资产 184,100,000.00 -
银行间买入返售金融资产 - -
合计 184,100,000.00 -
上年度末
项目 2008 年12 月31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售金融资产 2,954,500,000.00 -
银行间买入返售金融资产 250,000,575.00 -
合计 3,204,500,575.00 -
7.4.7.4 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 124.88 18,696.35
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 160,525.22 2,028,465.67
应收债券利息 1,423,215.94 1,171,711.74
应收买入返售证券利息 20,233.80 415,670.26
应收申购款利息 21,937.95 47,511.97
其他 - -
合计 1,626,037.79 3,682,055.99
7.4.7.5 其他资产
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
29
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
其他应收款 - -
待摊费用 - -
合计 - -
7.4.7.6 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 4,375.00 49,017.64
合计 4,375.00 49,017.64
7.4.7.7 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
预提审计费 50,000.00 50,000.00
预提信息披露费 80,000.00 80,000.00
合计 130,000.00 130,000.00
7.4.7.8 实收基金
金额单位:人民币元
银河银富货币A
本期
项目 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 445,790,303.79 445,790,303.79
本期申购 869,814,334.32 869,814,334.32
本期赎回(以“-”号填列) -1,273,289,707.76 -1,273,289,707.76
本期末 42,314,930.35 42,314,930.35
银河银富货币B
本期
项目 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 7,243,220,702.26 7,243,220,702.26
本期申购 4,269,405,324.10 4,269,405,324.10
本期赎回(以“-”号填列) -9,790,219,659.24 -9,790,219,659.24
本期末 1,722,406,367.12 1,722,406,367.12
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
30
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额
7.4.7.9 未分配利润
单位:人民币元
银河银富货币A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 1,736,796.27 - 1,736,796.27
本期基金份额交易产生的变动数- - -
其中:基金申购款- - -
基金赎回款(以“-”号填列) - - -
本期已分配利润 -1,736,796.27 - -1,736,796.27
本期末- - -
银河银富货币B
项目已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末- - -
本期利润 30,292,151.74 - 30,292,151.74
本期基金份额交易产生的变动数- - -
其中:基金申购款- - -
基金赎回款(以“-”号填列) - - -
本期已分配利润 -30,292,151.74 - -30,292,151.74
本期末- - -
7.4.7.10 存款利息收入
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
活期存款利息收入 15,520.81 208,012.92
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 25,779,566.63 5,606,156.51
其他 102,785.40 132,101.52
合计 25,897,872.84 5,946,270.95
7.4.7.11 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出债券及债券到期兑付成交总额 1,879,482,412.01 11,760,495,363.43
减:卖出债券及债券到期兑付成本总额 1,873,016,140.52 11,714,167,032.66
减:应收利息总额 2,776,284.78 6,747,230.96
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
31
债券投资收益 3,689,986.71 39,581,099.81
7.4.7.12 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
银行费用 23,010.00 64,966.23
信息披露费 80,000.00 80,000.00
审计师费 50,000.00 50,000.00
帐户服务费 18,000.00 18,000.00
合计 171,010.00 212,966.23
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
银河基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
中国银河金融控股有限责任公司 基金管理人的第一大股东
中国石油天然气集团公司 基金管理人的股东
首都机场集团公司 基金管理人的股东
上海市城市建设投资开发总公司 基金管理人的股东
湖南电广传媒股份有限公司 基金管理人的股东
中国银河证券股份有限公司 同受基金管理人的第一大股东控制、基金代
销机构
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 债券回购交易
金额单位:人民币元
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
32
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31
关联方名称 日
成交金额
占当期回购成
交总额的比例
成交金额
占当期回购成
交总额的比例
中国银河证
券股份有限
公司
25,819,600,000.00 100.00% 15,832,100,000.00 100.00%
7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金
根据与银河证券签订的《证券交易席位租赁协议》,债券回购交易不收佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
当期应支付的管理费 9,267,394.86 8,764,414.41
其中:应支付给销售机构的客户维护费292,911.17 282,603.04
注: 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.33%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金
托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金
财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺
2009 年末未支付管理费余额: 418,751.68 元,2008 年末未支付管理费余额:
1,977,108.61 元。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
当期应支付的托管费 2,808,301.51 2,655,883.14
注: 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.10%/当年天数
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
33
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金
托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金
财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
2009 年末未支付托管费余额: 126,894.44 元,2008 年末未支付托管费余额:
599,123.83 元
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
银河银富货币A 银河银富货币B 合计
银河基金管理有限公司 69,388.36 221,287.54 290,675.90
交通银行股份有限公司 129,312.41 2,185.91 131,498.32
中国银河证券股份有限公司 52,832.54 16,130.50 68,963.04
合计 251,533.31 239,603.95 491,137.26
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
银河银富货币A 银河银富货币B 合计
银河基金管理有限公司 65,058.55 188,961.04 254,019.59
交通银行股份有限公司 167,785.31 4,033.46 171,818.77
中国银河证券股份有限公司 88,554.34 19,869.57 108,423.91
合计 321,398.20 212,864.07 534,262.27
注:基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用,由基金管
理人支配使用。A类基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年
费率计提。B类基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率
计提。计算方法如下:
H=E×销售服务费率/当年天数
H为每日应支付的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金管理人向基金
托管人发送基金销售费划付指令,经基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基
金资产中一次性支付给基金管理人。
2009 年发生A 级基金销售服务费479,707.32 元;B 级基金销售服务费261,641.82
元。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
34
2008 年发生A 级基金销售服务费614,871.84 元;B 级基金销售服务费240,993.47
元。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息
支出
交通银行股份有限公司 102,190,121.92 199,386,100.19 - - - -
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息
支出
交通银行股份有限公司 69,818,695.89 198,442,369.23 - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期间及上年度同比期间本基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
银河银富货币A
份额单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
交通银行股份有限公司 155,668.84 0.01% - -
银河银富货币B
份额单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
中国银河证券股份有限公司 - - 21,335,602.66 0.28%
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
35
交通银行股份有限公司 - - 17,252,519.93 0.22%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限公司 48,148.07 15,520.81 922,680.08 208,012.92
注:本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转
存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。截止2009年12月31日的相
关余额800,928,109.54元,在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示,备付金利息
收入为25,779,566.63元,截止2008年12月31日的结算备付金余额2,960,259,148.93元,备
付金利息收入为5,606,156.51元。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期间及上年度同比期间本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利润分配情况
银河银富货币A
单位:人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
1,736,796.27 - - 1,736,796.27
银河银富货币B
单位:人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
30,292,151.74 - - 30,292,151.74
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
本基金本报告期未持有流通受限债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系,主要包括:(1)员工自律;(2)
部门主管的检查监督;(3)总经理领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督;(4)
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
36
董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。
公司设立独立的风险控制专员岗,专门负责对投资管理全过程进行监督,出具监督
意见和风险建议;对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的
落实情况进行监督;对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。
本基金是一只货币型证券投资基金,属于低风险合理稳定收益品种,本基金管理人
从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和
收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。
本基金面临的主要风险包括:信用风险、流动性风险和市场风险。与本基金相关的市场
风险主要是利率风险。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息,或由于债券发行人信用质
量降低导致债券价格下降的风险,信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交
割风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和
款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;同时,公司建立了内部评级体系和交易对
手库,在进行银行间同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式,以控制
相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是因市场交易量不足,导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,
另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金的基金管理
人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中
的可用现金头寸与之相匹配,从而严格控制由于兑付赎回所产生的流动性风险。针对投
资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交
易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每
个交易日均不得超过180 天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流
动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,
正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的20%。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
37
因素的变动而发生波动的风险,与本基金相关的市场风险主要是利率风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
市场利率的波动会导致股票市场及债券市场的价格变动,同时也将影响企业的融资成本
和利润水平。基金投资于股票和债券,其收益水平会受到利率变化的影响,从而产生风
险。从直接的利息收入变动对基金资产的影响来看,利率风险是指基金的财务状况和现
金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金经营活动的现金流量与市场利率变化
有一定的相关性。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投
资等。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或
到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 到5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 48,148.07 - - - - - 48,148.07
结算备付金 800,928,109.54 - - - - - 800,928,109.54
交易性金融资产 - 180,134,858.60 287,525,359.85 - - - 467,660,218.45
买入返售金融资产 184,100,000.00 - - - - - 184,100,000.00
应收利息 - - - - - 1,626,037.79 1,626,037.79
应收申购款 310,000,000.00 - - - - 1,109,733.12 311,109,733.12
资产总计 1,295,076,257.61 180,134,858.60 287,525,359.85 - - 2,735,770.91 1,765,472,246.97
负债
应付管理人报酬 - - - - - 418,751.68 418,751.68
应付托管费 - - - - - 126,894.44 126,894.44
应付销售服务费 - - - - - 21,773.09 21,773.09
应付交易费用 - - - - - 4,375.00 4,375.00
应付利润 - - - - - 49,155.29 49,155.29
其他负债 - - - - - 130,000.00 130,000.00
负债总计 - - - - - 750,949.50 750,949.50
利率敏感度缺口 1,295,076,257.61 180,134,858.60 287,525,359.85 - - 1,984,821.41 1,764,721,297.47
上期末
2008 年12 月31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 到5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 922,680.08 - - - - - 922,680.08
结算备付金 2,960,259,148.93 - - - - - 2,960,259,148.93
交易性金融资产 269,544,094.89 19,972,823.47 551,302,367.01 120,323,679.38 - - 961,142,964.75
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
38
买入返售金融资产 3,204,500,575.00 - - - - 3,204,500,575.00
应收利息 - - - - - 3,682,055.99 3,682,055.99
应收申购款 388,084,222.35 - - - - 173,477,591.15 561,561,813.50
资产总计 6,823,310,721.25 19,972,823.47 551,302,367.01 120,323,679.38 - 177,159,647.14 7,692,069,238.25
负债
应付管理人报酬 - - - - - 1,977,108.61 1,977,108.61
应付托管费 - - - - - 599,123.83 599,123.83
应付销售服务费 - - - - - 116,076.09 116,076.09
应付交易费用 - - - - - 49,017.64 49,017.64
应付利润 - - - - - 186,906.03 186,906.03
其他负债 - - - - - 130,000.00 130,000.00
负债总计 - - - - - 3,058,232.20 3,058,232.20
利率敏感度缺口 6,823,310,721.25 19,972,823.47 551,302,367.01 120,323,679.38 - 174,101,414.94 7,689,011,006.05
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风
险状况测算的理论变动值。
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25 个基点,其他市场变量均不发生
变化。
假设
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:万元 )
相关风险变量的变动 本期末(2009 年12 月
31 日)
上年度末(2008 年12 月
31 日)
市场利率下降25 个基点增加约 17 增加约14
分析
市场利率上升25 个基点下降约 17 下降约14
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种,且以摊余成本进行后续计量,因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
39
§8 投资组合报告(货币市场基金)
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例(%)
1 固定收益投资 467,660,218.45 26.49
其中:债券 467,660,218.45 26.49
资产支持证券 0.00 0.00
2 买入返售金融资产 184,100,000.00 10.43
其中:买断式回购的买入返售金融资产 0.00 0.00
3 银行存款和结算备付金合计 800,976,257.61 45.37
4 其他资产 312,735,770.91 17.71
5 合计 1,765,472,246.97 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例(%)
报告期内债券回购融资余额 4.23 1
其中:买断式回购融资 0.00
序号 项目 金额占基金资产净值的比例(%)
报告期末债券回购融资余额 0.00 0.00 2
其中:买断式回购融资 0.00 0.00
注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产
净值比例的简单平均值
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资金净值的20%
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 54
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 145
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
40
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
在本报告期内本货币市场基金投资组合的平均剩余期限未超过180 天
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30 天以内 55.82 0.00
其中:剩余存续期超过397
天的浮动利率债 0.00 0.00
2 30 天(含)—60 天 4.53 0.00
其中:剩余存续期超过397
天的浮动利率债 4.53 0.00
3 60 天(含)—90 天 5.68 0.00
其中:剩余存续期超过397
天的浮动利率债 2.84 0.00
4 90 天(含)—180 天 1.71 0.00
其中:剩余存续期超过397
天的浮动利率债 0.00 0.00
5 180 天(含)—397 天(含) 14.59 0.00
其中:剩余存续期超过397
天的浮动利率债 0.00 0.00
合计 82.33 0.00
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值
比例(%)
1 国家债券 0.00 0.00
2 央行票据 227,462,283.96 12.89
3 金融债券 210,248,046.15 11.91
其中:政策性金融债 110,266,861.79 6.25
4 企业债券 0.00 0.00
5 企业短期融资券 29,949,888.34 1.70
6 其他 0.00 0.00
7 合计 467,660,218.45 26.50
8 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券 130,128,201.27 7.37
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
41
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本(元)
占基金资产净值
比例(%)
1 0901036 09 央票36 1,000,000 98,906,791.42 5.60
2 0901038 09 央票38 1,000,000 98,873,517.49 5.60
3 070211 07 国开11 500,000 50,182,933.35 2.84
4 050503 05 工行03 500,000 50,006,657.33 2.83
5 071304 07 华夏02 浮 500,000 49,974,527.03 2.83
6 000201 00 国开01 300,000 30,113,187.55 1.71
7 090306 09 进出06 300,000 29,970,740.89 1.70
8 0981199 09 华能集CP02 300,000 29,949,888.34 1.70
9 0901034 09 央票34 300,000 29,681,975.05 1.68
10 - - - - -
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.10%
报告期内偏离度的最低值 -0.08%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.04%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
本基金采用摊余成本法进行估值,各估值对象的溢折价、利息收入按剩余期限摊销
平均计入基金净值。
本基金采用“影子定价”的方法进行估值修正,即为了避免采用摊余成本法计算的
基金净值与按市场利率和交易市价计算的资产净值发生重大偏离,当此偏离度达到或超
过基金资产净值的0.50%时,适用影子定价对估值对象进行调整,调整差额于当日计入
基金净值。
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
42
8.8.2
本报告期内本基金每日持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债
券的摊余成本余额均未超过当日基金资产净值的20%。
8.8.3
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在本报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 0.00
2 应收证券清算款 0.00
3 应收利息 1,626,037.79
4 应收申购款 311,109,733.12
5 其他应收款 0.00
6 待摊费用0.00
7 其他 0.00
8 合计 312,735,770.91
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
份额级机构投资者 个人投资者
别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
A 级 4,052 10,442.97 13,364,434.75 31.58% 28,950,495.60 68.42%
B 级 14 123,029,026.22 1,722,406,367.12 100.00% - 0.00%
合计 4,066 434,019.01 1,735,770,801.87 98.36% 28,950,495.60 1.64%
注:
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
份额
级别
持有份额总数(份) 占基金总份额比例
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
43
基金管理公司所有从业人员A 33,335 0.002%
持有本开放式基金 合计 33,335 0.002%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
项目 银河银富货币A 级银河银富货币B 级
基金合同生效日(2004 年12 月20 日)基
金份额总额 1,937,975,917.90 -
本报告期期初基金份额总额 445,790,303.79 7,243,220,702.26
本报告期基金总申购份额 869,814,334.32 4,269,405,324.10
减:本报告期基金总赎回份额 1,273,289,707.76 9,790,219,659.24
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 42,314,930.35 1,722,406,367.12
注:基金合同生效日为2004 年12 月20 日,红利再投资和基金转换转入和因分级导致
的基金份额强增作为本期申购资金的来源,统一计入本期总申购份额,基金转换转出和
因分级导致的基金份额强减作为本期赎回资金的支付,统一计入本期总赎回份额,可不
单独列示。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动:
1、2009 年8 月14 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《银
河基金管理有限公司关于副总经理变动的公告》,姜皓先生不再担任公司副总经理职
务。
2、2009 年9 月10 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《银
河基金管理有限公司关于副总经理变动的公告》,王娟凤女士不再担任公司副总经理
职务。
3、2009 年9 月12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《银
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
44
河基金管理有限公司关于聘任督察长的公告》,聘任李昇先生担任督察长。
二、报告期内基金托管人发生如下重大变动:
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为统一公司和基金审计机构,提高审计效率,经公司董事会审议通过,本基金审
计机构改聘为安永华明会计师事务所。本基金管理人已履行了必要的更换程序,并于
2010 年2 月3 日发布关于旗下基金改聘会计师事务所的公告。
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所的报酬为50,000 元人民币。目前
该会计师事务所已向本基金提供1 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
回购交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
银河证券 1 25,819,600,000 100% 0.00 0.00%
注:本报告期内本基金无席位变更情况。
选择证券公司专用席位的标准
(1)实力雄厚;
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
45
(2)信誉良好,经营行为规范;
(3)具有健全的内部控制制度,内部管理规范,能满足本基金安全运作的要求;
(4)具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件,交易设施符合代理本基金
进行证券交易之需要,并能提供全面的信息服务;
(5)研究实力强,有固定的研究机构和专职的高素质研究人员,能及时提供高质量
的研究支持和咨询服务,包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券分析
报告及其他报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专题研究报告;
(6)本基金管理人要求的其他条件。
选择证券公司专用席位的程序:
(1)资格考察;
(2)初步确定;
(3)签订协议。
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内没有偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2008 年第12 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.1.5.
2
银河基金管理有限公司旗下基金关
于新增申银万国证券股份有限公司
为代销机构的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.1.7.
3
银河基金管理有限公司网上交易关
于开通平安银行、临商银行和潍坊市
商业银行的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.1.7
4
银河基金管理有限公司网上交易关
于开通中国民生银行的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.1.14
5
银河基金管理有限公司关于网上交
易建设银行借记卡投资者基金申购
费率调整的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.1.20
6 银河银富货币市场基金2008 年4 季《中国证券报》、2009.1.20
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
46
度季报公司网站
7
银河银富货币市场基金招募说明书
(更新摘要)
《中国证券报》、
公司网站
2009.1.23
8
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第1 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.1.23
9
银河基金管理有限公司关于旗下开
放式基金新增宏源证券股份有限公
司为代销机构的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.2.6
10
银河基金管理有限公司关于提请投
资者及时更新已过期身份证件或者
身份证明文件的提示性公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.2.23.
11
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第2 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.2.28
12
银河银富货币市场基金2008 年年度
报告摘要
《中国证券报》、
公司网站
2009.3.27
13
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第3 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.4.1
14
银河基金管理有限公司关于增加注
册资本及变更注册地的公告.
《中国证券报》、
公司网站
2009.4.11
15
银河银富货币市场基金2009 年1 季
度季报
《中国证券报》、
公司网站
2009.4.22
16
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第4 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.4.30
17
银河基金管理有限公司关于旗下开
放式基金新增国信证券股份有限公
司为代销机构的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.5.14
18
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第5 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.5.27
19
银河基金管理有限公司关于旗下开
放式基金新增江海证券经纪有限责
任公司为代销机构的公告.
《中国证券报》、
公司网站
2009.6.12
20
银河基金管理有限公司关于旗下开
放式基金新增华宝证券经纪有限责
任公司为代销机构的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.6.18
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
47
21
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第6 号).
《中国证券报》、
公司网站
2009.7.2
22
银河银富货币市场基金2009 年2 季
度季报
《中国证券报》、
公司网站
2009.7.20
23
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第7 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.7.30
24
银河基金管理有限公司关于旗下开
放式基金新增天相投资顾问有限公
司为代销机构的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.8.3.
25
银河银富货币市场基金招募说明书
(更新摘要)
《中国证券报》、
公司网站
2009.8.4
26
银河基金管理有限公司关于副总经
理变动的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.8.14.
27
银河银富货币市场基金2009 年半年
报
《中国证券报》、
公司网站
2009.8.26
28
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第8 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.8.31
29
银河基金管理有限公司关于副总经
理变动的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.9.10.
30
银河基金管理有限公司关于旗下开
放式基金新增信达证券股份有限公
司为代销机构的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.9.11.
31
银河基金管理有限公司关于聘任督
察长的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.9.12
32
银河基金管理有限公司关于银河银
富货币市场基金国庆节、中秋节前暂
停申购及转入业务的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.9.29.
33
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第9 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.9.29.
34
银河银富货币市场基金2009 年3 季
度季报
《中国证券报》、
公司网站
2009.10.27
35
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第10 号)
《中国证券报》、2009.10.28.
银河银富货币市场基金2009 年年度报告
48
公司网站
36
银河基金管理有限公司关于参加国
信证券股份有限公司基金定期定额
投资业务的公告
《中国证券报》、
公司网站
2009.11.20
37
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第11 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.11.27
38
关于银河银富货币市场基金A、B 级
收益支付的公告(2009 年第12 号)
《中国证券报》、
公司网站
2009.12.31
§12 备查文件目录
1、中国证监会批准设立银河银富货币市场基金的文件
2、《银河银富货币市场基金基金合同》
3、《银河银富货币市场基金托管协议》
4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件
5、银河银富货币市场基金财务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
7、 查阅地点:上海市世纪大道1568 号中建大厦15 楼
8、 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人银河基金管理有限公
司。
咨询电话:(021)38568888 /400-820-0860
公司网址:http://www.galaxyasset.com
银河基金管理有限公司
二零一零年三月二十六日
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