银华深证 100 指数分级 2011 年年度报告摘要
银华深证 100 指数分级证券投资基金
2011 年年度报告摘要
2011 年 12 月 31 日
基金管理人:银华基金管理有限公司
基金托管人:中国民生银行股份有限公司
送出日期:2012 年 3 月 27 日
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银华深证 100 指数分级 2011 年年度报告摘要
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2012 年 3 月 23 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银华深证 100 指数分级证券投资基金
基金简称 银华深证 100 指数分级
基金主代码 161812
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 5 月 7 日
基金管理人 银华基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 9,023,233,249.12 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易 深圳证券交易所
所
上市日期 2010 年 6 月 7 日
下属分级基金的基金简称 银华稳进 银华锐进 银华 100
下属分级基金的交易代码 150018 150019 161812
报告期末下属分级基金份 3,811,634,801.00 份 3,811,634,801.00 份 1,399,963,647.12 份
额总额
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金运用指数化投资方式,力争将本基金的净值增长
率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制
在 0.35%以内,年跟踪误差控制在 4%以内,以实现对深
证 100 指数的有效跟踪,分享中国经济的持续、稳定增
长的成果,实现基金资产的长期增值。
投资策略 本基金采用完全复制法,按照成份股在深证 100 指数中
的组成及其基准权重构建股票投资组合,以拟合、跟踪
深证 100 指数的收益表现,并根据标的指数成份股及其
权重的变动而进行相应调整。
当预期成份股发生调整,成份股发生配股、增发、分红
等行为,以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪深证 100
指数的效果可能带来影响,导致无法有效复制和跟踪标
的指数时,基金管理人可以根据市场情况,采取合理措
施,在合理期限内进行适当的处理和调整,以力争使跟
踪误差控制在限定的范围之内。
本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-
95%,其中投资于深证 100 指数成份股和备选成份股的资
产不低于股票资产的 90%。现金、债券资产及中国证监会
允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为 5%-
10%(其中权证资产占基金资产比例为 0-3%,现金或者到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%)。
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业绩比较基准 95%×深证 100 价格指数收益率+5%×商业银行活期存款
利率(税后)。
风险收益特征 本基金为完全复制指数的股票型基金,具有较高风险、
较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益高于货币
市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分离
的两类基金份额来看,银华稳进份额具有低风险、收益
相对稳定的特征;银华锐进份额具有高风险、高预期收
益的特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司
姓名 凌宇翔 关悦
信息披露负责人 联系电话 (010)58163000 (010)58560666
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn Guanyue2@cmbc.com.cn
客户服务电话 4006783333,(010)85186558 95568
传真 (010)58163027 (010)58560794
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2010 年 5 月 7 日(基金合同生
3.1.1 期间数据和指标 2011 年
效日)至 2010 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -157,581,745.25 148,614,316.85
本期利润 -2,281,904,887.26 288,587,397.52
加权平均基金份额本期利润 -0.3996 0.0984
本期加权平均净值利润率 -37.76% 8.62%
本期基金份额净值增长率 -30.05% 20.50%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末
期末可供分配利润 -1,399,410,008.43 221,325,942.18
期末可供分配基金份额利润 -0.1551 0.0523
期末基金资产净值 7,497,821,562.07 5,096,368,658.29
期末基金份额净值 0.831 1.205
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3.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末
基金份额累计净值增长率 -15.71% 20.50%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申
购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 -13.17% 1.44% -12.99% 1.46% -0.18% -0.02%
过去六个月 -26.59% 1.36% -26.29% 1.37% -0.30% -0.01%
过去一年 -30.05% 1.33% -29.60% 1.34% -0.45% -0.01%
自基金合同
生效日起至 -15.71% 1.43% -17.24% 1.51% 1.53% -0.08%
今
注:本基金的业绩比较基准为 95%×深证 100 价格指数收益率+5%×商业银行活期存款利率(税后)。
由于本基金的投资标的为深证 100 价格指数,且本基金现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值 5%,因此,本基金将业绩比较基准定为 95%×深证 100 价格指数收益率+5%×商业银行
活期存款利率(税后)。该业绩比较基准目前能够忠实地反映本基金的风险收益特征。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月为建仓期,建仓期结束时各项资产配置比例已
达到基金合同第十五条:基金的投资(二)投资范围规定的各种比例,投资于股票的资产占基金资产
的比例为 90%-95%,其中投资于深证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%。现
金、债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为 5%-10%(其中权证资产
占基金资产比例为 0-3%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%)。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注:根据本基金基金合同的约定,本基金(包括银华 100 份额、银华稳进份额、银华锐进份额)不进
行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日,是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7 号文)
设立的全国性基金管理公司。公司注册资本为 2 亿元人民币,公司的股东及其出资比例分别为:西南
证券股份有限公司 49%、第一创业证券有限责任公司 29%、东北证券股份有限公司 21%及山西海鑫实业
股份有限公司 1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。
公司注册地为广东省深圳市。
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截至 2011 年 12 月 31 日,本基金管理人管理着 22 只开放式证券投资基金和 1 只创新型封闭式证
券投资基金,具体包括银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯 88 精
选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华优质增
长股票型证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基金、银
华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投
资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数证券投资基金(LOF)、银华深
证 100 指数分级证券投资基金、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基
金、银华抗通胀主题证券投资基金(LOF)、银华中证等权重 90 指数分级证券投资基金、银华永祥保本
混合型证券投资基金、银华消费主题分级股票型证券投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券
投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金和银华信用债券型证券投资基金。同时,本基金管理人
管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理 证券
姓名 职务 (助理)期限 从业 说明
任职日期 离任日期 年限
硕士学位。曾先后担任美国普华永道金
融服务部经理、巴克莱银行量化分析部
本基金的基 副总裁及巴克莱亚太有限公司副董事
金经理、公 等职。2009 年 9 月加盟银华基金管理
司总经理助 有限公司,自 2010 年 6 月 21 日至 2011
周 毅 理、境外投 2010 年 5 年 12 月 6 日期间兼任银华沪深 300 指
- 13 年
先生 资部总监、 月7日 数证券投资基金(LOF)基金经理,自
量化投资部 2010 年 8 月 5 日起兼任银华全球核心
总监及量化 优选证券投资基金基金经理,自 2010
投资总监。 年 12 月 6 日起兼任银华抗通胀主题证
券投资基金(LOF)基金经理。具有从
业资格。国籍:美国。
硕士学位。毕业于清华大学。2009 年 7
张 凯 本基金的基 2011 年 2 2.5 月加盟银华基金管理有限公司,曾担任
-
先生 金经理助理 月 11 日 年 公司量化投资部金融工程助理分析师
职务。具有从业资格。国籍:中国。
注:1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办
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法》及其各项实施准则、《银华深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋
求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关
法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,本基金管理人制定并执行了公平
交易制度。公平交易制度的范围包括所有投资品种,以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资管
理活动。公平交易的执行情况包括:公平对待不同投资组合,严禁直接或者通过与第三方的交易安排
在不同投资组合之间进行利益输送;在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保其在获得投
资信息、投资建议和投资决策方面享有公平的机会;实行集中交易制度和公平的交易分配制度;加强
对投资交易行为的监察稽核力度等。综上所述,本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度
的相关规定。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下无其他投资风格与本基金相似的投资组合,因此未进行业绩比较。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内,我们运用自行开发的量化投资管理系统,采用系统管理和人工管理相结合的方式处
理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件。尽管报告期间本
基金多次发生大额申购赎回,我们仍将跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 0.831 元,本报告期份额净值增长率为-30.05%,同期业绩比较
基准增长率为 29.60%。报告期内,本基金日均跟踪误差控制在 0.35%之内,年化跟踪误差控制在 4%之
内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们对宏观经济的总体观点如下:通胀方面,根据我们的测算一季度会有较大幅度回落;增长方
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面,根据对先行指标以及先导行业数据的跟踪和分析,我们认为主动去库存已经在年底展开,并将随
着总需求回落而持续。展望上半年,经济预期的下行力量主要来自地产和制造业投资的温和回落、主
动去库存和订单下滑带来的生产放缓;而对经济形成上行的支撑力量包括基建和保障房的投资、库存
出清后的再建以及以汽车为代表的消费从底部回升。全年来看,经济有望从紧缩状态中走出,而走向
复苏的时点仍需继续跟踪。
A 股市场的主要矛盾,由 2011 年的通胀上行与政策调控的矛盾,逐渐转为经济回落与政策维稳的
矛盾。一季度政策和流动性出现显著改善,但经济仍在下行趋势中,二者无法形成共振,难以形成趋
势性机会。但投资者的恐慌预期和情绪得到宣泄后,在估值的支撑下,市场存在阶段性震荡上行的机
会。
本基金将继续坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为主要投资
目标,期望本基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中
国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净值
由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值
复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、
运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基
金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务;
估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的
估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服
务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的约定,本基金(包括银华 100 份额、银华稳进份额、银华锐进份额)不进
行收益分配。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
中国民生银行根据《银华深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》和《银华深证 100 指数分级
证券投资基金托管协议》,托管银华深证 100 指数分级证券投资基金(以下简称“银华深证 100 指数分
级”)。
本报告期,中国民生银行在银华深证 100 指数分级的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定,依法安全保管了基金财产,按规定如实、独立地向中国证监会
提交了本基金运作情况报告,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托
管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定,本托管人对基金管理
人——银华基金管理有限公司在银华深证 100 指数分级投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计
算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损
害基金份额持有人利益的行为。本报告期,基金管理人——银华基金管理有限公司严格遵守《证券投
资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
根据银华深证 100 指数分级基金合同的约定,银华深证 100 指数分级(包括银华 100 份额、银华
稳进份额、银华锐进份额)不进行收益分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由银华深证 100 指数分级的基金管理人——银华基金管理有限公司编制,并经本托管人复核审查
的本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
本基金 2011 年度财务会计报告经安永华明会计师事务所审计,注册会计师出具了标准无保留意见
的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:银华深证 100 指数分级证券投资基金
报告截止日: 2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 444,946,515.39 279,347,696.15
结算备付金 3,554,782.40 16,563,680.10
存出保证金 1,055,405.02 1,346,997.06
交易性金融资产 7,076,374,061.06 4,807,739,711.82
其中:股票投资 7,076,374,061.06 4,807,739,711.82
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 29,525,784.19
应收利息 118,706.39 73,046.87
应收股利 - -
应收申购款 175,168.96 1,454,434.02
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 7,526,224,639.22 5,136,051,350.21
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 17,441,241.20 29,510,627.14
应付管理人报酬 6,188,279.59 4,463,058.69
应付托管费 1,237,655.92 892,611.73
应付销售服务费 - -
应付交易费用 2,120,466.06 3,875,173.55
应交税费 - -
应付利息 - -
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应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,415,434.38 941,220.81
负债合计 28,403,077.15 39,682,691.92
所有者权益:
实收基金 8,897,231,570.50 4,229,615,852.27
未分配利润 -1,399,410,008.43 866,752,806.02
所有者权益合计 7,497,821,562.07 5,096,368,658.29
负债和所有者权益总计 7,526,224,639.22 5,136,051,350.21
注:报告截止日 2011 年 12 月 31 日,银华 100 份额净值人民币 0.831 元,银华稳进份额净值人民币
1.058 元,银华锐进份额净值人民币 0.604 元;基金份额总额 9,023,233,249.12 份,其中银华 100 份
额 1,399,963,647.12 份,银华稳进份额 3,811,634,801.00 份,银华锐进份额 3,811,634,801.00 份。
7.2 利润表
会计主体:银华深证 100 指数分级证券投资基金
本报告期:2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 2011 年 1 月 1 日至 2010 年 5 月 7 日(基金合同生效日)
2011 年 12 月 31 日 至 2010 年 12 月 31 日
一、收入 -2,195,858,523.71 324,794,408.93
1.利息收入 2,901,984.07 2,187,596.41
其中:存款利息收入 2,901,984.07 2,187,596.41
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -77,011,310.60 179,775,006.50
其中:股票投资收益 -123,807,030.97 167,034,456.08
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 46,795,720.37 12,740,550.42
3.公允价值变动收益(损失以 -2,124,323,142.01 139,973,080.67
“-”号填列)
4. 汇兑收益(损失以"-"号填 - -
列)
5.其他收入(损失以“-”号填 2,573,944.83 2,858,725.35
列)
二、费用 86,046,363.55 36,207,011.41
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银华深证 100 指数分级 2011 年年度报告摘要
1.管理人报酬 60,177,962.39 21,397,703.35
2.托管费 12,035,592.47 4,279,540.64
3.销售服务费 - -
4.交易费用 13,362,162.33 10,223,150.89
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 470,646.36 306,616.53
三、利润总额(亏损总额以“-” -2,281,904,887.26 288,587,397.52
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号 -2,281,904,887.26 288,587,397.52
填列)
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:银华深证 100 指数分级证券投资基金
本报告期:2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 4,229,615,852.27 866,752,806.02 5,096,368,658.29
金净值)
二、本期经营活动产生的 - -2,281,904,887.26 -2,281,904,887.26
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产 4,667,615,718.23 15,742,072.81 4,683,357,791.04
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 6,512,658,119.74 260,490,809.87 6,773,148,929.61
2.基金赎回款 -1,845,042,401.51 -244,748,737.06 -2,089,791,138.57
四、本期向基金份额持有 - - -
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基 8,897,231,570.50 -1,399,410,008.43 7,497,821,562.07
金净值)
上年度可比期间
2010 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
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一、期初所有者权益(基 2,203,888,364.95 - 2,203,888,364.95
金净值)
二、本期经营活动产生的 - 288,587,397.52 288,587,397.52
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产 2,025,727,487.32 578,165,408.50 2,603,892,895.82
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 4,005,946,527.73 882,971,798.42 4,888,918,326.15
2.基金赎回款 -1,980,219,040.41 -304,806,389.92 -2,285,025,430.33
四、本期向基金份额持有 - - -
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基 4,229,615,852.27 866,752,806.02 5,096,368,658.29
金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______王立新______ ______杨清______ ____龚飒____
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
银华深证 100 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2010]302 号文《关于核准银华深证 100 指数分级证券投资基金募
集的批复》的核准,由银华基金管理有限公司于 2010 年 4 月 1 日至 2010 年 4 月 30 日向社会公开募集,
募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2010)验字第 60468687_A01 号验资报告后,
向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2010 年 5 月 7 日生效。本基金为契约型开放式,存续期
限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币 2,203,273,458.85 元,在募集期间
产生的活期存款利息为人民币 614,907.10 元,以上实收基金(本息)合计为人民币 2,203,888,365.95
元,折合 2,203,888,365.95 份基金份额。根据《基金合同》的约定,场外认购的全部份额确认为银华
100 份额;场内认购的全部份额按 1:1 的比例确认为银华锐进份额和银华稳进份额。其中场外认购的
基金份额确认为 1,748,978,674.95 份银华 100 份额(含募集期利息结转的份额);场内认购的基金份
额按 1:1 的比例确认为 227,454,845.00 份银华锐进份额和 227,454,845.00 份银华稳进份额,产生的
尾差份额 1.00 份根据《基金合同》约定归入基金资产。本基金的基金管理人为银华基金管理有限公司,
注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
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银华深证 100 指数分级 2011 年年度报告摘要
本基金的基金份额包括银华深证 100 指数分级证券投资基金之基础份额(简称“银华 100 份额”)、
银华深证 100 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(简称“银华稳进份额”)与银华深证 100 指
数分级证券投资基金之积极收益类份额(简称“银华锐进份额”)。其中,银华稳进份额、银华锐进份
额的基金份额配比始终保持 1:1 的比率不变。
在银华稳进份额、银华 100 份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)
第一个工作日,本基金将根据基金合同的规定进行基金的定期份额折算。银华稳进份额和银华锐进份
额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算,对银华稳进份额的应得收益进行定期份额折算,
每 2 份银华 100 份额将按 1 份银华稳进份额获得约定应得收益的新增折算份额。对于银华稳进份额期
末的约定应得收益,即银华稳进份额每个会计年度 12 月 31 日份额净值超出本金 1.000 元部分,将折
算为场内银华 100 份额分配给银华稳进份额持有人。银华 100 份额持有人持有的每 2 份银华 100 份额
将按 1 份银华稳进份额获得新增银华 100 份额的分配。持有场外银华 100 份额的基金份额持有人将按
前述折算方式获得新增场外银华 100 份额的分配;持有场内银华 100 份额的基金份额持有人将按前述
折算方式获得新增场内银华 100 份额的分配。经过上述份额折算,银华稳进份额和银华 100 份额的基
金份额净值将相应调整。每个会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日,本基金将对银华稳进份
额和银华 100 份额进行应得收益的定期份额折算。
除以上定期份额折算外,本基金根据基金合同的规定,还将在以下两种情况进行份额折算,即:
当银华 100 份额的基金份额净值达到 2.000 元;当银华锐进份额的基金份额净值达到 0.250 元。当银
华 100 份额的基金份额净值达到 2.000 元后,本基金将分别对银华稳进份额、银华锐进份额和银华 100
份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保银华稳进份额和银华锐进份额的比例为 1:1,份额折算
后银华稳进份额、银华锐进份额和银华 100 份额的基金份额净值均调整为 1.000 元。当银华锐进份额
的基金份额净值达到 0.250 元后,本基金将分别对银华稳进份额、银华锐进份额和银华 100 份额进行
份额折算,份额折算后本基金将确保银华稳进份额和银华锐进份额的比例为 1:1,份额折算后银华 100
份额、银华稳进份额和银华锐进份额的基金份额净值均调整为 1.000 元。
银华 100 份额设置单独的基金代码,只可以进行场内与场外的申购和赎回,但不上市交易。银华
稳进份额与银华锐进份额交易代码不同,只可在深圳证券交易所上市交易,不可单独进行申购或赎回。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括深证 100 指数的成份股、备选成份股、新股(首
次公开发行或增发)、债券、债券回购以及法律法规或监管机构允许本基金投资的其他金融工具。本基
金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-95%,其中投资于深证 100 指数成份股和备选成份股的
资产不低于股票资产的 90%。现金、债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产
比例为 5%-10%(其中权证资产占基金资产比例为 0-3%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
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基金资产净值 5%)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序
后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:95%×深证 100 价格指数收益率+5%×商业银
行活期存款利率(税后)。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计
准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对
于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指
引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执
行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证
券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编
报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告
和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2011 年 12 月 31 日的财务状
况以及 2011 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)交
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易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证券
(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免
征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,
自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基
金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,
对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,
债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、
债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴
20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
知》的规定,自 2005 年 6 月 13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财
税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按 50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关
个人所得税政策的通知》,自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
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7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司(“西南证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
第一创业证券有限责任公司(“第一创业”) 基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司(“东北证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东
银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司(“中国民生银行”) 基金托管人、基金代销机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间 2010 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日止
均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 2010 年 5 月 7 日(基金合同生效日)
31 日 至 2010 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的 60,177,962.39 21,397,703.35
管理费
其中:支付销售机构的客 2,075,077.43 1,849,896.36
户维护费
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.00%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管
人复核后于次月首日起三个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息
日,支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 2010 年 5 月 7 日(基金合同生效日)
31 日 至 2010 年 12 月 31 日
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当期发生的基金应支付的 12,035,592.47 4,279,540.64
托管费
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.20%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管
人复核后于次月首日起三个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息
日,支付日期顺延。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间 2010 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日止
均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金的管理人在本报告期及上年度可比期间 2010 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2010 年 12
月 31 日止均未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:人民币元
本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
持有的基金 持有的基金
关联方名称
持有的 份额 持有的 份额
基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总份
额的比例 额的比例
第一创业证券有 4,480,000.00 0.12% - -
限责任公司
注:本基金除基金管理人之外的其他关联方中第一创业于本期末持有本基金份额,其持有的份额为银
华稳进份额。对于分级基金,比例的分母采用各自级别的份额。本基金除基金管理人之外的其他关联
方于 2010 年 12 月 31 日未持有本基金份额。除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交
易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
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上年度可比期间
本期
关联方 2010 年 5 月 7 日(基金合同生效日)
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
名称 至 2010 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国民生银行 444,946,515.39 2,790,695.09 279,347,696.15 2,102,232.41
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间 2010 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日止
未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
注:本基金本报告期及上年度可比期间 2010 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至 2010 年 12 月 31 日止
均无其他关联交易事项。
7.4.9 期末(2011 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:本基金本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限的证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末
股票代 股票名 停牌原 复牌 期末 期末估值总
停牌日期 估值单 复牌日期 数量(股) 备注
码 称 因 开盘单价 成本总额 额
价
西飞国 重大资
000768 2011 年 12 月 28 日 7.26 2012 年 1 月 4 日 7.61 7,318,899 79,109,416.35 53,135,206.74 -
际 产重组
重大事
金岭矿
000655 2011 年 12 月 12 日 项未公 14.80 2012 年 2 月 7 日 16.28 1,516,978 29,639,791.24 22,451,274.40 -
业
告
白云山 重大资
000522 2011 年 11 月 7 日 12.16 未公告 未知 1,745,105 25,663,965.84 21,220,476.80 -
A 产重组
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
注:本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
1 权益投资 7,076,374,061.06 94.02
其中:股票 7,076,374,061.06 94.02
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 448,501,297.79 5.96
6 其他各项资产 1,349,280.37 0.02
7 合计 7,526,224,639.22 100.00
8.2 期末按行业分类的股票指数投资组合
8.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 36,005,426.64 0.48
B 采掘业 506,429,737.32 6.75
C 制造业 4,096,001,328.42 54.63
C0 食品、饮料 1,017,788,038.13 13.57
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 246,218,062.97 3.28
C5 电子 142,375,163.31 1.90
C6 金属、非金属 870,525,348.12 11.61
C7 机械、设备、仪表 1,378,483,814.81 18.39
C8 医药、生物制品 440,610,901.08 5.88
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 60,330,347.22 0.80
E 建筑业 36,734,313.83 0.49
F 交通运输、仓储业 - -
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银华深证 100 指数分级 2011 年年度报告摘要
G 信息技术业 216,923,686.26 2.89
H 批发和零售贸易 291,760,145.36 3.89
I 金融、保险业 609,494,702.24 8.13
J 房地产业 666,815,817.40 8.89
K 社会服务业 115,073,495.04 1.53
L 传播与文化产业 86,474,491.30 1.15
M 综合类 193,668,403.34 2.58
合计 6,915,711,894.37 92.24
8.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 137,654,278.69 1.84
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 36,068,276.84 0.48
C6 金属、非金属 38,561,900.00 0.51
C7 机械、设备、仪表 63,024,101.85 0.84
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 23,007,888.00 0.31
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 160,662,166.69 2.14
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银华深证 100 指数分级 2011 年年度报告摘要
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 000002 万 科A 54,724,288 408,790,431.36 5.45
2 000858 五 粮 液 11,347,332 372,192,489.60 4.96
3 000001 深发展A 16,627,618 259,224,564.62 3.46
4 002024 苏宁电器 27,307,733 230,477,266.52 3.07
5 000651 格力电器 13,038,894 225,442,477.26 3.01
6 000157 中联重科 25,889,848 199,092,931.12 2.66
7 000063 中兴通讯 11,686,218 197,497,084.20 2.63
8 000568 泸州老窖 4,397,204 164,015,709.20 2.19
9 002304 洋河股份 1,219,119 157,229,777.43 2.10
10 000338 潍柴动力 4,671,592 147,155,148.00 1.96
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于本基金管理人网站
(http://www.yhfund.com.cn)的年度报告正文。
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 002073 软控股份 2,816,745 42,617,351.85 0.57
2 000970 中科三环 1,804,316 36,068,276.84 0.48
3 000877 天山股份 1,128,900 23,932,680.00 0.32
4 000046 泛海建设 5,325,900 23,007,888.00 0.31
5 002006 精功科技 862,500 20,406,750.00 0.27
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于本基金管理人网站
(http://www.yhfund.com.cn)的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
值比例(%)
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1 000002 万 科A 342,082,701.65 6.71
2 000858 五 粮 液 298,043,786.08 5.85
3 002024 苏宁电器 228,542,120.66 4.48
4 000001 深发展A 209,429,163.75 4.11
5 000157 中联重科 208,649,834.04 4.09
6 000776 广发证券 200,540,268.08 3.93
7 000651 格力电器 197,206,258.19 3.87
8 000629 攀钢钒钛 173,697,614.28 3.41
9 002304 洋河股份 172,035,654.10 3.38
10 000063 中兴通讯 168,653,829.18 3.31
11 000983 西山煤电 160,322,612.44 3.15
12 000792 盐湖股份 151,825,796.35 2.98
13 000338 潍柴动力 143,629,672.06 2.82
14 000568 泸州老窖 140,073,873.92 2.75
15 000527 美的电器 134,311,800.96 2.64
16 000423 东阿阿胶 119,577,805.48 2.35
17 002106 莱宝高科 114,839,270.73 2.25
18 000425 徐工机械 101,861,023.06 2.00
19 000783 长江证券 101,585,192.22 1.99
20 000895 双汇发展 100,980,445.91 1.98
注:“买入金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
值比例(%)
1 000002 万 科A 150,927,132.38 2.96
2 000858 五 粮 液 108,902,174.26 2.14
3 002024 苏宁电器 86,623,091.38 1.70
4 000001 深发展A 86,354,836.48 1.69
5 000651 格力电器 80,566,823.02 1.58
6 000983 西山煤电 67,436,958.98 1.32
7 000338 潍柴动力 63,901,505.29 1.25
8 000063 中兴通讯 60,486,250.40 1.19
9 000568 泸州老窖 55,517,964.33 1.09
10 000527 美的电器 54,874,646.57 1.08
11 000423 东阿阿胶 49,984,940.26 0.98
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12 000157 中联重科 49,565,884.71 0.97
13 000792 盐湖股份 49,455,239.85 0.97
14 000009 中国宝安 48,930,513.19 0.96
15 000069 华侨城A 46,368,771.75 0.91
16 000999 华润三九 43,048,681.93 0.84
17 000060 中金岭南 42,794,522.28 0.84
18 002202 金风科技 39,511,613.63 0.78
19 000425 徐工机械 38,937,531.59 0.76
20 000039 中集集团 38,578,388.84 0.76
注:“卖出金额”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 7,465,179,923.18
卖出股票收入(成交)总额 2,948,415,400.96
注:“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,
不考虑交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
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8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券中包括五粮液(股票代码:000858)。根据五粮液股票发行主体宜宾
五粮液股份有限公司于 2011 年 5 月 27 日发布的公告,由于该公司存在信息披露不及时、不完
整行为, 中国证券监督管理委员会对该公司以及公司相关责任人员依法实施了警告和罚款的处
罚。
在上述公告公布后,本基金管理人对该上市公司进行了进一步了解和分析,认为上述处罚不会
对五粮液投资价值构成实质性负面影响,因此本基金管理人对该上市公司的投资判断未发生改
变。
报告期内,本基金投资的前十名证券的其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在
本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,055,405.02
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 118,706.39
5 应收申购款 175,168.96
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,349,280.37
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,各比例的分项之和与合计可能有尾差。
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
持有人户 户均持有的
数(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
级别
银华稳进 7,003 544,285.99 2,511,878,980.00 65.90% 1,299,755,821.00 34.10%
银华锐进 44,717 85,239.05 985,467,584.00 25.85% 2,826,167,217.00 74.15%
银华 100 27,691 50,556.63 778,256,186.18 55.59% 621,707,460.94 44.41%
合计 79,411 113,626.99 4,275,602,750.18 47.38% 4,747,630,498.94 52.62%
注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母采用下
属分级基金份额的合计数。
9.2 期末上市基金前十名持有人
银华稳进
占上市总份额比
序 持有人名称 持有份额(份)
例
号
1 中国平安财产保险股份有限公司-传统-普通保险 351,726,063.00 9.23%
产品
2 红塔证券股份有限公司 236,088,462.00 6.19%
3 中诚信托有限责任公司-交行固定收益单一信托 220,964,274.00 5.80%
4 中国出口信用保险公司 216,487,615.00 5.68%
5 光大永明人寿保险有限公司 185,910,875.00 4.88%
6 中油财务有限责任公司 180,914,534.00 4.75%
7 中荷人寿保险有限公司 126,600,985.00 3.32%
8 幸福人寿保险股份有限公司-万能 99,422,900.00 2.61%
9 招商证券股份有限公司 66,980,886.00 1.76%
10 信诚人寿保险有限公司-分红-个险分红 66,101,387.00 1.73%
银华锐进
占上市总份额比
序 持有人名称 持有份额(份)
例
号
1 光大永明人寿保险有限公司 114,583,529.00 3.01%
2 山东省国际信托有限公司-山东信托-以太 1 号证 85,839,473.00 2.25%
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券投资信托计划
3 丁大州 53,451,484.00 1.40%
4 华润深国投信托有限公司-非凡 17 号资金信托 44,761,935.00 1.17%
5 世纪证券-华夏-世纪金彩 1 号“七新伴悦”集合 43,180,197.00 1.13%
资产管理计划
6 华润深国投信托有限公司-非凡 18 号资金信托 40,151,275.00 1.05%
7 上海百程资产管理有限公司 36,834,800.00 0.97%
8 中国出口信用保险公司 33,811,701.00 0.89%
9 民生人寿保险股份有限公司 32,782,939.00 0.86%
10 浙商证券-农行-浙商汇金 1 号集合资产管理计划 31,938,040.00 0.84%
注:以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
占基金总份额比
份额级别 持有份额总数(份)
项目 例
银华稳进 31,200.00 0.00%
银华锐进 11,700.00 0.00%
基金管理公司所有从业人员
银华 100 851,874.39 0.06%
持有本开放式基金
894,774.39 0.01%
合计
注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,合计数比例的分母采用期末基金
份额总额。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
项目 银华稳进 银华锐进 银华 100
基金合同生效日(2010 年 5 月 7 227,454,845.00 227,454,845.00 1,748,978,674.95
日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 1,531,107,109.00 1,531,107,109.00 1,167,401,634.27
本报告期基金总申购份额 - - 6,605,142,542.39
减:本报告期基金总赎回份额 - - 1,871,001,186.55
本报告期基金拆分变动份额 2,280,527,692.00 2,280,527,692.00 -4,501,579,342.99
本报告期期末基金份额总额 3,811,634,801.00 3,811,634,801.00 1,399,963,647.12
注:拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算后的调整份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,无基金份额持有人大会决议。
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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
11.2.1.1 2011 年 1 月 8 日,本基金管理人发布关于公司副总经理离任的公告,经本基金管理人
董事会批准,魏瑛女士自 2011 年 1 月 7 日起不再担任本基金管理人公司副总经理职务;
11.2.1.2 2011 年 2 月 1 日,本基金管理人发布关于公司副总经理离任的公告,经本基金管理人
董事会批准,石松鹰先生自 2011 年 1 月 31 日起不再担任本基金管理人公司副总经理职务;
11.2.1.3 2011 年 5 月 17 日,本基金管理人发布关于公司副总经理任职的公告,经本基金管理人
董事会批准并经中国证监会核准,自 2011 年 5 月 13 日起增聘陆文俊先生为本基金管理人公司副总经
理;
11.2.1.4 2011 年 12 月 26 日,本基金管理人发布关于公司副总经理任职的公告,经本基金管理
人董事会批准并经中国证监会核准,自 2011 年 12 月 23 日起增聘封树标先生为本基金管理人公司副总
经理;
11.2.1.5 2012 年 2 月 16 日,本基金管理人发布关于公司高级管理人员变更的公告,经本基金管
理人董事会批准,彭越先生自 2012 年 2 月 14 日起不再担任本基金管理人公司董事长职务,本基金管
理人聘任王珠林先生为公司董事长,同时在中国证监会核准王珠林先生的任职资格和任职事项前,本
基金管理人董事会决定由公司董事、总经理王立新先生代为履行董事长职责,代为履行职责的时间不
超过 90 日;
11.2.1.6 2012 年 2 月 23 日,本基金管理人发布关于公司董事变更的公告,经本基金管理人股东
会审议通过,增选钱龙海先生、周晓冬先生以及高歌女士为公司董事,其中高歌女士为公司独立董事,
彭越先生、李兆会先生以及汪贻祥先生不再担任公司董事职务。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内,基金投资策略未发生改变。
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11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构是安永华明会计师事务所,报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬
共计人民币 100,000.00 元。 目前的审计机构已连续为本基金提供 2 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元数 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
民生证券有限 1 2,805,489,926.02 26.94% 2,279,476.21 26.94% -
责任公司
浙商证券有限 2 2,325,807,149.40 22.33% 1,889,730.43 22.33% -
责任公司
英大证券有限 1 1,876,649,104.07 18.02% 1,524,787.81 18.02% -
责任公司
国信证券股份 1 1,792,000,057.55 17.21% 1,456,011.95 17.21% -
有限公司
中国银河证券 2 1,613,631,587.10 15.50% 1,311,085.84 15.50% 新增一个交
股份有限公司 易单元
注:1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、全面、定
期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分
析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司批准后
与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
注:本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
银华基金管理有限公司
2012 年 3 月 27 日
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