广发货币市场基金2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:广发基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月二十九日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年1月1日起至2009年12月31日止。
1.2目录
§1重要提示及目录 1
§2基金简介 4
2.1基金基本情况 4
2.2基金产品说明 4
2.3基金管理人和基金托管人 4
2.4信息披露方式 5
2.5其他相关资料 5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 5
3.1主要会计数据和财务指标 5
3.2基金净值表现 6
§4管理人报告 9
4.1基金管理人及基金经理情况 9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 13
§5托管人报告 13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 13
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 14
§6审计报告 14
6.1管理层对财务报表的责任 14
6.2注册会计师的责任 14
6.3审计意见 15
§7年度财务报表 15
7.1资产负债表 15
7.2利润表 16
7.3所有者权益(基金净值)变动表 17
7.4报表附注 18
§8投资组合报告 40
8.1期末基金资产组合情况 40
8.2债券回购融资情况 40
8.3债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 40
8.4基金投资组合平均剩余期限 41
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 41
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 42
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 42
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 42
8.9投资组合报告附注 42
§9基金份额持有人信息 43
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 43
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 43
§10开放式基金份额变动 43
§11重大事件揭示 44
11.1基金份额持有人大会决议 44
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 44
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 44
11.4基金投资策略的改变 44
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 44
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 44
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 44
§12备查文件目录 50
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 广发货币市场基金
基金简称 广发货币
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005年5月20日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,891,574,414.56份
下属分级基金的基金简称 广发货币A 广发货币B
下属分级级基金的交易代码 270004 270014
报告期末下属分级基金的份额总额 894,641,223.99份 3,996,933,190.57份
2.2基金产品说明
投资目标 在保持低风险与资产流动性的基础上,追求稳定的当期收益。
投资策略 投资策略以自上而下为主,兼顾自下而上的方式。其中,自上而下是指基金管理人通过定量与定性相结合的综合分析,对利率尤其是短期利率的变化趋势进行预测,在科学、合理的短期利率预测的基础上决定本基金组合的期限结构和品种结构,构建稳健的投资组合。自下而上是指要重视具体投资对象的价值分析,同时针对市场分割及定价机制暂时失灵带来的投资机会,进行相应的套利操作,增加投资收益。
业绩比较基准 一年期银行定期存款的税后利率:(1-利息税率)×一年期银行定期储蓄存款利率
风险收益特征 本基金具有高安全性、高流动性和稳定的收益,力争获取稳定的超过同期银行定期存款利率(税后)的收益率。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 段西军 蒋松云
联系电话 020-89899117 010-66106912
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66106904
注册地址 广东省珠海市凤凰北路19号农行商业大厦1208室 北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼 北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 510308 100140
法定代表人 马庆泉 姜建清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座7楼
注册登记机构 广发基金管理有限公司 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2009年 2008年 2007年
广发货币A 广发货币B 广发货币A 广发货币B 广发货币A 广发货币B
本期已实现收益 29,034,243.03 11,946,632.07 79,273,735.54 - 47,660,673.57 -
本期利润 29,034,243.03 11,946,632.07 79,273,735.54 - 47,660,673.57 -
本期净值收益率 1.2827% 1.0555% 3.3637% - 3.3134% -
3.1.2期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
广发货币A 广发货币B 广发货币A 广发货币B 广发货币A 广发货币B
期末基金资产净值 894,641,223.99 3,996,933,190.57 4,348,482,954.99 - 1,742,187,203.03 -
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 - 1.0000 -
3.1.3累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
广发货币A 广发货币B 广发货币A 广发货币B 广发货币A 广发货币B
累计净值收益率 11.3281% 1.0555% 9.9185% - 6.3416% -
注:
(1)自2009年4月20日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两级基金份额:A级基金份额和B级基金份额。详情请参阅相关公告。
(2)所述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
(4)本基金利润分配按月结转份额。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1. 广发货币A:
阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 0.2917% 0.0047% 0.5463% 0.0000% -0.2546% 0.0047%
过去六个月 0.7052% 0.0081% 1.0925% 0.0000% -0.3873% 0.0081%
过去一年 1.2827% 0.0064% 2.1672% 0.0000% -0.8845% 0.0064%
过去三年 8.1580% 0.0094% 8.7399% 0.0023% -0.5819% 0.0071%
自基金成立起至今 11.3281% 0.0078% 11.7343% 0.0023% -0.4062% 0.0055%
注:业绩比较基准为一年期银行定期存款的税后利率。
2. 广发货币B:
阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 0.3526% 0.0047% 0.5463% 0.0000% -0.1937% 0.0047%
过去六个月 0.8272% 0.0080% 1.0925% 0.0000% -0.2653% 0.0080%
自基金分级起至今 1.0555% 0.0070% 1.5200% 0.0000% -0.4645% 0.0070%
注:业绩比较基准为一年期银行定期存款的税后利率。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
广发货币市场基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2005年5月20日至2009年12月31日)
1、广发货币A
注:本基金基金合同生效日为2005年5月20日,图示时间段为2005年5月20日至2009年12月31日。
2、广发货币B
注:本基金分级实施日为2009年4月20日,图示时间段为2009年4月20日至2009年12月31日。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发货币市场基金
合同生效以来净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
1、广发货币A
2、广发货币B
3.3过去三年基金的利润分配情况
1、广发货币A
金额单位:人民币元
年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润
本年变动 年度利润分配合计 备注
2009年 32,652,634.00 5,615,793.31 -9,234,184.28 29,034,243.03 -
2008年 61,318,087.89 9,993,997.85 7,961,649.80 79,273,735.54 -
2007年 39,287,703.56 7,534,645.37 838,324.64 47,660,673.57 -
合计 133,258,425.45 23,144,436.53 -434,209.84 155,968,652.14 -
2、广发货币B
金额单位:人民币元
年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润
本年变动 年度利润分配合计 备注
2009年 9,511,055.94 1,435,195.06 1,000,381.07 11,946,632.07 -
合计 9,511,055.94 1,435,195.06 1,000,381.07 11,946,632.07 -
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准,于2003年8月5日成立,注册资本1.2亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、香江投资有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司具有企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和16个部门:综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、投资管理部、中央交易部、固定收益部、研究发展部、机构理财部、机构投资部、国际业务部、金融工程部、市场拓展部。此外,还设立了北京分公司、广州分公司和上海分公司。
截至2009年12月31日,本基金管理人管理十二只开放式基金---广发聚富证券投资基金、广发稳健增长证券投资基金、广发小盘成长证券投资基金、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证500指数证券投资基金(LOF),管理资产规模为1104.71亿元。同时,公司还管理着多个企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
谢军 固定收益部副总经理、本基金的基金经理、广发增强债券基金的基金经理 2006-09-12 - 6 男,中国籍,金融学硕士,持有证券业执业资格证书和特许金融分析师状(CFA),2003年7月至2006年9月先后任广发基金管理有限公司研究发展部产品设计人员、企业年金和债券研究员,2006年9月12日起任广发货币基金的基金经理。2008年3月27日起任广发增强债券基金的基金经理,2008年4月17日至2009年2月9日任广发基金管理有限公司固定收益部总经理助理,2009年2月10日起任广发基金管理有限公司固定收益部副总经理。
(1)此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
(2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
2008年,本基金托管人在对广发货币市场基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过实时的行为监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库,重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中,中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易(指数型基金除外);对于不同投资组合间的同时同向交易,公司可以启用公平交易模块,确保交易的公平。
公司风险控制管理岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警,实现投资风险的事中风险控制;监察稽核部通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核,实现投资风险的事后控制。
本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本公司管理的投资组合包括开放式基金12只,企业年金7只,特定客户资产管理计划9个。本基金管理人未管理与本投资组合投资风格相似的其他投资组合。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金管理人在投资管理活动中公平对待不同投资组合,未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2009年债券市场总体背景表现为:经济处于衰退之后的复苏阶段,总体特征为快速的通货再膨胀,信贷和财政刺激巨大,伴随国际金融危机影响消除和微观经济活动增强,国内外的中长期通缩预期都大幅修正,基础利率品种收益率也相应快速反弹。
在巨量信贷刺激下,除了政府基建项目大量投入外,汽车、地产等国内需求也快速复苏,种种迹象表明,实体经济生产进入扩张阶段,贷款需求进入金融加速器阶段。年中以后,物价由负转正,并呈现阶段性的冲高。总体看来,仍属于温和。
伴随经济复苏,短期基础利率也逐步上升,一年期央票利率由不到1%上升到2%附近。我们上半年保持了极低的久期,下半年随着利率上升逐步提升了久期,并增配了部分短久期的短融。另外,我们积极利用新股带来的交易所回购利率上升进行融券交易,保持组合流动性的基础上,提高了组合收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内广发货币A收益率为1.2827%,广发货币B收益率为1.0555%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
目前看来,央行主动释放流动性的再通胀过程已经结束,无论是从资产价格膨胀还是潜在的通胀威胁,极度宽松的货币政策已将接近其约束边界。我们认为,接下来将是利率品种收益率趋势上升的阶段,虽然已经有一定反映,但总体趋势远谈不上拐点。另一方面,宏观好转带来企业债基本面好转的因素也基本反映在定价中。从一个更长远的角度看,近两年的宏观环境受信贷推动特征明显,具有较高的不稳定性,对企业基本面的稳定带来隐忧。
与市场普遍预期不一样的是,我们认为,从种种微观数据看,产出缺口已经接近消失,物价低谷已过。而利率政策目标呈现多元化特征,除了内需外还重点顾及汇率。这意味利率政策一段时间内都会相对温和,长期看增加了通胀上升的风险。因此,10年有可能出现物价环比增加的局面。
同时,我们认为,货币市场利率较“正常”情况偏低,有很大的回升要求。因此,我们仍将保持低久期运作,并通过交易所回购高流动性品种提高滚动收益率。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人从保护基金份额持有人利益出发,依照公司内部控制的整体要求,致力于内控机制的建立和完善,加强内部风险的控制与防范,以保证各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部按照规定的权限和程序,独立地开展监察稽核工作,发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改,同时定期向监管部门、董事会和公司管理层出具监察稽核报告。本报告期内,基金管理人内部监察稽核通过对本基金投资和交易进行实时监控,对投资证券的研究、决策和交易,以及会计核算和相关信息披露工作进行了重点检查和合规性审核,确保了本基金运作符合持有人利益最大化原则,保障了基金运作过程中的合法合规。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括:公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值建议,确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利益为准则。本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同第十五部分“基金收益与分配”之“(三)基金收益分配原则”的相关规定,本基金基金收益分配方式为红利再投资,每日分配,按月支付。本基金报告期内累计分配收益40,980,875.10元。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年,本基金托管人在对广发货币市场基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009年,广发货币市场基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发货币市场基金2009年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
深鹏所股审字[2010]064号
广发货币市场基金全体持有人:
我们审计了后附的广发货币市场基金(简称“广发货币基金”)财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表和2009年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《广发货币市场基金基金合同》及中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是广发货币基金的基金管理人——广发基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为,广发货币基金财务报表已经按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《广发货币市场基金基金合同》及中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允地反映了广发货币基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 注册会计师 杨克晶 侯立勋
深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座7楼
2010-03-26
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:广发货币市场基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 2,036,034,757.34 19,185,692.70
结算备付金 1,672,857.14 -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 1,197,950,842.66 4,196,474,778.91
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 1,197,950,842.66 4,196,474,778.91
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 7.4.7.3 2,102,003,500.35 129,978,434.97
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.4 6,557,920.45 15,255,309.87
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 5,344,219,877.94 4,360,894,216.45
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 450,000,000.00 -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 567,039.48 1,180,908.51
应付托管费 171,830.15 357,851.05
应付销售服务费 188,430.05 894,627.70
应付交易费用 7.4.7.5 17,427.33 43,334.62
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 1,616,236.37 9,850,039.58
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.6 84,500.00 84,500.00
负债合计 452,645,463.38 12,411,261.46
所有者权益:
实收基金 7.4.7.7 4,891,574,414.56 4,348,482,954.99
未分配利润 7.4.7.8 - -
所有者权益合计 4,891,574,414.56 4,348,482,954.99
负债和所有者权益总计 5,344,219,877.94 4,360,894,216.45
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额总额4,891,574,414.56份。其中广发货币A级基金份额净值为1.0000元,基金份额为894,641,223.99份;广发货币B级基金份额净值为1.0000元,基金份额为3,996,933,190.57份。
7.2利润表
会计主体:广发货币市场基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
一、收入 61,728,776.60 95,771,586.31
1.利息收入 47,989,326.99 73,415,762.19
其中:存款利息收入 7.4.7.9 1,598,913.82 1,254,996.37
债券利息收入 40,081,085.13 59,395,965.35
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 6,309,328.04 12,764,800.47
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 13,739,449.61 22,355,824.12
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.10 13,739,449.61 22,355,824.12
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - -
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) - -
减:二、费用 20,747,901.50 16,497,850.77
1.管理人报酬 10,675,123.11 7,358,393.12
2.托管费 3,234,885.83 2,229,816.00
3.销售服务费 6,120,488.59 5,574,540.64
4.交易费用 - -
5.利息支出 336,907.47 950,259.48
其中:卖出回购金融资产支出 336,907.47 950,259.48
6.其他费用 7.4.7.11 380,496.50 384,841.53
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 40,980,875.10 79,273,735.54
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列 40,980,875.10 79,273,735.54
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:广发货币市场基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,348,482,954.99 - 4,348,482,954.99
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 40,980,875.10 40,980,875.10
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 543,091,459.57 - 543,091,459.57
其中:1.基金申购款 27,187,623,401.59 - 27,187,623,401.59
2.基金赎回款 -26,644,531,942.02 - -26,644,531,942.02
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -40,980,875.10 -40,980,875.10
五、期末所有者权益(基金净值) 4,891,574,414.56 - 4,891,574,414.56
项目 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,742,187,203.03 - 1,742,187,203.03
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 79,273,735.54 79,273,735.54
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 2,606,295,751.96 - 2,606,295,751.96
其中:1.基金申购款 18,512,034,833.40 - 18,512,034,833.40
2.基金赎回款 -15,905,739,081.44 - -15,905,739,081.44
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -79,273,735.54 -79,273,735.54
五、期末所有者权益(基金净值) 4,348,482,954.99 - 4,348,482,954.99
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署;
基金管理公司负责人:马庆泉,主管会计工作负责人:林传辉,会计机构负责人:张晓章
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
广发货币市场基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会证监基金字[2005]60号文《关于同意广发货币市场基金募集的批复》的批准,由广发基金管理有限公司作为发起人,于2005年4月26日向社会公开发行募集并于2005年5月20日正式成立。本基金为契约型开放式货币市场基金,存续期限不定,首次设立募集规模为2,636,630,865.77份基金份额。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金募集期间为2005年4月26日至2005年5月17日,募集资金总额2,636,630,865.77元,其中募集资金的银行存款利息为192,263.77元,上述资金业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发货币市场基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为:现金,一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单,剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券,期限在一年以内(含一年)的债券回购,期限在一年以内(含一年)的中央银行票据,中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
本基金于2009年4月20日实施分级,基金分级后,在任何一个开放日,若A级基金份额持有人在单个基金账户中保留的基金份额达到或超过500万份时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的A级基金份额升级为B级基金份额,若B级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于500万份时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的B级基金份额降级为A级基金份额。两级基金份额分设不同的基金代码,收取不同的销售服务费并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。
本基金财务报表由本基金的基金管理人广发基金管理有限公司于2010年3月26日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金编制财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,遵循企业会计准则、中国证券业协会颁布的中证协发[2007]56号《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》和《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他相关规定进行确认和计量,基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历1月1日至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。本基金持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金持有的金融负债全部为其他金融负债,包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
1.金融工具的确认与初始计量
(1)债券投资
买入银行间同业市场交易的债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款确认,其中取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额,所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算。
卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认为债券投资收益。
出售债券的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(2)买入返售金融资产
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始成本。于返售日按账面余额结转。
(3)卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始成本。于回购日按账面余额结转。
2.金融工具的后续计量
(1)本基金所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
(2)本基金采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金主要金融资产是债券,使用以下方法估值:
(1)采用摊余成本法,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法计价前,本基金暂不投资于交易所短期债券。
(2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一计价日,采用估值技术,对基金持有的计价对象进行重新评估,即“影子定价”。当基金资产净值与影子定价的偏离达到或超过基金资产净值的0.5%时,或基金管理人认为发生了其他的重大偏离时,基金管理人与基金托管人商定后进行调整,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行计价不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法计价。
(4)如有新增事项,按国家相关法律法规规定计价。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
每份基金份额面值为1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购、赎回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于交易确认日列示。
7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量
存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提;
定期存款利息收入按存款的本金与协议利率逐日计提。
债券利息收入按摊余成本和实际利率计算确定的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
买入返售金融资产收入按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率,在回购期限内逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,也可使用合同利率;
债券投资收益/(损失)为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认;
其他收入于在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.9费用的确认和计量
管理人报酬按照前一日基金资产净值0.33%的年费率逐日计提;
托管费按照前一日基金资产净值0.1%的年费率逐日计提;
2009年4月20日之前,本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。根据本基金管理人于2009 年4月15日发布的《广发基金管理有限公司关于广发货币市场基金实施基金份额分级的公告》,本基金于2009年4月20日分为A、B两级。本基金A级基金份额和B级基金份额的销售服务费分别按前一日该级基金资产净值0.25%和0.01%的年费率逐日计提。
卖出回购金融资产支出按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率,在回购期限内逐日计提。若合同利率与实际利率差异较小的,也可使用合同利率。
7.4.4.10基金的收益分配政策
基金收益分配方式为红利再投资,每日进行收益分配。
“每日分配、按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。投资人当日收益的精度为0.01 元,第三位采用去尾的方式,因去尾形成的余额进行再次分配。
本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日净收益大于零时,为投资人记正收益;若当日净收益小于零时,为投资人记负收益;若当日净收益等于零时,当日投资人不记收益。
本基金每日收益计算并分配时,以人民币元方式簿记,每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;若投资人在每月累计收益支付时,其累计收益恰好为负值,则将缩减投资人基金份额。若投资人全部赎回基金份额时,其收益将立即结清,若收益恰好为负值,则将从投资人赎回基金款中扣除。
T日申购的基金份额不享有当日分红权益,赎回的基金份额享有当日分红权益。
本基金收益每月中旬集中支付一次,成立不满一个月不支付。每一基金份额享有同等分配权。
在不影响投资人利益情况下,基金管理人可酌情调整基金收益分配方式,此项调整不需要基金持有人大会决议通过。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错。
7.4.6税项
1.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》,以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围,不征收营业税;根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004年1月1日起,基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。根据财政部、国家税务总局财税〔2008〕1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
2.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,本基金取得的股票的股息、红利收入及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局[2005]102号文《关于股息红利有关个人所得税有关政策的通知》与财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》, 对本基金自2005年6月13日起从上市公司分配取得的股息红利所得,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
活期存款 2,036,034,757.34 19,185,692.70
定期存款 - -
其中:存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计 2,036,034,757.34 19,185,692.70
7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
债券 交易所市场 - - - -
银行间市场 1,197,950,842.66 1,199,370,000.00 1,419,157.34 0.0290
合计 1,197,950,842.66 1,199,370,000.00 1,419,157.34 0.0290
项目 上年度末
2008年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
债券 交易所市场 - - - -
银行间市场 4,196,474,778.91 4,212,607,000.00 16,132,221.09 0.3710
合计 4,196,474,778.91 4,212,607,000.00 16,132,221.09 0.3710
7.4.7.3买入返售金融资产
7.4.7.3.1各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售金融资产 755,100,000.00 -
银行间买入返售金融资产 1,346,903,500.35 -
合计 2,102,003,500.35 -
项目 上年度末
2008年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
银行间买入返售金融资产 129,978,434.97 -
合计 129,978,434.97 -
7.4.7.3.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注: 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 24,747.79 10,876.49
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 585.50 -
应收债券利息 5,894,153.62 15,233,222.22
应收买入返售证券利息 638,433.54 8,578.85
应收申购款利息 - 2,632.31
其他 - -
合计 6,557,920.45 15,255,309.87
7.4.7.5应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 17,427.33 43,334.62
合计 17,427.33 43,334.62
7.4.7.6其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
审计师费 80,000.00 80,000.00
账户服务费 4,500.00 4,500.00
合计 84,500.00 84,500.00
7.4.7.7实收基金
广发货币A
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 4,348,482,954.99 4,348,482,954.99
本期申购 16,897,253,648.63 16,897,253,648.63
本期赎回(以“-”号填列) -20,351,095,379.63 -20,351,095,379.63
年_月_日基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 894,641,223.99 894,641,223.99
广发货币B
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 - -
本期申购 10,290,369,752.96 10,290,369,752.96
本期赎回(以“-”号填列) -6,293,436,562.39 -6,293,436,562.39
年_月_日基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 3,996,933,190.57 3,996,933,190.57
注:申购含红利再投、转换入份额。
赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
广发货币A
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 29,034,243.03 - 29,034,243.03
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -29,034,243.03 - -29,034,243.03
本期末 - - -
广发货币B
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 11,946,632.07 - 11,946,632.07
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -11,946,632.07 - -11,946,632.07
本期末 - - -
7.4.7.9存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
活期存款利息收入 1,448,039.28 777,865.44
定期存款利息收入 - 249,720.76
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 82,336.10 103,022.48
其他 68,538.44 124,387.69
合计 1,598,913.82 1,254,996.37
7.4.7.10债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 9,961,991,041.01 6,749,344,037.00
减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额 9,905,517,621.40 6,705,104,583.40
减:应收利息总额 42,733,970.00 21,883,629.48
债券投资收益 13,739,449.61 22,355,824.12
7.4.7.11其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 200,000.00 180,000.00
银行费用 82,496.50 106,841.53
其他 18,000.00 18,000.00
合计 380,496.50 384,841.53
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、代销机构
广发华福证券有限责任公司 基金管理人股东的子公司、代销机构
广发期货经纪有限公司 基金管理人股东的子公司
广州科技风险投资有限公司 基金管理人股东
香江投资有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
康美药业股份有限公司 基金管理人股东
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
注:
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
本基金上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
注:
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
本基金上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
注:
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
本基金上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
广发证券股份有限公司 17,548,700,000.00 100.00% 5,182,300,000.00 100.00%
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 10,675,123.11 7,358,393.12
其中:支付销售机构的客户维护费 1,997,528.30 1,340,352.68
注:
基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.33%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,234,885.83 2,229,816.00
注:
基金托管费按前一日的基金资产净值的0.1%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.1%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的各关联方名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发货币A 广发货币B 合计
中国工商银行股份有限公司 1,576,350.68 3,922.09 1,580,272.77
广发证券股份有限公司 361,793.53 7,290.11 369,083.64
广发华福证券有限责任公司 969.61 - 969.61
广发基金管理有限公司 2,392,562.07 59,532.81 2,452,094.88
合计 4,331,675.89 70,745.01 4,402,420.90
获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发货币A 广发货币B 合计
中国工商银行股份有限公司 1,605,544.99 - 1,605,544.99
广发证券股份有限公司 248,177.86 - 248,177.86
广发基金管理有限公司 2,870,876.75 - 2,870,876.75
合计 4,724,599.60 - 4,724,599.60
注:本基金A级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提;B级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下:
H=E×R÷当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
R为该基金份额的年销售服务费率
销售服务费每日计提,按月支付,由基金托管人于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给销售机构,若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行股份有限公司 - - - - - -
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行股份有限公司 495,971,888.46 490,972,718.25 - - 659,820,000.00 33,003.70
注:本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
单位:份
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
广发货币A 广发货币B 广发货币A 广发货币B
基金合同生效日2005年5月20日持有的基金份额 - - - -
期初持有的基金份额 30,028,470.28 - - -
期间认购总份额 - - - -
期间申购/买入总份额 147,539.79 30,470,125.60 30,028,470.28 -
期间因拆分增加的份额 - - - -
期间赎回/卖出总份额 30,176,010.07 - - -
期末持有的基金份额 - 30,470,125.60 30,028,470.28 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 - 0.76% 0.69% -
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
关联方名称 广发货币A本期末
2009年12月31日 广发货币A上年度末
2008年12月31日
持有的
基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的
基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
广发期货有限公司 395,766.30 0.04% 389,774.01 0.01%
广发证券股份有限公司 - - 300,120,737.45 6.90%
广发华福证券有限责任公司 - - 100,191,628.88 2.30%
关联方名称 广发货币B本期末
2009年12月31日 广发货币B上年度末
2008年12月31日
持有的
基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的
基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
广发期货有限公司 - - - -
广发证券股份有限公司 500,000,000.00 12.51% - -
广发华福证券有限责任公司 450,000,000.00 11.26% - -
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公司 2,036,034,757.34 1,448,039.28 19,185,692.70 777,865.44
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量(单位:股/张) 总金额
- - - - - -
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量(单位:股/张) 总金额
中国工商银行股份有限公司 0881001 08沪电力CP01 公募 100,000 9,465,000.00
中国工商银行股份有限公司 0881020 08酒钢CP01 公募 200,000 20,038,200.00
广发证券股份有限公司 0881192 08苏汇鸿CP01 公募 200,000 20,000,000.00
中国工商银行股份有限公司 0881207 08苏国信CP03 公募 400,000 40,103,400.00
本基金本年度无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11利润分配情况
1、广发货币A
单位:人民币元
已按再投资形式
转实收基金 直接通过应付
赎回款转出金额 应付利润
本年变动 本期利润分配
合计 备注
32,652,634.00 5,615,793.31 -9,234,184.28 29,034,243.03 -
2、广发货币B
单位:人民币元
已按再投资形式
转实收基金 直接通过应付
赎回款转出金额 应付利润
本年变动 本期利润分配
合计 备注
9,511,055.94 1,435,195.06 1,000,381.07 11,946,632.07 -
7.4.12期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规及风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息,或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降,将对基金资产造成的损失。为了防范信用风险,本基金主要投资于信用等级较高的证券,且通过分散化投资以分散信用风险,本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。但是,随着短期资金市场的发展,本基金的可投资品种增加以后,可能会出现一定程度的信用风险。比如,商业票据可能出现企业拒绝支付的情况,这些潜在的风险会给投资者带来不利的影响。本基金将利用本公司所具有的行业和公司分析能力,采用国内外成熟的信用分析方法,对信用风险进行深入分析来控制信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,违约风险较小;银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
短期信用评级 本期末
2009年12月31日 上年末
2008年12月31日
A-1 759,121,783.41 873,553,224.44
A-1以下 - -
未评级 418,682,409.66 3,302,513,820.96
合计 1,177,804,193.07 4,176,067,045.40
注:以上信用评级系根据第三方评估机构的债券评级报告。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级 本期末
2009年12月31日 上年末
2008年12月31日
AAA 20,146,649.59 20,407,733.51
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 20,146,649.59 20,407,733.51
注:以上信用评级系根据第三方评估机构的债券评级报告。
7.4.13.3流动性风险
开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求,在一定时间内将一定数量的基金资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足,导致不能以适当价格及时进行证券交易的风险,或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则,在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持交易性金融资产均为银行间同业市场交易,未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
对流动性风险的监控和管理,基金管理人将根据宏观经济、市场形势等方面的深入分析,由投资决策委员会根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法,并由基金绩效评估与风险管理组负责具体计算与日常监控。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日 1个月以内 1-3
个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
资产
银行存款 2,036,034,757.34 - - - - 2,036,034,757.34
结算备付金 1,672,857.14 - - - - 1,672,857.14
交易性金融资产 20,146,649.59 300,883,479.89 876,920,713.18 - - 1,197,950,842.66
买入返售金融资产 2,102,003,500.35 - - - - 2,102,003,500.35
应收利息 6,557,920.45 - - - - 6,557,920.45
资产总计 4,166,415,684.87 300,883,479.89 876,920,713.18 - - 5,344,219,877.94
负债
应付证券清算款 450,000,000.00 - - - - 450,000,000.00
应付管理人报酬 567,039.48 - - - - 567,039.48
应付托管费 171,830.15 - - - - 171,830.15
应付销售服务费 188,430.05 - - - - 188,430.05
应付交易费用 17,427.33 - - - - 17,427.33
应付利润 1,616,236.37 - - - - 1,616,236.37
其他负债 84,500.00 - - - - 84,500.00
负债总计 452,645,463.38 - - - - 452,645,463.38
流动性净额 3,713,770,221.49 300,883,479.89 876,920,713.18 - - 4,891,574,414.56
上年度末2008年12月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
资产
银行存款 19,185,692.70 - - - - 19,185,692.70
交易性金融资产 389,164,717.06 1,027,943,054.60 2,779,367,007.25 - - 4,196,474,778.91
买入返售金融资产 129,978,434.97 - - - - 129,978,434.97
应收利息 15,255,309.87 - - - - 15,255,309.87
资产总计 553,584,154.60 1,027,943,054.60 2,779,367,007.25 - - 4,360,894,216.45
负债
应付管理人报酬 1,180,908.51 - - - - 1,180,908.51
应付托管费 357,851.05 - - - - 357,851.05
应付销售服务费 894,627.70 - - - - 894,627.70
应付交易费用 43,334.62 - - - - 43,334.62
应付利润 9,850,039.58 - - - - 9,850,039.58
其他负债 84,500.00 - - - - 84,500.00
负债总计 12,411,261.46 - - - - 12,411,261.46
流动性净额 541,172,893.14 1,027,943,054.60 2,779,367,007.25 - - 4,348,482,954.99
7.4.13.4市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响,导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风险,也往往是众多风险中最基本和最常见的,也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和市场价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、VAR等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日 1个月以内 1-3
个月 3个月
-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,036,034,757.34 - - - - - 2,036,034,757.34
结算备付金 1,672,857.14 - - - - - 1,672,857.14
交易性金融资产 20,146,649.59 300,883,479.89 876,920,713.18 - - - 1,197,950,842.66
买入返售金融资产 2,102,003,500.35 - - - - - 2,102,003,500.35
应收利息 - - - - - 6,557,920.45 6,557,920.45
资产总计 4,159,857,764.42 300,883,479.89 876,920,713.18 - - 6,557,920.45 5,344,219,877.94
负债
应付证券清算款 - - - - - 450,000,000.00 450,000,000.00
应付管理人报酬 - - - - - 567,039.48 567,039.48
应付托管费 - - - - - 171,830.15 171,830.15
应付销售服务费 - - - - - 188,430.05 188,430.05
应付交易费用 - - - - - 17,427.33 17,427.33
应付利润 - - - - - 1,616,236.37 1,616,236.37
其他负债 - - - - - 84,500.00 84,500.00
负债总计 - - - - - 452,645,463.38 452,645,463.38
利率敏感度缺口 4,159,857,764.42 300,883,479.89 876,920,713.18 - - -446,087,542.93 4,891,574,414.56
上年度末2008年12月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 19,185,692.70 - - - - - 19,185,692.70
交易性金融资产 389,164,717.06 1,027,943,054.60 2,779,367,007.25 - - - 4,196,474,778.91
买入返售金融资产 129,978,434.97 - - - - - 129,978,434.97
应收利息 - - - - - 15,255,309.87 15,255,309.87
资产总计 538,328,844.73 1,027,943,054.60 2,779,367,007.25 - - 15,255,309.87 4,360,894,216.45
负债
应付管理人报酬 - - - - - 1,180,908.51 1,180,908.51
应付托管费 - - - - - 357,851.05 357,851.05
应付销售服务费 - - - - - 894,627.70 894,627.70
应付交易费用 - - - - - 43,334.62 43,334.62
应付利润 - - - - - 9,850,039.58 9,850,039.58
其他负债 - - - - - 84,500.00 84,500.00
负债总计 - - - - - 12,411,261.46 12,411,261.46
利率敏感度缺口 538,328,844.73 1,027,943,054.60 2,779,367,007.25 - - 2,844,048.41 4,348,482,954.99
注:表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 市场利率发生变动且其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
市场利率上升25个基点 减少1,831,249.80 减少4,107,255.10
市场利率下降25个基点 增加1,839,271.58 增加4,126,228.41
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
市场价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券,且以摊余成本计价,因此无重大市场价格风险。
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险
假设 1.置信区间:95%
2.观察期:1年
分析 风险价值
(单位:元 ) 本期末(2009年12月31日) 上年度末(2008年12月31日)
合计 765,093.00 4,311,950.00
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 固定收益投资 1,197,950,842.66 22.42
其中:债券 1,197,950,842.66 22.42
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 2,102,003,500.35 39.33
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 2,037,707,614.48 38.13
4 其他各项资产 6,557,920.45 0.12
合计 5,344,219,877.94 100.00
8.2债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 1.25
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中:买断式回购融资 - -
注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
8.3债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
注:本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.4基金投资组合平均剩余期限
8.4.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 40
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 140
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 31
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
注:本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%)
1 30天以内 85.04 9.20
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
2 30天(含)—60天 5.13 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
3 60天(含)—90天 1.02 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
4 90天(含)—180天 8.16 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
5 180天(含)—397天(含) 9.77 -
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
合计 109.12 9.20
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 207,878,838.69 4.25
3 金融债券 210,803,570.97 4.31
其中:政策性金融债 210,803,570.97 4.31
4 企业债券 20,146,649.59 0.41
5 企业短期融资券 759,121,783.41 15.52
6 其他 - -
7 合计 1,197,950,842.66 24.49
8 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例(%)
1 070420 07农发20 1,600,000 160,697,949.48 3.29
2 0901036 09央票36 1,500,000 148,364,973.70 3.03
3 0981261 09中石油CP02 1,000,000 100,001,651.14 2.04
4 0981231 09浙能源CP01 700,000 69,263,851.32 1.42
5 070413 07农发13 500,000 50,105,621.49 1.02
6 0981058 09太不锈CP01 500,000 50,034,575.20 1.02
7 0981069 09粤交通CP01 500,000 50,018,241.21 1.02
8 0981165 09陕延油CP01 500,000 50,014,815.91 1.02
9 0981167 09华能CP02 500,000 50,009,451.52 1.02
10 0981145 09华侨城CP01 500,000 50,004,893.22 1.02
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 33次
报告期内偏离度的最高值 0.4195%
报告期内偏离度的最低值 0.0282%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1882%
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
本基金采用“摊余成本法”计价,即计价对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益。
8.9.2本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券,但不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。
8.9.3根据公开市场信息,本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.4期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 6,557,920.45
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 6,557,920.45
8.9.5其他需说明的重要事项标题
无。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
广发货币A 37,075 24,130.58 24,977,384.33 2.79% 869,663,839.66 97.21%
广发货币B 43 92,951,934.66 3,851,896,023.80 96.37% 145,037,166.77 3.63%
合计 37,118 131,784.43 3,876,873,408.13 79.26% 1,014,701,006.43 20.74%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 广发货币A 6,491,408.58 0.7256%
广发货币B 0.00 0%
合计 6,491,408.58 0.1327%
§10开放式基金份额变动
单位:份
项目 广发货币A 广发货币B
基金合同生效日(2005-05-20)基金份额总额 2,636,630,865.77
本报告期期初基金份额总额 4,348,482,954.99 -
本报告期基金总申购份额 16,897,253,648.63 10,290,369,752.96
减:本报告期基金总赎回份额 20,351,095,379.63 6,293,436,562.39
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 894,641,223.99 3,996,933,190.57
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人发生的重大人事变动如下:
经第三届董事会第六次会议审议通过,公司同意兰惠艳女士辞去公司督察长职务。
经第三届董事会第八次会议审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】501号文核准批复,公司聘任段西军先生为广发基金管理有限公司督察长。
2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本年度应支付审计机构深圳鹏城会计师事务所本基金审计费用捌万元。截至本报告期末,深圳鹏城会计师事务所已连续五年为本基金提供审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
报告期内未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
广发证券 1 - - - - -
注:
(1)交易席位选择标准:
(一)财务状况良好,在最近一年内无重大违规行为;
(二)经营行为规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(三)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源,满足投资组合进行证券交易的需要;
(四)具有较强的研究和行业分析能力,能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;
(五)能积极为公司投资业务的开展,提供良好的信息交流和客户服务;
(六)能提供其他基金运作和管理所需的服务。
(2)交易席位选择流程:
1、对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。
2、协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
广发证券 - - 17,548,700,000.00 100.00% - -
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
项目 发生日期 偏离度 法定披露报刊 法定披露日期
报告期内偏离度绝对值在0.5%(含)以上 - - - -
11.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 本基金管理人决定从2009年1月12日起在深圳发展银行股份有限公司正式推出本基金及公司旗下部分其他基金的“基金定期定额投资业务”,并同时开展“基金定投申购费率优惠推广”活动。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-01-08
2 在春节假期前的两个工作日(即1月22日、1月23日)暂停办理本基金的申购业务(含定期定额投资业务),在春节长假前的三个工作日(即1月21日、1月22日、1月23日)暂停本基金作为转入方的基金转换业务,本基金作为转出方的基金转换业务仍照常办理。从2009年2月2日开始恢复办理本基金正常的申购业务(含定期定额投资业务)和涉及本基金作为转入方的基金转换业务。 《中国证券报》、《证券日报》 2009-01-17
3 本基金管理人决定自2009年1月20日起对广发货币市场基金的大额申购业务限制,即单个投资人单日累计申购申请金额应不超过500万元,如单日累计申购金额超过500万元,本基金将有权拒绝。 《中国证券报》、《证券日报》 2009-01-20
4 本公司决定从2009年1月22日起,本基金及公司旗下部分其他基金在交通银行股份有限公司开通基金转换业务。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-01-21
5 本公司决定自2009年2月17日起,通过青岛银行股份有限公司代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-02-11
6 本公司决定自2009年3月6日起,取消广发货币市场基金的大额申购限制,即取消单个投资人单日累计申购申请金额不超过500万元的限制,恢复办理正常申购业务。 《中国证券报》、《证券日报》 2009-03-05
7 我司网上交易系统于2009年3月20日正式上线网上交易风险评测功能,对新老投资者的风险承受能力进行调查,对基金产品的风险等级进行评估。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-03-19
8 本公司决定从2009年3月25日起,齐鲁证券开始代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。通过齐鲁证券网上交易申购本公司相应基金的投资者给予申购费率(只限前端申购费用)优惠。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-03-25
9 在清明节前三个工作日(即4月1日、4月2日、4月3日)从本公司旗下其它基金转换到广发货币市场基金的资金以及在清明节前两个工作日(即4月2日、4月3日)申购本基金的资金,在清明节假期前将无法到达托管账户,但该笔资金仍会享有节假日期间的基金收益。从2009年4月7日开始恢复办理本基金正常的申购业务(含定期定额投资业务)和涉及本基金作为转入方的基金转换业务。 《中国证券报》、《证券日报》 2009-03-31
10 本公司决定自公告之日起至2010年3月31日期间,参加中国工商银行个人网上银行基金申购费率优惠活动。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2009-04-02
11 本公司决定自2009年4月13日起,通过交通银行股份有限公司代理销售广发货币市场基金。 《中国证券报》、《证券日报》 2009-04-10
12 本公司决定自2009年4月20日起实行基金份额分级,分级后本基金将设两级基金份额:A级基金份额和B级基金份额。两级基金份额单独公布基金万份净收益和基金七日年化收益率。 《中国证券报》、《证券日报》 2009-04-15
13 本公司决定自2009年4月17日起,通过方正证券有限责任公司代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-04-17
14 本公司决定自2009年4月27日(含4月27日)起,对本基金及公司旗下部分其他基金通过交通银行定期定额投资的申购起点金额进行调整,旗下适用基金通过交通银行定期定额投资的申购起点金额调整为人民币300元(含300元)。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-04-23
15 劳动节放假期间,本基金申购赎回等业务安排如下:在劳动节前的两个工作日暂停办理本基金的申购业务(含定期定额投资业务),在劳动节前的三个工作日暂停本基金作为转入方的基金转换业务,本基金作为转出方的基金转换业务仍照常办理。从2009年5月4日开始恢复办理。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2009-04-25
16 本公司决定自2009年5月11日起,通过江海证券有限公司代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-05-08
17 本公司决定自2009年5月18日起,通过天相投资顾问有限公司代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-05-14
18 本公司决定从2009年5月18日起,在国联证券股份有限公司和安信证券股份有限公司正式推出“开放式基金定期定额投资业务” 。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-05-15
19 本公司决定自2009年5月25日起,在东海证券有限责任公司正式推出本基金及公司旗下部分其他基金的“开放式基金定期定额投资业务” 。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-05-22
20 在“端午节”前的两个工作日暂停办理本基金的申购业务(含定期定额投资业务),在“端午节”前的三个工作日暂停本基金作为转入方的基金转换业务,本基金作为转出方的基金转换业务仍照常办理。从2009年6月1日开始恢复办理。 《中国证券报》、《证券日报》 2009-05-22
21 本公司决定自2009年6月8日起,通过华宝证券经纪有限责任公司代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-06-05
22 经第三届董事会第六次会议审议通过,本公司同意兰惠艳女士辞去公司督察长职务。经本公司第三届董事会第八次会议审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】501号文核准批复,本公司聘任段西军先生为广发基金管理有限公司督察长。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-06-18
23 本公司决定自2009年7月10日(含7月10日)起,对本公司旗下部分基金通过光大银行定期定额投资的申购起点金额进行调整,调整后的金额为300元。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-07-09
24 本公司决定自2009年7月28日起,通过英大证券代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-07-28
25 本公司决定自2009年8月31日起增加浙商银行为代销机构,代理销售本基金及公司旗下部分其他基金;并自2009年8月31日起至2009年12月31日期间,对投资者通过浙商银行网上银行申购本基金及公司旗下部分其他基金的申购费率(只限前端申购费用)以及定期定额申购的申购费率(只限前端申购费用)实行费率优惠。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-08-27
26 本公司决定自公告日起,在国信证券股份有限公司正式推出本基金及公司旗下部分其他基金的“开放式基金定期定额投资业务”。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-08-29
27 本公司决定从2009年9月4日起,在江海证券经纪有限责任公司正式推出本基金及公司旗下部分其他基金的“开放式基金定期定额投资业务”。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-09-01
28 本公司决定自2009年9月11日起调整广发聚富开放式证券投资基金、广发货币市场基金在中国工商银行的基金转换业务规则;同时调整本基金及公司旗下部分其他基金在中国农业银行的基金转换业务规则。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-09-10
29 本公司提请投资者开立基金账户须提供合法身份证明文件。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-09-11
30 本公司决定国庆节放假期间,本基金申购赎回等业务安排如下:在国庆节前的两个工作日暂停办理本基金的申购业务(含定期定额投资业务),在国庆节前的三个工作日暂停本基金作为转入方的基金转换业务,本基金作为转出方的基金转换业务仍照常办理。从2009年10月9日开始恢复办理。 《中国证券报》、《证券日报》 2009-09-24
31 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]887号文批准,广发基金管理有限公司住所变更为广东省珠海市拱北情侣南路255号4层。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-09-24
32 本公司决定自2009年9月28日起通过徽商银行股份有限公司代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-09-25
33 本公司决定自2009年9月28日起通过中国民族证券有限责任公司代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-09-25
34 本公司决定自2009年10月19日起,通过华龙证券有限责任公司代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-10-16
35 本公司决定自2009年10月23日起通过信达证券股份有限公司代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-10-20
36 本公司与工商银行股份有限公司合作,面向工商银行的借记卡持卡人推出基金网上直销交易业务,通过本公司网上交易系统办理相关手续后,即可进行本公司旗下开放式基金的交易及查询等各项业务。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-10-28
37 本公司与交通银行合作,面向交通银行的借记卡持卡人推出基金网上直销交易业务,持有交通银行借记卡的投资者,通过本公司网上交易系统办理相关手续后,即可进行本公司旗下开放式基金的交易及查询等各项业务。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-10-28
38 本公司网上交易系统于2009年12月3日升级定期投资业务(品牌名称:“赢定投”)。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-12-03
39 本公司决定自2009年12月11日起通过厦门证券有限公司代理销售本基金及公司旗下部分其他基金。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-12-11
40 本公司决定本公司自2009年12月11日起,对持有中国建设银行借记卡的个人投资者开通网上交易定期投资业务。 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 2009-12-11
41 本公司决定元旦节假期间,本基金申购赎回等业务安排如下:在元旦前的两个工作日暂停办理本基金的申购业务(含定期定额投资业务),在元旦前的三个工作日暂停本基金作为转入方的基金转换业务,本基金作为转出方的基金转换业务仍照常办理。从2010年1月4日开始恢复办理。 《中国证券报》、《证券日报》 2009-12-28
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1.中国证监会批准广发货币市场基金设立的文件;
2.《广发货币市场基金基金合同》;
3.《广发货币市场基金托管协议》;
4.《广发货币市场基金招募说明书》及其更新;
5.广发基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程;
6.本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值和其他临时公告。
12.2存放地点
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼。
12.3查阅方式
1.书面查阅:查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:30-17:00。投资者可免费查阅,也可按工本费购买复印件;
2.网站查阅:基金管理人网址:http://www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十九日
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