南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日

基金管理人：南方基金管理股份有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2023 年 3 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 29 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......1

1.1 重要提示......1

1.2 目录......2
§2 基金简介......4

2.1 基金基本情况......4

2.2 基金产品说明......4

2.3 基金管理人和基金托管人......5

2.4 信息披露方式......5

2.5 其他相关资料......6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......10
§4 管理人报告......11

4.1 基金管理人及基金经理情况......11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明......16
§5 托管人报告......16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明17

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17
§6 审计报告......17

6.1 审计报告基本信息......17

6.2 审计报告的基本内容......17
§7 年度财务报表......19

7.1 资产负债表......19

7.2 利润表......21

7.3 净资产（基金净值）变动表......22

7.4 报表附注......24
§8 投资组合报告......52

8.1 期末基金资产组合情况......52

8.2 期末按行业分类的股票投资组合......53

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......54

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......61

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......63

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......63


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......63

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......64

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......64

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......64

8.11 本报告期投资基金情况......64

8.12 投资组合报告附注......65
§9 基金份额持有人信息......65

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......65

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......66

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......66
§10 开放式基金份额变动......66
§11 重大事件揭示......67

11.1 基金份额持有人大会决议......67

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......67

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......67

11.4 基金投资策略的改变......67

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......67

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......67

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......68

11.8 其他重大事件......69
§12 影响投资者决策的其他重要信息......70

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......70

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......70
§13 备查文件目录......70

13.1 备查文件目录......70

13.2 存放地点......71

13.3 查阅方式......71

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金

基金简称 南方上证 380ETF 联接

基金主代码 202025

前端交易代码 202025

后端交易代码 202026

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2011 年 9 月 20 日

基金管理人 南方基金管理股份有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 82,908,977.28 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 南方上证 380ETF 联接 A 南方上证 380ETF 联接 C

下属分级基金的交易代码 202025 007571

报告期末下属分级基金的份 71,740,599.74 份 11,168,377.54 份

额总额
2.1.1 目标基金基本情况

基金名称 上证 380 交易型开放式指数证券投资基金

基金主代码 510290

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2011 年 9 月 16 日

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2011 年 11 月 8 日

基金管理人名称 南方基金管理股份有限公司

基金托管人名称 中国建设银行股份有限公司

2.2 基金产品说明

投资目标 通过投资于上证 380 交易型开放式指数证券投资基金（以下简称
380ETF），紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

投资策略 本基金为完全被动式指数基金，以 380ETF 作为其主要投资标的，方便特
定的客户群通过本基金投资 380ETF。本基金并不参与 380ETF 的管理。

业绩比较基准 本基金业绩比较基准为上证 380 指数收益率×95%＋银行活期存款利率
（税后）×5%。

本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货
风险收益特征 币市场基金。同时本基金为指数型基金，具有与标的指数、以及标的指
数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

2.2.1 目标基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，按照成份股在标的指数中
的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进
行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为
时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，
或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪
投资策略 标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使
得投资组合紧密地跟踪标的指数。本基金可投资股指期货和其他经中国证监
会允许的衍生金融产品。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套
期保值为目的，对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采
用流动性好、交易活跃的股指期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进
行套期保值操作。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁
调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。

业绩比较基 上证 380 指数，简称 380 指数

准
风险收益特 本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。
征 本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标
的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 南方基金管理股份有限 中国建设银行股份有限公司

公司

姓名 常克川 王小飞

信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 021-60637103

电子邮箱 manager@southernfund. wangxiaofei.zh@ccb.com

com

客户服务电话 400-889-8899 021-60637228

传真 0755-82763889 021-60635778

深圳市福田区莲花街道

注册地址 益田路 5999 号基金大 北京市西城区金融大街 25 号

厦 32-42 楼

深圳市福田区莲花街道 北京市西城区闹市口大街 1 号
办公地址 益田路 5999 号基金大 院 1 号楼

厦 32-42 楼

邮政编码 518017 100033

法定代表人 周易 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地


址、基金上市交易的证券交易所（如
有）

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业
（特殊普通合伙） 广场 2 座普华永道中心 11 楼

注册登记机构 南方基金管理股份有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基
金大厦 32-42 楼


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

单位：人民币元
1、南方上证 380ETF 联接 A

3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年

本期已实现收益 2,216,496.46 22,062,760.45 8,891,780.05

本期利润 -21,373,455.70 27,749,507.27 36,095,977.86

加权平均基金份额本期利润 -0.3081 0.3965 0.3665

本期加权平均净值利润率 -16.07% 20.40% 23.22%

本期基金份额净值增长率 -15.30% 22.85% 24.58%

3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末

期末可供分配利润 56,913,306.12 47,761,744.83 34,755,498.81

期末可供分配基金份额利润 0.7933 0.7598 0.4443

期末基金资产净值 131,894,522.03 136,424,290.56 138,184,894.06

期末基金份额净值 1.8385 2.1705 1.7668

3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末

基金份额累计净值增长率 83.85% 117.05% 76.68%

2、南方上证 380ETF 联接 C

3.1.1 期间数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年

本期已实现收益 168,188.56 758,363.39 175,079.02

本期利润 -4,370,995.41 956,470.36 508,622.51

加权平均基金份额本期利润 -0.3232 0.3510 0.2761

本期加权平均净值利润率 -17.11% 17.78% 16.78%

本期基金份额净值增长率 -15.63% 22.37% 24.10%

3.1.2 期末数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末

期末可供分配利润 8,561,362.86 3,097,741.99 951,268.07

期末可供分配基金份额利润 0.7665 0.7410 0.4354

期末基金资产净值 20,257,841.09 8,987,334.89 3,838,008.64

期末基金份额净值 1.8139 2.1500 1.7570

3.1.3 累计期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末

基金份额累计净值增长率 39.07% 64.84% 34.71%

注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数；


4、本基金从 2019 年 7 月 12 日起新增 C 类份额，C 类份额自 2019 年 7 月 15 日起存续。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

南方上证 380ETF 联接 A

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④

增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 1.27% 0.92% 1.28% 0.93% -0.01% -0.01%

过去六个月 -7.77% 0.95% -8.36% 0.96% 0.59% -0.01%

过去一年 -15.30% 1.25% -16.57% 1.25% 1.27% 0.00%

过去三年 29.64% 1.20% 15.51% 1.19% 14.13% 0.01%

过去五年 20.68% 1.25% 0.83% 1.26% 19.85% -0.01%

自基金合同 83.85% 1.50% 52.55% 1.50% 31.30% 0.00%
生效起至今

南方上证 380ETF 联接 C

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④

增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 1.17% 0.92% 1.28% 0.93% -0.11% -0.01%

过去六个月 -7.95% 0.95% -8.36% 0.96% 0.41% -0.01%

过去一年 -15.63% 1.25% -16.57% 1.25% 0.94% 0.00%

过去三年 28.12% 1.20% 15.51% 1.19% 12.61% 0.01%

自基金合同 39.07% 1.16% 21.84% 1.15% 17.23% 0.01%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：本基金从 2019 年 7 月 12 日起新增 C 类份额，C 类份额自 2019 年 7 月 15 日起存续。
3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况


本基金过去三年未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。

2018 年 1 月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。2019 年 7 月，根据南
方基金管理股份有限公司股东大会决议，并经中国证监会核准，本公司原股东及新增股东共同认购了本公司新增的注册资本，认购完成后注册资本为 36172 万元人民币。目前股权结构为：华泰证券股份有限公司 41.16%、深圳市投资控股有限公司 27.44%、厦门国际信托有限公司13.72%、兴业证券股份有限公司9.15%、厦门合泽吉企业管理合伙企业（有限合伙）1.72%、厦门合泽祥企业管理合伙企业（有限合伙）2.24%、厦门合泽益企业管理合伙企业（有限合伙）2.25%、厦门合泽盈企业管理合伙企业（有限合伙）2.32%。目前，公司总部设在深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。

截至本报告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 1.72万亿元，旗下管理 317 只公募基金，多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理 证券

姓名 职务 （助理）期限 从业 说明

任职日期 离任日期 年限

北京大学工商管理硕士，特许金融分析
师（CFA）、注册会计师（CPA），具有
基金从业资格。曾任职于腾讯科技有限
公司投资并购部、德勤华永会计师事务
本基金 2019 年 7 所深圳分所审计部。2010 年 2 月加入南
孙伟 基金经 月 12 日 - 12 年 方基金，历任运作保障部基金会计、数
理 量化投资部量化投资研究员、基金经理
助理；2015 年 5 月 22 日至 2016 年 7 月
29 日，任南方 500 工业 ETF、南方 500
原材料 ETF 基金经理；2015 年 7 月 2 日
至 2020 年 12 月 1 日，任改革基金、高


铁基金基金经理；2019 年 7 月 12 日至
2021 年 1 月 7 日，任南方中证 500 工业
ETF 基金经理；2019 年 7 月 12 日至 2021
年1月14日，任南方中证500原材料ETF
基金经理；2020 年 12 月 1 日至 2021 年 4
月 19 日，任改革基金基金经理；2015
年 7 月 10 日至今，任 500 信息基金经理；
2016 年 5 月 13 日至今，任南方创业板
ETF 基金经理；2016 年 5 月 20 日至今，
任南方创业板 ETF 联接基金经理；2016
年 8 月 17 日至今，任 500 信息联接基金
经理；2016年8月19日至今，任深成ETF、
南方深成基金经理；2017 年 3 月 8 日至
今，任南方全指证券 ETF 联接基金经理；
2017 年 3 月 10 日至今，任南方中证全指
证券 ETF 基金经理；2017 年 6 月 28 日
至今，任南方中证银行 ETF 基金经理；
2017 年 6 月 29 日至今，任南方银行联接
基金经理；2018 年 2 月 8 日至今，任 H
股 ETF 基金经理；2018 年 2 月 12 日至
今，任南方 H 股联接基金经理；2019 年
7 月 12 日至今，任南方上证 380ETF、南
方上证380ETF联接基金经理；2020年12
月 1 日至今，任高铁基金基金经理；2022
年 3 月 3 日至今，任南方上海金 ETF 基
金经理。

注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；

2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.1.3 基金经理薪酬机制

公司基金经理薪酬由工资、奖金等构成。工资由基金经理任职的职位职级决定，重点体现员工能力和职位价值导向原则；奖金由员工的绩效贡献决定，重点体现绩效导向与差异化原则。对于兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理，公司对私募资产管理计划产生的超额业绩报酬实施对应激励，并依据其管理产品的长期业绩与个人综合贡献情况实施分配。为贯彻激励约束相结合、激励与约束并重的管理理念，鼓励长期任职，防范经营风险，公司对基金经理奖金实施递延发放；同时，为加强员工利益与持有人利益相捆绑及一致性，公司对基金经理实施了跟投购基机制，有效引导基金经理为客户持续创造价值。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。

本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 12 次，是由于投资组合的投资策略导致。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

本报告期内上证 380 指数下跌 17.46%。

期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统”等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。

我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：

（1）接受申购赎回所带来的股票仓位偏离，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；

（2）本基金换购目标 ETF 所带来的成份股权重偏离，对此我们采取了优化的“再平衡”操作进行应对；

（3）报告期内指数成份股（包括调出指数成份股）停牌引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的偏离；

（4）根据指数成份股调整进行的基金调仓，事前我们制定了详细的调仓方案，在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生，将跟踪误差控制在理想范围内；

（5）新股上市初期涨幅较大的影响。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金 A 份额净值为 1.8385 元，报告期内，份额净值增长率为
-15.30%，同期业绩基准增长率为-16.57%；本基金 C 份额净值为 1.8139 元，报告期内，份额净值增长率为-15.63%，同期业绩基准增长率为-16.57%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

后疫情时代，经济企稳回升和企业盈利复苏，美联储加息接近尾声，国内流动性充裕，兼之 A 股市场总体估值位于历史相对低位，2023 年市场展望更为积极。

本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨，力求实现对标的指数的有效跟踪，为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵循包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及其他规范要求，有效落实了 2022 年度发布的《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》
《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》和《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》等公募基金相关新法律法规。

本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念，继续致力于合规与内控机制的完善，严守底线，通过有效过程管控，将合规管理全面深度嵌入流程与业务，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。

本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，制订和修订了包括《合规手册制度》《防控内幕信息及交易管理制度》《合规绩效管理制度》《责任追究管理办法》《洗钱及制裁风险名单管理规定》和《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理规则》等一系列与监察稽核和合规内控相关的管理制度。

在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人贯彻“合规为先，行稳致远”的合规理念，提升合规文化建设效果，着力增强合规培训实效性，提升合规宣导影响力；根据《基金从业人员管理规则》等监管办法要求，认真梳理并优化了员工行为检查工作方案，加强员工行为规范检查、严格进行合规问责，强化全员合规、主动合规理念；对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，通过专项稽核和合规检查工作识别问题、防范风险、推动解决，促进公司业务合规运作、稳健经营；结合内部风控系统大数据分析结果对各类合规指标采取差异化管控措施，采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续完善投资合规风控制度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，有效确保投研交易业务合规运作；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障新产品、新业务合规开展；严格审查基金宣传推介材料以及包括网络直播脚本在内的其他宣传材料合规性，不断强化销售合规风险管控，督促落实投资者适当性管理制度；完成各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；开展各类监管组织的投教活动，提升投教质效；监督和落实客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。

本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，贯彻风险为本，自评估驱动，反洗钱重点问题解决方案实现落地推进。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。

本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全部管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，持续全面推进合规数智化工作在更广范围应用并与合规管理工作深度融合，努力防范和管理各类风险，切实维护基金资产的安全与利益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明

报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2023)第 27493 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
全体基金份额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金(以下简称“南方上证 380ETF 联接基金”)的
财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022
年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附
注。

(二)我们的意见

审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协
会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制，公允反映了南方上证 380ETF
联接基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的
经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
形成审计意见的基础 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部
分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供


了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方上证
380ETF 联接基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 -

南方上证380ETF联接基金的基金管理人南方基金管理股
份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企
业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

管理层和治理层对财务报表的 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方上证
责任 380ETF 联接基金的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人
管理层计划清算南方上证 380ETF 联接基金、终止运营或
别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督南方上证380ETF联接基金的
财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的
审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错
报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经
济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
注册会计师对财务报表审计的 报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充
责任 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得
出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方
上证380ETF联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结


论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可
能导致南方上证 380ETF 联接基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识
别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 张振波 陈薇瑶

会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永
道中心 11 楼

审计报告日期 2023 年 3 月 29 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日：2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 2022 年 12 月 31 上年度末 2021 年 12 月
日 31 日

资产：

银行存款 7.4.7.1 6,230,183.65 2,445,310.83

结算备付金 2,046.82 96,405.75

存出保证金 3,338.78 4,776.57

交易性金融资产 7.4.7.2 146,142,768.91 149,334,261.38

其中：股票投资 1,632,818.27 6,268,534.43

基金投资 142,779,720.47 136,061,626.95

债券投资 1,730,230.17 7,004,100.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -


其他投资 - -

其他债权投资 - -

其他权益工具投资 - -

应收清算款 - 6,253,022.15

应收股利 - -

应收申购款 268,532.06 175,349.44

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 105.00 115,468.10

资产总计 152,646,975.22 158,424,594.22

负债和净资产 附注号 本期末 2022 年 12 月 31 上年度末 2021 年 12 月
日 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - 438.06

应付赎回款 331,559.72 12,843,766.72

应付管理人报酬 4,123.27 6,764.91

应付托管费 824.64 1,352.97

应付销售服务费 7,010.11 2,985.37

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 151,094.36 157,660.74

负债合计 494,612.10 13,012,968.77

净资产：

实收基金 7.4.7.7 82,908,977.28 67,035,195.50

其他综合收益 - -

未分配利润 7.4.7.8 69,243,385.84 78,376,429.95

净资产合计 152,152,363.12 145,411,625.45

负债和净资产总计 152,646,975.22 158,424,594.22

注：报告截止日 2022 年 12 月 31 日，南方上证 380ETF 联接 A 份额净值 1.8385 元，基金份
额总额 71,740,599.74 份；南方上证 380ETF 联接 C 份额净值 1.8139 元，基金份额总额
11,168,377.54 份；总份额合计 82,908,977.28 份。
7.2 利润表

会计主体：南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021
项目 附注号 2022 年 12 月 31 日 年1月1日至2021年12
月 31 日

一、营业总收入 -25,391,122.00 29,161,053.73

1.利息收入 23,920.02 158,875.59

其中：存款利息收入 7.4.7.9 23,920.02 8,255.55

债券利息收入 - 150,620.04

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 - -
收入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” 2,666,060.77 23,042,126.66
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.10 -705,755.99 2,900,055.41

基金投资收益 7.4.7.11 3,265,347.45 19,952,085.62

债券投资收益 7.4.7.12 60,637.60 31,127.08

资产支持证券投资 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.13 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 45,831.71 158,858.55

以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的 - -
收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.16 -28,129,136.13 5,884,853.79
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“－” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.17 48,033.34 75,197.69
号填列）

减：二、营业总支出 353,329.11 455,076.10

1.管理人报酬 7.4.10.3.1 63,156.94 75,247.50

2.托管费 7.4.10.3.2 12,631.38 15,049.51

3.销售服务费 7.4.10.3.3 100,593.18 21,538.88

4.投资顾问费 - -

5.利息支出 24,268.58 115,434.75

其中：卖出回购金融资产 24,268.58 115,434.75
支出

6.信用减值损失 - -

7.税金及附加 - 0.01


8.其他费用 7.4.7.18 152,679.03 227,805.45

三、利润总额（亏损总额 -25,744,451.11 28,705,977.63
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 -25,744,451.11 28,705,977.63
“-”号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 -25,744,451.11 28,705,977.63

7.3 净资产（基金净值）变动表

会计主体：南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 67,035,195.50 - 78,376,429.95 145,411,625.45
资产（基金净值）

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 67,035,195.50 - 78,376,429.95 145,411,625.45
资产（基金净值）
三、本期增减变

动额（减少以“-” 15,873,781.78 - -9,133,044.11 6,740,737.67
号填列）

（一）、综合收益 - - -25,744,451.11 -25,744,451.11
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 15,873,781.78 - 16,611,407.00 32,485,188.78
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 68,874,065.17 - 64,341,965.64 133,216,030.81
款

2.基金赎 -53,000,283.39 - -47,730,558.64 -100,730,842.03
回款
（三）、本期向基

金份额持有人分 - - - -
配利润产生的基

金净值变动（净
值减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 82,908,977.28 - 69,243,385.84 152,152,363.12
资产（基金净值）

项目 上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 80,396,268.14 - 61,626,634.56 142,022,902.70
资产（基金净值）

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 80,396,268.14 - 61,626,634.56 142,022,902.70
资产（基金净值）
三、本期增减变

动额（减少以“-” -13,361,072.64 - 16,749,795.39 3,388,722.75
号填列）

（一）、综合收益 - - 28,705,977.63 28,705,977.63
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 -13,361,072.64 - -11,956,182.24 -25,317,254.88
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 49,775,603.24 - 48,194,456.33 97,970,059.57
款

2.基金赎 -63,136,675.88 - -60,150,638.57 -123,287,314.45
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - - - -
金净值变动（净
值减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 67,035,195.50 - 78,376,429.95 145,411,625.45
资产（基金净值）


报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

____杨小松___ ____徐超______ ____徐超____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]1096 号《关于核准南方上证 380交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由南方基金管理股份有限
公司(原南方基金管理有限公司，已于 2018 年 1 月 4 日办理完成工商变更登记)依照《中华
人民共和国证券投资基金法》和《南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 324,062,176.29 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第390 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方上证 380
交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2011 年 9 月 20 日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为324,134,578.45份基金份额，其中认购资金利息折合72,402.16份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于 2019 年 7 月 5 日发布的《关于
南方上证380交易型开放式指数证券投资基金联接基金增加C类份额并修改基金合同的公告》以及更新的《南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，
自 2019 年 7 月 12 日起，本基金根据申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为
不同的类别。在投资人申购时收取前端申购费用，且不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费，且不收取申购费用
的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置基金代码，分别计算
和公告基金份额净值和基金份额累计净值。

本基金为上证 380 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联接基金。
目标 ETF 是采用完全复制法实现对上证 380 指数紧密跟踪的被动指数基金，本基金主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.3%，年跟踪误差不超过 4%。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为目标 ETF、上证 380 指数成份股和备选成份股，本基金可少量投资于非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核
准上市的股票以及存托凭证)、新股、债券、股指期货及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行，基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：上证 380 指数收益率×95%＋银行活期存款利率(税后)×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2023年3月29日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－
基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2022
年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资
产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3) 衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。


本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该
限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发
[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银
行保险监督管理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关
会计准则的通知》，公募证券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，
财政部于 2022 年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会
[2022]14 号)，中国证监会于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第
3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：

(a) 金融工具

根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021 年度可比期间的比较财务报表未重
列。于 2021 年 12 月 31 日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。

于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融
工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息、应收证券清算款、应收申购款和其他资产-其他应收款，金额分别为 2,445,310.83
元、96,405.75 元、4,776.57 元、115,363.10 元、6,253,022.15 元、175,349.44 元和 105.00
元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、
其他资产-应收利息、应收清算款、应收申购款和其他资产-其他应收款，金额分别为
2,445,662.59 元、96,453.49 元、4,778.88 元、0.00 元、6,253,022.15 元、175,349.44 元
和 105.00 元。

原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 149,334,261.38 元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为 149,449,222.67 元。

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付交易费用、应付利息和
其他负债-其他应付款，金额分别为 0.00 元、438.06 元、12,843,766.72 元、6,764.91 元、
1,352.97 元、2,985.37 元、1,966.85 元、-2,102.75 元和 2,796.64 元。新金融工具准则下
以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、其他负债-应付交易费用、其他负债-应付利息和其他负债-其他应付款，金额分别为-2,102.75 元、438.06 元、12,843,766.72 元、6,764.91 元、
1,352.97 元、2,985.37 元、1,966.85 元、0.00 元和 2,796.64 元。

i) 于 2021 年 12 月 31 日，“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交
易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额
均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，根据新金融工具准则
下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，本基金无期初留存收益影响。

(b) 《资产管理产品相关会计处理规定》根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全
面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%
的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，
未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款
服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1
个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)
的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日

活期存款 6,230,183.65 2,445,310.83

等于：本金 6,229,471.48 2,445,310.83

加：应计利息 712.17 -

减：坏账准备 - -


定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 6,230,183.65 2,445,310.83

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末 2022 年 12 月 31 日

项目 成本 应计利息 公允价值 公允价值变
动

股票 1,632,126.48 - 1,632,818.27 691.79

贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -

交易所市场 1,703,972.00 30,520.17 1,730,230.17 -4,262.00

债券 银行间市场 - - - -

合计 1,703,972.00 30,520.17 1,730,230.17 -4,262.00

资产支持证券 - - - -

基金 141,156,013. - 142,779,720. 1,623,707.01
46 47

其他 - - - -

合计 144,492,111. 30,520.17 146,142,768. 1,620,136.80
94 91

上年度末 2021 年 12 月 31 日

项目 成本 应计利息 公允价值 公允价值变
动

股票 6,120,047.61 - 6,268,534.43 148,486.82

贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -

交易所市场 7,018,800.00 - 7,004,100.00 -14,700.00

债券 银行间市场 - - - -

合计 7,018,800.00 - 7,004,100.00 -14,700.00

资产支持证券 - - - -

基金 106,446,140. - 136,061,626. 29,615,486.1
84 95 1

其他 - - - -

合计 119,584,988. - 149,334,261. 29,749,272.9
45 38 3

注：基金投资均为本基金持有的目标 ETF 的份额，按估值日目标 ETF 的份额净值确定公允价值。本基金可采用股票组合申赎的方式或证券二级市场买卖的方式进行目标ETF份额的交易。7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日

应收利息 - 115,363.10

其他应收款 - -

待摊费用 - -

可收退补款 105.00 105.00

应收退补款 - -

合计 105.00 115,468.10

7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 330.32 2,796.64

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 764.04 1,966.85

其中：交易所市场 764.04 1,966.85

银行间市场 - -

应付利息 - -2,102.75

应退退补款 - -

预提费用 150,000.00 155,000.00

应付指数使用费 - -

可退替代款 - -

其他 - -

合计 151,094.36 157,660.74

注:1.可退退补款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与该替代证券市价之差乘以替代数量的金额。

2.应退退补款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入成本或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。
7.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元

南方上证 380ETF 联接 A

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 62,854,960.36 62,854,960.36

本期申购 29,530,200.26 29,530,200.26

本期赎回（以“-”号填列） -20,644,560.88 -20,644,560.88

基金拆分/份额折算前 - -

基金份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 71,740,599.74 71,740,599.74

南方上证 380ETF 联接 C

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 4,180,235.14 4,180,235.14

本期申购 39,343,864.91 39,343,864.91

本期赎回（以“-”号填列） -32,355,722.51 -32,355,722.51

基金拆分/份额折算前 - -

基金份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 11,168,377.54 11,168,377.54

注：

申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元

南方上证 380ETF 联接 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 47,761,744.83 25,807,585.37 73,569,330.20

本期利润 2,216,496.46 -23,589,952.16 -21,373,455.70

本期基金份额交易产 6,935,064.83 1,022,982.96 7,958,047.79
生的变动数


其中：基金申购款 23,134,983.92 3,964,554.78 27,099,538.70

基金赎回款 -16,199,919.09 -2,941,571.82 -19,141,490.91

本期已分配利润 - - -

本期末 56,913,306.12 3,240,616.17 60,153,922.29

南方上证 380ETF 联接 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 3,097,741.99 1,709,357.76 4,807,099.75

本期利润 168,188.56 -4,539,183.97 -4,370,995.41

本期基金份额交易产 5,295,432.31 3,357,926.90 8,653,359.21
生的变动数

其中：基金申购款 29,880,596.11 7,361,830.83 37,242,426.94

基金赎回款 -24,585,163.80 -4,003,903.93 -28,589,067.73

本期已分配利润 - - -

本期末 8,561,362.86 528,100.69 9,089,463.55

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间2021年1月
年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 21,922.24 5,976.92

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 1,706.33 1,930.57

其他 291.45 348.06

合计 23,920.02 8,255.55

7.4.7.10 股票投资收益
7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间2021年1月
2022 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

股票投资收益——买卖股票差价 -66,604.05 1,458,125.47
收入

股票投资收益——赎回差价收入 - -

股票投资收益——申购差价收入 -639,151.94 1,441,929.94

股票投资收益——证券出借差价 - -
收入

合计 -705,755.99 2,900,055.41

7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 1 月


2022 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 38,069,063.67 51,046,697.64

减：卖出股票成本总额 38,078,568.70 49,588,572.17

减：交易费用 57,099.02 -

买卖股票差价收入 -66,604.05 1,458,125.47

注：上述交易费用（如有）包含股票买卖产生的交易费用。
7.4.7.10.3 股票投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无股票赎回差价收入。
7.4.7.10.4 股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间2021年1月
年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

申购基金份额总额 64,138,800.00 85,788,400.00

减：现金支付申购款总额 438,619.38 450,826.06

减：申购股票成本总额 64,339,332.56 83,895,644.00

减：交易费用 - -

申购差价收入 -639,151.94 1,441,929.94

7.4.7.10.5 股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。
7.4.7.11 基金投资收益

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间2021年1月
年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

卖出/赎回基金成交总额 33,747,649.58 109,187,498.53

减：卖出/赎回基金成本总额 30,480,263.44 89,235,412.91

减：买卖基金差价收入应缴 - -
纳增值税额

减：交易费用 2,038.69 -

基金投资收益 3,265,347.45 19,952,085.62

注：上述交易费用（如有）包含基金买卖或申赎产生的交易费用。
7.4.7.12 债券投资收益
7.4.7.12.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 1 月
2022 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

债券投资收益——利息收入 70,254.32 -

债券投资收益——买卖债券（、 -9,616.72 31,127.08

债转股及债券到期兑付）差价收
入

债券投资收益——赎回差价收 - -
入

债券投资收益——申购差价收 - -
入

合计 60,637.60 31,127.08

7.4.7.12.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间2021年1月
年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

卖出债券（、债转股及债券 7,208,390.41 7,006,265.52
到期兑付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及 7,052,800.00 6,836,030.00
债券到期兑付）成本总额

减：应计利息总额 165,205.41 139,108.44

减：交易费用 1.72 -

买卖债券差价收入 -9,616.72 31,127.08

注：上述交易费用（如有）包含债券买卖产生的交易费用。
7.4.7.12.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.12.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.12.5 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13 贵金属投资收益
7.4.7.13.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.13.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.13.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.13.4 贵金属投资收益——申购差价收入


本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 1 月
2022 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收益 45,831.71 158,858.55

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 45,831.71 158,858.55

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间2021年1月
年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -28,129,136.13 5,884,853.79

——股票投资 -147,795.03 18,653.35

——债券投资 10,438.00 -27,360.00

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 -27,991,779.10 5,893,560.44

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

——期货投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 -28,129,136.13 5,884,853.79

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2021 年 1 月
2022 年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 45,150.73 65,353.27


基金转换费收入 2,882.61 9,844.42

合计 48,033.34 75,197.69

注：

1.本基金的赎回费率按持有期间递减，其中，A 类份额将不低于赎回费总额的 25%归入基金资产，C 类份额将赎回费全额归入基金资产。

2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中，A 类份额将不低于转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产，C 类份额将转出基金的赎回费全额归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间2021年1月
年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

审计费用 30,000.00 35,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行费用 2,679.03 3,956.89

交易费用 - 68,848.56

合计 152,679.03 227,805.45

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

南方基金管理股份有限公司("南方基金") 基金管理人、登记机构、基金销售
机构

中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金销售机构

华泰证券股份有限公司("华泰证券") 基金管理人的股东、基金销售机构

兴业证券股份有限公司("兴业证券") 基金管理人的股东、基金销售机构

厦门国际信托有限公司("厦门国际信托") 基金管理人的股东

深圳市投资控股有限公司("深圳投资控股") 基金管理人的股东

厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东


华泰联合证券有限责任公司("华泰联合") 基金管理人的股东华泰证券控制的
公司

南方资本管理有限公司("南方资本") 基金管理人的子公司

南方东英资产管理有限公司("南方东英") 基金管理人的子公司

上证380交易型开放式指数证券投资基金("目标ETF") 本基金的基金管理人管理的其他基
金

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.2 基金交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的基金交易。
7.4.10.2.1 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.2.2 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.3 关联方报酬
7.4.10.3.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间2021年1月
年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管 63,156.94 75,247.50
理费

其中：支付销售机构的客户 270,551.06 231,366.57
维护费
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数，则取零)的 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝(前一日基金资产净值–前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产) X 0.50% / 当年天数。
7.4.10.3.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 上年度可比期间2021年1月
年 12 月 31 日 1 日至 2021 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托 12,631.38 15,049.51
管费
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产后的余额(若为负数，则取零)的 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝(前一日基金资产净值前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产) X
0.10% / 当年天数。
7.4.10.3.3 销售服务费

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称 南方上证 380ETF 联接 南方上证 380ETF 联接

A C 合计

南方基金 - 2,345.96 2,345.96

合计 - 2,345.96 2,345.96

上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称 南方上证 380ETF 联接 南方上证 380ETF 联接

A C 合计

南方基金 - 2,222.69 2,222.69

合计 - 2,222.69 2,222.69

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。

7.4.10.4 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.5 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.5.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借
业务的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.6 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.6.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
7.4.10.6.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.7 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 上年度可比期间2021年1月1日至
关联方名称 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

建设银行 6,230,183.65 21,922.24 2,445,310.83 5,976.92

注：本基金由基金托管人中国建设银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.8 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

单位：人民币元

本期 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额
股/张）

华泰联合 113055 成银转债 配债 200 20,000.00

上年度可比期间 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额
股/张）

华泰联合 605499 东鹏饮料 网下申购 632 29,242.64

华泰联合 605389 长龄液压 网下申购 356 14,026.40

华泰联合 605208 永 茂 泰 网下申购 801 10,733.40

兴业证券 605298 必得科技 网下申购 391 6,252.09

兴业证券 605086 龙高股份 网下申购 443 5,696.98

7.4.10.9 其他关联交易事项的说明
7.4.10.9.1 其他关联交易事项的说明


于 2022 年 12 月 31 日，本基金持有目标 ETF 基金份额，成本总额为人民币

141,156,013.46 元，估值总额为人民币 142,779,720.47 元，占本基金基金资产净值的比例

为 93.84%(2021 年 12 月 31 日：成本总额为人民币 106,446,140.84 元，估值总额为人民币

136,061,626.95 元，占本基金基金资产净值的比例为 93.57%)。

7.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

成功认 流通受 认购 期末 数量（单 期末成本 期末估值

证券代码 证券名称 购日 受限期 限类型 价格 估值 位：股） 总额 总额 备注
单价

2022 1 个月 配股未

600459 贵研铂业 年 12 内（含） 上市 10.91 15.74 50 545.50 787.00 -
月22日

7.4.12.1.2 受限证券类别：债券

成功认 流通受 认购 期末 数量（单 期末成本 期末估值

证券代码 证券名称 购日 受限期 限类型 价格 估值 位：张） 总额 总额 备注
单价

- - - - - - - - - - -

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构


本基金属于交易型开放式指数证券投资基金联接基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金紧密跟踪标的指数，具有和标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金投资的金融工具主要包括基金投资和股票投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人
的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。

于本年度末，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(上年度末：本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产支持证券占基金资产净值的比例为 0.001%)。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于本年度末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，如根据基金合同的规定，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于本年度末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.001%。

。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
于本年度末，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。

同时，基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资和应收申购款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 2022 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

年12月31日
资产

银行存款 6,230,183.65 - - - 6,230,183.65

结算备付金 2,046.82 - - - 2,046.82

存出保证金 3,338.78 - - - 3,338.78

交易性金融 1,730,230.17 - - 144,412,538. 146,142,768.
资产 74 91

衍生金融资 - - - - -
产

买入返售金 - - - - -
融资产


债权投资 - - - - -

其他债权投 - - - - -
资

其他权益工 - - - - -
具投资

应收清算款 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 902.00 - - 267,630.06 268,532.06

递延所得税 - - - - -
资产

其他资产 - - - 105.00 105.00

资产总计 7,966,701.42 - - 144,680,273. 152,646,975.
80 22

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融 - - - - -
负债

衍生金融负 - - - - -
债

卖出回购金 - - - - -
融资产款

应付清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 331,559.72 331,559.72

应付管理人 - - - 4,123.27 4,123.27
报酬

应付托管费 - - - 824.64 824.64

应付销售服 - - - 7,010.11 7,010.11
务费

应付投资顾 - - - - -
问费

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税 - - - - -
负债

其他负债 - - - 151,094.36 151,094.36

负债总计 - - - 494,612.10 494,612.10

利率敏感度 7,966,701.42 - - 144,185,661. 152,152,363.
缺口 70 12

上年度末

2021年12月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

31 日
资产

银行存款 2,445,310.83 - - - 2,445,310.83


结算备付金 96,405.75 - - - 96,405.75

存出保证金 4,776.57 - - - 4,776.57

交易性金融 7,002,100.00 - 2,000.00 142,330,161. 149,334,261.
资产 38 38

衍生金融资 - - - - -
产

买入返售金 - - - - -
融资产

债权投资 - - - - -

其他债权投 - - - - -
资

其他权益工 - - - - -
具投资

应收清算款 - - - 6,253,022.15 6,253,022.15

应收股利 - - - - -

应收申购款 1,288.56 - - 174,060.88 175,349.44

递延所得税 - - - - -
资产

其他资产 - - - 115,468.10 115,468.10

资产总计 9,549,881.71 - 2,000.00 148,872,712. 158,424,594.
51 22

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融 - - - - -
负债

衍生金融负 - - - - -
债

卖出回购金 - - - - -
融资产款

应付清算款 - - - 438.06 438.06

应付赎回款 - - - 12,843,766.7 12,843,766.7
2 2

应付管理人 - - - 6,764.91 6,764.91
报酬

应付托管费 - - - 1,352.97 1,352.97

应付销售服 - - - 2,985.37 2,985.37
务费

应付投资顾 - - - - -
问费

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税 - - - - -
负债


其他负债 - - - 157,660.74 157,660.74

负债总计 - - - 13,012,968.7 13,012,968.7
7 7

利率敏感度 9,549,881.71 - 2,000.00 135,859,743. 145,411,625.
缺口 74 45

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
相关风险变量的变动 位：人民币元）

分析 本期末（ 2022 年 12 上年度末（ 2021 年 12
月 31 日 ） 月 31 日 ）

1.市场利率平行上升 25 个基点 -650.27 -5,376.81

2.市场利率平行下降 25 个基点 652.57 5,394.46

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于能通过股票组合赎回或二级市场交易卖出的目标 ETF 份额，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选成份股进行被动式指数化投资，正常情况下投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；本基金投资于目标 ETF 的方式以申购和赎回为主，但在目标 ETF 二级市场流动性较好的情况下，为了更好地实现本基金的投资目标，也可以通过二级市场交易买卖目标 ETF；除流动性管理所需以外，本基金对于目标 ETF 以外的证券投资倾向采用被动式指数化投资。本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

单位：人民币元

本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日

项目 公允价值 占基金资产 公允价值 占基金资产
净值比例（%） 净值比例（%）


交易性金融资产- 1,632,818.27 1.07 6,268,534.43 4.31
股票投资

交易性金融资产- 142,779,720.47 93.84 136,061,626.95 93.57
基金投资

交易性金融资产- - - - -
贵金属投资

衍生金融资产-权 - - - -
证投资

其他 - - - -

合计 144,412,538.74 94.91 142,330,161.38 97.88

注：交易性金融资产-基金投资为本基金投资的目标 ETF 份额。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
相关风险变量的变动 位：人民币元）

分析 本期末（ 2022 年 12 上年度末（ 2021 年 12
月 31 日 ） 月 31 日 ）

1.组合自身基准上升 5% 7,191,990.58 7,059,599.68

2.组合自身基准下降 5% -7,191,990.58 -7,059,599.68

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层 本期末 2022 年 12 月 31 日 上年度末 2021 年 12 月 31 日
次

第一层次 144,411,751.74 142,302,326.38

第二层次 1,731,017.17 7,031,935.00

第三层次 - -

合计 146,142,768.91 149,334,261.38

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


对于证券交易所上市的股票、债券和基金，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票、债券和基金的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本年度末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 1,632,818.27 1.07

其中：股票 1,632,818.27 1.07

2 基金投资 142,779,720.47 93.54

3 固定收益投资 1,730,230.17 1.13

其中：债券 1,730,230.17 1.13

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售 - -
金融资产

7 银行存款和结算备付金合计 6,232,230.47 4.08

8 其他资产 271,975.84 0.18

9 合计 152,646,975.22 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 101,421.14 0.07

C 制造业 838,978.35 0.55

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 73,059.96 0.05

E 建筑业 43,476.26 0.03

F 批发和零售业 80,391.06 0.05

G 交通运输、仓储和邮政业 106,184.88 0.07

H 住宿和餐饮业 20,102.00 0.01

I 信息传输、软件和信息技术服务业 93,593.64 0.06

J 金融业 159,613.70 0.10

K 房地产业 50,153.20 0.03

L 租赁和商务服务业 11,947.00 0.01

M 科学研究和技术服务业 17,859.46 0.01

N 水利、环境和公共设施管理业 15,384.58 0.01

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 14,743.84 0.01

S 综合 5,909.20 0.00

合计 1,632,818.27 1.07

8.2.2 期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 净值比例
（％）

1 601229 上海银行 4,800 28,368.00 0.02

2 600256 广汇能源 2,200 19,844.00 0.01

3 601006 大秦铁路 2,900 19,372.00 0.01

4 601138 工业富联 1,900 17,442.00 0.01

5 600015 华夏银行 3,100 16,089.00 0.01

6 600233 圆通速递 800 16,072.00 0.01

7 600563 法拉电子 100 15,988.00 0.01

8 688036 传音控股 200 15,904.00 0.01

9 603613 国联股份 171 15,123.24 0.01

10 600845 宝信软件 320 14,336.00 0.01

11 600079 人福医药 600 14,334.00 0.01


12 688099 晶晨股份 200 14,102.00 0.01

13 688385 复旦微电 200 13,962.00 0.01

14 601825 沪农商行 2,300 13,524.00 0.01

15 603688 石英股份 100 13,132.00 0.01

16 601799 星宇股份 100 12,737.00 0.01

17 600885 宏发股份 372 12,428.52 0.01

18 601555 东吴证券 1,900 12,407.00 0.01

19 601058 赛轮轮胎 1,224 12,264.48 0.01

20 603833 欧派家居 100 12,153.00 0.01

21 603939 益丰药房 184 11,746.56 0.01

22 600754 锦江酒店 200 11,670.00 0.01

23 600559 老白干酒 402 11,067.06 0.01

24 600674 川投能源 900 11,007.00 0.01

25 603899 晨光股份 200 10,996.00 0.01

26 600160 巨化股份 700 10,857.00 0.01

27 601077 渝农商行 3,000 10,590.00 0.01

28 600486 扬农化工 100 10,390.00 0.01

29 603267 鸿远电子 100 10,116.00 0.01

30 600039 四川路桥 900 10,008.00 0.01

31 601128 常熟银行 1,300 9,815.00 0.01

32 600153 建发股份 700 9,555.00 0.01

33 688122 西部超导 100 9,469.00 0.01

34 600027 华电国际 1,600 9,408.00 0.01

35 600536 中国软件 160 9,332.80 0.01

36 603816 顾家家居 216 9,225.36 0.01

37 601168 西部矿业 900 9,180.00 0.01

38 600392 盛和资源 650 9,100.00 0.01

39 688777 中控技术 100 9,083.00 0.01

40 601677 明泰铝业 500 9,070.00 0.01

41 688707 振华新材 200 8,990.00 0.01

42 600332 白云山 300 8,937.00 0.01

43 600862 中航高科 400 8,916.00 0.01

44 600183 生益科技 600 8,646.00 0.01

45 600348 华阳股份 600 8,550.00 0.01

46 600705 中航产融 2,600 8,528.00 0.01

47 603127 昭衍新药 146 8,527.86 0.01

48 600529 山东药玻 300 8,520.00 0.01

49 600026 中远海能 700 8,435.00 0.01

50 600258 首旅酒店 340 8,432.00 0.01

51 600338 西藏珠峰 360 8,251.20 0.01

52 600177 雅戈尔 1,300 8,229.00 0.01

53 600018 上港集团 1,500 8,010.00 0.01

54 603596 伯特利 100 7,980.00 0.01


55 600549 厦门钨业 400 7,820.00 0.01

56 601666 平煤股份 718 7,761.58 0.01

57 601898 中煤能源 900 7,758.00 0.01

58 601997 贵阳银行 1,400 7,686.00 0.01

59 600061 国投资本 1,200 7,668.00 0.01

60 600056 中国医药 440 7,581.20 0.00

61 601998 中信银行 1,500 7,470.00 0.00

62 688002 睿创微纳 200 7,438.00 0.00

63 600325 华发股份 800 7,248.00 0.00

64 600803 新奥股份 450 7,245.00 0.00

65 600704 物产中大 1,500 7,215.00 0.00

66 600711 盛屯矿业 1,200 7,068.00 0.00

67 603712 七一二 200 6,984.00 0.00

68 601198 东兴证券 900 6,948.00 0.00

69 603893 瑞芯微 100 6,881.00 0.00

70 600655 豫园股份 900 6,849.00 0.00

71 600415 小商品城 1,300 6,812.00 0.00

72 600879 航天电子 1,000 6,800.00 0.00

73 600596 新安股份 448 6,782.72 0.00

74 600170 上海建工 2,600 6,760.00 0.00

75 601577 长沙银行 1,000 6,760.00 0.00

76 603605 珀莱雅 40 6,699.20 0.00

77 600236 桂冠电力 1,160 6,681.60 0.00

78 600583 海油工程 1,100 6,666.00 0.00

79 600998 九州通 500 6,520.00 0.00

80 603927 中科软 220 6,514.20 0.00

81 600481 双良节能 500 6,470.00 0.00

82 600380 健康元 571 6,446.59 0.00

83 603338 浙江鼎力 134 6,411.90 0.00

84 600985 淮北矿业 500 6,400.00 0.00

85 600372 中航电子 400 6,388.00 0.00

86 601216 君正集团 1,600 6,384.00 0.00

87 688208 道通科技 200 6,310.00 0.00

88 603858 步长制药 300 6,303.00 0.00

89 603198 迎驾贡酒 100 6,278.00 0.00

90 603658 安图生物 100 6,185.00 0.00

91 600580 卧龙电驱 488 6,080.48 0.00

92 601222 林洋能源 700 6,013.00 0.00

93 600369 西南证券 1,600 6,000.00 0.00

94 600848 上海临港 500 5,960.00 0.00

95 600008 首创环保 2,100 5,943.00 0.00

96 600673 东阳光 680 5,909.20 0.00

97 688779 长远锂科 405 5,908.95 0.00


98 601880 辽港股份 3,600 5,832.00 0.00

99 603233 大参林 147 5,821.20 0.00

100 600435 北方导航 500 5,800.00 0.00

101 600820 隧道股份 1,100 5,797.00 0.00

102 603348 文灿股份 100 5,757.00 0.00

103 600110 诺德股份 700 5,565.00 0.00

104 603885 吉祥航空 340 5,501.20 0.00

105 600566 济川药业 200 5,444.00 0.00

106 600179 安通控股 1,600 5,264.00 0.00

107 603883 老百姓 130 5,261.10 0.00

108 600171 上海贝岭 300 5,229.00 0.00

109 600185 格力地产 500 5,215.00 0.00

110 603027 千禾味业 249 5,174.22 0.00

111 600057 厦门象屿 500 5,135.00 0.00

112 601992 金隅集团 2,000 5,080.00 0.00

113 603568 伟明环保 274 5,077.22 0.00

114 603505 金石资源 128 5,071.36 0.00

115 603000 人民网 300 5,061.00 0.00

116 600316 洪都航空 200 5,038.00 0.00

117 600021 上海电力 500 5,005.00 0.00

118 600755 厦门国贸 700 4,998.00 0.00

119 601231 环旭电子 300 4,869.00 0.00

120 601001 晋控煤业 400 4,784.00 0.00

121 600363 联创光电 200 4,762.00 0.00

122 603197 保隆科技 100 4,730.00 0.00

123 600282 南钢股份 1,500 4,725.00 0.00

124 605376 博迁新材 100 4,643.00 0.00

125 601908 京运通 700 4,599.00 0.00

126 601866 中远海发 1,900 4,598.00 0.00

127 603529 爱玛科技 100 4,587.00 0.00

128 601665 齐鲁银行 1,100 4,587.00 0.00

129 600895 张江高科 400 4,536.00 0.00

130 603866 桃李面包 292 4,496.80 0.00

131 688139 海尔生物 71 4,494.30 0.00

132 601717 郑煤机 400 4,464.00 0.00

133 688289 圣湘生物 203 4,455.85 0.00

134 603005 晶方科技 240 4,452.00 0.00

135 600801 华新水泥 300 4,446.00 0.00

136 600389 江山股份 100 4,408.00 0.00

137 600586 金晶科技 500 4,355.00 0.00

138 603008 喜临门 151 4,311.05 0.00

139 600378 昊华科技 100 4,291.00 0.00

140 603228 景旺电子 212 4,290.88 0.00


141 600663 陆家嘴 440 4,285.60 0.00

142 600116 三峡水利 500 4,285.00 0.00

143 600612 老凤祥 100 4,280.00 0.00

144 600970 中材国际 500 4,260.00 0.00

145 600641 万业企业 240 4,255.20 0.00

146 600422 昆药集团 300 4,236.00 0.00

147 600483 福能股份 400 4,232.00 0.00

148 600273 嘉化能源 500 4,185.00 0.00

149 600507 方大特钢 690 4,153.80 0.00

150 600582 天地科技 798 4,149.60 0.00

151 603279 景津装备 140 4,127.20 0.00

152 603599 广信股份 140 4,116.00 0.00

153 603678 火炬电子 100 4,094.00 0.00

154 603225 新凤鸣 376 4,090.88 0.00

155 603218 日月股份 200 4,060.00 0.00

156 601567 三星医疗 300 4,044.00 0.00

157 600123 兰花科创 300 4,002.00 0.00

158 603588 高能环境 404 3,975.36 0.00

159 600567 山鹰国际 1,600 3,968.00 0.00

160 600409 三友化工 600 3,966.00 0.00

161 600498 烽火通信 300 3,942.00 0.00

162 601018 宁波港 1,100 3,938.00 0.00

163 688575 亚辉龙 200 3,930.00 0.00

164 603707 健友股份 216 3,896.64 0.00

165 601965 中国汽研 200 3,876.00 0.00

166 603128 华贸物流 360 3,866.40 0.00

167 603985 恒润股份 156 3,853.20 0.00

168 600206 有研新材 300 3,852.00 0.00

169 601000 唐山港 1,398 3,830.52 0.00

170 600916 中国黄金 300 3,792.00 0.00

171 603690 至纯科技 100 3,784.00 0.00

172 600452 涪陵电力 248 3,744.80 0.00

173 600728 佳都科技 700 3,696.00 0.00

174 600323 瀚蓝环境 200 3,692.00 0.00

175 600782 新钢股份 900 3,681.00 0.00

176 603393 新天然气 168 3,657.36 0.00

177 600933 爱柯迪 200 3,642.00 0.00

178 600773 西藏城投 200 3,630.00 0.00

179 603043 广州酒家 140 3,614.80 0.00

180 600667 太极实业 700 3,612.00 0.00

181 600211 西藏药业 100 3,592.00 0.00

182 600064 南京高科 540 3,569.40 0.00

183 600966 博汇纸业 400 3,556.00 0.00


184 601952 苏垦农发 300 3,552.00 0.00

185 603565 中谷物流 244 3,547.76 0.00

186 600740 山西焦化 650 3,516.50 0.00

187 600216 浙江医药 300 3,507.00 0.00

188 603938 三孚股份 100 3,450.00 0.00

189 601187 厦门银行 600 3,438.00 0.00

190 600688 上海石化 1,100 3,421.00 0.00

191 600376 首开股份 600 3,414.00 0.00

192 600459 贵研铂业 216 3,399.84 0.00

193 600577 精达股份 800 3,392.00 0.00

194 600562 国睿科技 200 3,390.00 0.00

195 603583 捷昌驱动 132 3,373.92 0.00

196 600808 马钢股份 1,200 3,372.00 0.00

197 600329 达仁堂 115 3,346.50 0.00

198 600967 内蒙一机 400 3,304.00 0.00

199 600888 新疆众和 400 3,276.00 0.00

200 601869 长飞光纤 100 3,263.00 0.00

201 600597 光明乳业 300 3,228.00 0.00

202 603666 亿嘉和 100 3,179.00 0.00

203 603187 海容冷链 100 3,172.00 0.00

204 601928 凤凰传媒 400 3,168.00 0.00

205 600366 宁波韵升 300 3,165.00 0.00

206 600062 华润双鹤 176 3,148.64 0.00

207 605111 新洁能 40 3,103.20 0.00

208 600446 金证股份 300 3,087.00 0.00

209 603650 彤程新材 100 3,083.00 0.00

210 601598 中国外运 800 3,072.00 0.00

211 601156 东航物流 200 3,052.00 0.00

212 603733 仙鹤股份 100 3,047.00 0.00

213 601611 中国核建 400 3,040.00 0.00

214 603236 移远通信 30 3,024.60 0.00

215 600095 湘财股份 400 3,024.00 0.00

216 600210 紫江企业 600 3,000.00 0.00

217 601098 中南传媒 300 2,994.00 0.00

218 600131 国网信通 200 2,992.00 0.00

219 600720 祁连山 300 2,979.00 0.00

220 600248 陕西建工 700 2,940.00 0.00

221 600328 中盐化工 200 2,938.00 0.00

222 600811 东方集团 1,200 2,928.00 0.00

223 603915 国茂股份 140 2,917.60 0.00

224 600167 联美控股 460 2,907.20 0.00

225 600120 浙江东方 810 2,891.70 0.00

226 600968 海油发展 1,000 2,880.00 0.00


227 600373 中文传媒 300 2,871.00 0.00

228 603737 三棵树 25 2,845.75 0.00

229 600502 安徽建工 592 2,841.60 0.00

230 603317 天味食品 100 2,748.00 0.00

231 600477 杭萧钢构 678 2,745.90 0.00

232 600742 一汽富维 328 2,742.08 0.00

233 600075 新疆天业 500 2,735.00 0.00

234 600295 鄂尔多斯 180 2,734.20 0.00

235 605222 起帆电缆 100 2,724.00 0.00

236 600556 天下秀 400 2,696.00 0.00

237 603801 志邦家居 100 2,688.00 0.00

238 603919 金徽酒 100 2,675.00 0.00

239 601882 海天精工 100 2,620.00 0.00

240 600850 电科数字 130 2,610.40 0.00

241 600285 羚锐制药 200 2,608.00 0.00

242 603888 新华网 150 2,607.00 0.00

243 603305 旭升集团 80 2,579.20 0.00

244 603989 艾华集团 100 2,568.00 0.00

245 600197 伊力特 100 2,454.00 0.00

246 601311 骆驼股份 300 2,448.00 0.00

247 603060 国检集团 188 2,425.20 0.00

248 600284 浦东建设 359 2,419.66 0.00

249 600648 外高桥 200 2,390.00 0.00

250 603229 奥翔药业 100 2,380.00 0.00

251 603609 禾丰股份 200 2,368.00 0.00

252 603010 万盛股份 200 2,366.00 0.00

253 600729 重庆百货 100 2,365.00 0.00

254 603881 数据港 100 2,353.00 0.00

255 603906 龙蟠科技 100 2,315.00 0.00

256 600750 江中药业 160 2,312.00 0.00

257 600764 中国海防 100 2,296.00 0.00

258 603556 海兴电力 130 2,288.00 0.00

259 600993 马应龙 100 2,260.00 0.00

260 688166 博瑞医药 100 2,257.00 0.00

261 600639 浦东金桥 200 2,220.00 0.00

262 600643 爱建集团 400 2,208.00 0.00

263 603920 世运电路 150 2,157.00 0.00

264 603681 永冠新材 100 2,138.00 0.00

265 603018 华设集团 280 2,122.40 0.00

266 600223 鲁商发展 200 2,118.00 0.00

267 603298 杭叉集团 125 2,101.25 0.00

268 603638 艾迪精密 140 2,088.80 0.00

269 600531 豫光金铅 400 2,084.00 0.00


270 603056 德邦股份 100 2,083.00 0.00

271 600955 维远股份 100 2,077.00 0.00

272 605090 九丰能源 100 2,065.00 0.00

273 603738 泰晶科技 100 2,028.00 0.00

274 603108 润达医疗 200 2,022.00 0.00

275 600395 盘江股份 300 2,016.00 0.00

276 603728 鸣志电器 60 1,999.80 0.00

277 600787 中储股份 400 1,988.00 0.00

278 603429 集友股份 180 1,958.40 0.00

279 603520 司太立 100 1,957.00 0.00

280 603916 苏博特 120 1,929.60 0.00

281 603025 大豪科技 100 1,900.00 0.00

282 601019 山东出版 300 1,884.00 0.00

283 603877 太平鸟 100 1,839.00 0.00

284 600776 东方通信 200 1,832.00 0.00

285 601015 陕西黑猫 400 1,816.00 0.00

286 603113 金能科技 200 1,814.00 0.00

287 600846 同济科技 200 1,798.00 0.00

288 600662 外服控股 300 1,791.00 0.00

289 601686 友发集团 300 1,782.00 0.00

290 603387 基蛋生物 140 1,750.00 0.00

291 603466 风语筑 128 1,731.84 0.00

292 600350 山东高速 300 1,707.00 0.00

293 601298 青岛港 300 1,683.00 0.00

294 600251 冠农股份 200 1,682.00 0.00

295 600299 安迪苏 200 1,652.00 0.00

296 600377 宁沪高速 200 1,644.00 0.00

297 601139 深圳燃气 250 1,635.00 0.00

298 600746 江苏索普 200 1,624.00 0.00

299 603071 物产环能 100 1,618.00 0.00

300 600927 永安期货 100 1,612.00 0.00

301 600917 重庆燃气 200 1,592.00 0.00

302 603118 共进股份 200 1,590.00 0.00

303 600007 中国国贸 100 1,583.00 0.00

304 603515 欧普照明 100 1,548.00 0.00

305 603610 麒盛科技 128 1,542.40 0.00

306 601158 重庆水务 300 1,539.00 0.00

307 601702 华峰铝业 100 1,495.00 0.00

308 605136 丽人丽妆 100 1,398.00 0.00

309 603601 再升科技 260 1,372.80 0.00

310 601330 绿色动力 200 1,354.00 0.00

311 600510 黑牡丹 200 1,320.00 0.00

312 601827 三峰环境 200 1,286.00 0.00


313 603708 家家悦 100 1,259.00 0.00

314 600370 三房巷 400 1,212.00 0.00

315 601069 西部黄金 100 1,189.00 0.00

316 600032 浙江新能 100 1,149.00 0.00

317 603230 内蒙新华 100 1,103.00 0.00

318 601811 新华文轩 100 992.00 0.00

319 603730 岱美股份 60 964.80 0.00

320 600956 新天绿能 100 964.00 0.00

321 605337 李子园 40 937.20 0.00

322 603357 设计总院 100 908.00 0.00

323 600548 深高速 100 898.00 0.00

324 688055 龙腾光电 200 804.00 0.00

325 601512 中新集团 100 799.00 0.00

326 603355 莱克电气 20 560.80 0.00

327 603327 福蓉科技 30 482.70 0.00

328 688006 杭可科技 7 306.39 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产
净值比例（％）

1 601006 大秦铁路 684,916.00 0.47

2 600015 华夏银行 580,471.00 0.40

3 600256 广汇能源 564,246.00 0.39

4 688008 澜起科技 555,353.55 0.38

5 601615 明阳智能 546,678.00 0.38

6 601233 桐昆股份 532,688.00 0.37

7 600885 宏发股份 529,408.00 0.36

8 601838 成都银行 529,066.00 0.36

9 603613 国联股份 504,742.60 0.35

10 688036 传音控股 492,633.71 0.34

11 605358 立昂微 489,489.00 0.34

12 600219 南山铝业 487,294.00 0.34

13 600563 法拉电子 483,953.00 0.33

14 688099 晶晨股份 477,726.59 0.33

15 688005 容百科技 476,578.19 0.33

16 601117 中国化学 464,661.00 0.32

17 600487 亨通光电 464,393.00 0.32

18 600795 国电电力 447,294.00 0.31

19 600765 中航重机 446,783.00 0.31

20 600754 锦江酒店 440,523.00 0.30

注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产
净值比例（％）

1 600256 广汇能源 422,052.00 0.29

2 601006 大秦铁路 391,536.00 0.27

3 601838 成都银行 339,277.00 0.23

4 688008 澜起科技 329,553.72 0.23

5 600015 华夏银行 324,754.00 0.22

6 688598 金博股份 303,298.24 0.21

7 603613 国联股份 299,462.00 0.21

8 600563 法拉电子 292,855.00 0.20

9 600795 国电电力 290,304.00 0.20

10 600765 中航重机 279,845.00 0.19

11 600885 宏发股份 277,460.00 0.19

12 600487 亨通光电 274,130.00 0.19

13 603606 东方电缆 268,419.00 0.18

14 600499 科达制造 262,659.00 0.18

15 603456 九洲药业 260,152.00 0.18

16 605358 立昂微 258,434.56 0.18

17 600988 赤峰黄金 250,180.00 0.17

18 601168 西部矿业 247,867.00 0.17

19 603444 吉比特 246,500.00 0.17

20 600233 圆通速递 245,001.00 0.17

注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 64,170,767.13

卖出股票收入（成交）总额 38,069,063.67

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）

1 国家债券 1,730,230.17 1.14


2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 1,730,230.17 1.14

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元） 占基金资产净值
比例（％）

1 019666 22 国债 01 13,000 1,326,272.47 0.87

2 019638 20 国债 09 2,000 202,586.47 0.13

3 019679 22 国债 14 2,000 201,371.23 0.13

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.9.1 本基金投资股指期货的投资政策

本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略，根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对现货和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货定价模型寻求其合理估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。

本基金管理人对股指期货及其他金融衍生品的运用将进行充分的论证，运用股指期货的情形主要包括：对冲系统性风险；对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；对冲
因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险；利用金融衍生品的杠杆作用，降低股票和目
标 ETF 仓位频繁调整的交易成本，达到有效跟踪对标的指数的目的。

基金管理人建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的管理人员负责股指期货的投
资审批事项，同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策

无。
8.10.2 本期国债期货投资评价

无。
8.11 本报告期投资基金情况
8.11.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

公允价值 占基金资产
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 （元） 净值比例
（%）

南方上证 交易型开放 南方基金管 142,779,720.

1 380ETF 股票型 式 理股份有限 47 93.84
公司

8.12 投资组合报告附注
8.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相
关证券的投资决策程序做出说明

本基金投资的前十名证券的发行主体中，华夏银行股份有限公司在报告编制日前一年内
曾受到中国银行保险监督管理委员会、中国人民银行的处罚；上海银行股份有限公司在报告
编制日前一年内曾受到中国银行保险监督管理委员会上海监管局的处罚。除上述证券的发行
主体外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未有被监管部门立案调查，不存在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

对上述证券的投资决策程序的说明：本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律
法规和公司制度的要求。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是， 还应对相关股票的投资决策程序做出说明


本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额（元）

1 存出保证金 3,338.78

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 268,532.06

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 105.00

9 合计 271,975.84

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末投资前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者

份额级别 数（户） 的基金份

额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额
比例 比例

南方上证 71,668,317.

380ETF 联 14,471 4,957.54 72,281.96 0.10% 78 99.90%
接 A

南方上证 11,168,377.

380ETF 联 2,317 4,820.19 - - 54 100.00%
接 C

合计 16,788 4,938.59 72,281.96 0.09% 82,836,695. 99.91%
32

注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

南方上证 380ETF 联 56,811.88 0.0792%
基金管理人所有从业 接 A

人员持有本基金 南方上证 380ETF 联 5.30 0.0000%
接 C

合计 56,817.18 0.0685%

注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）

本公司高级管理人员、基金 南方上证 380ETF 联接 A 0
投资和研究部门负责人持有 南方上证 380ETF 联接 C 0
本开放式基金 合计 0

本基金基金经理持有本开放 南方上证 380ETF 联接 A 0~10
式基金 南方上证 380ETF 联接 C 0~10
合计 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 南方上证 380ETF 南方上证

联接 A 380ETF 联接 C

基金合同生效日(2011 年 9 月 20 日)基金份额总额 324,134,578.45 -

本报告期期初基金份额总额 62,854,960.36 4,180,235.14

本报告期基金总申购份额 29,530,200.26 39,343,864.91

减：报告期基金总赎回份额 20,644,560.88 32,355,722.51

本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - -

本报告期期末基金份额总额 71,740,599.74 11,168,377.54

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2022 年 5 月 27 日，周易先生任南方基金管理股份有限公司董事长（法定代表人）。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。

本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期本基金的审计事务所无变化，目前普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务 12 年，本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 30,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施 1 内容

受到稽查或处罚等措施的主体 管理人

受到稽查或处罚等措施的时间 2022 年 1 月 29 日

采取稽查或处罚等措施的机构 中国证监会深圳监管局

受到的具体措施类型 责令改正行政监管措施

受到稽查或处罚等措施的原因 个别基金内部控制不完善

管理人采取整改措施的情况（如提出整改意 基金管理人已及时按要求改正并报告
见）

其他 /

11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例

额的比例

海通证券 1 102,150,403.38 100.00% 10,216.74 100.00% -

华泰证券 1 - - - - -

中金公司 1 - - - - -

注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关

问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单

元的选择标准和程序：

A：选择标准

1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业

研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评

比的结果选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、

以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；

3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提

供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

C：报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：

新增交易单元：

无

退租交易单元：

无

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

券商名称 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基
成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总
额的比例 交总额的 额的比例 额的比例


比例

海通证券 1,747,162. 100.00% 59,870,00 100.00% - - 98,932,68 100.00%
41 0.00 5.78

华泰证券 - - - - - - - -

中金公司 - - - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露

日期

南方基金管理股份有限公司关于旗下公开募集 中国证券报、基金管

1 证券投资基金执行新金融工具准则的公告 理人网站、中国证监 2022-01-01

会基金电子披露网站

南方基金关于调整中国银行各交易渠道基金申 中国证券报、基金管

2 购费率优惠标准的公告 理人网站、中国证监 2022-01-18

会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资 中国证券报、基金管

3 关联方承销可转换公司债券的关联交易公告 理人网站、中国证监 2022-03-05

会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于调整旗下基金 中国证券报、基金管

4 大额申购等业务安排的公告 理人网站、中国证监 2022-05-27

会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于董事长变更的 中国证券报、基金管

5 公告 理人网站、中国证监 2022-05-28

会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于修订公司旗下 中国证券报、基金管

6 部分公开募集证券投资基金托管协议有关条款 理人网站、中国证监 2022-07-15

的公告 会基金电子披露网站

关于注意防范冒用南方基金及子公司、南方基 中国证券报、基金管

7 金投研人员名义从事诈骗活动的风险提示 理人网站、中国证监 2022-07-20

会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于旗下部分公开 中国证券报、基金管

8 募集证券投资基金增加侧袋机制并相应修订基 理人网站、中国证监 2022-08-17

金合同有关条款的公告 会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银行 中国证券报、基金管

9 基金费率优惠活动的公告 理人网站、中国证监 2022-12-15

会基金电子披露网站

南方基金关于电子直销平台相关业务费率优惠 中国证券报、基金管

10 的公告 理人网站、中国证监 2022-12-16

会基金电子披露网站

关于注意防范冒用南方基金及子公司、南方基 中国证券报、基金管

11 金投研人员名义从事诈骗活动的风险提示 理人网站、中国证监 2022-12-16

会基金电子披露网站

12 南方基金关于开展直销柜台部分基金转换转出 中国证券报、基金管 2022-12-20


赎回费率优惠活动的公告 理人网站、中国证监

会基金电子披露网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的文件；
2、《南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；

3、《南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》；

4、基金管理人业务资格批件、营业执照；

5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；

6、《南方上证 380 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2022 年年度报告》原文。
13.2 存放地点

深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼。

13.3 查阅方式

网站：http://www.nffund.com
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