汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
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汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金
2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人：汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2009 年3 月28 日
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人——交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009 年3
月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告，请
投资者注意阅读。
本报告期自2008 年1 月1 日起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................... 2
§2 基金简介.......................................................... 4
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................... 5
§4 管理人报告........................................................ 8
§5 托管人报告....................................................... 13
§6 审计报告......................................................... 13
§7 年度财务报表..................................................... 15
§8 投资组合报告..................................................... 37
§9 基金份额持有人信息............................................... 42
§10 开放式基金份额变动.............................................. 42
§11 重大事件揭示.................................................... 42
§12 备查文件目录.................................................... 49
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金
基金简称 汇丰晋信龙腾
交易代码 540002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年9 月27 日
报告期末基金份额总额 1,066,598,364.96
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过精选受益于中国经济持续高速增长而呈现出可持
续竞争优势、未来良好成长性以及持续盈利增长潜力的上市公
司，追求超越基准的投资回报和中长期稳定的资产增值。
投资策略 1. 适度调整的资产配置策略
本基金奉行“注重成长、精选个股、长期投资”的投资理念和
“自下而上”的股票精选策略。在投资决策中，本基金仅根据
精选的各类证券的风险收益特征的相对变化，适度的调整确定
基金资产在股票、债券及现金等类别资产间的分配比例。
2. 以成长指标为核心的股票筛选策略
本基金在明确的成长性评估体系基础上，对初选股票给予全面
的成长性分析，成长性指标包括：主营业务收入增长率、主营
业务利润增长率、市盈率（P/E）、净资产收益率（ROE）等。
同时，再通过严格的基本面分析（CFROI（投资现金回报率）
指标为核心的财务分析和估值体系、公司治理结构分析）和公
司实地调研，最终挑选出具有可持续竞争优势，未来有良好成
长性和盈利持续增长潜力的上市公司。
业绩比较基准 75%×新华富时600 成长指数收益率＋25%×1 年期银行定期
存款利率（税后）
风险收益特征 本基金是一只股票型基金，属于证券投资基金中预期风险、收
益较高的基金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 汇丰晋信基金管理有
限公司
交通银行股份有限公
司
姓名 赵隽扬 张咏东
联系电话 021-38789898 021-68888917
信息披露负责人
电子邮箱 green.j.y.zhao@hsbc
jt.cn
zhangyd@bankcomm.c
om
客户服务电话 021-38789998 95559
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传真 021-68881925 021-58408836
注册地址 上海市浦东新区富城
路99 号震旦大厦35
楼
上海市浦东新区银城
中路188 号
办公地址 上海市浦东新区富城
路99 号震旦大厦35
楼
上海市浦东新区银城
中路188 号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 杨小勇 胡怀邦
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时
报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.hsbcjt.cn
基金年度报告备置地点 汇丰晋信基金管理有限公司：上海
市浦东新区富城路99 号震旦大厦
35 楼；
交通银行股份有限公司：上海市浦
东新区银城中路188 号
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 毕马威华振会计师事务所 汇丰晋信基金管理有限公司
办公地址 中国上海南京西路1266 号恒隆
广场50 楼
上海市浦东新区富城路99 号
震旦大厦35 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年9 月27
日-2006 年12 月
31 日
本期已实现收益 -604,151,611.30 1,471,853,489.71 91,509,083.05
本期利润 -1,457,425,629.95 1,546,175,529.05 524,358,931.57
加权平均基金份额本期利
润 -1.3736
1.6932 0.3338
本期加权平均净值利润率 -81.49% 77.02% 30.65%
本期基金份额净值增长率 -52.88% 128.36% 31.77%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年9 月27
日-2006 年12 月
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31 日
期末可供分配利润 61,120,755.68 1,437,016,536.20 89,401,251.98
期末可供分配基金份额利
润
0.0573 1.6468 0.0551
期末基金资产净值 1,127,719,120.64 2,625,801,768.61 2,137,427,823.29
期末基金份额净值 1.0573 3.0091 1.3177
3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年9 月27
日-2006 年12 月
31 日
基金份额累计净值增长率 41.78% 200.91% 31.77%
注：
①本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额；本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
②期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）；
③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、
红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -8.85% 2.48% -12.71% 2.34% 3.86% 0.14%
过去六个月 -22.21% 2.34% -26.44% 2.29% 4.23% 0.05%
过去一年 -52.88% 2.45% -49.12% 2.28% -3.76% 0.17%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
41.78% 2.09% 14.87% 1.95% 26.91% 0.14%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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-5%
25%
55%
85%
115%
145%
175%
205%
235%
2007-1-15 2007-5-21 2007-9-10 2008-1-7 2008-5-9 2008-9-2 2008-12-31
汇丰晋信龙腾基金净值累计增长率业绩基准增长率
2006-9-27
注：
1) 按照基金合同的约定，本基金的投资组合比例为：股票占基金资产的60%-95%；除股票以外的
其他资产占基金资产的5%-40%，其中现金或到期日在一年期以内的国债的比例合计不低于基金
资产净值的5%。本基金自基金合同生效日起不超过6 个月内完成建仓。截止2007 年3 月27 日，
本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。
2) 本基金的业绩比较基准 = 75%×新华富时600 成长指数收益率＋25%×1 年期银行定期存款利
率（税后）。
3) 上述基金净值增长率的计算已包含本基金所投资股票在报告期产生的股票红利收益。同期业绩
比较基准收益率（75%×新华富时600 成长指数收益率＋25%×1 年期银行定期存款利率（税后））
的计算未包含新华富时600 成长指数成份股在报告期产生的股票红利收益。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
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-100%
-50%
0%
50%
100%
150%
2006年2007年2008年
汇丰晋信龙腾基金基金业绩比较基准
注：①本基金的基金合同于2006 年9 月27 日生效，截至2008 年12 月31 日，基金运作未满三年。
② 本基金基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分
配
合计
备注
2008年 4.660 345,134,961.20 215,673,059.80 560,808,021.00
2007年 - - - -
2006年 - - - -
合计 4.660 345,134,961.20 215,673,059.80 560,808,021.00
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005 年11 月
16 日正式成立。公司由山西信托有限责任公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司
合资设立，注册资本为2 亿元人民币，注册地在上海。截止2008 年12 月31 日，公
司共管理五只开放式基金：汇丰晋信2016 生命周期开放式证券投资基金（2006 年5
月23 日成立）、汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金（2006 年9 月27 日成立）、
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汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金（2007 年4 月9 日成立）、汇丰晋信2026 生命
周期证券投资基金（2008 年7 月23 日成立）和汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基
金（2008 年12 月3 日成立）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期
姓名 职务 限
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
林彤彤
首席投资
官、本基
金基金经
理
2006-9-27
①
- 12 年
林彤彤先生，1971 年出生，硕士
学历。曾任华安基金管理有限公
司研究发展部高级研究员，基金
安信、基金安久、基金安顺、基
金安瑞的基金经理，投资部总监
助理兼基金安信基金经理。
注：① 该任职日期为本基金基金合同生效日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、
中国证监会的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
2008 年度，本基金严格按照中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》和本公司制订的《公平交易管理办法》执行相关交易，未出现任何异常交易
行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本公司旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
2008年，A股市场在漫天飞雪中开局，在暴风骤雨中艰难前行，虽然其间曾因
为政策性因素出现过几次短暂而强劲的反弹，但是，自始至终地，市场运行呈现
典型的熊市特征，截至年尾收盘沪深300 指数年度跌幅高达66%，创过去十年以来
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最大跌幅。
我们认为造成市场在2008年出现大幅下跌的主要因素包括以下几个方面：一是
经过狂热的2007年高涨之后，市场整体估值水平出现较大泡沫，沪深300指数成份
股08年整体动态市盈率超过40倍，而这是建立在投资者对08年盈利继续高增长的
基础上。当上市公司盈利增长速度不断下调后估值泡沫破裂，这是造成2008年市
场下跌的第一个重要因素；二是始于2005年底的牛市是得益于股权分置改革顺利
完成的成果，在宏观经济高增长的背景下，上市公司业绩释放充分，投资者信心
充足，进入08年，随着大小非解禁规模的日渐增大，市场开始感受到来自大股东
套现的真实压力。原先的供需平衡被打破，形成股市下跌的第二大助推力；三是
2008年7月随着雷曼破产倒闭，百年一遇金融危机的负面影响，开始从个别国家迅
速向全球蔓延，中国经济由于对外依存度很高，不可避免地受到负面影响。在第
三季度，由于出口订单的突然减少以及其他一些原因，企业正常经营活动受到了
较大的影响。投资者信心再度受挫，又一轮建立在不完全理性思考之下的快速下
跌开始了，沪深300指数创出1606点年内新低。
值此危难之际，党中央国务院果断推出4万亿财政刺激计划，不仅带动了企业
经营活动的回暖，更重要的是，鼓舞了全社会的信心，尤其是资本市场的信心。
2008年第四季度，市场运行逐渐趋稳，恐慌心态渐渐平息。
在此背景下，本基金年内投资策略主要以精选个股，集中投资为主，冀望通过
个股的精挑细选来抵御系统性风险。由于年初对整个国际国内经济形势判断相对
乐观，使得我们在上半年的操作中没有及时减轻股票头寸，造成了一定的损失。
下半年开始，本基金及时改变了基金投资策略，在投资操作中将选股和选时更好
的结合起来，依靠扎实的研究，和果断调整资产配置结构，成功地捕捉了三季度
市场价值低估带来的投资机会，一定程度上挽回了一些损失。
截至2008年末，龙腾基金每单位净值1.0573元，期间分红0.466元，比年初下
跌52.88%，同期新华富时600指数下跌65.4%，基金业绩比较基准下跌49.12% 。从
本基金当期净值表现情况看，落后比较基准3.76%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2009年，就宏观经济层面，我们认为，一方面始至07年下半年，在08年全
面爆发的百年一遇金融危机不大可能在2009年就成功出现转机、走出底部，由于
过去二十年全球经济一体化进程加快，本次金融危机对国内经济的负面影响将可
能随着时间推移而进一步加深，而国内方面刺激内需、扩大消费的政策能否在短
期内成功扭转外需严重下降后所留下的产能缺口，我们认为还存在较大的不确定
性。但另一方面，在经过2008年市场大幅回落之后，整体估值已经回落到历史最
低水平区间，投资的安全边际有所回升。只要2009年宏观经济基本面稍有回暖，
资本市场中结构性的投资机会就将层出不穷。因此，尽管2009年的资本市场风险
和波动性会比较大，但投资机会也将不时显现。在制定和完善2009年各个阶段的
投资策略时，我们将在有效控制风险的基础上，不断寻找各种投资机会。
所以，本基金对于2009年投资前景的判断是，即不盲目乐观，也不过分悲观。
整体投资策略为：强调行业配置和主题投资轮动，精选个股 ，加强风险管理，在
不确定中努力寻找和把握确定性投资收益。
具体而言，面对外部经济严峻的发展形势，以及国内需求能否增长的不确定性，
2009年龙腾基金将坚持在行业和个股选择上“战略资产+战术资产”的配置原则。
在长期看好具有内生性持续增长能力的行业中优秀上市公司同时，也阶段性地保
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持和提高对市场中各种主题投资的关注度。相对而言，2009年我们较为看好新能
源、节能技术、创业板、区域经济发展新增长点、资产重组等投资主题。
由于2009年市场热点转换可能较快，行业轮动的特征将较为明显。在这种充满
机遇和挑战的投资管理工作中，我们将着力把握预期和现实之间的偏差，从中合
理选择动态的投资机会，适时加强波段操作力度、不断提高自身的应变能力，有
效提高基金投资收益。
2009年，由于各方面不确定性因素并存，面对波动频繁的市场，基金投资中风
险控制能力和科学的投资决策流程对于保障基金业绩的可持续发展至关重要。在
这方面，本基金将一如既往地坚持自己的投资理念，始终坚持基本面研究出发，
继续坚持和不断加强基本面研究的力度和深度，力争在市场波动中把握好行业和
个股的投资机会，为投资人创造持续而稳定的回报。我们相信，基金持有人的时
间投入将会因我们所投资企业的持续成长而实现丰厚的长期回报。
“苦难或挑战，对于弱者是万丈深渊；对于强者，或是走向胜利的阶梯”。2008
年，衷心地感谢各位基金投资人与我们一起走过这段痛苦的历程，2009年，我们
更期待着与您一起迎接胜利的曙光。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和
保护基金份额持有人利益的原则，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营
管理、基金的投资运作以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查，
及时发现问题并督促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报送监管机构。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
1. 督促和协调业务部门回顾和更新部门规章制度和业务流程，使之反映最新的
监管要求、内控要求和市场的变化情况，使公司经营和基金投资运作进一步规范化和
标准化；
2. 通过实时监控、定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资
运作进行合规性监控，发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理，并跟踪
问题的处理结果，防范在公司经营和基金投资运作中可能发生的风险；
3. 对公司《反洗钱和客户认证制度》进行了修订和更新，并制订了《反洗钱内
部控制制度》和《客户洗钱风险等级划分制度》，进一步整合和优化内部业务流程，
落实反洗钱相关法律规定的各项要求；
4. 完成对公司各业务部门的运营风险评估工作，并将运营风险评估结果报告发
给各部门主管和公司管理层审阅，对在运营风险评估发现的B级以上的风险点提出改
进建议，提请和督促各业务部门进行跟踪和改善；
5. 定期为公司员工举办公司合规制度的培训，并就新颁布法律法规举办专项合
规培训，向公司员工宣传合规守法的经营理念，强化公司的合规文化；
6. 根据监管部门的要求，定期完成监察稽核报告，报送中国证监会和公司董事
会审阅。
报告期内对公司各项业务运作的监控情况显示，本基金管理人严格按照法律法
规、监管机关的规定、基金合同、招募说明书及公司各项规章制度管理运作基金资产。
在今后的工作中，本基金管理人将一贯本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额
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持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，
更好地保护基金份额持有人的合法权益，根据中国证券业协会2007 年颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份
额净值计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]21 号）、《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2008]38 号）的相关规定，结合本基金基金
合同关于估值的约定，针对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司 投资品
种估值小组议事规则》，经公司管理层批准后正式实施。
根据《汇丰晋信基金管理有限公司 投资品种估值小组议事规则》：
1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值
小组负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值
小组的组成人员包括：公司总经理、督察长、基金投资总监、基金运营总监、产品开
发总监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司其他
相关人员。上述成员均持有中国基金业从业资格，在各自专业领域具有较为丰富的行
业经历和专业经验，成员之间不存在任何重大利益冲突。
2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营
部、产品开发部和和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作，其中：
一、基金运营部
1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，并召集相关人员进行讨论，提出
调整方法、改进措施，报经投资品种估值小组审批同意后，执行投资品种估值小组的
决定。
2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意，应严格执
行已确定的估值政策和程序。
3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时，提请投资品种估值小组对现
有估值政策和程序的适用性进行评价，并依据评价结果进行估值。
二、基金投资部
基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，向投资品种估值小组提出
相关意见和建议，但基金经理不参与最终的估值决策。
三、产品开发部
产品开发部在估值模型发生重大变更时，向投资品种估值小组提出相关意见和建
议。
四、风险控制部：
根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息；检查和监督公司关于估
值各项工作的贯彻和落实，定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估
值政策和程序情况（包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一
贯性），并对进一步完善估值内控工作提出意见和建议。
五、督察长：
监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实，向投资品种估值小组提交对估
值议案的合法合规性审核意见。
1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次；对估值模型进行评价，在发生
了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下，应及时修订本估值方法，以保证
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其持续适用。估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。
2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估
值事项发生时，应召开临时会议，或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员
会会议，通过公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。
本基金的基金管理人目前没有进行与估值相关的任何定价服务方面的签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期内，本基金于2008 年6 月25 日实施分红，根据基金相关法律法规和基
金合同的要求，每10 份基金份额派发现金红利4.66 元，其中现金形式的分红金额为
345,134,961.20 元，红利再投资形式的分红金额为215,673,059.80 元，利润分配共计
560,808,021.00 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2008 年度，基金托管人在汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金的托管过程
中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽
职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2008 年度，汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基
金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等
问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为，该基金本报告期内利润分配共计
560,808,021.00 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2008 年度，由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰晋
信龙腾股票型开放式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、
财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
KPMG-B(2009)AR No.0106
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金(以下简称“汇丰晋信
龙腾基金”)财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、
所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
一、汇丰晋信龙腾基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司管理层对财务报表的责
任
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
14
按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(2006)、《证券投资基金会计核算
业务指引》、《汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金基金合同》和中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操
作的有关规定编制财务报表是汇丰晋信龙腾基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司
管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政
策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
汇丰晋信基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，汇丰晋信龙腾基金财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企
业会计准则（2006）、《证券投资基金会计核算业务指引》、《汇丰晋信龙腾股票型开放
式证券投资基金基金合同》及中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实
务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了汇丰晋信龙腾基金2008 年12 月
31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
中国 北京 王国蓓
黄小熠
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
15
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金
报告截止日：2008 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2008 年12 月31
日
上年度末
2007 年12 月31
日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
7.4.10.5
7,215,943.31 281,137,768.08
结算备付金 7.4.10.5 193,635,097.64 30,101,320.35
存出保证金 1,101,282.05 1,104,004.96
交易性金融资产 7.4.7.2 846,392,698.62 2,303,032,351.73
其中：股票投资 846,392,698.62 2,303,032,351.73
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - 49,380,972.05
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 19,293,337.51 -
应收利息 7.4.7.5 94,242.21 126,679.33
应收股利 - -
应收申购款 65,174,053.55 3,198,787.94
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - 74,729.55
资产总计 1,132,906,654.89 2,668,156,613.99
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008 年12 月31
日
上年度末
2007 年12 月31
日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 34,569,559.31
应付赎回款 859,337.16 2,364,991.02
应付管理人报酬 7.4.10.2.1 1,406,548.11 3,021,448.40
应付托管费 7.4.10.2.2 234,424.69 503,574.75
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
16
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 1,033,773.92 1,266,279.86
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,653,450.37 628,992.04
负债合计 5,187,534.25 42,354,845.38
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,066,598,364.96 872,632,072.21
未分配利润 7.4.7.10 61,120,755.68 1,753,169,696.40
所有者权益合计 1,127,719,120.64 2,625,801,768.61
负债和所有者权益总计 1,132,906,654.89 2,668,156,613.99
注：报告截止日2008 年12 月31 日，基金份额净值1.0573 元，基金份额总额1,066,598,364.96 份。
7.2 利润表
会计主体：汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
一、收入 -1,407,643,737.07 1,611,571,216.65
1.利息收入 4,130,743.25 3,926,224.87
其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,129,678.20 3,871,218.67
债券利息收入 1,065.05 55,006.20
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”号填列) -559,352,781.10 1,531,123,027.08
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -563,784,041.61 1,519,081,774.60
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 -164,178.73 1,886,503.46
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 -7,739,582.63 4,615,908.42
股利收益 7.4.7.15 12,335,021.87 5,538,840.60
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 -853,274,018.65 74,322,039.34
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 852,319.43 2,199,925.36
二、费用(以“-”号填列) -49,781,892.88 -65,395,687.60
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
17
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 -27,048,512.09 -30,013,434.20
2．托管费 7.4.10.2.2 -4,508,085.31 -5,002,238.98
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.18 -17,732,131.93 -29,941,525.69
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 7.4.7.19 -493,163.55 -438,488.73
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -1,457,425,629.95 1,546,175,529.05
所得税费用(以“-”号填列) - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -1,457,425,629.95 1,546,175,529.05
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
项目
实收基金 未分配利润
所有者权益合
计
一、期初所有者权益（基金净值） 872,632,072.21 1,753,169,696.40 2,625,801,768.61
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -1,457,425,629.95 -1,457,425,629.95
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
193,966,292.75 326,184,710.23 520,151,002.98
其中：1.基金申购款 909,804,770.42 727,041,392.67 1,636,846,163.09
2.基金赎回款(以“-”号填列) -715,838,477.67 -400,856,682.44 -1,116,695,160.11
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -560,808,021.00 -560,808,021.00
五、期末所有者权益（基金净值） 1,066,598,364.96 61,120,755.68 1,127,719,120.64
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
项目
实收基金 未分配利润
所有者权益合
计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,622,142,055.72 515,285,767.57 2,137,427,823.29
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 1,546,175,529.05 1,546,175,529.05
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
-749,509,983.51 -308,291,600.22 -1,057,801,583.73
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
18
其中：1.基金申购款 866,974,003.86 1,008,401,161.98 1,875,375,165.84
2.基金赎回款(以“-”号填列) -1,616,483,987.37 -1,316,692,762.20 -2,933,176,749.57
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 872,632,072.21 1,753,169,696.40 2,625,801,768.61
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证监会《关于同意汇丰晋
信龙腾股票型开放式证券投资基金募集的批复》(证监基金字[2006]157 号文)批准，由汇丰晋信基
金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《汇丰晋信龙腾股票型
开放式证券投资基金基金合同》发售，基金合同于2006 年9 月27 日生效。本基金为契约型开放
式，存续期限不定，首次设立募集规模为1,436,388,715.89 份基金份额。本基金的基金管理人为汇
丰晋信基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投
资基金基金合同》和《汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基
金的投资范围为：股票(A 股及监管机构允许投资的其他种类的其他市场的股票)、债券(包括交易
所和银行间两个市场的国债、金融债、企业债与可转换债等)、短期金融工具(包括到期日在一年
以内的债券、债券回购、央行票据、银行存款、短期融资券等)、现金资产、权证、资产支持证券
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基金投资组合的
比例范围为：股票资产60%-95%；除股票以外的其他资产5%-40%，其中现金或到期日在一年期
以内的国债的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：75%×新华富时600
成长指标收益率+25%×1 年期银行定期存款利率(税后)。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006)、中国证券业协会2007 年颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》、2007 年度新修改的《汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金基金合同》
和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则(2006)的要求，真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成
果和基金净值变动情况等相关信息。
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
19
此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币及计量属性
本基金的记账本位币为人民币。
本基金编制财务报表时一般采用历史成本进行计量，但以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产 (参见附注7.4.4.5)除外。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金目
前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产
或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生
金融资产列示。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入当期损益的金融
负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生
金融负债列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(i) 股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。2007 年7 月1 日之前，股票投资成本按交易日应支付的全
部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007 年7 月1 日起，股票投资成
本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改
革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。股票持有
期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股票，于除息日
按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(ii) 债券投资
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
20
2007 年7 月1 日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间同业
市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣
除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生
的相关交易费用计入初始确认金额。
自2007 年7 月1 日起，买入交易所或银行间的债券均于交易日确认为债券投资。债券投资成本
按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包
含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资，于权证实际取得日
按附注 7.4.4.4(a)(iii)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。2007 年7 月1 日之前，卖出银
行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007 年7 月1 日起，卖
出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均
法结转。
(iii) 权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。2007 年7 月1 日之前，权证投资成本按交易日应支付的全
部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007 年7 月1 日起，权证投资成
本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的
分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比
例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权
证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(b) 贷款和应收款项
2007 年7 月1 日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率法确
认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额，相关交易费用计入当
期损益；自2007 年7 月1 日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法
以摊余成本进行后续计量，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返
售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额，相关交易费用计入初始成本。
(c) 其他金融负债
2007 年7 月1 日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法确认
负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额，相关交易费用计
入当期损益；自2007 年7 月1 日起，其他金融负债按公允价值作为初始确认金额，采用实际利率
法以摊余成本进行后续计量，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出
回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额，相关交易费用计入初始成
本。
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
21
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。对存
在活跃市场的金融资产和金融负债，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值；估值日无市价，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用
最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发
行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25％以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价
值。当金融资产和金融负债不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的
影响在0.25％以上的，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估
值技术，确定投资品种的公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的
交易价格。估值技术包括参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、指数收益法、现金流量
折现法以及期权定价模型等。
本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值，另外对金融资产的特殊情
况处理如下：
(a) 股票投资
(i) 对因特殊事项长期停牌的股票，2008 年9 月16 日之前按停牌前最后交易日的收盘价估值；
自2008 年9 月16 日起，如该停牌股票对基金资产净值产生重大影响，则采用《中国证券业协会基
金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值。即在估值日，以公开发布
的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算该股票当日的公允价值。
(ii) 送股、转增股、配股和公开增发新股等未上市的股票，按估值日在证券交易所上市的同一
股票的收盘价估值；该日无交易的，以最近一日的收盘价估值。
(iii) 首次公开发行未上市的股票，于2007 年7 月1 日之前按成本估值；自2007 年7 月1 日起，
采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
(iv) 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票
的收盘价估值。
(v) 非公开发行有明确锁定期的股票，若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低于非公开发
行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值；若在证券交易所上市
的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，其两者之间的差价按锁定期内已经过交
易天数占锁定期内总交易天数的比例确认为估值增值。
(b) 债券投资
(i) 交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价估值，交易所上市
未实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收
利息得到的净价进行估值。
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
22
(ii) 首次公开发行未上市的债券于2007 年7 月1 日之前按成本估值；自2007 年7 月1 日起，
采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
(iii) 全国银行间债券市场交易的债券于2007 年7 月1 日之前按成本估值；自2007 年7 月1 日
起，根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线
等因素确定其公允价值进行估值。
(c) 权证投资
(i) 首次公开发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允
价值的情况下，按成本估值。
(ii) 配售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，采用估
值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
(iii) 因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允
价值估值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。
于2007 年7 月1 日之前，实际成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目；自2007 年7
月1 日起，实际成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵消债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵消后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含
的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准
金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占
基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量。
于2007 年7 月1 日之前，未实现损益平准金在持有人权益中“未实现利得/(损失)”科目中核算；
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
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已实现损益平准金于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。自2007 年7 月1 日起，未实现损益平
准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失) 按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。其中证券交易所交
易的债券于卖出债券交易日确认该收益/(损失)；银行间同业市场交易的债券在2007 年7 月1 日之
前于实际收到全部价款时确认该收益/(损失)，2007 年7 月1 日起于卖出债券交易日时确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额于除权除息日确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴
的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视
同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，
逐日计提利息收入。自2007 年7 月1 日起，如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计
算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
于2007 年7 月1 日之前，买入返售金融资产收入按融出资金额与约定利率在回购期内以直线法
逐日计提，自2007 年7 月1 日起该收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在
回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
根据《汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金基金合同》的规定，本基金的基金管理人报酬
按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。
根据《汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金基金合同》的规定，本基金的基金托管费按前
一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出于2007 年7 月1 日之前，按融入资金金额与约定利率在回购期内以
直线法逐日计提，自2007 年7 月1 日起按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在
回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
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本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额
持有人可选择现金方式或红利再投资方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式
为现金红利。在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多4 次；每次基金收益分
配比例不低于可分配收益的50%。基金合同生效不满3 个月，收益可不分配。如果基金当期出现
净亏损，则不进行收益分配。基金当期收益应先弥补上一期亏损后，方可进行当期收益分配。基
金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值。分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当
次分红，分红权益登记日申请赎回的基金份额享受当次分红。经宣告的拟分配基金收益于分红除
权日从持有人权益转出。
7.4.4.12 其他重要会计政策和会计估计
除上述会计政策和会计估计外，本基金无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策的变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计估计的变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本年度无重大会计差错发生。
7.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文、[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128
号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税
收政策的通知》、财税字[2005]11 号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102
号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、
财税[2007]84 号文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1
号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操
作，本基金适用的主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
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暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业在
向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，自2005 年6 月13 日起，对个人投资者从上市
公司取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计算个人所得税。
(5) 自2005年1月24日起，基金买卖A股、B股股权所书立的股权转让书据按照0.1%的税率征收
证券(股票)交易印花税。自2007年5月30日起，该税率上调至0.3%。自2008年4月24日起，根据上海
证券交易所与深圳证券交易所的相关规定，调整证券(股票)交易印花税税率，由0.3%降至0.1%。自
2008年9月19日起，根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定，证券交易印花税改为单边
征收，即仅对卖出A股、B股和股权按0.1%的税率征收。
(6) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企
业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
活期存款 7,215,943.31 281,137,768.08
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 7,215,943.31 281,137,768.08
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2008 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 1,192,494,829.41 846,392,698.62 -346,102,130.79
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,192,494,829.41 846,392,698.62 -346,102,130.79
上年度末
项目 2007 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 1,810,025,079.57 2,303,032,351.73 493,007,272.16
债券 交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
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合计 - - -
资产支持证券 - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,810,025,079.57 2,303,032,351.73 493,007,272.16
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
项目 合同/名公允价值
义
金额
资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
上年度末
2007 年12 月31 日
项目 合同/名公允价值
义
金额
资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - 49,380,972.05 - 35,216,356.35
权证 - 49,380,972.05 - 35,216,356.35
其他衍生工具 - - - -
合计 - 49,380,972.05 - 35,216,356.35
注: 此处备注列示的是权证资产的投资成本。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金于2008 年末未持有任何买入返售金融资产。（2007 年末余额：零）
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应收活期存款利息 2,184.28 74,400.15
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 86,074.98 38,087.57
应收债券利息 - -
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应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 5,937.35 14,146.01
其他 45.60 45.60
合计 94,242.21 126,679.33
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
其他应收款 - -
待摊费用 - 74，729.55
合计 - 74，729.55
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 1,033,773.92 1,266,279.86
银行间市场应付交易费用 - -
合计 1,033,773.92 1,266,279.86
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 1,250,000.00 500,000.00
应付赎回费 1,942.71 5,347.63
预提审计费用 130,000.00 119,000.00
预提信息披露费 270,000.00 -
应付后端申购费 1,507.66 4,644.41
合计 1,653,450.37 628,992.04
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 872,632,072.21 872,632,072.21
本期申购 909,804,770.42 909,804,770.42
本期赎回 -715,838,477.67 -715,838,477.67
本期末 1,066,598,364.96 1,066,598,364.96
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
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注：此处申购含红利再投入、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,437,016,536.20 316,153,160.20 1,753,169,696.40
本期利润 -604,151,611.30 -853,274,018.65 -1,457,425,629.95
本期基金份额交易产生的变动数 413,516,281.88 -87,331,571.65 326,184,710.23
其中：基金申购款 1,224,246,656.09 -497,205,263.42 727,041,392.67
基金赎回款 -810,730,374.21 409,873,691.77 -400,856,682.44
本期已分配利润 -560,808,021.00 - -560,808,021.00
本期末 685,573,185.78 -624,452,430.10 61,120,755.68
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
活期存款利息收入 993,557.50 671,264.04
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,967,808.78 3,021,307.86
其他 168,311.92 178,646.77
合计 4,129,678.20 3,871,218.67
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
卖出股票成交总额 3,453,594,837.43 5,291,421,818.08
卖出股票成本总额 -4,017,378,879.04 -3,772,340,043.48
买卖股票差价收入 -563,784,041.61 1,519,081,774.60
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
卖出债券成交金额 2,655,096.20 57,365,679.80
卖出债券成本总额 -2,818,209.88 -54,548,281.51
应收利息总额 -1,065.05 -930,894.83
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债券投资收益 -164,178.73 1,886,503.46
7.4.7.14 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
卖出权证成交金额 38,864,314.75 16,146,109.44
卖出权证成本总额 -46,603,897.38 -11,530,201.02
买卖权证差价收入 -7,739,582.63 4,615,908.42
注: 此处买卖权证差价收入包含基金认购权证的行权损益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
股票投资产生的股利收益 12,335,021.87 5,538,840.60
基金投资产生的股利收益 - -
合计 12,335,021.87 5,538,840.60
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
1.交易性金融资产 -839,109,402.95 60,157,423.64
——股票投资 -839,109,402.95 61,254,262.44
——债券投资 - -1,096,838.80
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 -14,164,615.70 14,164,615.70
——权证投资 -14,164,615.70 14,164,615.70
3.其他 - -
合计 -853,274,018.65 74,322,039.34
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月
31 日
基金赎回费收入 810,439.78 2,199,925.36
基金转换费收入 27,089.18 -
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
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其他 14,790.47 -
合计 852,319.43 2,199,925.36
注: 本基金赎回费的25%归入基金资产；基金之间的转换费由转出基金的赎回费和转换手续费两
部分组成，其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
交易所市场交易费用 17,732,131.93 29,941,050.69
银行间市场交易费用 - 475.00
合计 17,732,131.93 29,941,525.69
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
审计费用 130,000.00 119,000.00
信息披露费 344,729.55 299,723.73
其他 18,434.00 19,765.00
合计 493,163.55 438,488.73
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
汇丰晋信基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人
山西信托有限责任公司(“山西信托”) 基金管理人的股东
汇丰环球投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东
山西证券股份有限公司(“山西证券”) 见注释
注：山西证券与本基金管理人的股东—山西信托共同受山西省国信投资(集团)公司控制。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
31
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
山西证券 46,203,495.86 0.68% - -
7.4.10.1.2 权证交易
本年度及上一年度，本基金均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的
比例
山西证券 37,540.74 0.66% 37,540.74 3.63%
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的
比例
山西证券 - - - -
注：股票交易佣金计提标准如下：
深圳证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-清算库中买(卖)经手费
上海证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费
上述交易佣金比率均在合理商业条款范围内收取，并符合行业标准。
根据《证券研究服务协议》，本基金管理人在租用山西证券股份有限公司证券交易专用交易单
元进行股票交易的同时，还从山西证券股份有限公司获得证券研究综合服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
32
年12 月31 日 年12 月31 日
当期应支付的管理费 27,048,512.09 30,013,434.20
其中：当期已支付 25,641,963.98 26,991,985.80
期末未支付 1,406,548.11 3,021,448.40
注: 支付基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
当期应支付的托管费 4,508,085.31 5,002,238.98
其中：当期已支付 4,273,660.62 4,498,664.23
期末未支付 234,424.69 503,574.75
注: 支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度与上年度均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金管理人在本年度与上年度均未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本年末与上年末均未持有过本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31
日
上年度可比期间
关联方 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
33
交通银行 7,215,943.31 993,557.50 281,137,768.08 671,264.04
注: 本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金，于2008 年12 月31 日的相关余额为人民币193,635,097.64 元 (2007 年：人民
币30,101,320.35 元)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本年度与上年度，在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1 2008-6-25 2008-6-25 4.660 345,134,961.20 215,673,059.80 560,808,021.00
合
计
- - 4.660 345,134,961.20 215,673,059.80 560,808,021.00
7.4.12 期末（2008 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于2008 年12 月31 日，本基金不持有因认购首发或增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
于2008 年12 月31 日，本基金不持有暂时停牌股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于2008 年12 月31 日，本基金不持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于2008 年12 月31 日，本基金不持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：
? 信用风险
? 流动性风险
? 市场风险
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
34
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、风险管理部、和
相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险
一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有
人可随时要求赎回其持有的基金份额。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可于银
行间同业市场交易，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应
对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临
的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上不计息 合计
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
35
资产
银行存款 7,215,943.31 - - - 7,215,943.31
结算备付金 193,635,097.64 - - - 193,635,097.64
存出保证金 101,282.05 - - 1,000,000.00 1,101,282.05
交易性金融资产 - - - 846,392,698.62 846,392,698.62
衍生金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 19,293,337.51 19,293,337.51
应收利息 - - - 94,242.21 94,242.21
应收申购款 65,174,053.55 - - - 65,174,053.55
其他资产 - - - - -
资产总计 266,126,376.55 - - 866,780,278.34 1,132,906,654.89
负债
应付赎回款 - - - 859,337.16 859,337.16
应付管理人报酬 - - - 1,406,548.11 1,406,548.11
应付托管费 - - - 234,424.69 234,424.69
应付交易费用 - - - 1,033,773.92 1,033,773.92
其他负债 - - - 1,653,450.37 1,653,450.37
负债总计 - - - 5,187,534.25 5,187,534.25
利率敏感度缺口 266,126,376.55 - - 861,592,744.09 1,127,719,120.64
上年度末
2007 年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 281,137,768.08 - - - 281,137,768.08
结算备付金 30,101,320.35 - - - 30,101,320.35
存出保证金 101,282.05 - - 1,002,722.91 1,104,004.96
交易性金融资产 - - -2,303,032,351.73 2,303,032,351.73
衍生金融资产 - - - 49,380,972.05 49,380,972.05
应收利息 - - - 126,679.33 126,679.33
应收申购款 3,198,787.94 - - - 3,198,787.94
其他资产 - - - 74,729.55 74,729.55
资产总计 314,539,158.42 - -2,353,617,455.57 2,668,156,613.99
负债
应付证券清算款 - - - 34,569,559.31 34,569,559.31
应付赎回款 - - - 2,364,991.02 2,364,991.02
应付管理人报酬 - - - 3,021,448.40 3,021,448.40
应付托管费 - - - 503,574.75 503,574.75
应付交易费用 - - - 1,266,279.86 1,266,279.86
其他负债 - - - 628,992.04 628,992.04
负债总计 - - - 42,354,845.38 42,354,845.38
利率敏感度缺口 314,539,158.42 - -2,311,262,610.19 2,625,801,768.61
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照资产及负债的剩余到期日进行了分类。
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
36
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动 本期末（2008 年12 月
31 日）
上年度末（2007 年12
月31 日）
市场利率下降25 个基点 无影响 无影响
分析
市场利率上升25 个基点 无影响 无影响
注：因基金于07，08 两年末均不持有债券，所以市场利率的变动对年末基金资产净值均无影响。
7.4.13.4.2 其他价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及
银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券
价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的75.05%、无债券投资与衍生金融资产投资。
于2008 年12 月31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 846,392,698.62 75.05 2,303,032,351.73 87.71
交易性金融资产-债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - 49,380,972.05 1.88
其他 - - - -
合计 846,392,698.62 75.05 2,352,413,323.78 89.59
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准（见附注7.4.1）以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
37
本期末（2008 年12 月
31 日）
上年度末（2007 年12
月31 日）
业绩比较基准上升5% 增加53,409,648.72 增加105,298,458.33
业绩比较基准下降5% 减少53,409,648.72 减少105,298,458.33
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金在本年度未发生有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 846,392,698.62 74.71
其中：股票 846,392,698.62 74.71
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产- -
5 银行存款和结算备付金合计 200,851,040.95 17.73
6 其他资产 85,662,915.32 7.56
7 合计 1,132,906,654.89 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 25,731,162.46 2.28
C 制造业 426,650,350.28 37.83
C0 食品、饮料 56,958,800.42 5.05
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 8,428,560.00 0.75
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料31,663,090.00 2.81
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
38
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 39,184,676.57 3.47
C7 机械、设备、仪表 214,091,418.56 18.98
C8 医药、生物制品 76,323,804.73 6.77
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业- -
E 建筑业 34,808,669.96 3.09
F 交通运输、仓储业 45,685,796.91 4.05
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 37,315,214.80 3.31
I 金融、保险业 188,272,223.86 16.69
J 房地产业 48,887,543.60 4.34
K 社会服务业 10,329,000.00 0.92
L 传播与文化产业 28,712,736.75 2.55
M 综合类 - -
合计 846,392,698.62 75.05
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 002122 天马股份 1,096,199 58,460,292.67 5.18
2 600000 浦发银行 3,666,999 48,587,736.75 4.31
3 600664 哈药股份 3,896,699 43,565,094.82 3.86
4 601186 中国铁建 3,466,999 34,808,669.96 3.09
5 600309 烟台万华 3,166,309 31,663,090.00 2.81
6 600036 招商银行 2,512,773 30,555,319.68 2.71
7 600880 博瑞传播 2,166,999 28,712,736.75 2.55
8 600030 中信证券 1,566,999 28,158,972.03 2.50
9 600089 特变电工 1,169,999 27,939,576.12 2.48
10 600582 天地科技 2,036,999 27,866,146.32 2.47
11 600026 中海发展 3,366,999 27,441,041.85 2.43
12 601318 中国平安 999,999 26,589,973.41 2.36
13 601088 中国神华 1,466,999 25,731,162.46 2.28
14 000963 华东医药 2,316,999 24,954,079.23 2.21
15 000338 潍柴动力 1,327,998 23,877,404.04 2.12
16 000895 双汇发展 666,999 22,998,125.52 2.04
17 601398 工商银行 6,366,999 22,539,176.46 2.00
18 000800 一汽轿车 3,123,868 22,429,372.24 1.99
19 600859 王府井 1,149,999 21,849,981.00 1.94
20 000858 五 粮 液 1,516,999 20,236,766.66 1.79
21 600048 保利地产 1,366,999 19,684,785.60 1.75
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
39
22 600009 上海机场 1,618,878 18,244,755.06 1.62
23 000837 秦川发展 3,916,999 17,704,835.48 1.57
24 000417 合肥百货 1,798,283 15,465,233.80 1.37
25 600383 金地集团 2,166,696 14,105,190.96 1.25
26 600195 中牧股份 1,166,999 13,723,908.24 1.22
27 600801 华新水泥 866,335 12,830,421.35 1.14
28 601939 建设银行 3,106,634 11,898,408.22 1.06
29 600686 金龙汽车 2,533,025 11,803,896.50 1.05
30 000629 攀钢钢钒 1,200,000 11,016,000.00 0.98
31 600031 三一重工 766,999 10,745,655.99 0.95
32 000024 招商地产 799,967 10,495,567.04 0.93
33 600005 武钢股份 2,166,999 10,358,255.22 0.92
34 601166 兴业银行 694,080 10,133,568.00 0.90
35 600015 华夏银行 1,349,253 9,809,069.31 0.87
36 600337 美克股份 2,076,000 8,428,560.00 0.75
37 600161 天坛生物 537,509 7,804,630.68 0.69
38 600690 青岛海尔 760,000 6,832,400.00 0.61
39 600104 上海汽车 1,199,970 6,431,839.20 0.57
40 600054 黄山旅游 400,000 5,352,000.00 0.47
41 600581 八一钢铁 1,000,000 4,980,000.00 0.44
42 000888 峨眉山Ａ 900,000 4,977,000.00 0.44
43 600639 浦东金桥 600,000 4,602,000.00 0.41
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1 601088 中国神华 160,953,930.31 6.13
2 600030 中信证券 130,625,493.70 4.97
3 601318 中国平安 126,899,963.99 4.83
4 601398 工商银行 107,697,258.23 4.10
5 000858 五 粮 液 103,638,254.29 3.95
6 600005 武钢股份 99,129,612.96 3.78
7 000063 中兴通讯 97,550,525.81 3.72
8 600036 招商银行 93,467,142.66 3.56
9 601186 中国铁建 91,102,114.66 3.47
10 600026 中海发展 89,050,353.51 3.39
11 600009 上海机场 84,062,513.57 3.20
12 600048 保利地产 77,862,288.64 2.97
13 600383 金地集团 77,783,358.79 2.96
14 600859 王府井 76,296,122.72 2.91
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
40
15 000338 潍柴动力 75,521,714.25 2.88
16 600517 置信电气 73,220,031.04 2.79
17 600547 山东黄金 72,300,873.68 2.75
18 600309 烟台万华 71,918,738.57 2.74
19 600089 特变电工 69,631,942.38 2.65
20 600664 哈药股份 67,285,275.86 2.56
21 002122 天马股份 64,053,032.15 2.44
22 600801 华新水泥 62,611,792.07 2.38
23 600019 宝钢股份 56,512,342.03 2.15
24 600028 中国石化 54,709,652.73 2.08
注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 600089 特变电工 141,739,752.49 5.40
2 600547 山东黄金 125,116,579.71 4.76
3 601398 工商银行 109,847,735.11 4.18
4 600583 海油工程 107,761,549.96 4.10
5 600036 招商银行 99,961,428.50 3.81
6 000063 中兴通讯 95,925,747.14 3.65
7 002122 天马股份 95,664,261.21 3.64
8 600009 上海机场 95,035,367.91 3.62
9 601318 中国平安 94,684,964.17 3.61
10 601088 中国神华 94,244,546.58 3.59
11 600030 中信证券 88,035,340.00 3.35
12 600383 金地集团 85,784,197.59 3.27
13 000338 潍柴动力 83,563,913.89 3.18
14 000858 五 粮 液 76,703,623.62 2.92
15 600801 华新水泥 73,437,017.05 2.80
16 601111 中国国航 72,055,508.41 2.74
17 600600 青岛啤酒 70,946,216.50 2.70
18 600309 烟台万华 68,576,224.42 2.61
19 601939 建设银行 67,005,068.34 2.55
20 600048 保利地产 65,338,400.31 2.49
21 601628 中国人寿 65,154,474.07 2.48
22 601166 兴业银行 62,447,835.07 2.38
23 600352 浙江龙盛 56,454,103.68 2.15
24 600517 置信电气 54,022,301.40 2.06
注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
41
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 3,399,848,628.88
卖出股票收入（成交）总额 3,453,594,837.43
注；本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖
成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查
或在报告编制日前一年受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.9.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,101,282.05
2 应收证券清算款 19,293,337.51
3 应收股利 -
4 应收利息 94,242.21
5 应收申购款 65,174,053.55
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 85,662,915.32
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
42
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，投资组合报告中，市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
15,343 69,516.94 542,255,738.33 50.84% 524,342,626.63 49.16%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
172,447.97 0.0162%
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2006 年9 月27 日）基金份额总额 1,436,388,715.89
报告期期初基金份额总额 872,632,072.21
报告期期间基金总申购份额 909,804,770.42
报告期期间基金总赎回份额 715,838,477.67
报告期期间基金拆分变动份额 -
报告期期末基金份额总额 1,066,598,364.96
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
43
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1. 2008年3月4日，经公司董事会决议通过，由贺轶先生担任汇丰晋信2016生命周期
开放式证券投资基金的基金经理，万文俊先生不再担任基金经理的职务。我公司
已向上海证监局报备了汇丰晋信2016生命周期基金基金经理任职/免职报告材料
和万文俊先生的离任审查报告。
2. 2008年3月14日，中国证监会核准我公司员工李毅先生的基金行业高级管理人员任
职资格，李毅先生自该日起担任我公司副总经理的职务。
3. 2008年6月27日，经公司董事会决议通过，同意公司募集汇丰晋信平稳增利债券型
证券投资基金，并聘任朱文辉先生为基金经理。我公司已向上海证监局报送了朱
文辉先生的基金经理任职材料。
4. 2008年12月10日，经公司董事会决议通过，选举杨小勇先生继续担任公司董事长，
继续聘任李选进先生为公司总经理，闫太平先生、李毅先生为公司副总经理，赵
隽扬先生为公司督察长。
5. 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期内未有改聘为其审计的会计师事务所的情况，报告年度预提审计费
130,000元，根据与毕马威华振会计师事务所签订的《2008年审计业务约定书》，应实
际支付2008年度审计费119,000元。自本基金募集以来，毕马威华振会计师事务所有
限公司一直为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查
或处罚的情形发生。
本报告期内托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
44
11.7.1 股票交易
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票
成交总额
的比例
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
备注
国泰君安 1 1,191,545,882.63 17.54% 1,012,813.07 17.69%
国金证券 1 1,168,101,312.41 17.19% 992,874.61 17.34%
兴业证券 1 182,982,279.80 2.69% 148,674.04 2.60%
中金公司 1 2,264,013,549.33 33.32% 1,924,406.56 33.62%
国信证券 1 1,027,701,650.96 15.12% 835,013.02 14.59%
安信证券 1 799,868,483.78 11.77% 679,883.40 11.88%
光大证券 1 114,608,296.58 1.69% 93,121.74 1.63%
山西证券 1 46,203,495.86 0.68% 37,540.74 0.66%
中信建投 1 - - - -
合计 9 6,795,024,951.35 100.00% 5,724,327.18 100.00%
11.7.2 债券现券及债券回购交易
金额单位：人民币元
债券现券交易 债券回购交易
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
备注
国泰君安 1 - - - -
国金证券 1 - - - -
兴业证券 1 - - - -
中金公司 1 2,655,096.20 100.00% - -
国信证券 1 - - - -
安信证券 1 - - - -
光大证券 1 - - - -
山西证券 1 - - - -
中信建投 1 - - - -
合计 9 2,655,096.20 100.00% - -
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
45
11.7.3 权证交易
金额单位：人民币元
权证交易
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期权证
成交总额的比例
备注
国泰君安 1 - -
国金证券 1 - -
兴业证券 1 - -
中金公司 1 970,927.02 7.66%
国信证券 1 11,706,062.51 92.34%
安信证券 1 - -
光大证券 1 - -
山西证券 1 - -
中信建投 1 - -
合计 9 12,676,989.53 100.00%
注：①报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
龙腾基金 交易单元所属证券公司
报告期内新增交易单元： 安信证券（增加1个上海交易单元）
光大证券（增加1个深圳交易单元）
山西证券（增加1个深圳交易单元）
②专用交易单元的选择标准和程序
1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
?? 实力雄厚，信誉良好；
?? 公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录；
?? 公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持；
?? 公司内部管理规范，研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求；
?? 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，能及时为本基金提供准确全面的信
息资讯服务。
2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核，并根据考核结果选
择交易单元：
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
46
?? 研究报告的数量和质量；
?? 提供研究服务的主动性；
?? 资讯提供的及时性及便利性；
?? 其他可评价的考核标准。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
汇丰晋信旗下开放式基金净值公
告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-01-02
2
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加深圳发展银行股份有限公司
为代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-01-14
3
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金2007年第4季度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-01-21
4
汇丰晋信基金管理有限公司关于
电子交易优惠费率的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-01-29
5
汇丰晋信旗下基金关于通过中国
建设银行开展基金定期定额投资
业务推广活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-02-28
6
汇丰晋信旗下基金关于通过中国
建设银行开展基金定期定额投资
业务推广活动的补充公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-02-29
7
汇丰晋信基金管理有限公司关于
在海通证券股份有限公司开展基
金网上交易申购费率优惠活动的
公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-03-14
8
汇丰晋信基金管理有限公司关于
公司副总经理任职的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-03-20
9
汇丰晋信基金管理有限公司关于
开通中国建设银行龙卡储蓄卡电
子交易业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-03-27
10
汇丰晋信旗下基金关于通过中国
建设银行开展基金定期定额投资
业务推广活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-03-28
11
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金2007年度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-03-29
12
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加中国民生银行为代销机构的
公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-04-15
13 汇丰晋信龙腾股票型开放式证券本基金选定的信息披2008-04-21
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
47
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
投资基金2008年第1季度报告 露报纸、管理人网站
14
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下基金通过华夏银行股份有限
公司网上银行实行前端申购费率
优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-04-25
15
汇丰晋信基金管理有限公司关于
通过华夏银行股份有限公司开办
旗下开放式基金定期定额投资业
务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-04-25
16
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加华夏银行股份有限公司为旗
下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-04-25
17
汇丰晋信基金管理公司开通直销
中心和电子交易系统基金转换业
务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-05-06
18
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金更新招募说明书（2008
年第1号）
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-05-13
19
汇丰晋信基金管理有限公司关于
开通农业银行金穗借记卡电子交
易的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-05-27
20
汇丰晋信基金参与建设银行网上
银行申购费率优惠公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-02
21
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加中信万通证券为旗下基金代
销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-06-06
22
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加招商银行为旗下基金代销机
构并开通定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-09
23
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加光大银行为旗下基金代销机
构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-06-13
24
汇丰晋信基金管理有限公司关于
通过交通银行定期定额申购汇丰
晋信旗下开放式基金费率优惠的
公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-13
25
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加深圳平安银行为旗下基金代
销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-06-13
26
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金第一次分红预告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-18
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
48
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
27
汇丰晋信基金管理有限公司关于
在上海浦东发展银行开展网上基
金申购费率优惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-06-24
28
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金第一次分红预告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-24
29
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金第一次分红公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-06-25
30
汇丰晋信基金管理公司关于调整
直销中心和电子交易系统基金转
换费率的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-07-01
31
汇丰晋信基金管理有限公司关于
通过民生银行开展定期定额投资
业务的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-07-09
32
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下基金参加中信建投证券定期
定额申购费率优惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-07-10
33
汇丰晋信基金管理有限公司关于
通过光大银行开展基金定投申购
费率优惠推广活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-07-18
34
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金季度报告2008年第2季
度
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-07-18
35
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金2008年半年度报告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-08-28
36
汇丰晋信基金管理有限公司关于
调整中国农业银行金穗借记卡电
子交易优惠费率的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-08-29
37
汇丰晋信电子交易系统基金费率
优惠公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-09-20
38
汇丰晋信旗下基金通过兴业证券
股份有限公司开展基金网上交易
申购费率优惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-09-20
39
汇丰晋信旗下基金通过中信建投
证券开展定期定额申购费率优惠
和网上交易申购费率优惠的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-09-20
40
汇丰晋信旗下基金通过华泰证券
开展基金网上交易申购费率优惠
活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站 2008-09-20
41
汇丰晋信基金管理有限公司关于
在上海浦东发展银行开展网上基
金申购费率优惠活动截止日期的
提示性公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-09-24
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
49
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
42
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金季度报告2008年第3季
度
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-10-22
43
汇丰晋信旗下基金通过光大证券
网上交易基金申购费率优惠活动
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-10-24
44
汇丰晋信汇丰晋信基金管理有限
公司关于旗下基金参加上海浦东
发展银行基金定投申购优惠活动
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-11-03
45
汇丰晋信基金管理有限公司关于
增加国元证券股份有限公司为旗
下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-11-11
46
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券
投资基金更新招募说明书摘要
（2008 年第2 号）
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-11-11
47
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下基金参加深圳平安银行网上
银行申购和定期定额申购费率优
惠活动的公告
本基金选定的信息披
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2008-12-04
48
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下开放式基金开通深圳平安银
行定期定额投资业务的公告
本基金选定的信息披
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2008-12-04
49
汇丰晋信基金管理有限公司关于
旗下基金参加建设银行长期实行
基金定期定额申购费率优惠活动
的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-12-29
50
汇丰晋信基金管理有限公司关于
继续开展基金电子交易系统前端
申购费率优惠活动的公告
本基金选定的信息披
露报纸、管理人网站
2008-12-30
§12 备查文件目录
1. 备查文件目录
(1) 中国证监会批准汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金设立的文件
(2) 汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金基金合同
(3) 汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金招募说明书
(4) 汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金托管协议
(5) 汇丰晋信基金管理有限公司开放式基金业务规则
(6) 基金管理人业务资格批件和营业执照
汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2008 年年度报告
50
(7) 基金托管人业务资格批件和营业执照
(8) 报告期内汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金在指定媒体上披露的
各项公告
(9) 中国证监会要求的其他文件
2. 备查文件存放地点
上海市浦东新区富城路99 号震旦大厦35 楼本基金管理人办公地址。
3. 备查文件查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
客户服务中心电话：021-38789998
公司网址：http://www.hsbcjt.cn
汇丰晋信基金管理有限公司
2009 年3 月28 日
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