新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金
2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：新华基金管理股份有限公司

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二四年三月三十日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 29 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示 ......2

§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ......5

2.2 基金产品说明 ......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式 ......7

2.5 其他相关资料 ......7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现 ......9

3.3 过去三年基金的利润分配情况......12

§4 管理人报告 ......13

4.1 基金管理人及基金经理情况......13

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......21

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......22

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......23

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......23

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......24

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......24

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......25

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......25

§5 托管人报告 ......25

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......25

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......25

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......26
§6 审计报告 ......26

6.1 审计意见 ......26

6.2 形成审计意见的基础......26

6.3 其他信息 ......26

6.4 管理层和治理层对财务报表的责任......27

6.5 注册会计师对财务报表审计的责任......27

§7 年度财务报表 ......28

7.1 资产负债表 ......28

7.2 利润表 ......30

7.3 净资产变动表 ......31

7.4 报表附注 ......33

§8 投资组合报告 ......57

8.1 期末基金资产组合情况......57

8.2 期末按行业分类的股票投资组合......57

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......58

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......58


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......58

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......59

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......59

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......59

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ......59

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......59

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......59

8.12 本报告期投资基金情况......59

8.13 投资组合报告附注......60

§9 基金份额持有人信息......60

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......60

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......61

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......61
§10 开放式基金份额变动......61
§11 重大事件揭示......62

11.1 基金份额持有人大会决议......62

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......62

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......62

11.4 基金投资策略的改变......63

11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......63

11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......63

11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......63

11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......63

11.16 其他重大事件 ......65

12 影响投资者决策的其他重要信息 ......68
§13 备查文件目录 ......69

13.1 备查文件目录 ......69

13.2 存放地点 ......69

13.3 查阅方式 ......69

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金

基金简称 新华安享惠融 88 个月定期开放债券

基金主代码 009979

交易代码 009979

基金运作方式 契约型定期开放式

基金合同生效日 2020 年 10 月 20 日

基金管理人 新华基金管理股份有限公司

基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 8,000,492,972.07 份

基金合同存续期 不定期

新华安享惠融 88 个月定期 新华安享惠融 88 个月定

下属分级基金的基金简称

开放债券 A 期开放债券 C

下属分级基金的交易代码 009979 009980

报告期末下属分级基金的份额总

8,000,469,670.24 份 23,301.83 份

额
2.2 基金产品说明

本基金采用持有到期策略，将基金资产配置于到期日（或回售期限）在
投资目标

封闭期结束之前的固定收益资产，力求实现基金资产的持续稳定增值。

在封闭期内，本基金采用买入并持有到期投资策略，所投金融资产以收
取合同现金流量为目的并持有到期，所投资产到期日（或回售日）不得
晚于封闭运作期到期日。本基金投资含回售权的债券时，应在投资该债
投资策略

券前，确定行使回售权或持有至到期的时间；债券到期日晚于封闭运作
期到期日的，基金管理人应当行使回售权而不得持有至到期日。基金管
理人可以基于持有人利益优先原则，在不违反《企业会计准则》的前提


下，对尚未到期的固定收益类品种进行处置。

在开放期，基金规模将随着投资人对本基金份额的申购与赎回而不断变
化。因此本基金在开放期将保持资产适当的流动性，以应付当时市场条
件下的赎回要求，并降低资产的流动性风险，做好流动性管理。

在每个封闭期，本基金的业绩比较基准为该封闭期起始日的中国人民银
业绩比较基准

行公布并执行的金融机构五年期定期存款利率(税后)+1%。

本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基
风险收益特征

金，高于货币市场基金。

注：1：《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金
资产净值低于 5,000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当 10 个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并 6 个月内召开基金份额持有人大会进行表决。本基金暂停运作时，暂停运作期间不计入上述连续期间，暂停运作期间前后合并计算。

2：基金合同生效后，出现以下情况的，基金管理人可以暂停运作，无需召开持有人大会：

（1）每个封闭期到期，基金管理人有权根据市场环境、基金的投资策略等情况综合评估，决定基金进入开放期或暂停进入开放期。（2）存续期内，截至某个开放期最后一日日终，如基金资产净值加上基金开放期最后一日交易申请确认的申购确认金额及转换转入确认金额，扣除赎回确认金额
及转换转出确认金额后的余额低于 5000 万元（不含 5000 万元），或基金份额持有人数量不满 200
人（不含 200 人）的，基金管理人有权决定暂停进入下一封闭期。（3）基金封闭期到期日因部分资产无法变现或无法以合理价格变现导致基金部分资产尚未变现的，基金应当暂停进入下一开放期，封闭期结束的下一工作日，基金份额全部自动赎回。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

上海浦东发展银行股份有限公

名称 新华基金管理股份有限公司

司

姓名 齐岩 朱萍

信 息 披 露

联系电话 010-68779688 021-31888888

负责人

电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn zhup02@spdb.com.cn

客户服务电话 4008198866 95528


传真 010-68779528 021-63602540

重庆市江北区聚贤岩广场6号

注册地址 上海市中山东一路12号

力帆中心2号楼19层

重庆市江北区聚贤岩广场6号 上海市博成路1388号浦银中心

办公地址

力帆中心2号楼19层 A栋

邮政编码 400010 200126

法定代表人 于春玲 张为忠

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联

www.ncfund.com.cn

网网址

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

致同会计师事务所（特殊普通合 北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5
会计师事务所

伙） 层

重庆市江北区聚贤岩广场 6 号力帆中心 2
注册登记机构 新华基金管理股份有限公司

号楼 19 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023 年 2022 年 2021 年

3.1.1 期间 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠

新华安享惠融
数据和指 融 88 个月 融 88 个月 融 88 个月定 融 88 个月定 融 88 个月定

88 个月定期开
标 定期开放债 定期开放债 期开放债券 期开放债券 期开放债券

放债券 C
券 A 券 C A C A

本 期 已

334,295,909 352,089,350. 319,813,958.

实 现 收 864.92 917.22 822.70
.65 35 55

益

本 期 利 334,295,909 352,089,350. 319,813,958.

864.92 917.22 822.70
润 .65 35 55

加 权 平
均 基 金

0.0418 0.0371 0.0440 0.0394 0.0400 0.0353
份 额 本
期利润
本 期 加
权 平 均

4.10% 3.66% 4.34% 3.89% 3.94% 3.49%
净 值 利
润率
本 期 基
金 份 额

4.19% 3.72% 4.42% 3.95% 4.01% 3.55%
净 值 增
长率

2023 年末 2022 年末 2021 年末

3.1.2 期末

新华安享惠融新华安享惠融 新华安享惠融 新华安享惠融 新华安享惠融 新华安享惠融 88
数据和指

88 个月定期 88 个月定期 88 个月定期开 88 个月定期开 88 个月定期开 个月定期开放债
标

开放债券 A 开放债券 C 放债券 A 放债券 C 放债券 A 券 C

期 末 可

204,180,146 157,901,144. 206,644,805.

供 分 配 504.40 361.82 472.19
.40 97 21

利润
期 末 可
供 分 配

0.0255 0.0216 0.0197 0.0155 0.0258 0.0203
基 金 份
额利润

期 末 基 8,204,649,8 8,158,370,81 8,207,114,475

23,806.23 23,663.65 23,774.02
金 资 产 16.64 5.21 .45

净值
期 末 基

金 份 额 1.0255 1.0216 1.0197 1.0155 1.0258 1.0203
净值

2023 年末 2022 年末 2021 年末

新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠 新华安享惠

3.1.3 累计 新华安享惠 新华安享惠融
融 88 个月 融 88 个月 融 88 个月定 融 88 个月定

期末指标 融 88 个月定 88 个月定期开
定期开放债 定期开放债 期开放债券 期开放债券

期开放债券C 放债券 C

券 A 券 C A A

基 金 份
额 累 计

13.83% 12.21% 9.25% 8.18% 4.62% 4.07%
净 值 增
长率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；由于本基金采用
摊余成本法核算，所以公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购费赎回费
等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．新华安享惠融 88 个月定期开放债券 A：

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 0.95% 0.01% 1.24% 0.02% -0.29% -0.01%

过去六个月 2.06% 0.01% 2.51% 0.02% -0.45% -0.01%

过去一年 4.19% 0.01% 5.10% 0.02% -0.91% -0.01%

过去三年 13.16% 0.01% 17.05% 0.02% -3.89% -0.01%

自基金合同生 13.83% 0.01% 18.40% 0.02% -4.57% -0.01%

效起至今

注：1、本基金的业绩比较基准为：每个封闭期起始日的中国人民银行公布执行的金融机构五年期定期存款利率（税后）+1%。

2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
2．新华安享惠融 88 个月定期开放债券 C：

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 0.84% 0.01% 1.24% 0.02% -0.40% -0.01%

过去六个月 1.82% 0.01% 2.51% 0.02% -0.69% -0.01%

过去一年 3.72% 0.01% 5.10% 0.02% -1.38% -0.01%

过去三年 11.65% 0.01% 17.05% 0.02% -5.40% -0.01%

自基金合同生 12.21% 0.01% 18.40% 0.02% -6.19% -0.01%
效起至今

1、本基金的业绩比较基准为：每个封闭期起始日的中国人民银行公布执行的金融机构五年期定期存款利率（税后）+1%。

2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金

自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2020 年 10 月 20 日至 2023 年 12 月 31 日)

1、新华安享惠融 88 个月定期开放债券 A

2、新华安享惠融 88 个月定期开放债券 C

注：1、报告期末本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。

2、本基金的业绩比较基准为：每个封闭期起始日的中国人民银行公布执行的金融机构五年期定期存款利率（税后）+1%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金

自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

1、新华安享惠融 88 个月定期开放债券 A
2、新华安享惠融 88 个月定期开放债券 C

注：本基金合同于 2020 年 10 月 20 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、新华安享惠融 88 个月定期开放债券 A：


单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注
份额分红数 额 额 计

2023 0.360 288,016,908.22 - 288,016,908.22 -

2022 0.500 400,023,483.69 - 400,023,483.69 -

2021 0.200 160,009,393.54 - 160,009,393.54 -

合计 1.060 848,049,785.45 - 848,049,785.45 -

2、新华安享惠融 88 个月定期开放债券 C：

单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注
份额分红数 额 额 计

2023 0.310 722.34 - 722.34 -

2022 0.440 1,025.25 - 1,025.25 -

2021 0.200 466.02 - 466.02 -

合计 0.950 2,213.61 - 2,213.61 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复，于 2004 年 12 月 9 日注册成立。
注册地为重庆市，是我国西部首家基金管理公司。

截至 2023 年 12 月 31 日，新华基金管理股份有限公司旗下管理着四十五只开放式基金，即新华
优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金、新华钻石品质企业混合型证券投资基金、新华行业周期轮换混合型证券投资基金、新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华优选消费混合型证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺宝货币市场基金、新华增怡债券型证券投资基金、新华鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数证券投资基金、新华活期添利货币市场基金、新华增盈回报债券型证券投资基金、新华策略精选股票型证券投资基金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产业灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华积极价值灵活配置混合型证券投资基金、新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、新华双利债券型证
券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华外延增长主题灵活配置混合型证券投资基金、新
华红利回报混合型证券投资基金、新华鑫泰灵活配置混合型证券投资基金、新华安享多裕定期开放
灵活配置混合型证券投资基金、新华恒稳添利债券型证券投资基金、新华鑫日享中短债债券型证券
投资基金、新华聚利债券型证券投资基金、新华鼎利债券型证券投资基金、新华沪深 300 指数增强
型证券投资基金、新华安享惠泽 39 个月定期开放债券型证券投资基金、新华精选成长主题 3 个月持
有期混合型基金中基金（FOF）、新华景气行业混合型证券投资基金、新华安享惠融 88 个月定期开
放债券型证券投资基金、新华安康多元收益一年持有期混合型证券投资基金、新华利率债债券型证
券投资基金、新华行业龙头主题股票型证券投资基金、新华鑫科技 3 个月滚动持有灵活配置混合型
证券投资基金、新华中证云计算 50 交易型开放式指数证券投资基金、新华中债 1-5 年农发行债券指
数证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

本基金基金经 硕士，历任广发银行金融市场部
裴铎 理，新华壹诺 2022-12-1 - 7 交易员、投资经理，新华基金固
宝货币市场基 2 定收益投资部基金经理助理。
金基金经理。

本基金经理经

理，新华鑫利

灵活配置混合

型证券投资基

金基金经理、 学士，历任德意志交易所集团数
新华鼎利债券 据与分析部 MNI 中国金融市场分
型证券投资基 析师，汤森路透中国债券和货币
曹巍浩 金基金经理、 2021-05-1 2023-05-18 16 市场高级分析师，天风证券固收
新华恒稳添利 9 执行总经理和账户投资经理，新
债券型证券投 华基金管理股份有限公司固定收
资基金基金经 益研究部总监。

理、新华中债

1-5 年农发行

债券指数证券

投资基金基金

经理。

本基金基金经 2022-12-2 金融与投资硕士，历任大公国际
朱韦康 理助理，新华 8 - 6 资信评估有限公司分析师、行业
活期添利货币 组长、经理，新华基金管理股份


市场基金基金 有限公司信用研究员、基金经理
经理助理、新 助理。

华壹诺宝货币
市场基金基金
经理助理、新
华安享惠泽
39 个月定期
开放债券型证
券投资基金基
金经理助理、
新华利率债债
券型证券投资
基金基金经理
助理、新华中
债 1-5 年农发
行债券指数证
券投资基金基
金经理助理、
新华红利回报
混合型证券投
资基金基金经
理助理、新华
鑫回报混合型
证券投资基金
基金经理助
理、新华安康
多元收益一年
持有期混合型
证券投资基金
基金经理助
理、新华鑫利
灵活配置混合
型证券投资基
金基金经理助
理、新华增盈
回报债券型证
券投资基金基
金经理助理、
新华聚利债券
型证券投资基
金基金经理助
理、新华丰利
债券型证券投
资基金基金经
理助理、新华


增强债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华增怡债券

型证券投资基

金基金经理助

理、新华鼎利

债券型证券投

资基金基金经

理助理、新华

双利债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华鑫日享中

短债债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华纯债添利

债券型发起式

证券投资基金

基金经理助

理、新华安享

惠金定期开放

债券型证券投

资基金基金经

理助理。

本基金基金经

理助理，新华

安享惠金定期

开放债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华纯债添利

债券型发起式

证券投资基金 2021-03-0 经济学博士，历任中金公司固定
李晓然 基金经理助 1 2023-02-22 11 收益分析师，建信信托宏观策略
理、新华增怡 投资和资产配置研究。

债券型证券投

资基金基金经

理助理、新华

增强债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华鑫利灵活

配置混合型证

券投资基金基
金经理助理、
新华安享惠泽
39 个月定期
开放债券型证
券投资基金基
金经理助理、
新华鑫日享中
短债债券型证
券投资基金基
金经理助理、
新华丰盈回报
债券型证券投
资基金基金经
理助理、新华
鼎利债券型证
券投资基金基
金经理助理、
新华双利债券
型证券投资基
金基金经理助
理、新华丰利
债券型证券投
资基金基金经
理助理、新华
壹诺宝货币市
场基金基金经
理助理、新华
活期添利货币
市场基金基金
经理助理、新
华中债 1-5 年
农发行债券指
数证券投资基
金基金经理助
理、新华利率
债债券型证券
投资基金基金
经理助理、新
华增盈回报债
券型证券投资
基金基金经理
助理、新华红
利回报混合型
证券投资基金


基金经理助

理、新华安康

多元收益一年

持有期混合型

证券投资基金

基金经理助

理、新华鑫回

报混合型证券

投资基金基金

经理助理、新

华聚利债券型

证券投资基金

基金经理助

理。

本基金基金经

理助理，新华

活期添利货币

市场基金基金

经理助理、新

华壹诺宝货币

市场基金基金

经理助理、新

华安享惠泽

39 个月定期

开放债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华利率债债 金融硕士，历任天风证券机构投
券型证券投资 2022-12-1 顾总部产品助理，投资经理，新
杨卓谕 基金基金经理 3 2023-07-05 6 华基金管理股份有限公司分析
助理、新华中 师。

债 1-5 年农发

行债券指数证

券投资基金基

金经理助理、

新华红利回报

混合型证券投

资基金基金经

理助理、新华

鑫回报混合型

证券投资基金

基金经理助

理、新华安康

多元收益一年

持有期混合型


证券投资基金

基金经理助

理、新华鑫利

灵活配置混合

型证券投资基

金基金经理助

理、新华增盈

回报债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华聚利债券

型证券投资基

金基金经理助

理、新华丰利

债券型证券投

资基金基金经

理助理、新华

增强债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华增怡债券

型证券投资基

金基金经理助

理、新华鼎利

债券型证券投

资基金基金经

理助理、新华

双利债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华鑫日享中

短债债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华纯债添利

债券型发起式

证券投资基金

基金经理助

理、新华安享

惠金定期开放

债券型证券投

资基金基金经

理助理。

万昱东 本基金基金经 2022-12-1 2023-07-05 5 统计学硕士，历任天风证券固定
理助理，新华 3 收益总部分析师、新华基金管理


活期添利货币 股份有限公司分析师。

市场基金基金
经理助理、新
华壹诺宝货币
市场基金基金
经理助理、新
华安享惠泽
39 个月定期
开放债券型证
券投资基金基
金经理助理、
新华利率债债
券型证券投资
基金基金经理
助理、新华中
债 1-5 年农发
行债券指数证
券投资基金基
金经理助理、
新华红利回报
混合型证券投
资基金基金经
理助理、新华
鑫回报混合型
证券投资基金
基金经理助
理、新华安康
多元收益一年
持有期混合型
证券投资基金
基金经理助
理、新华鑫利
灵活配置混合
型证券投资基
金基金经理助
理、新华增盈
回报债券型证
券投资基金基
金经理助理、
新华聚利债券
型证券投资基
金基金经理助
理、新华丰利
债券型证券投
资基金基金经


理助理、新华

增强债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华增怡债券

型证券投资基

金基金经理助

理、新华鼎利

债券型证券投

资基金基金经

理助理、新华

双利债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华鑫日享中

短债债券型证

券投资基金基

金经理助理、

新华纯债添利

债券型发起式

证券投资基金

基金经理助

理、新华安享

惠金定期开放

债券型证券投

资基金基金经

理助理。

注：1、首任基金经理，任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司作出决定之日。

2、非首任基金经理，任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。

3、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》、《基金从业人员管理规则》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期末本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.1.4 基金经理薪酬机制

本报告期末本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期，新华基金管理股份有限公司作为新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金
的管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资
基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订），公司
制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理办法》，以避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为。该办法规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。
公司通过合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，使各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施”作为交易执行的公平原则，保证交易在各投资组合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对待。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理办法》的规定。
基金管理人对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内以及 5 日内股票和债券交易同
向交易价差分析及相应情景分析表明：债券同向交易频率偏低；股票同向交易溢价率较高的因素主要是受到市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合经理个人对交易时机的判断，即成交价格的日内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交易价差较大，结合通过对平均溢价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等不同组合不同时间段的同向交易价差分析表明投资组合间不存在利益输送的可能性。

本报告期内，公平交易管理执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生，本报告期内，未发生有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

回顾 2023 年，上半年国内经济以“高质量发展”为首要任务，2-3 月经济阶段性复苏明显，信贷
投放持续改善， PMI 数据亮眼，处于扩张区间，且各分项都有不同程度改善。而进入二季度，经济复苏斜率放缓，信贷投放恢复平稳，经济数据表现偏弱，地产和城投板块的风险开始显露，债市震荡下行。6 月中旬，央行降息 10BP 以提振内生需求，其他相关政策仍继续围绕“高质量发展”展开，坚持保持“战略定力”。三季度初，重要经济会议释放出的信号扭转了国内悲观预期。货币政策先行发力，降准降息陆续落地，产业政策和财政政策后续发力，经济向好回升的动能不断累积，债市持续调整。年底中央经济工作会议表态利好债市。市场流动性方面，在政府债券密集发行及“防空转”的制约下，资金利率结束了八个月均衡偏松的状态，转为维持均衡偏紧，银行资产负债匹配压力随之高企，同业存单发行利率持续走高，直到年末存款利率调降后才有明显下行。

报告期内，本基金严控融资成本，继续持有到期日贴近下一开放日的利率债，政策金融债用套息策略持续为投资人创造回报。
4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至 2023 年 12 月 31 日，本基金 A 类份额净值为 1.0255 元，本报告期份额净值增长率为 4.19%，
同期比较基准增长率为5.10%；本基金C类份额净值为1.0216元，本报告期份额净值增长率为3.72%，比较基准增长率为 5.10%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望后市，在“以进促稳、先立后破”要求下，国内发展新质生产力的步伐将加快，而对旧动能的依赖则会减缓，新旧动能转换需要时间，货币政策与财政政策之间需要协调配合，一起有效支持促消费、稳投资、扩内需。同时，“促进贷款合理增长，加强信贷均衡投放，增强贷款增长的稳定性和可持续性，保持社会融资规模、货币供应量同经济增长和价格水平预期目标相匹配，着力提升贷款使用效率”也对货币政策提出了新的要求。总体而言，货币政策将继续保持灵活适度、精准有效，市场利率将围绕政策利率波动，债券市场仍然需要密切注意财政发力及信用扩张进程的关键时点和标志，低位震荡的格局难改。久期策略可把握交易机会，票息策略更为稳妥但需要警惕“重点区域、重点机构和重点领域”的信用风险。

本基金将继续持有利率债和高等级商业银行金融债，保持较高杠杆同时严控融资成本，为持有人获取更好的投资回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资运作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检查，及时发现问题并督促相关部门进行整改，并定期制作监察稽核报告报中国证监会、董事会和公司管理层。

本报告期内，基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：

一、督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定的要求，完善各项内部管理制度和业务流程，明确风险控制职责并具体落实相应措施，提高全体员工的风险意识，有效保障基金份额持有人的利益。

二、督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查重点，通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法，定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监控，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。

三、根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项报告，并对公司所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况进行事前审阅，确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部组织、协调各相关部门及时完成信息披露，确保公司的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时间和方式进行。

四、在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部对公司员工进行了法律法规的专项培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加深了公司员工对基金法律法规的认识和理解，明确风险控制职责，树立全员内控意识。

通过上述工作，在本报告期内，公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、基金合同、招募说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产，以风险控制为核心，进一步提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值小组，负责对各类投资品种的估值方法、估
值模型等进行研究和论证，组织制定和适时修订估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，2023 年 3 月 13 日（权益登记日）进行了利润分配，其中新华安享惠融 A 类每 10
份分配基金红利 0.24 元，共分配红利金额 192,011,272.13 元；新华安享惠融 C 类每 10 份分配基金红
利 0.20 元，共分配红利金额 466.03 元。2023 年 9 月 20 日（权益登记日）进行了利润分配，其中新
华安享惠融 A 类每 10 份分配基金红利 0.12 元，共分配红利金额 96,005,636.09 元；新华安享惠融 C
类每 10 份分配基金红利 0.11 元，共分配红利金额 256.31 元。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情况。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对新华安享惠融 88 个
月定期开放债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期内，由新华基金管理股份有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 审计报告

致同审字（2024）第 110A006082 号
新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金（以下简称“新华安享惠融 88
个月定期开放债券基金”）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表、
净资产（基金净值）变动表及相关财务报表附注。
6.1 审计意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金
业协会”）发布的有关规定编制，公允反映了新华安享惠融 88 个月定期开放债券基金 2023 年 12 月
31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新华安享惠融 88 个月定期开放债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息

新华安享惠融 88 个月定期开放债券基金管理人新华基金管理股份有限公司（以下简称“基金管
理人”）对其他信息负责。其他信息包括新华安享惠融 88 个月定期开放债券基金 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任

基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，负基金管理人管理层责评估新华安享惠融 88 个月定期开放债券基金的持续
经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算新华安享惠融 88 个月定期开放债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督新华安享惠融 88 个月定期开放债券基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对新华安享惠融 88 个月定期开放债券基金的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新华安享惠融 88 个月定期开放债券基金不能持续经营。


（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
张伟邓冰清
北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
2024 年 3 月 29 日
§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资产 附注号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产： - -

货币资金 7.4.7.1 19,724,804.38 20,223,368.20

结算备付金 201,033,571.31 40,262,808.02

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 - -

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 14,819,914,091.82 14,864,325,644.83


其中：债券投资 14,819,914,091.82 14,864,325,644.83

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 15,040,672,467.51 14,924,811,821.05

附注 本期末 上年度末

负债和净资产

号 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 6,833,735,349.70 6,764,734,871.13

应付清算款 573,150.72 -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 1,043,638.55 1,041,602.16

应付托管费 347,879.50 347,200.73

应付销售服务费 8.99 8.99

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 298,817.18 293,659.18

负债合计 6,835,998,844.64 6,766,417,342.19

净资产： - -

实收基金 7.4.7.10 8,000,492,972.07 8,000,492,972.07

其他综合收益 - -

未分配利润 7.4.7.11 204,180,650.80 157,901,506.79

净资产合计 8,204,673,622.87 8,158,394,478.86


负债和净资产总计 15,040,672,467.51 14,924,811,821.05

注：截止日 2023 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.0255 元，基金份额总额 8,000,469,670.24
份。C 类基金份额净值 1.0216 元，基金份额总额 23,301.83 份。

7.2 利润表
会计主体：新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间
附注

项目 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至

号

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

一、营业总收入 501,805,950.52 502,736,709.33

1.利息收入 501,805,950.52 502,739,709.33

其中：存款利息收入 7.4.7.12 1,520,513.60 885,642.80

债券利息收入 500,285,436.92 501,854,066.53

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） - -3,000.00

其中：股票投资收益 7.4.7.13 - -

基金投资收益 7.4.7.14 - -

债券投资收益 7.4.7.15 - -3,000.00

资产支持证券投资收益 7.4.7.16 - -

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 - -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.20 - -
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.21 - -


减：二、营业总支出 167,509,175.95 150,646,441.76

1．管理人报酬 12,218,779.15 12,180,756.77

其中：暂估管理人报酬（若有） - -

2．托管费 4,072,926.39 4,060,252.23

3．销售服务费 105.85 105.85

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 150,916,610.67 134,145,436.17

其中：卖出回购金融资产支出 150,916,610.67 134,145,436.17

6．信用减值损失 7.4.7.22 53,989.93 1,023.80

7．税金及附加 - -

8．其他费用 7.4.7.23 246,763.96 258,866.94

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

334,296,774.57 352,090,267.57
列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 334,296,774.57 352,090,267.57

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 334,296,774.57 352,090,267.57

7.3 净资产变动表
会计主体：新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 8,000,492,972.07 157,901,506.79 8,158,394,47
产 8.86

二、本期期初净资 8,000,492,972.07 157,901,506.79 8,158,394,478.
产 86

三、本期增减变动

额（减少以“-” - 46,279,144.01 46,279,144.01
号填列）

（一）、综合收益 - 334,296,774.57 334,296,774.5
总额 7

（二）、本期基金 - - -
份额交易产生的

净资产变动数（净
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 - - -
款

2.基金赎回 - - -
款
（三）、本期向基

金份额持有人分 -288,017,630.
配利润产生的净 - -288,017,630.56 56
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 8,000,492,972.07 204,180,650.80 8,204,673,622.
产 87

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 8,000,492,972.07 206,645,277.40 8,207,138,24
产 9.47

加：会计政策变更 - -809,529.24 -809,529.24

二、本期期初净资 8,000,492,972.07 205,835,748.16 8,206,328,72
产 0.23

三、本期增减变动 -47,934,241.3
额（减少以“-” - -47,934,241.37 7
号填列）

（一）、综合收益 - 352,090,267.57 352,090,267.5
总额 7

（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数（净 - - -
资产减少以“-”号
填列）

其中：1.基金申购 - - -
款

2.基金赎回 - - -
款
（三）、本期向基

金份额持有人分 -400,024,508.
配利润产生的净 - -400,024,508.94 94
资产变动（净资产
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 8,000,492,972.07 157,901,506.79 8,158,394,478.
产 86

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：于春玲，主管会计工作负责人：杨金亮，会计机构负责人：徐端骞
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理
委员会证监许可[2020]1097 号文件“关于核准新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金募
集的批复”批准，由新华基金管理股份有限公司于 2020 年 9 月 7 日至 2020 年 10 月 16 日向社会公开
募集，首次募集资金总额 8,000,492,972.07 元,其中募集资金产生利息 502,002.98 元，并经瑞华会计
师事务所瑞华验字[2020]36010008 号验资报告予以验证。2020 年 10 月 20 日办理基金备案手续，基
金合同正式生效。本基金为契约型定期开放式证券投资基金，存续期不限定，本基金管理人为新华基金管理股份有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。

根据《新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书》及《新华安享惠融 88
个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资对象主要为具有良好流动性的金融工具，包括债券（国债、政府机构债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款）、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，但在每次开放期前
6 个月、开放期及开放期结束后 6 个月的期间内，基金投资不受上述比例限制。在开放期，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，封闭期内不受上述 5%的限制。如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为：在每个封闭期，本基金的业绩比较基准为该封闭期起始日的中国人民银行公布并执行的金融机构五年期定期存款利率(税后)+1%。

本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于 2024 年 3 月 29 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础


本基金财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告》、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1）金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，以摊余成本计量：本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、债权投资、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以摊余成本计量的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债权投资的账面价值中。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项、债权投资和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。


金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

不适用。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。


以摊余成本计量的金融资产于处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金报告期内未发生会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通
知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

（1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不
再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

（2）对基金从证券市场中取得的收入，包括债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。

（4）本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 19,724,804.38 20,223,368.20

等于：本金 19,722,675.34 20,221,376.33

加：应计利息 2,129.04 1,991.87

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -


其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

合计 19,724,804.38 20,223,368.20

7.4.7.2 交易性金融资产

本报告期末及上年度末，本基金无交易性金融资产余额。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本报告期末及上年度末，本基金均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

单位：人民币元

代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动

合计 - - - -

减：可抵销期货 - - -

暂收款 -

净额 - - - 0.00

注：本报告期末，本基金未持有期货合约。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本报告期末及上年度末，本基金未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本报告期末及上年度末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

初始成本 利息调整 应计利息 减：减值准备 账面价值

4,610,000,000. -24,560,834 125,992,027. 864,542.97 4,710,566,6
交易所市场

00 .82 41 49.62

9,540,000,000. 236,589,689 332,757,752. - 10,109,347,
债券 银行间市场

00 .23 97 442.20

14,150,000,000 212,028,854 458,749,780. 864,542.97 14,819,914,
小计

.00 .41 38 091.82

资产支持证券 - - - - -

其他 - - - - -

14,150,000,000 212,028,854 458,749,780. 864,542.97 14,819,914,
合计

.00 .41 38 091.82

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

初始成本 利息调整 应计利息 减：减值准备 账面价值

4,610,000,000. -31,521,634 125,992,027. 810,553.04 4,703,659,8
交易所市场

00 .04 41 40.33

9,540,000,000. 287,712,355 332,953,449. - 10,160,665,
债券 银行间市场

00 .18 32 804.50

14,150,000,000 256,190,721 458,945,476. 810,553.04 14,864,325,
小计

.00 .14 73 644.83

资产支持证券 - - - - -

其他 - - - - -

14,150,000,000 256,190,721 458,945,476. 810,553.04 14,864,325,
合计

.00 .14 73 644.83

7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

单位：人民币元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

减值准备 未来12个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期 合计

信用损失 信用损失(未发生 信用损失(已发生


信用减值) 信用减值)

期初余额 810,553.04 - - 810,553.04

本期从其他阶段转 - - - -

入

本期转出至其他阶 - - - -

段

本期新增 166,023.59 - - 166,023.59

本期转回 112,033.66 - - 112,033.66

其他变动 - - - -

期末余额 864,542.97 - - 864,542.97

7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期末及上年度末未持有其他债权投资。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

本基金本报告期末及上年度末无其他权益工具投资。
7.4.7.8 其他资产

本报告期末本基金未持有其他资产。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 89,817.18 84,659.18

其中：交易所市场 - -

银行间市场 89,817.18 84,659.18

应付利息 - -

应付审计费 80,000.00 80,000.00

应付上海证券报 120,000.00 120,000.00

应付账户维护费 9,000.00 9,000.00


合计 298,817.18 293,659.18

7.4.7.10 实收基金
新华安享惠融 88 个月定期开放债券 A

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额 账面金额

上年度末 8,000,469,670.24 8,000,469,670.24

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 8,000,469,670.24 8,000,469,670.24

新华安享惠融 88 个月定期开放债券 C

金额单位：人民币元

本期

项目 2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额 账面金额

上年度末 23,301.83 23,301.83

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 23,301.83 23,301.83

7.4.7.11 未分配利润
新华安享惠融 88 个月定期开放债券 A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 157,901,144.97 - 157,901,144.97

本期期初 157,901,144.97 - 157,901,144.97

本期利润 334,295,909.65 - 334,295,909.65

本期基金份额交易产生的

- - -
变动数


其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -288,016,908.22 - -288,016,908.22

本期末 204,180,146.40 - 204,180,146.40

新华安享惠融 88 个月定期开放债券 C

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 361.82 - 361.82

本期期初 361.82 - 361.82

本期利润 864.92 - 864.92

本期基金份额交易产生的

- - -
变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -722.34 - -722.34

本期末 504.40 - 504.40

7.4.7.12 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12

31 日 月 31 日

活期存款利息收入 96,468.88 86,612.45

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 1,424,044.72 799,030.35

其他 - -

合计 1,520,513.60 885,642.80

7.4.7.13 股票投资收益

7.4.7.13.1 股票投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间，本基金无股票投资收益。
7.4.7.14 基金投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无基金投资收益。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12
月31日 月31日

债券投资收益——利息收入 - -

债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 - -3,000.00
到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 - -3,000.00

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 - -
额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 - -
本总额

减：应计利息总额 - -

减：交易费用 - 3,000.00

买卖债券差价收入 - -3,000.00

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

本报告期末及上年度可比期间，本基金无债券投资收益—赎回差价收入。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

本报告期末及上年度可比期间，本基金无债券投资收益—申购差价收入。

7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17 贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益—买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益—其他投资收益。
7.4.7.19 股利收益

本报告期末及上年度可比期间，本基金无股利收益。
7.4.7.20 公允价值变动收益

本报告期末及上年度可比期间，本基金无公允价值变动收益。
7.4.7.21 其他收入

本报告期末及上年度可比期间，本基金无其他收入。
7.4.7.22 信用减值损失

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日

银行存款 - -

买入返售金融资产 - -

债权投资 53,989.93 1,023.80

其他债权投资 - -

其他 - -

合计 53,989.93 1,023.80

7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元


本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31日
31日

审计费用 80,000.00 80,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行汇划费 9,563.96 21,666.94

账户维护费 36,000.00 36,000.00

查询费 1,200.00 900.00

其他费用 - 300.00

合计 246,763.96 258,866.94

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至 2023 年 12 月 31 日，本基金未发生需要披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报告批准日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人

上海国际集团有限公司 基金托管人股东

新华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金发起人

新华信托股份有限公司 基金管理人股东

恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东

杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东

北京新华富时资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司

恒泰长财证券有限责任公司 基金管理人股东的全资子公司

北京金融街投资（集团）有限公司 基金管理人实际控制人

注：2023 年 2 月 8 日，本基金管理人发布了《新华基金管理股份有限公司关于公司变更实际控
制人的公告》，中国证券监督管理委员会依法核准了北京金融街投资（集团）有限公司成为新华基金管理股份有限公司实际控制人。本次变更后本基金管理人控股股东仍为恒泰证券。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间，未通过关联交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间，未通过关联交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易

本基金本报告期内及上年度可比期间，未通过关联交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易

本基金本报告期内及上年度可比期间，未通过关联交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期末及上年度可比期间，无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 12,218,779.15 12,180,756.77

其中：应支付销售机构的客户维护费 21.90 21.90

应支付基金管理人的净管理费 12,218,757.25 12,180,734.87

注：1、基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.15%的年费率每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。

2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12 2022年1月1日至2022年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 4,072,926.39 4,060,252.23

注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率每日计算，逐日累计至每月月末，按
月支付。

其计算公式为:日托管人报酬=前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各 2023年1月1日至2023年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

关联方名称 新华安享惠融 88 个月定期 新华安享惠融 88 个月定期开

开放债券 A 放债券 C 合计

新华基金管理股份有 - 69.35 69.35
限公司

合计 - 69.35 69.35

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2022年1月1日至2022年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

关联方名称 新华安享惠融88个月定期开 新华安享惠融88个月定期开

放债券A 放债券C 合计

新华基金管理股份有 - 69.35 69.35
限公司

合计 - 69.35 69.35

注：基金销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.45%年费率每日计提，逐日累
计至每个月月末，按月支付。

其计算公式为：日基金销售服务费=前一日 C 类基金资产净值×0.45%/当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本报告期内及上年度可比期间，本基金无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间，基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
新华安享惠融 88 个月定期开放债券 A

份额单位：份

新华安享惠融88个月定期开放债券 新华安享惠融 88 个月定期开放债券 A
A 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日

持有的基金

关联方名称 持有的基金份
份额占基金

持有的基金份额 持有的基金份额 额占基金总份
总份额的比

额的比例

例

上海浦东发展银 1,999,999,000.00 25.00% 1,999,999,000.00 25.00%
行总行
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2023年1月1日至2023年12月31日 2022年1月1日至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

上海浦东发展银行股 19,724,804.38 96,468.88 20,223,368.20 86,612.45
份有限公司
7.4.10.6 其他关联交易事项的说明
7.4.10.6.1 其他关联交易事项的说明

本基金报告期内无其他关联交易事项的说明。
7.4.11 利润分配情况
新华安享惠融 88 个月定期开放债券 A

单位：人民币元

除息日 每 10 份 再投资形

权益登记 现金形式 利润分配合

序号 基金份额 式发放总 备注
日 场 场 发放总额 计

分红数 额

内 外

1 2023-03-13 - 2023- 0.240 192,011,272. - 192,011,272. -

03-13 13 13

2 2023-09-20 - 2023- 0.120 96,005,636.0 - 96,005,636.0 -

09-20 9 9

288,016,908. 288,016,908.

合计 0.360 - -

22 22

新华安享惠融 88 个月定期开放债券 C

单位：人民币元

除息日 每 10 份 再投资形

权益登记 现金形式 利润分配合

序号 基金份额 式发放总 备注
日 场 场 发放总额 计

分红数 额

内 外

1 2023-03-13 - 2023- 0.200 466.03 - 466.03 -

03-13

2 2023-09-20 - 2023- 0.110 256.31 - 256.31 -

09-20

合计 0.310 722.34 - 722.34 -

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截止本报告期末，本基金未持有受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

截止本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 3,248,478,191.32 元，以如下债券作为抵押：

金额单位：人民币元

期末估值

债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额

单价

180205 18 国开 05 2024-01-02 109.40 23,670,000.00 2,589,490,191.38

170210 17 国开 10 2024-01-02 104.38 7,550,000.00 788,067,767.79

180205 18 国开 05 2024-01-03 109.40 2,230,000.00 243,961,264.33

210204 21 国开 04 2024-01-04 103.26 1,560,000.00 161,081,437.88

合计 35,010,000.00 3,782,600,661.38

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 3,585,257,158.38 元。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了科学有效、职责明晰的风险管理组织架构，建立和完善了与其业务特点、规模和复杂程度相适应的风险管理体系。董事会、监事会、经理层依法履行职责，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；在银行间同业市场进行的交易通过交易对手库管理控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

本报告期末及上年度末，本基金未持有按短期信用评级的债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本报告期末及上年度末，本基金未持有按短期信用评级的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

本报告期末及上年度末，本基金未持有按短期信用评级的同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA - -

AAA 以下 - -

未评级 14,819,914,091.82 14,864,325,644.83

合计 14,819,914,091.82 14,864,325,644.83

7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本报告期末及上年度末，本基金未持有按长期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本报告期末及上年度末，本基金未持有按长期信用评级的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。

除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。本报告期内，
本基金资产的投资比例符合基金流动性风险管理的相关规定，流动性风险较低。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的基
金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间的固定收益品种并按摊余成本计量。基金封闭期为 88 个月，

封闭期内本基金采用买入并持有到期投资策略。因此本基金收入及经营活动的现金流量在很大程度
上独立于市场利率变化。本基持有利率敏感性资产主要为货币资金、结算备付金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

货币资金 19,724,804.38 - - - 19,724,804.38

结算备付金 201,033,571.31 - - - 201,033,571.3
1

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产 - - - - -

衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

债权投资 - 14,819,914,091.82 - - 14,819,914,09
1.82


其他债权投资 - - - - -

其他权益工具投 - - - - -
资

应收清算款 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - - -

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

220,758,375.69 14,819,914,091.82 - - 15,040,672,46
资产总计

7.51

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 6,833,735,349.70 - - -6,833,735,349.
产款 70

应付清算款 - - - 573,150.72 573,150.72

应付赎回款 - - - - -

应付管理人报酬 - - - 1,043,638.55 1,043,638.55

应付托管费 - - - 347,879.50 347,879.50

应付销售服务费 - - - 8.99 8.99

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 298,817.18 298,817.18

6,833,735,349.70 - - 2,263,494.94 6,835,998,8
负债总计

44.64

利率敏感度缺口 -6,612,976,974.01 14,819,914,091.82 0.00 -2,263,494.948,204,673,622.
87

上年度末

2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 20,223,368.20 - - - 20,223,368.20

结算备付金 40,262,808.02 - - - 40,262,808.02

存出保证金 - - - - -

交易性金融资产 - - - - -


衍生金融资产 - - - - -

买入返售金融资 - - - - -
产

债权投资 - - - 14,864,325,644.8 14,864,325,64
3 4.83

其他债权投资 - - - - -

其他权益工具投 - - - - -
资

应收证券清算款 - - - - -

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - - -

递延所得税资产 - - - - -

其他资产 - - - - -

60,486,176.22 - 14,864,325,644.8 14,924,811,82
资产总计 -

3 1.05

负债

短期借款 - - - - -

交易性金融负债 - - - - -

衍生金融负债 - - - - -

卖出回购金融资 6,764,734,871.13 - - - 6,764,734,871.
产款 13

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - - -

应付管理人报酬 - - - 1,041,602.16 1,041,602.16

应付托管费 - - - 347,200.73 347,200.73

应付销售服务费 - - - 8.99 8.99

应付投资顾问费 - - - - -

应交税费 - - - - -

应付利润 - - - - -

递延所得税负债 - - - - -

其他负债 - - - 293,659.18 293,659.18

6,764,734,871.13 - - 1,682,471.066,766,417,342.
负债总计

19

-6,704,248,694.91 14,862,643,173.78,158,394,478.
利率敏感度缺口 - -

7 86

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


本基金本报告期末计息资产仅包括货币资金，且以活期存款利率或相对固定的利率计息，债权投资利息收益在交易时已确定，不受利率变化影响；计息负债仅包括卖出回购金融资产款，卖出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响；假定利率变动仅影响其未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因而在本基金本报告期末未持有其他计息资产/负债的情况下，利率变动对基金资产净值的影响并不显著。
7.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产与负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

在其他价格风险分析中，本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

本基金于本年末及上年末均未持有持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金于本报告期末及上年末均未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项、债权投资和其他金融负债等。除债权投资以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。于本年末，本基金持有的债权投资的账面价值为人民币 14,819,914,091.82 元，公允价值为人民币

15,322,889,780.38 元。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 14,819,914,091.82 98.53

其中：债券 14,819,914,091.82 98.53

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返 - -
售金融资产

7 银行存款和结算备付金合 220,758,375.69 1.47
计

8 其他各项资产 - -

9 合计 15,040,672,467.51 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

本基金本报告期内未买卖股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

本基金本报告期内未买卖股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未买卖股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值

比例(％)

1 国家债券 300,497,653.29 3.66

2 央行票据 - -

3 金融债券 10,109,347,442.20 123.21

其中：政策性金融债 10,109,347,442.20 123.21

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 4,410,068,996.33 53.75

10 合计 14,819,914,091.82 180.63

注：其他品种为地方政府债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值

值比例(％)

1 180205 18 国开 05 52,700,000 5,765,362,614.52 70.27

2 092018002 20 农发清 22,500,000 2,245,701,128.97 27.37
发 02

3 173082 21 江苏 01 17,800,000 1,838,072,079.54 22.40

4 170210 17 国开 10 10,000,000 1,043,798,367.94 12.72

5 171088 20 江西 12 8,300,000 828,197,404.81 10.09

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末无股指期货投资政策。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.12 本报告期投资基金情况
8.12.1 投资政策及风险说明
本报告期末本基金无基金投资政策。
8.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。

8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本报告期内，本基金无股票投资。
8.13.3 期末其他各项资产构成

本基金本报告期末无其他资产。
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别

数(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额

额比例 额比例

新华安享惠融 88

74,078,422. 8,000,446,003.

个月定期开放债 108 100.00% 23,666.74 0.00%
87 50

券 A

新华安享惠融 88

100.00
个月定期开放债 107 217.77 0.00 0.00% 23,301.83

%
券 C


合计 37,211,595. 8,000,446,003.

215 100.00% 46,968.57 0.00%

22 50

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

新华安享惠融 88 个月定

12,582.87 0.00%
期开放债券 A

基金管理人所有从业人员持

新华安享惠融 88 个月定

有本基金 1,100.12 4.72%
期开放债券 C

合计 13,682.99 0.00%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

新华安享惠融 88 个月定 0~10

本公司高级管理人员、基 期开放债券 A

金投资和研究部门负责人 新华安享惠融 88 个月定 0~10

持有本开放式基金 期开放债券 C

合计 0~10

新华安享惠融 88 个月定 0

期开放债券 A

本基金基金经理持有本开 新华安享惠融 88 个月定 0

放式基金 期开放债券 C

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 新华安享惠融 88 个月定期开 新华安享惠融88个月定期开放

放债券 A 债券 C

基金合同生效日（2020 年 10 月 20

8,000,469,670.24 23,301.83

日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 8,000,469,670.24 23,301.83

本报告期基金总申购份额 - -

减：本报告期基金总赎回份额 - -


本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 8,000,469,670.24 23,301.83

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2023 年 2 月 28 日，第二届董事会第三十七次会议决议于春玲女士代任本基金管理人董事长，
翟晨曦女士离任董事长，刘征宇先生由于个人原因不再担任副总经理，崔凤廷先生担任副总经理职务。

2023 年 4 月 24 日，本基金管理人收到重庆市市场监督管理局工商变更批复，法定代表人变更
为于春玲女士。

2023 年 6 月 28 日，第三届董事会第一次会议决议于春玲女士担任本基金管理人董事长职务、
代任总经理职务，崔凤廷先生担任副总经理兼董事会秘书职务，张宗友先生不再担任联席董事长职务。经 2023 年第二次股东大会审议通过，选举于春玲女士、张宗友先生、李磊先生、匡双礼先生、张坤女士、徐经长先生担任本基金管理人第三届董事会董事，其中匡双礼先生、张坤女士、徐经长先生为独立董事。经公司审议，杨淑飞、张浩不再担任第二届监事会监事职务，选举卢东亮、孙义为第三届监事会监事成员，其中，卢东亮为监事会主席。

2023 年 9 月 1 日，第三届董事会第四次（临时）会议决议杨金亮先生担任本基金管理人总经理
职务，于春玲女士不再代任总经理职务。2023 年 9 月 15 日，经 2023 年第五次股东大会审议通过，
增补杨金亮先生为第三届董事会董事。

2023 年 12 月 1 日，经 2023 年第六次（临时）股东大会审议通过，徐经长先生不再担任公司独
立董事，增补陈佳俊女士担任公司独立董事。

本基金托管人的专门基金托管部门未有重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期，基金管理人（次承租人）及原深圳办公区所租房屋出租方（承租人）与房屋业主之间的物权保护纠纷案件（2020），二审法院做出生效判决，判决基金管理人需向业主支付房屋占用费，承租人不当收取房租。基金管理人履行完生效判决后继续起诉承租人向其追偿损失，法院组织双方和解并出具了民事调解书，承租人已自动履行完毕。


基金管理人管理的专户产品众富 1 号交易对手湖北蕲春农商行与基金管理人之间的客户欺诈责
任纠纷案件（2022），原告于开庭前自行撤诉，法院同意其撤诉申请后予以结案。

本报告期未有涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略未发生改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件

本报告期本基金未持有基金。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内为本基金进行审计的会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。报告年度
应支付给其报酬 80000 元人民币。审计年限为 1 年。自 2020 年，致同会计师事务所为本基金连续提
供 4 年审计服务。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施 1 内容

受到稽查或处罚等措施的主体 分公司

受到稽查或处罚等措施的时间 2023-10-18

采取稽查或处罚等措施的机构 上海证监局

受到的具体措施类型 警示函

受到稽查或处罚等措施的原因 未完整报送分支机构负责人参股及兼职信息

管理人采取整改措施的情况（如提

已完成整改措施

出整改意见）

其他 -

11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内，未发生基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易

占当期股 占当期佣

券商名称 单元 备注

成交金额 票成交总 佣金 金总量的

数量

额的比例 比例


招商证券 2 - - - - -

注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字[1998]29 号）以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48
号）的有关规定，本基金共租用 2 个交易席位，其中报告期内新增 0 个交易席位，退租 0 个交易席
位。

一、交易席位的分配依据

交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础，主要考察点包括：

1、经营行为稳健规范，内控制度健全。

2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要。

3、具有较强的全方位金融服务能力和水平。

二、交易席位的选择流程

1、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。

2、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

三、交易量的分配

交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础，主要考察点包括：

1、券商提供独立的或第三方研究报告及服务，包括宏观经济、行业分析、公司研发、市场数据、财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易评估等，用以支持投资决策。

2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核，由基金经理、研究员和交易员分别打分，根据经纪商给投资带来的增值确定经纪商的排名。

考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时性、受邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的依据，交易量大小和评分高低成正比。

3、交易部负责落实交易量的实际分配工作。
11.15.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

券商名称 占当期债 占当期回 占当期权

成交金额 成交金额 成交金额

券成交总 购成交总 证成交总


额的比例 额的比例 额的比例

招商证券 - - 247,790,7 100.00% - -
75,000.00

11.16 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

中国证券报、上海证券

1 新华基金管理股份有限公司旗下全部基金 报、证券时报、证券日 2023-01-20

2022 年 4 季度报告提示性公告 报、公司网站、电子信

披网站

2 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网 2023-01-20

资基金 2022 年第 4 季度报告 站

3 新华基金管理股份有限公司关于公司变更实 中国证券报、公司网站、 2023-02-08

际控制人的公告 电子信披网站

中国证券报、上海证券

4 新华基金管理股份有限公司关于调整直销柜 报、证券时报、证券日 2023-02-15

台及网上直销交易优惠费率的公告 报、公司网站、电子信

披网站

新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 上海证券报、证券时报、

5 金增加珠海盈米基金销售有限公司为代销机 公司网站、电子信披网 2023-02-27

构的公告 站

6 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 中国证券报、公司网站、 2023-03-02

理人员变更公告 电子信披网站

7 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 中国证券报、公司网站、 2023-03-02

理人员变更公告 电子信披网站

新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 上海证券报、证券时报、

8 金增加浙江同花顺基金销售有限公司为代销 公司网站、电子信披网 2023-03-06

机构的公告 站

9 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 上海证券报、公司网站、 2023-03-11

资基金分红公告 电子信披网站

10 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 中国证券报、公司网站、 2023-03-24

理人员变更公告 电子信披网站

中国证券报、上海证券

11 新华基金管理股份有限公司旗下基金年度报 报、证券时报、证券日 2023-03-30

告提示性公告 报、公司网站、电子信

披网站

12 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网 2023-03-30

资基金 2022 年年度报告 站

新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券

13 金增加上海大智慧基金销售有限公司为代销 报、证券时报、证券日 2023-04-14

机构的公告 报、公司网站、电子信


披网站

中国证券报、上海证券

14 新华基金管理股份有限公司关于旗下基金季 报、证券时报、证券日 2023-04-21

度报告提示性公告 报、公司网站、电子信

披网站

15 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网 2023-04-21

资基金 2023 年第 1 季度报告 站

16 新华基金管理股份有限公司关于公司法定代 中国证券报、公司网站、 2023-04-25

表人变更的公告 电子信披网站

新华基金管理股份有限公司新华安享惠融 88 上海证券报、公司网站、

17 个月定期开放债券型证券投资基金基金经理 电子信披网站 2023-05-19

变更公告

18 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网 2023-05-22

资基金招募说明书（更新） 站

新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网

19 资基金（新华安享惠融 88 个月定期开放债券 站 2023-05-22

A 类）基金产品资料概要（更新）

新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网

20 资基金（新华安享惠融 88 个月定期开放债券 站 2023-05-22

C 类）基金产品资料概要（更新）

新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券

21 金增加上海中正达广基金销售有限公司为代 报、证券时报、证券日 2023-06-29

销机构的公告 报、公司网站、电子信

披网站

22 新华基金管理股份有限公司关于公司董事变 中国证券报、公司网站、 2023-06-30

更的公告 电子信披网站

23 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 中国证券报、公司网站、 2023-06-30

理人员变更公告 电子信披网站

24 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 中国证券报、公司网站、 2023-06-30

理人员变更公告 电子信披网站

25 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 中国证券报、公司网站、 2023-06-30

理人员变更公告 电子信披网站

中国证券报、上海证券

26 新华基金管理股份有限公司旗下基金 2 季度 报、证券时报、证券日 2023-07-21

报告提示性公告 报、公司网站、电子信

披网站

27 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网 2023-07-21

资基金 2023 年第 2 季度报告 站

28 新华基金管理股份有限公司关于设立广东分 中国证券报、公司网站、 2023-07-29

公司的公告 电子信披网站

29 新华基金管理股份有限公司关于暂停新华基 中国证券报、公司网站、 2023-08-16

金 APP 运营及维护服务的公告 电子信披网站

30 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券 2023-08-18

金增加深圳市新兰德证券投资咨询有限公司 报、证券时报、证券日


为代销机构并参加网上费率优惠活动公告 报、公司网站、电子信

披网站

中国证券报、上海证券

31 新华基金管理股份有限公司关于旗下全部基 报、证券时报、证券日 2023-08-30

金中期报告的提示性公告 报、公司网站、电子信

披网站

32 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网 2023-08-30

资基金 2023 年中期报告 站

33 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网 2023-09-01

资基金招募说明书（更新） 站

新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网

34 资基金（新华安享惠融 88 个月定期开放债券 站 2023-09-01

A 类）基金产品资料概要（更新）

新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网

35 资基金（新华安享惠融 88 个月定期开放债券 站 2023-09-01

C 类）基金产品资料概要（更新）

新华基金管理股份有限公司关于部分基金增 中国证券报、上海证券

36 加中国邮政储蓄银行股份有限公司作为销售 报、证券时报、证券日 2023-09-01

机构的公告 报、公司网站、电子信

披网站

37 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 中国证券报、公司网站、 2023-09-02

理人员变更公告 电子信披网站

新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 中国证券报、上海证券

38 金增加乾道基金销售有限公司为代销机构的 报、证券时报、证券日 2023-09-05

公告 报、公司网站、电子信

披网站

39 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 上海证券报、公司网站、 2023-09-19

资基金分红公告 电子信披网站

新华基金管理股份有限公司关于旗下部分证 中国证券报、上海证券

40 券投资基金增加博时基金销售有限责任公司 报、证券时报、证券日 2023-10-13

为销售机构并开通定期定额投资业务及基金 报、公司网站、电子信

转换业务的公告 披网站

中国证券报、上海证券

41 新华基金管理股份有限公司旗下基金 3 季度 报、证券时报、证券日 2023-10-25

报告提示性公告 报、公司网站、电子信

披网站

42 新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投 公司网站、电子信披网 2023-10-25

资基金 2023 年第 3 季度报告 站

新华基金管理股份有限公司关于公司独立董 中国证券报、证券时报、

43 事变更的公告 公司网站、电子信披网 2023-12-02

站


12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额比 期初份 申购份

类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比
20%的时间区间

20230101-202312 1,600, 1,600,127,0

1 31 127,00 - - 00.00 20.00%

0.00

20230101-202312 1,999, 1,999,999,0

机构 2 31 999,00 - - 00.00 25.00%

0.00

20230101-202312 2,000, 2,000,239,0

3 31 239,00 - - 00.00 25.00%

0.00

产品特有风险

1、本基金为以定期开放方式运作且不上市交易，在本基金以定期开放方式运作，以88个月为一个
封闭期。本基金在开放期内为投资人办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。封闭期内，本基金不办理申购与赎回业务，也不上市交易。投资者在封闭期内存在无法赎回基金份额的风险。
2、本基金投资资产支持证券，资产支持证券是一种债券性质的金融工具。资产支持证券具有一定
的价格波动风险、流动性风险、信用风险等风险。基金管理人将本着谨慎和控制风险的原则进行资产支持证券的投资，请基金份额持有人关注包括投资资产支持证券可能导致的基金净值波动、流动性风险和信用风险在内的各项风险。
3、本基金采用摊余成本法估值，但摊余成本法不等同于保本，基金资产发生计提减值准备时，可
能会导致基金份额净值下跌。本基金管理人将定期对其持有的固定收益资产的账面价值进行检查，若有客观证据表明资产发生减值的，经与托管人协商一致后对所投资产计算并确认减值损失。
4、封闭期内采用买入并持有至到期的投资策略，行情波动时，可能存在损失交易收益的风险。
5、暂停运作的风险
基金合同生效后的存续期内，每个封闭期到期前，基金管理人有权根据市场环境、基金的投资策略等情况综合评估，决定基金进入开放期或暂停进入开放期。基金合同生效后的存续期内，截至某个开放期最后一日日终，如基金资产净值加上基金开放期最后一日交易申请确认的申购确认金额及转换转入确认金额，扣除赎回确认金额及转换转出确认金额后的余额低于5000 万元（不含5000 万
元），或基金份额持有人数量不满200 人（不含200 人）的，基金管理人有权决定暂停进入下一封闭期，基金暂停运作期间，基金管理人根据届时的市场情况等，经与基金托管人协商一致，可以决定终止基金合同，报中国证监会备案并公告，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人决定暂停进入下一封闭期的，投资者未确认的申购申请对应的已缴纳申购款项将全部退回；开放期最后一日日终留存的基金份额将全部自动赎回，未确认的申购款项也将划还给投资人。如出现该情形，则投资人将承担期间的机会成本和再投资风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

1、本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率在其剩余
存续期内按照实际利率法进行摊销，并同时考虑其买入时的溢价和折价，确认利息收入并评估减值准备。本报告中投资组合报告的公允价值部分均以摊余成本列示。

2、本基金本报告期内未计提减值准备。

3、2023 年 2 月 8 日，本基金管理人发布了《新华基金管理股份有限公司关于公司变更实际控
制人的公告》，中国证券监督管理委员会依法核准了北京金融街投资（集团）有限公司成为新华基金管理股份有限公司实际控制人。本次变更后本基金管理人控股股东仍为恒泰证券。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

(一)中国证监会批准新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金募集的文件

(二)关于申请募集新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金之法律意见书

(三)《新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》

(四)《新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金托管协议》

(五)《新华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》

(六)更新的《新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书》

(七)《新华安享惠融 88 个月定期开放债券型证券投资基金基金产品资料概要》（更新）

(八)基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

(九)基金托管人业务资格批件及营业执照

(十)重庆市工商行政管理局关于核准新华基金管理有限公司变更公司名称、变更住所的批复

(十一)中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点

基金管理人、基金托管人住所。
13.3 查阅方式

投资者可在营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站查阅。

新华基金管理股份有限公司
二〇二四年三月三十日
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