国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金
2023 年年度报告
2023 年 12 月 31 日
基金管理人:上海国泰君安证券资产管理有限公司
基金托管人:中信银行股份有限公司
报告送出日期:2024 年 03 月 29 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月15日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录......2
1.1 重要提示......2
1.2 目录......3
§2 基金简介......7
2.1 基金基本情况...... 7
2.2 基金产品说明...... 7
2.3 基金管理人和基金托管人......7
2.4 信息披露方式...... 8
2.5 其他相关资料...... 8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......8
3.1 主要会计数据和财务指标......8
3.2 基金净值表现...... 9
3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 11
§4 管理人报告......11
4.1 基金管理人及基金经理情况......12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16
§5 托管人报告......16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17
§6 审计报告...... 17
6.1 审计报告基本信息......17
6.2 审计报告的基本内容......17
§7 年度财务报表......19
7.1 资产负债表......19
7.2 利润表...... 21
7.3 净资产变动表...... 23
7.4 报表附注......24
§8 投资组合报告......48
8.1 期末基金资产组合情况......48
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......50
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 55
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......55
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......55
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......56
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......56
8.10 本基金投资股指期货的投资政策......56
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......56
8.12 投资组合报告附注......56
§9 基金份额持有人信息......57
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......57
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......57
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......58
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况......58
§10 开放式基金份额变动......59
§11 重大事件揭示...... 59
11.1 基金份额持有人大会决议......59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......59
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 59
11.4 基金投资策略的改变...... 59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......60
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......60
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......60
11.8 其他重大事件...... 60
§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 62
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......62
12.2 影响投资者决策的其他重要信息......63
§13 备查文件目录...... 63
13.1 备查文件目录...... 63
13.2 存放地点......63
13.3 查阅方式......63
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金
基金简称 国泰君安品质生活混合发起
基金主代码 016130
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2022 年 07 月 19 日
基金管理人 上海国泰君安证券资产管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 37,600,089.30 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 国泰君安品质生活混合发起 A 国泰君安品质生活混合发起 C
下属分级基金的交易代码 016130 016131
报告期末下属分级基金的份额 32,254,824.39 份 5,345,264.91 份
总额
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于品质生活主题相关股票，在严格控制风险
的前提下，力争实现基金资产的长期稳健增值。
本基金将综合考虑宏观与微观经济、市场与政策等因素，确
定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例。
本基金的投资策略还包括品质生活主题界定、股票投资策略、
投资策略 存托凭证投资策略、债券投资策略、可转换债券（包括可交
换债券、可分离交易债券）投资策略、资产支持证券投资策
略、股指期货投资策略、国债期货投资策略、股票期权投资
策略、融资策略。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×65%+中证港股通综合指数收益率
×15%+中债总指数收益率×20%
本基金为混合型基金，理论上其预期风险与预期收益高于债
券型基金和货币市场基金、低于股票型基金。
本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于
风险收益特征 香港证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市
场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、
投资于香港证券市场的风险以及通过内地与香港股票市场交
易互联互通机制投资的风险等特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 上海国泰君安证券资产管理有 中信银行股份有限公司
限公司
姓名 吕巍 姜敏
信息披露负责 联系电话 021-38676022 4006800000
人
电子邮箱 zgxxpl@gtjas.com jiangmin@citicbank.com
客户服务电话 95521 95558
传真 021-38871190 010-85230024
注册地址 上海市黄浦区南苏州路 381 号 北京市朝阳区光华路 10 号院 1
409A10 室 号楼 6-30 层、32-42 层
办公地址 上海市静安区新闸路 669 号博 北京市朝阳区光华路 10 号院 1
华广场 22-23 层及 25 层 号楼 6-30 层、32-42 层
邮政编码 200120 100020
法定代表人 陶耿 方合英
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名 《上海证券报》
称
登载基金年度报告正文的管理 www.gtjazg.com
人互联网网址
基金年度报告备置地点 上海市静安区新闸路 669 号博华广场 22-23 层及 25 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普 中国上海市浦东新区东育路 588 号前
通合伙） 滩中心 42 楼
注册登记机构 上海国泰君安证券资产管理有限公司 上海市静安区新闸路 669 号博华广场
22-23 层及 25 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2023 年 2022 年 07 月 19 日（基金合同
生效日）-2022 年 12 月 31 日
3.1.1 期间数据和指标 国泰君安品质 国泰君安品质 国泰君安品质 国泰君安品质
生活混合发起 生活混合发起 生活混合发起 生活混合发起
A C A C
本期已实现收益 -585,900.92 -47,810.96 -568,503.32 -274,372.76
本期利润 -2,412,887.89 -584,176.66 -179,402.84 -95,389.12
加权平均基金份额本期利润 -0.1284 -0.1103 -0.0168 -0.0190
本期加权平均净值利润率 -13.48% -11.41% -1.76% -1.99%
本期基金份额净值增长率 -10.74% -11.10% -1.73% -1.90%
3.1.2 期末数据和指标 2023 年末 2022 年末
期末可供分配利润 -3,961,271.23 -683,499.59 -569,323.75 -276,485.09
期末可供分配基金份额利润 -0.1228 -0.1279 -0.0531 -0.0548
期末基金资产净值 28,293,553.16 4,661,765.32 10,533,173.39 4,948,384.97
期末基金份额净值 0.8772 0.8721 0.9827 0.9810
3.1.3 累计期末指标 2023 年末 2022 年末
基金份额累计净值增长率 -12.28% -12.79% -1.73% -1.90%
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰君安品质生活混合发起 A 净值表现
份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基准 ②－
阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ④
② ④
过去三个月 -8.19% 0.88% -4.88% 0.65% -3.31% 0.23%
过去六个月 -10.76% 0.91% -8.02% 0.70% -2.74% 0.21%
过去一年 -10.74% 1.05% -8.61% 0.70% -2.13% 0.35%
自基金合同 -12.28% 1.06% -14.72% 0.79% 2.44% 0.27%
生效起至今
国泰君安品质生活混合发起 C 净值表现
份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基准 ②－
阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ④
② ④
过去三个月 -8.28% 0.88% -4.88% 0.65% -3.40% 0.23%
过去六个月 -10.94% 0.91% -8.02% 0.70% -2.92% 0.21%
过去一年 -11.10% 1.05% -8.61% 0.70% -2.49% 0.35%
自基金合同 -12.79% 1.06% -14.72% 0.79% 1.93% 0.27%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金于 2022 年 07 月 19 日成立，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
注：本基金于 2022 年 07 月 19 日成立，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
上海国泰君安证券资产管理有限公司正式成立于 2010 年 10 月 18 日，经中国证监会证监许可
【2010】631 号文批准，是业内首批券商系资产管理公司。公司注册资本金 20 亿元，注册地上海。
截至 2023 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理国泰君安现金管家货币市场基金、国泰君安 1 年
定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰君安君得鑫两年持有期混合型证券投资基金、国泰君安中债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金、国泰君安中证 500 指数增强型证券投资基金、国泰君安量化选股混合型发起式证券投资基金、国泰君安君得明混合型证券投资基金、国泰君安东久新经济产业园封闭式基础设施证券投资基金、国泰君安君得利短债债券型证券投资基金、国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF)、国泰君安 30 天滚动持有中短债债券型证券投资基金、国泰君安安弘六个月定期开放债券型证券投资基金、国泰君安中证 1000 指数增强型证券投资基金等48 只公开募集证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助 证
理）期限 券
姓名 职务 从 说明
任职日期 离任日期 业
年
限
北京大学西方经济学硕士研
究生，曾在上海申银万国证券
国泰君安品质生活混合 研究所有限公司、瑞银证券有
型发起式证券投资基金 限责任公司、国泰君安证券股
基金经理，国泰君安君得 份有限公司、凯盛融英信息科
鑫两年持有期混合型证 11 技（上海）股份有限公司分别
范杨 券投资基金基金经理，国 2022-07-19 - 年 担任助理研究员、研究员、首
泰君安消费机遇混合型 席研究员、院长职务。2020 年
发起式证券投资基金基 11 月加入上海国泰君安证券
金经理。现任公募权益投 资产管理有限公司，历任权益
资部基金经理。 研究部副院长、常务副总经
理，现任公募权益投资部基金
经理。
刘强，清华大学应用经济学硕
士研究生，拥有 12 年证券从
本基金基金经理（已于 12 业经验。曾在瑞银证券、汇丰
刘强 2023 年 08 月 18 日离 2022-07-19 2023-08-18 年 银行、海富通基金公司、平安
任）。 养老保险公司担任股票分析
师、研究总监、投资经理职务。
2021 年 8 月至 2023 年 8 月任
职于上海国泰君安证券资产
管理有限公司任公募权益投
资部总经理助理。
注：1、上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等法律法规、相关规定以及基金合同、招募说明书约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金无重大违法违规行为及违反基金合同、招募说明书约定的行为，无侵害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《上海国泰君安证券资产管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易，确保公平对待所有的投资组合，切实防范利益输送行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本管理人因组合投资策略需要，除指数基金投资指数成份券以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 27 次。本基金与本公司管理的其他组合在不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2023 年，消费信心在短暂的恢复后持续走弱，消费板块整体表现不佳。在我国经济从追求
速度到追求质量的转变时期，企业普遍面临较大的转型压力，收入增长难度更大，经营绩效承压，扩张减速。就业环境随之承压，青年就业率不佳，工资增长预期受挫，一起构成了 23 年上半年消费意愿不足的大背景。这是贯穿 2023 年的主色调。
2023 年初，在疫情管控全面放开的背景下，我们曾对本年度国内消费复苏持非常乐观的看法，
特别是对耐用消费品明显偏乐观的看法。这一判断在一季度市场预期普遍回暖的背景下获得了积极的反馈，加强了我们对经济复苏可持续性的预期。但伴随 2 季度开始地产数据的持续走低，可选消费表现明显走弱，市场对消费的信心也不断走低，本产品在 Q2 出现了较大幅度回撤。伴随 4、5 月的地产链的快速调整，我们对产品组合进行了积极的调整，适当降低了地产链的仓位，加大了对必选消费和出口链的投研投入。7 月政治局会议推动的快速反弹后，8 月市场热情旋即冷却，9 月市场情绪仍旧保持持续低迷，北上资金继续流出，整体环境对消费投资而言不友好。进入四季度，市场整体表现持续低迷，消费板块的获利机会仍旧很少，主要体现在生猪、黑色家电、纺织制造等几个子板块，出口占比较高的公司受益于外需改善有一定表现。大部分子板块在本季度出现了较大幅度的下跌，其中地产后周期和食品饮料调整较为强烈。
整个过程中，我们一直认为经济复苏的总基调是明确的，并且消费板块的估值水位已经处于历史合理偏低水平。这一判断使我们保持产品高仓位运作，同时持仓结构也明显倾向于弹性更大的耐用消费品。最终产品全年录得-10.74%的投资损失，小幅跑输业绩基准。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末国泰君安品质生活混合发起 A 基金份额净值为 0.8772 元，本报告期内，该类基金
份额净值增长率为-10.74%，同期业绩比较基准收益率为-8.61%；截至报告期末国泰君安品质生活混合发起 C 基金份额净值为 0.8721 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-11.10%，同期业绩比较基准收益率为-8.61%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2023 已成过往，2024 新篇初开。2024 年中国经济形势仍旧不容过于乐观，旧经济动力可能仍
乏力，新动力则仍无法提供足够强的动力，新旧切换的阵痛期也因此还将延续一段时间，市场信心恢复的速度也不容乐观。不过，我们认为在历史性的低预期、低估值基础上，对 2024 年的行情不用过于悲观，中长期看，大量个股的投资价值已经非常高。
当前时点我认为 2024 年可能的消费投资机会主要来自以下几个方面：
1）新型海外扩张。从传统的中国制造+国际贸易向中国管理+全球制造+国际贸易，乃至中国品牌+全球制造+国际贸易的发展。主要体现在为了应对国际贸易壁垒的不断提高，中国优势企业加速海外建厂，对外输出中国管理能力的过程。那些率先在海外建厂，乃至在海外成功孵化自主品牌的公司，在 2024 年可能会有较好的表现。
2）细分赛道产品突破。尽管大环境压力较大，但在这样的境况中，不少老白马公司可能出现老化问题，表现为企业家精神衰退，综合竞争优势扩大趋势逆转，反而可能孕育出新一轮优势替代。及早发现新优势企业，有可能在 24 年提供明显的 alpha 收益。
3）地产预期再平衡。目前市场对国内房地产市场的预期极其悲观，地产及后周期相关的建材、家电家居等环境出现了长周期的，持续的估值下杀。尽管 2023 年出台了为数众多的积极政策，但房地产市场的信心迟迟不见回暖。但如果以长期主义的视角来看，地产市场的永久性低迷是不可能的，特别是代表了日常生活品质需要的后周期行业仍旧存在巨大的存量市场，其中优质的公司仍旧能够在未来获得较好的经营成绩。当前的极低估值在 2024 年继续明显下探的概率实际上并不高，大地产的困境反转是 2024 年非常值得关注的潜在机会。
4）高股息。低波红利策略估计在 24 年仍将有效，消费板块中已经跌出不少高股息品种，结合
资产负债表和现金流量表，在消费板块中的高股息品种也有望获得市场的认可。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从维护基金份额持有人利益、保障基金合规运作角度出发，在合规文化建设、制度体系建设、合规审查及检查、反洗钱、员工执业行为规范等角度开展工作，不断深化员工的合规意识，推动公司合规文化和内部风险控制机制的完善和优化。
内部监察工作重点包括以下几个方面：
1、合规文化建设。管理人通过内外部合规培训、合规考试、法规解读、法律法规库维护更新、监管会议精神传达等多种形式推动公司合规文化建设，不断提高全体员工合规意识，为公司业务健康发展提供良好的文化土壤。
2、制度体系建设和完善。管理人根据法律法规变化，结合行业新动态，围绕新业务需要，不断优化和健全公司制度体系，并注重相关制度体系的落实和执行。通过制度体系的建设和完善，不断提升了业务管理流程的健全性、规范性、精细化和可操作性，为公司业务规范运营和合规管理进一步夯实了制度基础。
3、合规审查和检查。根据法律法规、监管要求和公司制度规定，做好对公司新业务、新产品、新投资品种及其他创新业务的法律合规及风险控制支持，定期对产品销售、投资、研究及交易等相关业务活动的日常合规性进行检查，查漏补缺。合规检查工作促进了内部控制管理的完善，防范了合规风险的进一步发生。
4、员工执业与投资行为管理。根据法律法规和公司制度要求，管理人不断加强员工执业行为管理。管理人要求新员工入职时需提供和完善个人信息并完成相关投资的申报工作，对投资、交易人员的通讯工具实行交易时间段集中管理，并对监控摄像、电子邮件、电话录音和即时通讯工具聊天记录定期进行合规检查。通过一系列常态化的员工执业和投资行为管理，促进员工执业和投资行为
持续符合监管要求。
5、反洗钱合规管理。本报告期内，管理人持续加强反洗钱合规管理，制定反洗钱工作方案，并在年度内推进落实。持续做好日常可疑交易监控排查、客户风险等级划分、修订反洗钱内部控制管理制度、跟进反洗钱系统改造、完成各类反洗钱工作报告、反洗钱金融机构分类评级自评工作等。
管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部合规风控工作的科学性和有效性，努力防范和控制各类风险，保障基金份额持有人的合法权益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对 外公布。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同的约定进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，且截至本报告期末，本基金基金合同生效未满 3 年，暂不适用。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金 2023 年的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，上海国泰君安证券资产管理有限公司在国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，上海国泰君安证券资产管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的 2023 年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 21315 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金全体基金份额持
有人
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金(以
下简称“国泰君安品质生活混合发起基金”)的财务报表，包括
2023 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年度的利润表和净资产
变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制，公允反映了国泰君安品质生活混合发起基金 2023 年
12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动
情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐
述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国泰君安品质
生活混合发起基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责 国泰君安品质生活混合发起基金的基金管理人上海国泰君安证
任 券资产管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按
照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国泰君安品质
生活混合发起基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计
划清算国泰君安品质生活混合发起基金、终止运营或别无其他
现实的选择。
基金管理人治理层负责监督国泰君安品质生活混合发起基金的
财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
任 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表
使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计
估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国泰君安品质
生活混合发起基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重
大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致国泰君安品质生活混合发起
基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大
审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值
得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 薛 竞 段 黄 霖
会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
审计报告日期 2024-03-25
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金
报告截止日：2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月
日 31 日
资 产：
货币资金 7.4.7.1 2,705,010.93 2,061,230.98
结算备付金 - 0
存出保证金 - 0
交易性金融资产 7.4.7.2 30,374,098.50 13,500,034.27
其中：股票投资 30,374,098.50 13,500,034.27
基金投资 - 0
债券投资 - 0
资产支持证券投资 - 0
贵金属投资 - 0
其他投资 - 0
衍生金融资产 - 0
买入返售金融资产 - 0
债权投资 - 0
其中：债券投资 - 0
资产支持证券投资 - 0
其他投资 - 0
应收清算款 - 0
应收股利 - 0
应收申购款 12,709.39 10.00
递延所得税资产 - 0
其他资产 7.4.7.3 - -
资产总计 33,091,818.82 15,561,275.25
负债和净资产 附注号 本期末 2023 年 12 月 31 上年度末 2022 年 12 月
日 31 日
负 债：
短期借款 - 0
交易性金融负债 - 0
衍生金融负债 - 0
卖出回购金融资产款 - 0
应付清算款 - 0
应付赎回款 15,685.82 10.83
应付管理人报酬 33,625.23 19,737.83
应付托管费 5,604.19 3,289.62
应付销售服务费 1,585.10 1,678.61
应付投资顾问费 - 0
应交税费 - 0
应付利润 - 0
递延所得税负债 - 0
其他负债 7.4.7.4 80,000.00 55,000.00
负债合计 136,500.34 79,716.89
净资产：
实收基金 7.4.7.5 37,600,089.30 15,762,621.05
未分配利润 7.4.7.6 -4,644,770.82 -281,062.69
净资产合计 32,955,318.48 15,481,558.36
负债和净资产总计 33,091,818.82 15,561,275.25
注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 37,600,089.30 份。其中国泰君安品质生活
混合发起 A 基金份额净值 0.8772 元，基金份额总额 32,254,824.39 份；国泰君安品质生活混合发起
C 基金份额净值 0.8721 元，基金份额总额 5,345,264.91 份。
7.2 利润表
会计主体：国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金
本报告期：2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 上年度可比期间2022
项 目 附注号 日至 2023 年 12 月 31 年 07 月 19 日（基金
日 合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
一、营业总收入 -2,540,766.88 -92,544.31
1.利息收入 9,548.90 7,716.03
其中：存款利息收入 7.4.7.7 9,548.90 7,716.03
债券利息收入 - 0
资产支持证券利息收入 - 0
买入返售金融资产收入 - 0
其他利息收入 - 0
2.投资收益（损失以“-”填列） -191,116.73 -668,353.80
其中：股票投资收益 7.4.7.8 -382,054.82 -697,219.56
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - 0
股利收益 7.4.7.9 190,938.09 28,865.76
以摊余成本计量的金融资产 - 0
终止确认产生的收益
其他投资收益 - 0
3.公允价值变动收益（损失以“-” 7.4.7.10 -2,363,352.67 568,084.12
号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.11 4,153.62 9.34
减：二、营业总支出 456,297.67 182,247.65
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 303,973.74 101,564.62
2．托管费 7.4.10.2.2 50,662.30 16,927.38
3．销售服务费 7.4.10.2.3 20,502.63 8,661.15
4．投资顾问费 - 0
5．利息支出 - 0
其中：卖出回购金融资产支出 - 0
6．信用减值损失 - 0
7．税金及附加 - 0
8．其他费用 7.4.7.12 81,159.00 55,094.50
三、利润总额（亏损总额以“-”号 -2,997,064.55 -274,791.96
填列）
减：所得税费用 - 0
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,997,064.55 -274,791.96
五、其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 -2,997,064.55 -274,791.96
7.3 净资产变动表
会计主体：国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金
本报告期：2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 15,762,621.05 -281,062.69 15,481,558.36
二、本期期初净资产 15,762,621.05 -281,062.69 15,481,558.36
三、本期增减变动额（减少以“-” 21,837,468.25 -4,363,708.13 17,473,760.12
号填列）
（一）、综合收益总额 - -2,997,064.55 -2,997,064.55
（二）、本期基金份额交易产生的 21,837,468.25 -1,366,643.58 20,470,824.67
净资产变动数（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 24,261,674.64 -1,426,986.09 22,834,688.55
2.基金赎回款 -2,424,206.39 60,342.51 -2,363,863.88
（三）、本期向基金份额持有人分 - - -
配利润产生的净资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产 37,600,089.30 -4,644,770.82 32,955,318.48
上年度可比期间 2022 年 07 月 19 日（基金合同生效日）至 2022
项 目 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 - - -
二、本期期初净资产 15,021,876.41 0 15,021,876.41
三、本期增减变动额（减少以“-” 740,744.64 -281,062.69 459,681.95
号填列）
（一）、综合收益总额 - -274,791.96 -274,791.96
（二）、本期基金份额交易产生的 740,744.64 -6,270.73 734,473.91
净资产变动数（净资产减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 741,934.81 -6,347.72 735,587.09
2.基金赎回款 -1,190.17 76.99 -1,113.18
（三）、本期向基金份额持有人分 0 0 0
配利润产生的净资产变动（净资产
减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产 15,762,621.05 -281,062.69 15,481,558.36
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
陶耿 庄严 茹建江
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]1299 号《关于准予国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金注册的批复》注册，由上海国泰君安证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 15,021,876.41元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第 0549 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金基金合同》于 2022
年 7 月 19 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 15,021,876.41 份基金份额，无认购资金
利息折合基金份额。本基金的基金管理人为上海国泰君安证券资产管理有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。
本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 15,019,000.00 份基金份额，发起资金认购方承诺
使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。
根据《国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金基金合同》，本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计
提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额
分别设置代码，分别计算和公告各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括内地依法发行上市的股票(含主板、创业板及其他依法发行、上市的股票、存托凭证)、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票(以下简称“港股通股票”)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、政府支持机构债、政府支持债券、可转换债券、可交换债券、超短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可根据相关法律法规的规定参与融资业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，本基金可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产的比例为 60%-95%(其中投资于港股通股票不超过股票资产的 40%)，投资于本基金所界定的品质生活主题股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终，扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、国债期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：沪深300 指数收益率×65%+中证港股通综合指数收益率×15%+中债总指数收益率×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人上海国泰君安证券资产管理有限公司于 2024 年 3 月 25 日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年 12 月
31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2022 年 7
月 19 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称"指引")，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应
纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。
对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。对基金通过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称"中国结算")提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据
财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023 年 8
月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金
单位：人民币元
项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日
活期存款 1,010,977.99 645,236.14
等于：本金 1,010,870.30 645,167.59
加：应计利息 107.69 68.55
减：坏账准备 - -
定期存款 - 0
等于：本金 - 0
加：应计利息 - 0
减：坏账准备 - 0
其中：存款期限 1 个月以内 - 0
存款期限 1-3 个月 - 0
存款期限 3 个月以上 - 0
其他存款 1,694,032.94 1,415,994.84
等于：本金 1,693,932.90 1,415,833.39
加：应计利息 100.04 161.45
减：坏账准备 - -
合计 2,705,010.93 2,061,230.98
注：其他存款本期末余额为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目 本期末 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 32,169,367.05 - 30,374,098.50 -1,795,268.55
贵金属投资-金交所黄金合 - - - -
约
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 32,169,367.05 - 30,374,098.50 -1,795,268.55
项目 上年度末 2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 12,931,950.15 - 13,500,034.27 568,084.12
贵金属投资-金交所黄金合 - - - -
约
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 0 0 - 0
基金 0 - 0 0
其他 0 0 - 0
合计 12,931,950.15 0 13,500,034.27 568,084.12
7.4.7.3 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.4 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - 0
应付赎回费 - 0
应付证券出借违约金 - 0
应付交易费用 - 0
其中：交易所市场 - 0
银行间市场 - 0
应付利息 - 0
预提信息披露费 50,000.00 30,000.00
预提审计费 30,000.00 25,000.00
合计 80,000.00 55,000.00
7.4.7.5 实收基金
国泰君安品质生活混合发起 A
金额单位：人民币元
项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 10,718,204.45 10,718,204.45
本期申购 22,677,071.88 22,677,071.88
本期赎回（以“-”号填列） -1,140,451.94 -1,140,451.94
本期末 32,254,824.39 32,254,824.39
国泰君安品质生活混合发起 C
金额单位：人民币元
项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,044,416.60 5,044,416.60
本期申购 1,584,602.76 1,584,602.76
本期赎回（以“-”号填列） -1,283,754.45 -1,283,754.45
本期末 5,345,264.91 5,345,264.91
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.6 未分配利润
国泰君安品质生活混合发起 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -569,323.75 384,292.69 -185,031.06
本期期初 -569,323.75 384,292.69 -185,031.06
本期利润 -585,900.92 -1,826,986.97 -2,412,887.89
本期基金 -629,431.37 -733,920.91 -1,363,352.28
份额交易
产生的变
动数
其中：基 -641,086.17 -732,900.79 -1,373,986.96
金申购款
基 11,654.80 -1,020.12 10,634.68
金赎回款
本期已分 - - -
配利润
本期末 -1,784,656.04 -2,176,615.19 -3,961,271.23
国泰君安品质生活混合发起 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -276,485.09 180,453.46 -96,031.63
本期期初 -276,485.09 180,453.46 -96,031.63
本期利润 -47,810.96 -536,365.70 -584,176.66
本期基金 -412.92 -2,878.38 -3,291.30
份额交易
产生的变
动数
其中：基金 -38,773.93 -14,225.20 -52,999.13
申购款
基 38,361.01 11,346.82 49,707.83
金赎回款
本期已分 - - -
配利润
本期末 -324,708.97 -358,790.62 -683,499.59
7.4.7.7 存款利息收入
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 19 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
活期存款利息收入 2,977.17 1,417.24
定期存款利息收入 - 0
其他存款利息收入 6,571.73 6,298.79
结算备付金利息收入 - 0
其他 - 0
合计 9,548.90 7,716.03
7.4.7.8 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 19 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 90,913,435.83 19,868,317.18
减：卖出股票成本总额 91,051,647.16 20,509,142.22
减：交易费用 243,843.49 56,394.52
买卖股票差价收入 -382,054.82 -697,219.56
7.4.7.9 股利收益
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 19 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 190,938.09 28,865.76
其中：证券出借权益补偿收入 - 0
基金投资产生的股利收益 - 0
合计 190,938.09 28,865.76
7.4.7.10 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目名称 年 12 月 31 日 19 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -2,363,352.67 568,084.12
——股票投资 -2,363,352.67 568,084.12
——债券投资 - 0
——资产支持证券投资 - 0
——基金投资 - 0
——贵金属投资 - 0
——其他 - -
2.衍生工具 - 0
——权证投资 - 0
3.其他 - 0
减：应税金融商品公允价值变动 - 0
产生的预估增值税
合计 -2,363,352.67 568,084.12
7.4.7.11 其他收入
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 19 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
基金赎回费收入 4,153.62 9.34
合计 4,153.62 9.34
7.4.7.12 其他费用
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 19 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
审计费用 30,000.00 25,000.00
信息披露费 50,000.00 30,000.00
证券出借违约金 - 0
银行汇划费 759.00 94.5
证券账户开户费 400.00 -
合计 81,159.00 55,094.50
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
上海国泰君安证券资产管理有限公司(以下简称 基金管理人
“国泰君安资管”)
中信银行股份有限公司(以下简称“中信银行”) 基金托管人
国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君 基金管理人的股东
安证券”)
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间 2022 年 07 月 19 日
月 31 日 （基金合同生效日）至 2022 年 12 月
关联方名称 31 日
成交金额 占当期股票成交总 成交金额 占当期股票成交总
额的比例 额的比例
国泰君安证券 201,202,499.89 100.00% 53,309,409.55 100.00%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.5 基金交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的基金交易。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量的比 期末应付 占期末应付佣金总额的
例 佣金余额 比例
国泰君安证券 146,210.72 100.00% 0.00 0.00%
上年度可比期间 2022 年 07 月 19 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月
关联方名称 31 日
当期佣金 占当期佣金总量的比 期末应付 占期末应付佣金总额的
例 佣金余额 比例
国泰君安证券 21,803.79 100.00% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 19 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理 303,973.74 101,564.62
费
其中：应支付销售机构的客户维 2,229.70 10.22
护费
应支付基金管理人的净 301,744.04 101,554.40
管理费
注：国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金的管理费率由 1.5%下调至 1.2%，自 2023 年
7 月 24 日起执行新的管理费率。2023 年 7 月 24 日之前，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%
年费率计提。管理费的计算方法如下：H＝E×1.50%÷当年实际天数 H 为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。2023 年 7 月 24日(含)之后，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.20%年费率。计提管理费的计算方法如下：H＝E×1.20%÷当年实际天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
项目 年 12 月 31 日 19 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管 50,662.30 16,927.38
费
注：国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金的托管费率由 0.25%下调至 0.2%，自 2023 年
7 月 24 日起执行新的托管费率。2023 年 7 月 24 日之前，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%
年费率计提。托管费的计算方法如下：H＝E×0.25%÷当年实际天数 H 为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。2023 年 7 月 24日之后(含)，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。托管费的计算方法如下：H＝E×0.20%÷当年实际天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
国泰君安品质生活混合 国泰君安品质生活混合 合计
发起 A 发起 C
国泰君安资管 - 18,941.05 18,941.05
合计 - 18,941.05 18,941.05
上年度可比期间 2022 年 07 月 19 日（基金合同生效日）至 2022 年
12 月 31 日
获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费
名称
国泰君安品质生活混合 国泰君安品质生活混合 合计
发起 A 发起 C
国泰君安资管 - 8,655.90 8,655.90
合计 - 8,655.90 8,655.90
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付给国泰君安证券资管，再由国泰君安资管计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值 X0.40%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
国泰君安品质生活混合发起 A
份额单位：份
项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
年 12 月 31 日 19 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
基金合同生效日（2022 年 07 月 - 10,009,000
19 日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额 10,009,000 -
报告期间申购/买入总份额 21,414,498.34 -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 31,423,498.34 10,009,000
报告期末持有的基金份额占基 97.42% 93.38%
金总份额比例
国泰君安品质生活混合发起 C
份额单位：份
项目 本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间 2022 年 07 月
年 12 月 31 日 19 日（基金合同生效日）至 2022
年 12 月 31 日
基金合同生效日（2022 年 07 月 - 5,010,000
19 日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额 5,010,000 -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 5,010,000.00 5,010,000
报告期末持有的基金份额占基 93.73% 99.32%
金总份额比例
注：1、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付；2、报告期期末持有的本基金份额占基金总份额比例，分类基金比例的分母采用基金分类份额计算。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按基金合同公布的费率执行，本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间 2022 年 07 月 19 日
关联方名称 月 31 日 （基金合同生效日）至 2022 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
国泰君安证券 1,694,032.94 6,571.73 1,415,994.84 6,298.79
中信银行 1,010,977.99 2,977.17 645,236.14 1,417.24
注：本基金的部分银行存款由基金托管人中信银行保管，按银行同业利率计息。本基金的其他存款由基金结算机构国泰君安证券保管，按协议约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须做说明的其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了由董事会（含内部控制委员会）、经营管理层（含风险控制委员会、首席风险官）、风险管理部门，以及业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期存款存放在本基金的托管行中信银行股份有限公司，其他银行存款为国泰君安证券券商保证金，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有信用类债券(2022 年 12 月 31 日：本基金未持有信用类债
券)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2023 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。
本基金所持证券均在证券交易所交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2023 年 12 月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
31 日
资产
货币资金 2,705,010.93 - - - 2,705,010.93
交易性金融资 - - - 30,374,098.50 30,374,098.50
产
应收申购款 - - - 12,709.39 12,709.39
资产总计 2,705,010.93 - - 30,386,807.89 33,091,818.82
负债
应付赎回款 - - - 15,685.82 15,685.82
应付管理人报 - - - 33,625.23 33,625.23
酬
应付托管费 - - - 5,604.19 5,604.19
应付销售服务 - - - 1,585.10 1,585.10
费
其他负债 - - - 80,000.00 80,000.00
负债总计 - - - 136,500.34 136,500.34
利率敏感度缺 2,705,010.93 - - 30,250,307.55 32,955,318.48
口
上年度末
2022 年 12 月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
31 日
资产
货币资金 2,061,230.98 0 0 - 2,061,230.98
交易性金融资 0 0 0 13,500,034.27 13,500,034.27
产
应收申购款 0 - - 10.00 10.00
资产总计 2,061,230.98 - - 13,500,044.27 15,561,275.25
负债
应付赎回款 - - - 10.83 10.83
应付管理人报 - - - 19,737.83 19,737.83
酬
应付托管费 - - - 3,289.62 3,289.62
应付销售服务 - - - 1,678.61 1,678.61
费
其他负债 - - - 55,000.00 55,000.00
负债总计 - - - 79,716.89 79,716.89
利率敏感度缺 2,061,230.98 - - 13,420,327.38 15,481,558.36
口
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日或行权日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2023 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例
0.00%(2022 年 12 月 31 日:0.00%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2022 年
12 月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目 本期末 2023 年 12 月 31 日
美元折合人民 港币折合人民 其他币种折合 合计
币 币 人民币
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 296,959.23 - 296,959.23
资产合计 - 296,959.23 - 296,959.23
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 - 296,959.23 - 296,959.23
上年度末 2022 年 12 月 31 日
项目 美元折合人民 港币折合人民 其他币种折合 合计
币 币 人民币
以外币计价的资产
交易性金融资产 - 1,888,563.94 - 1,888,563.94
资产合计 - 1,888,563.94 - 1,888,563.94
以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 - 1,888,563.94 - 1,888,563.94
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
（1）假设本基金的单一外币汇率变化 1%，其他变量不变；（2）此项影响未考虑管
假设 理层为减低汇率风险而可能采取的风险管理活动；（3）计算外汇风险敏感性时，包
含了远期外汇敞口
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币
相关风险变量的变动 元 ）
本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31
分析 日
港币相对人民币贬值 -2,969.59 -18,885.64
1%
港币相对人民币升值 2,969.59 18,885.64
1%
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产净 公允价值 占基金资产净
值比例(%) 值比例(%)
交易性金融资产－股票投资 30,374,098.50 92.17 13,500,034.27 87.20
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 30,374,098.50 92.17 13,500,034.27 87.20
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准（附注 7.4.1）以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币
相关风险变量的变动 元 ）
本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31
分析 日
业绩比较基准(附注 1,871,857.26 -
7.4.1)上升 5%
业绩比较基准(附注 -1,871,857.26 -
7.4.1)下降 5%
注：于 2022 年 12 月 31 日，本基金成立尚未满一年，无足够历史经验计算其他价格风险对基金
资产净值的影响。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末 2023 年 12 月 31 日 上年度末 2022 年 12 月 31 日
第一层次 30,374,098.50 13,500,034.27
第二层次 - 0
第三层次 - 0
合计 30,374,098.50 13,500,034.27
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况
无
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022 年 12 月 31 日：
同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 30,374,098.50 91.79
其中：股票 30,374,098.50 91.79
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产
7 银行存款和结算备付金合计 2,705,010.93 8.17
8 其他各项资产 12,709.39 0.04
9 合计 33,091,818.82 100.00
注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人民币 296,959.23 元，占期
末净值的比例为 0.90%。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 29,124,148.27 88.37
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 780,333.00 2.37
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 172,658.00 0.52
S 综合 - -
合计 30,077,139.27 91.27
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别 公允价值(人民币) 占基金资产净值比例（％）
信息技术 296,959.23 0.90
合计 296,959.23 0.90
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比
例(%)
1 600690 海尔智家 94,000 1,974,000.00 5.99
2 600060 海信视像 93,000 1,943,700.00 5.90
3 002508 老板电器 87,700 1,910,106.00 5.80
4 003006 百亚股份 124,397 1,885,858.52 5.72
5 601058 赛轮轮胎 159,800 1,877,650.00 5.70
6 002984 森麒麟 59,100 1,705,035.00 5.17
7 603027 千禾味业 104,300 1,686,531.00 5.12
8 605377 华旺科技 84,400 1,611,196.00 4.89
9 603816 顾家家居 43,200 1,512,000.00 4.59
10 603801 志邦家居 87,000 1,458,990.00 4.43
11 002705 新宝股份 85,600 1,247,192.00 3.78
12 000913 钱江摩托 91,100 1,136,017.00 3.45
13 688169 石头科技 3,886 1,099,543.70 3.34
14 300979 华利集团 20,100 1,058,064.00 3.21
15 000589 贵州轮胎 154,600 946,152.00 2.87
16 002831 裕同科技 32,955 906,592.05 2.75
17 002918 蒙娜丽莎 57,300 775,842.00 2.35
18 603215 比依股份 44,100 762,930.00 2.32
19 002991 甘源食品 9,400 671,724.00 2.04
20 002073 软控股份 100,800 662,256.00 2.01
21 000568 泸州老窖 3,600 645,912.00 1.96
22 603579 荣泰健康 30,300 631,149.00 1.92
23 600027 华电国际 91,500 470,310.00 1.43
24 603317 天味食品 25,100 333,579.00 1.01
25 002891 中宠股份 12,600 332,010.00 1.01
26 301227 森鹰窗业 11,700 316,719.00 0.96
27 605090 九丰能源 11,100 310,023.00 0.94
28 00981 中芯国际 16,500 296,959.23 0.90
29 600373 中文传媒 13,100 172,658.00 0.52
30 000951 中国重汽 2,500 33,400.00 0.10
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(％)
1 603801 志邦家居 4,096,350.00 26.46
2 002984 森麒麟 3,900,041.00 25.19
3 600690 海尔智家 3,499,458.00 22.60
4 603816 顾家家居 3,266,833.00 21.10
5 002508 老板电器 3,129,068.00 20.21
6 002929 润建股份 3,044,255.00 19.66
7 603027 千禾味业 2,723,843.00 17.59
8 300547 川环科技 2,610,666.00 16.86
9 002271 东方雨虹 2,548,293.00 16.46
10 600060 海信视像 2,426,620.00 15.67
11 002705 新宝股份 2,392,965.00 15.46
12 605377 华旺科技 2,382,885.00 15.39
13 688169 石头科技 2,363,062.57 15.26
14 301227 森鹰窗业 2,225,445.00 14.37
15 603848 好太太 2,111,076.00 13.64
16 601058 赛轮轮胎 2,092,352.00 13.52
17 003006 百亚股份 2,051,501.28 13.25
18 000913 钱江摩托 1,739,067.00 11.23
19 002891 中宠股份 1,729,366.00 11.17
20 000651 格力电器 1,639,220.00 10.59
21 603517 绝味食品 1,631,831.00 10.54
22 688033 天宜上佳 1,559,869.18 10.08
23 002073 软控股份 1,545,375.00 9.98
24 603317 天味食品 1,529,811.00 9.88
25 603215 比依股份 1,501,687.00 9.70
26 688768 容知日新 1,487,881.44 9.61
27 001323 慕思股份 1,392,953.00 9.00
28 000568 泸州老窖 1,312,552.00 8.48
29 301061 匠心家居 1,287,358.60 8.32
30 002918 蒙娜丽莎 1,204,599.00 7.78
31 00700 腾讯控股 1,174,346.72 7.59
32 600132 重庆啤酒 1,124,814.00 7.27
33 002991 甘源食品 1,106,959.00 7.15
34 002831 裕同科技 1,087,963.15 7.03
35 603085 天成自控 1,050,944.00 6.79
36 09869 海伦司 1,037,555.38 6.70
37 000921 海信家电 1,016,927.00 6.57
38 300979 华利集团 986,497.00 6.37
39 002011 盾安环境 981,193.00 6.34
40 000589 贵州轮胎 972,508.00 6.28
41 002959 小熊电器 965,246.00 6.23
42 300911 亿田智能 898,685.00 5.80
43 601111 中国国航 840,861.00 5.43
44 002790 瑞尔特 832,606.00 5.38
45 01347 华虹半导体 816,570.10 5.27
46 600872 中炬高新 801,334.00 5.18
47 002035 华帝股份 794,106.00 5.13
48 603105 芯能科技 755,084.00 4.88
49 603187 海容冷链 747,874.00 4.83
50 688515 裕太微电子 744,872.81 4.81
51 300740 水羊股份 703,303.00 4.54
52 300001 特锐德 699,496.00 4.52
53 01999 敏华控股 697,094.42 4.50
54 000998 隆平高科 677,323.76 4.38
55 000860 顺鑫农业 676,643.00 4.37
56 603579 荣泰健康 645,184.00 4.17
57 600029 南方航空 587,454.00 3.79
58 01691 ＪＳ环球生活 573,272.93 3.70
59 688793 倍轻松科技 557,522.05 3.60
60 02367 巨子生物 551,681.24 3.56
61 600998 九州通 536,422.00 3.46
62 002727 一心堂 535,956.00 3.46
63 688696 极米科技 519,515.49 3.36
64 603885 吉祥航空 508,240.00 3.28
65 300894 火星人 504,043.00 3.26
66 300986 志特新材 503,851.00 3.25
67 301117 佳缘科技 495,626.00 3.20
68 601636 旗滨集团 487,050.00 3.15
69 600027 华电国际 479,751.00 3.10
70 603711 香飘飘 453,421.00 2.93
71 605336 帅丰电器 448,813.00 2.90
72 300622 博士眼镜 444,953.00 2.87
73 601677 明泰铝业 437,848.00 2.83
74 688737 中自科技 425,722.74 2.75
75 600330 天通股份 422,095.00 2.73
76 301006 迈拓股份 414,259.00 2.68
77 300737 科顺股份 411,027.00 2.65
78 603868 飞科电器 401,722.00 2.59
79 688588 凌志软件 400,177.58 2.58
80 001322 箭牌家居 357,840.00 2.31
81 000786 北新建材 351,780.00 2.27
82 000002 万 科Ａ 351,638.00 2.27
83 003016 欣贺股份 347,403.00 2.24
84 02279 雍禾医疗 346,595.95 2.24
85 300498 温氏股份 344,682.00 2.23
86 002465 海格通信 341,733.00 2.21
87 300180 华峰超纤 341,114.00 2.20
88 300957 贝泰妮 329,928.00 2.13
89 605090 九丰能源 323,076.00 2.09
90 00981 中芯国际 317,086.11 2.05
91 03690 美团－Ｗ 310,475.88 2.01
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(％)
1 002929 润建股份 3,261,921.00 21.07
2 002984 森麒麟 2,804,164.00 18.11
3 600690 海尔智家 2,745,416.00 17.73
4 002271 东方雨虹 2,719,651.00 17.57
5 300547 川环科技 2,639,269.00 17.05
6 603801 志邦家居 2,590,039.80 16.73
7 603848 好太太 2,204,576.00 14.24
8 000921 海信家电 1,973,171.00 12.75
9 603816 顾家家居 1,941,870.00 12.54
10 301227 森鹰窗业 1,903,645.00 12.30
11 002705 新宝股份 1,744,432.00 11.27
12 002508 老板电器 1,630,325.00 10.53
13 000651 格力电器 1,624,359.00 10.49
14 688033 天宜上佳 1,550,610.49 10.02
15 603517 绝味食品 1,529,932.00 9.88
16 002891 中宠股份 1,497,939.00 9.68
17 688169 石头科技 1,450,695.32 9.37
18 600060 海信视像 1,414,354.00 9.14
19 301061 匠心家居 1,389,856.00 8.98
20 688768 容知日新 1,389,324.26 8.97
21 002959 小熊电器 1,314,124.00 8.49
22 001323 慕思股份 1,285,772.00 8.31
23 002073 软控股份 1,275,708.00 8.24
24 603317 天味食品 1,270,306.00 8.21
25 603027 千禾味业 1,226,379.80 7.92
26 601058 赛轮轮胎 1,139,006.00 7.36
27 00700 腾讯控股 1,136,141.25 7.34
28 603085 天成自控 1,100,647.00 7.11
29 002011 盾安环境 1,089,422.00 7.04
30 09869 海伦司 1,052,778.93 6.80
31 603105 芯能科技 1,032,295.00 6.67
32 600132 重庆啤酒 1,003,765.00 6.48
33 01999 敏华控股 998,304.64 6.45
34 300911 亿田智能 935,971.00 6.05
35 600872 中炬高新 918,645.00 5.93
36 002831 裕同科技 875,356.00 5.65
37 03690 美团－Ｗ 857,069.42 5.54
38 603187 海容冷链 837,755.00 5.41
39 002790 瑞尔特 813,896.00 5.26
40 601111 中国国航 802,850.00 5.19
41 605377 华旺科技 796,120.00 5.14
42 01347 华虹半导体 774,832.67 5.00
43 300740 水羊股份 751,562.50 4.85
44 002035 华帝股份 745,001.00 4.81
45 000568 泸州老窖 742,978.00 4.80
46 603215 比依股份 736,144.00 4.75
47 688515 裕太微电子 728,325.20 4.70
48 300001 特锐德 698,948.00 4.51
49 601636 旗滨集团 687,993.00 4.44
50 000998 隆平高科 670,542.00 4.33
51 601888 中国中免 644,325.00 4.16
52 000860 顺鑫农业 639,509.00 4.13
53 02367 巨子生物 599,604.04 3.87
54 688793 倍轻松科技 573,103.93 3.70
55 600998 九州通 534,933.00 3.46
56 688588 凌志软件 533,496.62 3.45
57 600029 南方航空 511,893.00 3.31
58 002727 一心堂 494,727.00 3.20
59 600330 天通股份 486,856.00 3.14
60 300894 火星人 484,397.00 3.13
61 688696 极米科技 482,710.72 3.12
62 300986 志特新材 474,540.00 3.07
63 603885 吉祥航空 465,934.00 3.01
64 301006 迈拓股份 455,029.00 2.94
65 01691 ＪＳ环球生活 431,523.84 2.79
66 688737 中自科技 427,455.30 2.76
67 301117 佳缘科技 419,748.00 2.71
68 605336 帅丰电器 419,717.00 2.71
69 002991 甘源食品 412,641.00 2.67
70 603711 香飘飘 397,694.00 2.57
71 603868 飞科电器 371,564.00 2.40
72 300622 博士眼镜 368,129.00 2.38
73 003016 欣贺股份 356,460.00 2.30
74 300737 科顺股份 349,221.00 2.26
75 601677 明泰铝业 346,606.00 2.24
76 000002 万 科Ａ 340,025.00 2.20
77 002918 蒙娜丽莎 336,965.00 2.18
78 300498 温氏股份 336,496.00 2.17
79 001322 箭牌家居 332,371.00 2.15
80 000786 北新建材 332,345.00 2.15
81 000913 钱江摩托 330,228.00 2.13
82 600702 舍得酒业 315,837.00 2.04
83 300180 华峰超纤 314,426.00 2.03
84 002465 海格通信 312,975.00 2.02
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 110,289,064.06
卖出股票收入（成交）总额 90,913,435.83
注：买入股票成本（成交）总额和卖出股票收入（成交）总额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金可投资股指期货。若本基金投资股指期货，将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，综合考虑流动性、基差水平、与股票组合相关度等因素，以对冲投资组合的风险、有效管理现金流量或降低建仓或调仓过程中的冲击成本等。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金可投资国债期货。若本基金投资国债期货，将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，综合考虑流动性、基差水平、与债券组合相关度等因素，以对冲投资组合的风险、有效管理现金流量或降低建仓或调仓过程中的冲击成本等。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到监管部门立案调查或报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形说明
本基金持有的前十名证券发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 12,709.39
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 12,709.39
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
户均持有的 持有人结构
持有人户 基金份额 机构投资者 个人投资者
份额级别 数（户）
持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比
例 例
国泰君安 116 278,058.83 31,423,498.34 97.42% 831,326.05 2.58%
品质生活
混合发起
A
国泰君安 806 6,631.84 5,010,000.00 93.73% 335,264.91 6.27%
品质生活
混合发起
C
合计 922 40,781.01 36,433,498.34 96.90% 1,166,590.96 3.10%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人 国泰君安品质生活混合 750,594.82 2.3271%
员持有本基金 发起 A
国泰君安品质生活混合 1,103.75 0.0206%
发起 C
合计 751,698.57 1.9992%
注：分类基金基金管理人所有从业人员持有本基金份额占总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的分母采用各自类别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分类基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究 国泰君安品质生 0~10
部门负责人持有本开放式基金 活混合发起 A
国泰君安品质生 -
活混合发起 C
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基金 国泰君安品质生 50~100
活混合发起 A
国泰君安品质生 -
活混合发起 C
合计 50~100
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数 持有份额占基 发起份额总数 发起份额占基 发起份额承诺
金总份额比例 金总份额比例 持有期限
基金管理人固 36,433,498.34 96.90% 15,019,000.00 39.94% 自基金合同生
有资金 效日起不少于
3 年
基金管理人高 18,904.33 0.05% - - -
级管理人员
基金经理等人 700,487.57 1.86% - - -
员
基金管理人股 - - - - -
东
其他 32,306.67 0.09% - - -
合计 37,185,196.91 98.90% 15,019,000.00 39.94% -
§10 开放式基金份额变动
单位：份
国泰君安品质生活混合 国泰君安品质生活混合
发起 A 发起 C
基金合同生效日（2022 年 07 月 19 日）基金份 10,011,876.41 5,010,000.00
额总额
本报告期期初基金份额总额 10,718,204.45 5,044,416.60
本报告期基金总申购份额 22,677,071.88 1,584,602.76
减：本报告期基金总赎回份额 1,140,451.94 1,283,754.45
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以 - -
“-”填列）
本报告期期末基金份额总额 32,254,824.39 5,345,264.91
注：基金总申购份额含红利再投资及转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：
2023 年 4 月 8 日，本基金管理人发布了《上海国泰君安证券资产管理有限公司关于完成公司法
定代表人变更登记的公告》，公司法定代表人变更为陶耿先生，相关工商变更手续已于 2023 年 4 月6 日在上海市场监督管理局办理完毕。
2、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度支付给审计机构普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 3 万元人民币。其为本基金提供审计服务的连续
年限为自 2022 年 07 月 19 日（基金合同生效日）至本报告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期无涉及管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期无涉及托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例
比例
国泰君安 2 201,202,499.89 100.00% 146,210.72 100.00% -
证券股份
有限公司
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
国泰君安品质生活混合型发起
1 式证券投资基金 2022 年第四季 证监会指定网站、公司官网 2023-01-20
度报告
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
2 限公司旗下基金 2022 年 4 季度 时报、证券日报 2023-01-20
报告提示性公告
国泰君安品质生活混合型发起
3 式证券投资基金 2022 年年度报 证监会指定网站、公司官网 2023-03-31
告
4 上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券 2023-03-31
限公司旗下基金 2022 年年度报 时报、证券日报
告提示性公告
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
5 限公司关于完成公司法定代表 时报、证券日报、证监会指定网 2023-04-08
人变更登记的公告 站、公司官网
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
6 限公司关于调整旗下产品参与 时报、证券日报、证监会指定网 2023-04-17
直销 APP 费率优惠活动的公告 站、公司官网
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
7 限公司旗下基金 2023 年 1 季度 时报、证券日报 2023-04-22
报告提示性公告
国泰君安品质生活混合型发起
8 式证券投资基金 2023 年第 1 季 证监会指定网站、公司官网 2023-04-23
度报告
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
12 限公司旗下基金 2023 年 2 季度 时报、证券日报 2023-07-21
报告提示性公告
国泰君安品质生活混合型发起
13 式证券投资基金 2023 年第二季 证监会指定网站、公司官网 2023-07-21
度报告
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
14 限公司关于调低旗下部分基金 时报、证券日报 2023-07-22
费率并修订基金合同的公告
15 国泰君安品质生活混合型发起 证监会指定网站、公司官网 2023-07-22
式证券投资基金托管协议
16 国泰君安品质生活混合型发起 证监会指定网站、公司官网 2023-07-22
式证券投资基金基金合同
国泰君安品质生活混合型发起
17 式证券投资基金（A 类份额）基 证监会指定网站、公司官网 2023-07-25
金产品资料概要更新
国泰君安品质生活混合型发起
18 式证券投资基金（C 类份额）基 证监会指定网站、公司官网 2023-07-25
金产品资料概要更新
国泰君安品质生活混合型发起
19 式证券投资基金招募说明书（更 证监会指定网站、公司官网 2023-07-25
新）（2023 年第 2 号）
国泰君安品质生活混合型发起
21 式证券投资基金基金经理变更 证监会指定网站、公司官网 2023-08-19
公告
上海国泰君安证券资产管理有
22 限公司关于运用公司固有资金 证监会指定网站、公司官网 2023-08-21
投资旗下公募基金的公告
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
23 限公司关于运用公司固有资金 时报、证券日报 2023-08-22
投资旗下公募基金的公告
国泰君安品质生活混合型发起
24 式证券投资基金（A 类份额）基 证监会指定网站、公司官网 2023-08-23
金产品资料概要更新
国泰君安品质生活混合型发起
25 式证券投资基金（C 类份额）基 证监会指定网站、公司官网 2023-08-23
金产品资料概要更新
国泰君安品质生活混合型发起
26 式证券投资基金招募说明书（更 证监会指定网站、公司官网 2023-08-23
新）（2023 年第 3 号）
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
27 限公司旗下基金 2023 年中期报 时报、证券日报 2023-08-31
告提示性公告
国泰君安品质生活混合型发起
28 式证券投资基金 2023 年中期报 证监会指定网站、公司官网 2023-08-31
告
上海国泰君安证券资产管理有 上海证券报、中国证券报、证券
29 限公司旗下基金 2023 年第 3 季 时报、证券日报 2023-10-25
度报告提示性公告
国泰君安品质生活混合型发起
30 式证券投资基金 2023 年第三季 证监会指定网站、公司官网 2023-10-25
度报告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
资 持有基金份额比例
者 序 达到或者超过 20% 期初份额 申购份额 赎回 持有份额 份额占
类 号 的时间区间 份额 比
别
机 1 20230101-20231231 15,019,000.00 21,414,498.34 - 36,433,498.34 96.90%
构
产品特有风险
本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%,则面临大额
赎回的情况,可能导致:
(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延赎回,如果连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;
(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作和收益水平;
(3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动;
(4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;
(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
在本报告截止日至报告批准送出日之间，基金管理人根据法律法规及《基金合同》等法律文件
的相关规定，经与基金托管人协商一致，并报中国证监会备案，决定自 2023 年 7 月 24 日起，调低
本基金的管理费率和托管费率并相应修订法律文件。具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《上海国泰君安证券资产管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、关于准予国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金注册的批复；
2、《国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金基金合同》；
3、《国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金托管协议》；
4、《国泰君安品质生活混合型发起式证券投资基金招募说明书》；
5、法律意见书；
6、管理人业务资格批件、营业执照；
7、托管人业务资格批件、营业执照；
8、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站
http://www.gtjazg.com。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
上海国泰君安证券资产管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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