广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金

2016年年度报告

2016年12月31日

基金管理人：广发基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年三月二十八日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月22日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1 重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2基金产品说明......6

2.3基金管理人和基金托管人......7

2.4信息披露方式......7

2.5其他相关资料......7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......8

3.1主要会计数据和财务指标......8

3.2基金净值表现......8

3.3过去三年基金的利润分配情况......10

§4 管理人报告......10

4.1基金管理人及基金经理情况......10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......15

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......15

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......17

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......17

§5 托管人报告......18

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......18

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......18

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......18

§6 审计报告......18

6.1管理层对财务报表的责任......19

6.2注册会计师的责任......19

6.3审计意见......19

§7 年度财务报表......19

7.1资产负债表......19

7.2利润表......21

7.3所有者权益（基金净值）变动表......22

7.4报表附注......24

§8 投资组合报告......49

8.1期末基金资产组合情况......49

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8.2期末投资目标基金明细......49

8.3期末按行业分类的股票投资组合......50

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......51

8.5报告期内股票投资组合的重大变动......57

8.6期末按债券品种分类的债券投资组合......59

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......59

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......59

8.9报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......59

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......59

8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......59

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......60

8.13 投资组合报告附注......60

§9 基金份额持有人信息......60

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......60

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......61

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......61

§10 开放式基金份额变动......61

§11 重大事件揭示......61

11.1基金份额持有人大会决议......61

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......62

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......62

11.4 基金投资策略的改变......62

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......62

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......62

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......62

11.8 其他重大事件......63

§12 备查文件目录......65

12.1 备查文件目录......65

12.2 存放地点......65

12.3 查阅方式......65

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基

基金名称

金

基金简称 广发中小板300联接

基金主代码 270026

交易代码 270026

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2011年6月9日

基金管理人 广发基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 206,882,328.62份

基金合同存续期 不定期

2.1.1目标基金基本情况

基金名称 广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金

基金主代码 159907

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 -

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 -

基金管理人名称 广发基金管理有限公司

基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司

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2.2基金产品说明

通过将绝大部分基金资产投资于中小板300ETF，紧密跟踪标的指数的表

投资目标

现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

本基金为中小板300ETF联接基金。中小板300ETF是采用完全复制的方

法实现对中小板300价格指数紧密跟踪的被动式指数基金，本基金主要通

过投资于中小板300ETF实现对标的指数的紧密跟踪。本基金力争将本基

金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度控制在0.35%以内，

投资策略 年化跟踪误差控制在4%以内。

当本基金申购赎回中小板 300ETF 基金份额和在二级市场买卖中小板

300ETF或本基金自身的申购赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来

影响时、或预期标的指数成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红

等行为时，基金经理可以对投资组合进行适当调整，以降低跟踪误差。

业绩比较基准 中小板300价格指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。

本基金为ETF联接基金，风险和收益高于混合型基金、债券型基金与货

风险收益特征 币市场基金。本基金为指数型基金，主要投资于中小板300ETF，具有与

标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

2.2.1目标基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股的构成及其权重构

建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调

整。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净

值的95%。一般情形下，本基金将根据标的指数成份股的构成及其权重

构建股票资产投资组合，但在标的指数成份股发生调整、配股、增发、分

红等公司行为导致成份股的构成及权重发生变化时，由于交易成本、交易

投资策略 制度、个别成份股停牌或者流动性不足等原因导致基金无法及时完成投资

组合的同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，以更紧密的跟踪

标的指数。本基金将根据市场情况，结合经验判断，综合考虑行业属性、

相关性、估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份股或备选成份股进

行替代，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。在正常情

况下，本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之间的日均

跟踪偏离度小于0.2%，年化跟踪误差不超过2%。

业绩比较基准 中小板300价格指数。

本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市

风险收益特征 场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数中小板

300价格指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场

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相似的风险收益特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 广发基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

姓名 段西军 林葛

信息披露

联系电话 020-83936666 010-66060069

负责人

电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 95105828,020-83936999 95599

传真 020-89899158 010-63201816

广东省珠海市横琴新区宝中路 北京市东城区建国门内大街69

注册地址

3号4004-56室 号

广州市海珠区琶洲大道东1号 北京市西城区复兴门内大街28

办公地址

保利国际广场南塔31-33楼 号凯晨世贸中心东座F9

邮政编码 510308 100031

法定代表人 孙树明 周慕冰

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联

http://www.gffunds.com.cn

网网址

广州市海珠区琶洲大道东1 号保利国际广场南塔31-33

基金年度报告备置地点

楼

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

德勤华永会计师事务所（特殊普

会计师事务所 中国上海

通合伙）

广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广

注册登记机构 广发基金管理有限公司

场南塔31-33楼

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年

本期已实现收益 -5,645,949.24 121,226,232.69 24,612,977.09

本期利润 -54,615,705.92 132,562,280.29 64,752,519.34

加权平均基金份额本期利润 -0.2503 0.6159 0.1426

本期加权平均净值利润率 -21.06% 44.79% 15.58%

本期基金份额净值增长率 -18.55% 44.79% 14.40%

3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末

期末可供分配利润 35,254,647.98 92,939,570.50 -27,406,605.33

期末可供分配基金份额利润 0.1704 0.4370 -0.0954

期末基金资产净值 242,136,976.60 305,636,553.81 285,185,693.66

期末基金份额净值 1.1704 1.4370 0.9925

3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末

基金份额累计净值增长率 17.05% 43.71% -0.75%

注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

（3）期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -3.38% 0.78% -3.94% 0.80% 0.56% -0.02%

过去六个月 -4.31% 0.88% -5.53% 0.89% 1.22% -0.01%

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过去一年 -18.55% 1.78% -19.87% 1.80% 1.32% -0.02%

过去三年 34.90% 1.97% 46.48% 1.94% -11.58% 0.03%

过去五年 59.37% 1.77% 74.53% 1.76% -15.16% 0.01%

自基金合同生 17.05% 1.73% 34.56% 1.73% -17.51% 0.00%

效起至今

注：1、业绩比较基准:中小板300价格指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%

2、业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比

较

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2011年6月9日至2016年12月31日)

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金

过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

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3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于2003年8月5日成立，注册资本

1.2688亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前

海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公司拥有公募基金、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理（QDII）等业务资格。

本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和25个部门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、规划发展部、研究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、资产配置部、数据策略投资部、国际业务部、产品营销管理部、机构理财部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管理有限公司（香港子公司）、广发国际资产管理（英国）有限公司（英国子公司），参股了证通股份 第10页共65页

有限公司。

截至2016年12月31日，本基金管理人管理一百二十五只开放式基金---广发聚富开放式证券投

资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（LOF）、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证500指数证券投资基金（LOF）、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券投资基金、广发深证100指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克100指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财30天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起式证券投资基金、广发中证500交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财7天债券型证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发天天红发起式货币市场基金、广发亚太中高收益债券型证券投资基金、广发现金宝场内实时申赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活配置混合型证券投资基金、广发钱袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型证券投资基金、广发竞争优势灵活配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金、广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、广发活期宝货币基金、广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略100指数型证券投资基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发对冲套利定期开放混合型发起式证券投资基金、广发中证养老产业指数型发起式证券投资基金、广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金、广发中证环保产业指数型证券投资基金、广发聚安混合型证券投资基金、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金、广发聚宝混合型证券投资基金、广发聚惠灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发安心回报 第11页共65页

混合型证券投资基金、广发安泰回报混合型证券投资基金、广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指主要消费交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证医疗指数分级证券投资基金、广发改革先锋灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指主要消费交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发沪深300交易型开放式指数证券投资基金、广发百发大数据策略精选灵活配置混合型证券投资基金、广发百发大数据策略成长灵活配置混合型证券投资基金、广发聚盛灵活配置混合型证券投资基金、广发多策略灵活配置混合型证券投资基金、广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金和广发安宏回报灵活配置混合型证券投资基金、广发新兴产业精选灵活配置混合型证券投资基金、广发稳安保本混合型证券投资基金、广发鑫享灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫裕灵活配置混合型证券投资基金、广发安享灵活配置混合型证券投资基金、广发稳鑫保本混合型证券投资基金、广发沪港深新机遇股票型证券投资基金、广发集裕债券型证券投资基金、广发稳裕保本混合型证券投资基金、广发安泽回报混合型证券投资基金、广发安瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、广发优企精选灵活配置混合型证券投资基金、广发安祥回报灵活配置混合型证券投资基金、广发创新升级灵活配置混合型证券投资基金、广发中证军工交易型开放式指数证券投资基金、广发服务业精选灵活配置混合型证券投资基金、广发中债7-10年期国开行债券指数证券投资基金、广发中证军工交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发集丰债券型证券投资基金、广发沪港深新起点股票型证券投资基金、广发鑫源灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫隆灵活配置混合型证券投资基金、广发安悦回报灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫益灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫惠灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫利灵活配置混合型证券投资基金、广发集瑞债券型证券投资基金、广发鑫盛18个月定期开放混合型证券投资基金、广发添利交易型货币市场基金、广发景丰纯债债券型证券投资基金、广发景华纯债债券型证券投资基金、广发汇瑞一年定期开放债券型证券投资基金、广发新常态灵活配置混合型证券投资基金、广发安盈灵活配置混合型证券投资基金、广发睿吉定增主题灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫富灵活配置混合型证券投资基金、广发多因子灵活配置混合型证券投资基金，管理资产规模为3048亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

本基金的基金 男，中国籍，经济学硕士，持有

经理；广发中 中国证券投资基金业从业证书，

证全指可选消 1999年5月至2001年5月在大鹏

费ETF基金的 证券有限公司任研究员，2001年

基金经理；广 5月至2010年8月在深圳证券信

发中证全指医 息有限公司任部门总监，2010年

药卫生ETF基 8月9日至2016年5月29日任广

金的基金经 发基金管理有限公司数量投资部

理；广发中证 总经理，2011年6月3日至2016

全指信息技术 年 7月 27日任广发中小板

ETF基金的基 300ETF基金的基金经理，2011年

金经理；广发 6月9日至2016年7月27日任广

中证全指金融 发中小板 300ETF 联接基金的基

地产ETF基金 金经理，2012年5月7日至2016

的基金经理； 年7月27日任广发深证100指数

广发可选消费 分级基金的基金经理，2014年6

联接基金的基 月3日起任广发中证全指可选消

金经理；广发 费ETF基金的基金经理，2014年

医药卫生联接 10月30日至2016年7月27日任

陆志明 基金的基金经 2011-06-09 2016-07-28 17年 广发百发100指数基金的基金经

理；广发中证 理，2014年12月1日起任广发中

全指能源ETF 证全指医药卫生ETF基金的基金

基金的基金经 经理，2015年1月8日起任广发

理；广发中证 中证全指信息技术ETF基金的基

全指原材料 金经理，2015年1月29日起任广

ETF基金的基 发中证全指信息技术ETF联接基

金经理；广发 金的基金经理，2015年3月23日

中证全指主要 起任广发中证全指金融地产 ETF

消费ETF基金 基金的基金经理，2015年4月15

的基金经理； 日起任广发可选消费联接基金的

广发能源联接 基金经理，2015年5月6日起任

基金的基金经 广发医药卫生联接基金的基金经

理；广发金融 理，2015年6月25日起任广发中

地产联接基金 证全指能源ETF和广发中证全指

的基金经理； 原材料 ETF基金的基金经理，

广发原材料联 2015年7月1日起任广发中证全

接基金的基金 指主要消费 ETF 基金的基金经

经理；广发主 理，2015年7月9日起任广发能

要消费联接基 源联接和广发金融地产联接基金

金的基金经 的基金经理,2015年7月23日至

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理；数量投资 2016年7月27日任广发医疗指数

部副总经理 分级基金的基金经理,2015年8月

18日起任广发原材料联接和广发

主要消费联接基金的基金经理，

2016年5月30日起任广发基金管

理有限公司数量投资部副总经

理。

男，中国籍，工学学士，持有中

本基金的基金 国证券投资基金业从业证书，

经理；广发沪 2004年7月至2010年11月在广

深300ETF及 发基金管理有限公司信息技术部

联接基金的基 工作，2010年11月至2014年3

金经理；广发 月任广发基金管理有限公司数量

中证500ETF 投资部数量投资研究员,2014年4

及联接（LOF） 月1日至2016年1月17日任广

基金的基金经 发沪深300指数基金的基金经理，

理；广发中小 2014年4月1日起任广发中证

板300ETF的 500ETF以及广发中证500ETF联

基金经理；广 2016-01-2 接 (LOF)基金的基金经理， 2015

刘杰 发养老指数基 5 - 12年 年 8月 20日起任广发沪深

金的基金经 300ETF 基金的基金经理，2016

理；广发环保 年 1月 18日起任广发沪深

指数基金的基 300ETF 联接基金的基金经理，

金经理；广发 2016年1月25日起任广发中小板

中证军工ETF 300ETF及联接基金、广发养老指

基金的基金经 数和广发环保指数基金的基金经

理；广发中证 理，2016年1月28日起任数量投

军工ETF联接 资部总经理助理，2016年8月30

基金的基金经 日起任广发中证军工ETF基金的

理；数量投资 基金经理，2016年9月26日起任

部总经理助理 广发中证军工ETF联接基金的基

金经理。

男，中国籍，数量经济学博士，

持有中国证券投资基金业从业证

书，2008年7月至2010年10月

本基金的基金 任广发基金管理有限公司量化研

经理；广发套 究员，2010年3月11日起至2011

利混合基金的 年10月18日任广发沪深300指

魏军 基金经理；量 2011-10-19 2016-01-17 8年 数基金和广发中证500指数基金

化投资部副总 的基金经理助理，2011年10月

经理 19日至2016年1月17日任广发

中小板300ETF及广发中小板300

联接基金的基金经理，2014年4

月1日至2016年1月17日任广

发深证100指数分级基金的基金

第14页共65页

经理，2016年1月28日至2016

年5月29日任另类投资部副总经

理，2016年5月10日起任广发套

利混合基金的基金经理，2016年

5月30日起任量化投资部副总经

理。

注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。

在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易（指数型基金除外）；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。

公司监察稽核部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和5日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。

4.3.2公平交易制度的执行情况

第15页共65页

本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、3日内和5日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显着不趋于0的情况，表明报告期内该组合未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

（1）投资策略

作为ETF联接基金，本基金将继续秉承指数化被动投资策略，主要持有广发中小300ETF及指

数成份股等，间接复制指数，同时积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，进一步降低基金的跟踪误差。

（2）运作分析

报告期内，本基金日均跟踪误差为0.05%，符合要求。

报告期内，本基金跟踪误差来源主要是申购、赎回和成份股调整因素；目前情况下，申购赎回因素对本基金跟踪误差的影响相对较小。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期内，本基金的净值增长率为-18.55%，同期业绩比较基准收益率为-19.87%，较好地跟踪了指数。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2016年初，因汇率波动及熔断的影响，整体股市年初出现了较大幅度下跌，自2月起市场则呈

现了缓慢向上的震荡态势。下半年，在实体经济的投资意愿和投资出现好转倾向的背景下，整体股市在保险资金及产业资本举牌的刺激下出现了一波上涨行情，其后监管层约束举牌行为，规范和引导股市中长期投资行为，为股市未来的发展做好了铺垫。

展望2017年，我们认为整体市场总体上可能好于2016年，同时有望延续2016年4季度表现，

第16页共65页

整体市场将在混改、PPP项目加速落地、汇率相对稳定以及人民币贬值后相对有利于出口等方面的

影响下，股市存在一定的结构性行情。

中小板300指数里含有众多优质的企业，可以期待中小板300指数良好的成长性为投资者带来

相对超额收益；同时，中小板300指数优秀的弹性也可作为波段操作的有力工具。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本基金管理人从保护基金份额持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，加强内部风险的控制与防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部按照规定的权限和程序，独立地开展监察稽核工作，发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改，同时定期向监管部门、董事会和公司管理层出具监察稽核报告。本报告期内，基金管理人内部监察稽核通过对本基金投资和交易进行实时监控，对投资证券的研究、决策和交易，以及会计核算和相关信息披露工作进行了重点检查和合规性审核，确保了本基金运作符合持有人利益最大化原则，保障了基金运作过程中的合法合规。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未 第17页共65页

进行利润分配，符合合同规定。

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金的过程中，本基金托管人中国

农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《广发中小板300交

易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》、《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基

金联接基金托管协议》的约定，对广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金管理人

—广发基金管理有限公司2016年1月1日至 2016年12月31日基金的投资运作，进行了认

真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为,广发基金管理有限公司在广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接

基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，广发基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

德师报(审)字(17)第P00416号

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体持有人：

我们审计了后附的广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“广发中小板

300联接”)财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表、所有者权益(基金

净值)变动表以及财务报表附注。

第18页共65页

6.1管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是广发中小板300联接的基金管理人广发基金管理有限公司管理层的

责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

6.2注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

6.3审计意见

我们认为，广发中小板300联接的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督

管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了广发中小板300联接2016年

12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师

中国 上海

2017年3月22日

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

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本期末 上年度末

资产 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

资产： - -

银行存款 7.4.7.1 13,229,417.66 13,484,554.98

结算备付金 2,968,163.63 167,141.93

存出保证金 24,430.44 200,005.84

交易性金融资产 7.4.7.2 228,296,272.98 290,135,801.65

其中：股票投资 2,062,113.48 2,375,932.02

基金投资 226,234,159.50 287,759,869.63

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 15,538.03

应收利息 7.4.7.5 3,166.80 4,471.21

应收股利 - -

应收申购款 33,167.58 5,494,581.77

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 1,136.30 128,057.80

资产总计 244,555,755.39 309,630,153.21

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2016年12月31日 2015年12月31日

负债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 1,582,126.98 -

第20页共65页

应付赎回款 249,805.19 3,356,059.25

应付管理人报酬 5,726.16 7,497.13

应付托管费 1,145.23 1,499.44

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 9,540.50 56,657.82

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 570,434.73 571,885.76

负债合计 2,418,778.79 3,993,599.40

所有者权益： - -

实收基金 7.4.7.9 206,882,328.62 212,696,983.31

未分配利润 7.4.7.10 35,254,647.98 92,939,570.50

所有者权益合计 242,136,976.60 305,636,553.81

负债和所有者权益总计 244,555,755.39 309,630,153.21

注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值人民币1.1704元，基金份额总额206,882,328.62

份。

7.2利润表

会计主体：广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 -54,096,292.68 133,880,908.27

1.利息收入 128,642.77 150,070.08

其中：存款利息收入 7.4.7.11 128,641.87 150,070.08

债券利息收入 0.90 -

第21页共65页

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -5,360,796.83 121,883,340.63

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -1,551,280.41 691,432.17

基金投资收益 7.4.7.13 -3,813,009.19 121,138,757.04

债券投资收益 7.4.7.14 342.11 -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 3,150.66 53,151.42

3.公允价值变动收益（损失以“-”号

7.4.7.17 -48,969,756.68 11,336,047.60

填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 105,618.06 511,449.96

减：二、费用 519,413.24 1,318,627.98

1．管理人报酬 70,395.32 119,000.54

2．托管费 14,079.09 23,800.12

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.19 86,994.89 819,539.90

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.20 347,943.94 356,287.42

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

-54,615,705.92 132,562,280.29

列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -54,615,705.92 132,562,280.29

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金

第22页共65页

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

212,696,983.31 92,939,570.50 305,636,553.81

金净值）

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - -54,615,705.92 -54,615,705.92

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

-5,814,654.69 -3,069,216.60 -8,883,871.29

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 535,223,956.41 98,628,889.64 633,852,846.05

2.基金赎回款 -541,038,611.10 -101,698,106.24 -642,736,717.34

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

- - -

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基

206,882,328.62 35,254,647.98 242,136,976.60

金净值）

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

287,333,253.31 -2,147,559.65 285,185,693.66

金净值）

二、本期经营活动产生

- 132,562,280.29 132,562,280.29

的基金净值变动数（本

第23页共65页

期利润）

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

-74,636,270.00 -37,475,150.14 -112,111,420.14

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 1,049,644,033.42 452,984,126.32 1,502,628,159.74

2.基金赎回款 -1,124,280,303.42 -490,459,276.46 -1,614,739,579.88

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

- - -

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基

212,696,983.31 92,939,570.50 305,636,553.81

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员

会(“中国证监会”)证监许可[2011]424号《关于核准广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金

及联接基金募集的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》(“基金合同”)发起，于2011年6月9日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

本基金募集期为2011年5月9日至2011年6月3日，本基金为契约型开放式基金，存续期限

不定，募集资金总额为人民币966,275,598.97元，有效认购户数为28,761户。其中，认购资金在募

集期间产生的利息共计人民币126,029.58元，折合基金份额126,029.58份，按照基金合同的有关约

定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所有限公司验资。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关规 第24页共65页

定，本基金的投资范围包括：具有良好流动性的金融工具，包括中小板300ETF、中小板300价格指

数成份股和备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、可转换债券、资产支持证券等)、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金(“目标ETF”)的比例不少于基金资产净值的90%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准：中小板300价格指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。

本基金的财务报表于2017年3月22日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

1.金融资产的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、基金投资和衍生工具投资(主要为权证投资)等，其中股票投资、债券投资和基金投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债 第25页共65页

表中作为衍生金融资产列报。

本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。

2.金融负债的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债。

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(1)股票投资

买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。

因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投资成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。

卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。

(2)债券投资

买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不 第26页共65页

包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。

配售及认购新发行的分离交易可转换债券，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。

买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。

卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。

(3)基金投资

买入基金于交易日按基金的公允价值入账，相关的交易费用直接计入当期损益。

卖出基金于交易日确认基金投资收益，卖出基金按移动加权平均法结转成本。

(4)权证投资

买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。

获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，成本为零。

配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。

卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。

2.贷款及应收款项

买入返售金融资产

买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。

买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。

3.其他金融负债

卖出回购金融资产款

卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。

卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

第27页共65页

1.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，

且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。

2.对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或

证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

3.当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在

0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。

4.对于交易所市场和银行间市场交易的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除

外)，采用第三方估值机构所提供的估值确定公允价值，另有规定的除外。

具体投资品种的估值方法如下：

(1)股票投资

交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。

本基金对于长期停牌股票的期末估值参照中国证监会2008年9月12日发布的证监会公告

[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定，若长期停牌股票的潜在

估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，经基金管理人估值委员会同意，可

参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素(如指数收益法)，调整最近交易市价，确定公允价值。

由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资，按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。

首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。首次公开发行有明确锁定期的股票，于同一股票上市后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。

非公开发行有明确锁定期的股票，若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价值；若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按中国证监会相关规定处理。

(2)债券投资

银行间和交易所市场上市交易的债券(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，采用第三方 第28页共65页

估值机构(中央国债登记结算公司或中证指数有限公司)提供的估值净价确定公允价值。

交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含债券应收利息后的净价作为公允价值。

未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券按成本估值。

(3)基金投资

目标ETF按照估值日目标ETF的基金份额净值估值。

(4)权证投资

交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。

首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值，如估值技术难以可靠计量，则以成本计量。

配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，采用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。

因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。

如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次可分为：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。

第29页共65页

7.4.4.8损益平准金

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

1.利息收入

(1)存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

(2)除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除

适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。

(3)买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，

若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。

2.投资收益

(1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确

认。

(2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利

息(若有)后的差额确认。

(3) 基金投资收益于交易日按卖出或赎回基金的成交总额扣除应结转的基金投资成本的差额确

认。

(4) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额

确认。

(5) 股票现金股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代

扣代缴的个人所得税后的净额确认。基金现金红利于除息日确认为投资收益。

3.公允价值变动收益

公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。

7.4.4.10费用的确认和计量

第30页共65页

1.本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的基金

资产净值后的余额(若为负数，则取0)×0.5%的年费率逐日计提。

2.本基金的基金托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF基金份额部分的基金资产

净值后的余额(若为负数，则取0)×0.1%的年费率逐日计提。

3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入

交易费用。

4.卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计

提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。

7.4.4.11基金的收益分配政策

1.本基金的每份基金份额享有同等分配权；

2.在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配比

例不得低于该次可供分配利润的10%；若基金合同生效不满3个月，可不进行收益分配；

3.基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基金投资者可选择现金红利或将现

金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资者在不同销售机构可以选择不同的收益分配方式，在同一销售机构只能选择一种收益分配方式，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的收益分配方式为准；

5.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

7.4.4.12分部报告

根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

第31页共65页

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税

[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家

税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做

好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化

个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政

策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》及其他相关税

务法规和实务操作，主要税项列示如下：

1. 证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券

免征营业税或增值税。

2．对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。

3．对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

4．对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个

人所得税，暂不缴纳企业所得税。

5．对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳印花税，受让方不再缴纳证券(股票)交

易印花税。

6．基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

第32页共65页

2016年12月31日 2015年12月31日

活期存款 13,229,417.66 13,484,554.98

定期存款 - -

其他存款 - -

合计 13,229,417.66 13,484,554.98

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 2,068,283.48 2,062,113.48 -6,170.00

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 233,667,096.75 226,234,159.50 -7,432,937.25

其他 - - -

合计 235,735,380.23 228,296,272.98 -7,439,107.25

上年度末

项目 2015年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 2,378,719.77 2,375,932.02 -2,787.75

贵金属投资-金交所黄

- - -

金合约

交易所市场 - - -

债券

银行间市场 - - -

第33页共65页

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 246,226,432.45 287,759,869.63 41,533,437.18

其他 - - -

合计 248,605,152.22 290,135,801.65 41,530,649.43

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。

7.4.7.4买入返售金融资产

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应收活期存款利息 2,800.87 4,324.69

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 11.00 90.00

应收结算备付金利息 354.93 56.52

应收债券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 - -

合计 3,166.80 4,471.21

7.4.7.6其他资产

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

第34页共65页

其他应收款 - -

待摊费用 - -

可收退补款 1,136.30 128,057.80

合计 1,136.30 128,057.80

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用 9,540.50 56,657.82

银行间市场应付交易费用 - -

合计 9,540.50 56,657.82

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2016年12月31日 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00

应付赎回费 434.73 1,885.76

预提费用 320,000.00 320,000.00

合计 570,434.73 571,885.76

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 212,696,983.31 212,696,983.31

本期申购 535,223,956.41 535,223,956.41

本期赎回（以“-”号填列） -541,038,611.10 -541,038,611.10

本期末 206,882,328.62 206,882,328.62

第35页共65页

注：申购含转换转入、红利再投资份(金)额，赎回含转换转出份(金)额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 114,920,052.25 -21,980,481.75 92,939,570.50

本期利润 -5,645,949.24 -48,969,756.68 -54,615,705.92

本期基金份额交易产生的

-3,087,853.19 18,636.59 -3,069,216.60

变动数

其中：基金申购款 276,574,263.57 -177,945,373.93 98,628,889.64

基金赎回款 -279,662,116.76 177,964,010.52 -101,698,106.24

本期已分配利润 - - -

本期末 106,186,249.82 -70,931,601.84 35,254,647.98

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12

31日 月31日

活期存款利息收入 120,935.78 139,308.35

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 1,161.78 1,810.69

结算备付金利息收入 6,544.31 8,129.78

其他 - 821.26

合计 128,641.87 150,070.08

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年

12月31日 2015年1月1日至2015年

第36页共65页

12月31日

股票投资收益——买卖股票差价收入 -304,476.48 -1,857,316.45

股票投资收益——赎回差价收入 - -

股票投资收益——申购差价收入 -1,246,803.93 2,548,748.62

合计 -1,551,280.41 691,432.17

7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年122015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

卖出股票成交总额 22,409,645.65 352,161,528.21

减：卖出股票成本总额 22,714,122.13 354,018,844.66

买卖股票差价收入 -304,476.48 -1,857,316.45

7.4.7.12.3股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年

12月31日 12月31日

申购基金份额总额 55,349,250.00 266,934,750.00

减：现金支付申购款总额 6,143,160.03 75,578,577.86

减：申购股票成本总额 50,452,893.90 188,807,423.52

申购差价收入 -1,246,803.93 2,548,748.62

7.4.7.13基金投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12

12月31日 月31日

卖出/赎回基金成交总额 110,466,721.90 419,399,127.85

减：卖出/赎回基金成本总额 114,279,731.09 298,260,370.81

基金投资收益 -3,813,009.19 121,138,757.04

7.4.7.14债券投资收益

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

第37页共65页

2016年1月1日至2016年12月2015年1月1日至2015年12月

31日 31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 1,643.01 -

总额

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 1,300.00 -

成本总额

减：应收利息总额 0.90 -

买卖债券差价收入 342.11 -

7.4.7.15衍生工具收益

本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

股票投资产生的股利收益 3,150.66 53,151.42

基金投资产生的股利收益 - -

合计 3,150.66 53,151.42

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

1.交易性金融资产 -48,969,756.68 11,336,047.60

——股票投资 -3,382.25 -8,767.52

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 -48,966,374.43 11,344,815.12

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

第38页共65页

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -48,969,756.68 11,336,047.60

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

基金赎回费收入 43,721.20 320,314.87

手续费返还 - -

基金转换费收入 61,896.86 191,135.09

印花税返还 - -

其他 - -

合计 105,618.06 511,449.96

7.4.7.19交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

交易所市场交易费用 86,994.89 819,539.90

银行间市场交易费用 - -

合计 86,994.89 819,539.90

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31日

31日

审计费用 40,000.00 40,000.00

信息披露费 300,000.00 300,000.00

银行汇划费 7,943.94 16,287.42

账户维护费 - -

第39页共65页

合计 347,943.94 356,287.42

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

中国农业银行股份有限公司 基金托管人、代销机构

广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与

过户机构、直销机构

广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构

深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东

烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东

康美药业股份有限公司 基金管理人股东

广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东

GFInternationalInvestmentManagementLimited（广发国 基金管理人全资子公司

际资产管理有限公司）

瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司

广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金

注：本报告期内不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.3应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度末无应付关联方佣金余额。

第40页共65页

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 70,395.32 119,000.54

其中：支付销售机构的客户维护费 243,212.28 369,726.23

注：基金管理费按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的

余额(若为负数，则取0)的0.5%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.5%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值-前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值，若为负数，则

E取0

基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12 2015年1月1日至2015年12

月31日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 14,079.09 23,800.12

注：基金托管费按前一日基金资产净值扣除所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值后的

余额(若为负数，则取0)的0.1%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.1%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日基金资产净值-前一日所持有目标ETF基金份额部分的基金资产净值，若为负数，则

E取0

第41页共65页

基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月31 2015年1月1日至2015年12月31

日 日

报告期初持有的基金份额 37,160,163.51 -

报告期间申购/买入总份额 - 37,160,163.51

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 - -

报告期末持有的基金份额 37,160,163.51 37,160,163.51

报告期末持有的基金份额占基

17.96% 17.47%

金总份额比例

注：基金管理人上年度可比期间内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称

2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

第42页共65页

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国农业银行股份有 13,229,417.66 120,935.78 13,484,554.98 139,308.35

限公司

注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期末持有160,336,045.00份目标ETF基金广发中小板300交易型开放式指数证券

投资基金份额，占其总份额的比例为85.70%。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

复牌

股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌开 数量 期末 期末

备注

代码 名称 日期 原因 值单价 日期 盘单 (单位：股) 成本总额 估值总额

价

00202航天电2016-09重大事 25.20- - 100.00 2,472.00 2,520.00-

5 器 -12 项停牌

00212中环股2016-04重大事 8.27- - 1,300.00 10,777.00 10,751.00-

9 份 -25 项停牌

00215通富微2016-12重大事 11.382017-0 11.65 400.00 4,440.00 4,552.00-

6 电 -28 项停牌 1-05

00239星网锐2016-09重大事 19.702017-0 18.35 200.00 4,004.00 3,940.00-

6 捷 -12 项停牌 2-21

00260世纪华2016-12重大事 46.892017-0 50.00 200.00 8,674.00 9,378.00-

第43页共65页

2 通 -15 项停牌 1-09

00268奋达科2016-12重大事 12.93- - 300.00 4,122.00 3,879.00-

1 技 -19 项停牌

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款，无抵押债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回

购证券款，无抵押债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总裁负责。

本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

7.4.13.2信用风险

信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。

为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。

但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。

本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约 第44页共65页

风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。

本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控和防范。

本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注7.4.12中列示的流通暂时受限的证券

外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。

7.4.13.4市场风险

本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。

本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型(VAR)等方法来评估投资组合中债券的利率风险。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

日

资产

第45页共65页

银行存款 13,229,417.66 - - -13,229,417.66

结算备付金 2,968,163.63 - - - 2,968,163.63

存出保证金 24,430.44 - - - 24,430.44

交易性金融资产 - - - 228,296,272.98228,296,272.9

8

应收利息 - - - 3,166.80 3,166.80

应收申购款 - - - 33,167.58 33,167.58

其他资产 - - - 1,136.30 1,136.30

资产总计 16,222,011.73 - - 228,333,743.66244,555,755.3

9

负债

应付证券清算款 - - - 1,582,126.98 1,582,126.98

应付赎回款 - - - 249,805.19 249,805.19

应付管理人报酬 - - - 5,726.16 5,726.16

应付托管费 - - - 1,145.23 1,145.23

应付交易费用 - - - 9,540.50 9,540.50

其他负债 - - - 570,434.73 570,434.73

负债总计 - - - 2,418,778.79 2,418,778.79

利率敏感度缺口 16,222,011.73 - - 225,914,964.87242,136,976.6

0

上年度末

2015年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 13,484,554.98 - - -13,484,554.98

结算备付金 167,141.93 - - - 167,141.93

存出保证金 200,005.84 - - - 200,005.84

交易性金融资产 - - - 290,135,801.65290,135,801.6

5

应收证券清算款 - - - 15,538.03 15,538.03

应收利息 - - - 4,471.21 4,471.21

应收申购款 - - - 5,494,581.77 5,494,581.77

其他资产 - - - 128,057.80 128,057.80

资产总计 13,851,702.75 - 295,778,450.46309,630,153.2

-

1

负债

应付赎回款 - - - 3,356,059.25 3,356,059.25

第46页共65页

应付管理人报酬 - - - 7,497.13 7,497.13

应付托管费 - - - 1,499.44 1,499.44

应付交易费用 - - - 56,657.82 56,657.82

其他负债 - - - 571,885.76 571,885.76

负债总计 - - - 3,993,599.40 3,993,599.40

利率敏感度缺口 13,851,702.75 305,636,553.8

- - 291,784,851.06

1

注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、风险价值模型(VAR)等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

占基金 占基金

项目

资产净 资产净

公允价值 公允价值

值比例 值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 2,062,113.48 0.85 2,375,932.02 0.78

交易性金融资产—基金投资 226,234,159.50 93.43 287,759,869.63 94.15

第47页共65页

交易性金融资产－贵金属投资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 228,296,272.98 94.28 290,135,801.65 94.93

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析

2016年12月31日 2015年12月31日

业绩比较基准上升5% 12,025,809.94 11,667,147.76

业绩比较基准下降5% -12,025,809.94 -11,667,147.76

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

1.公允价值

(1)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。

(2)以公允价值计量的金融工具

(i)金融工具公允价值计量的方法

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。

(ii)各层级金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为

228,261,252.98元，属于第二层级的余额为35,020.00元，无属于第三层级的余额(2015年12月31

日：第一层级的余额为289,337,634.65元，属于第二层级的余额为798,167.00元，无属于第三层级

的余额。

(iii)公允价值所属层级间的重大变动

对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。

2.除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第48页共65页

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

占基金总资产

序号 项目 金额

的比例（%）

1 权益投资 2,062,113.48 0.84

其中：股票 2,062,113.48 0.84

2 基金投资 226,234,159.50 92.51

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融

- -

资产

7 银行存款和结算备付金合计 16,197,581.29 6.62

8 其他各项资产 61,901.12 0.03

9 合计 244,555,755.39 100.00

8.2期末投资目标基金明细

金额单位：人民币元

占基金资产

序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值

净值比例(%)

广发中小板

300交易型 交易型开 广发基金管理有

1 开放式指数 股票型 放式 限公司 226,234,159.50 93.43

证券投资基

金

第49页共65页

8.3期末按行业分类的股票投资组合

8.3.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

占基金资产净

代码 行业类别 公允价值

值比例（％）

A 农、林、牧、渔业 38,060.00 0.02

B 采矿业 11,170.00 0.00

C 制造业 1,445,397.48 0.60

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 9,764.00 0.00

E 建筑业 72,825.00 0.03

F 批发和零售业 85,082.00 0.04

G 交通运输、仓储和邮政业 4,460.00 0.00

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 216,214.00 0.09

J 金融业 87,306.00 0.04

K 房地产业 19,452.00 0.01

L 租赁和商务服务业 31,068.00 0.01

M 科学研究和技术服务业 3,696.00 0.00

N 水利、环境和公共设施管理业 8,735.00 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 28,884.00 0.01

S 综合 - -

合计 2,062,113.48 0.85

8.3.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。

第50页共65页

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值

值比例(％)

1 002450 康得新 2,200 42,042.00 0.02

2 002415 海康威视 1,700 40,477.00 0.02

3 002024 苏宁云商 3,300 37,785.00 0.02

4 002304 洋河股份 500 35,300.00 0.01

5 002673 西部证券 1,300 27,001.00 0.01

6 002142 宁波银行 1,500 24,960.00 0.01

7 002594 比亚迪 500 24,840.00 0.01

8 002202 金风科技 1,400 23,954.00 0.01

9 002736 国信证券 1,500 23,325.00 0.01

10 002739 万达院线 400 21,628.00 0.01

11 002456 欧菲光 600 20,568.00 0.01

12 002230 科大讯飞 700 18,963.00 0.01

13 002065 东华软件 800 18,640.00 0.01

14 002241 歌尔股份 700 18,564.00 0.01

15 002252 上海莱士 800 18,472.00 0.01

16 002007 华兰生物 500 17,875.00 0.01

17 002236 大华股份 1,300 17,784.00 0.01

18 002466 天齐锂业 500 16,225.00 0.01

19 002008 大族激光 700 15,820.00 0.01

20 002465 海格通信 1,300 15,145.00 0.01

21 002475 立讯精密 700 14,525.00 0.01

22 002310 东方园林 1,000 14,150.00 0.01

23 002085 万丰奥威 700 13,832.00 0.01

24 002405 四维图新 700 13,545.00 0.01

25 002183 怡亚通 1,200 13,032.00 0.01

26 002385 大北农 1,800 12,780.00 0.01

27 002340 格林美 1,900 12,445.00 0.01

28 002074 国轩高科 400 12,396.00 0.01

29 002500 山西证券 1,000 12,020.00 0.00

30 002508 老板电器 300 11,040.00 0.00

31 002407 多氟多 400 10,916.00 0.00

32 002092 中泰化学 900 10,890.00 0.00

33 002572 索菲亚 200 10,832.00 0.00

34 002081 金螳螂 1,100 10,769.00 0.00

35 002129 中环股份 1,300 10,751.00 0.00

36 002038 双鹭药业 400 10,684.00 0.00

37 002460 赣锋锂业 400 10,604.00 0.00

38 002426 胜利精密 1,200 9,924.00 0.00

第51页共65页

39 002049 紫光国芯 300 9,882.00 0.00

40 002422 科伦药业 600 9,672.00 0.00

41 002176 江特电机 800 9,544.00 0.00

42 002168 深圳惠程 600 9,516.00 0.00

43 002701 奥瑞金 1,100 9,504.00 0.00

44 002470 金正大 1,200 9,480.00 0.00

45 002602 世纪华通 200 9,378.00 0.00

46 002030 达安基因 400 9,280.00 0.00

47 002013 中航机电 500 9,145.00 0.00

48 002292 奥飞娱乐 400 9,080.00 0.00

49 002004 华邦健康 1,000 9,070.00 0.00

50 002311 海大集团 600 9,030.00 0.00

51 002408 齐翔腾达 800 8,800.00 0.00

52 002294 信立泰 300 8,772.00 0.00

53 002665 首航节能 1,000 8,760.00 0.00

54 002622 融钰集团 600 8,748.00 0.00

55 002573 清新环境 500 8,735.00 0.00

56 002271 东方雨虹 400 8,676.00 0.00

57 002221 东华能源 700 8,673.00 0.00

58 002223 鱼跃医疗 274 8,499.48 0.00

59 002663 普邦股份 1,400 8,498.00 0.00

60 002299 圣农发展 400 8,488.00 0.00

61 002544 杰赛科技 300 8,442.00 0.00

62 002191 劲嘉股份 800 8,328.00 0.00

63 002439 启明星辰 400 8,316.00 0.00

64 002108 沧州明珠 400 8,148.00 0.00

65 002018 华信国际 800 8,136.00 0.00

66 002353 杰瑞股份 400 8,120.00 0.00

67 002250 联化科技 500 8,090.00 0.00

68 002022 科华生物 400 8,000.00 0.00

69 002131 利欧股份 500 7,975.00 0.00

70 002152 广电运通 600 7,968.00 0.00

71 002273 水晶光电 400 7,960.00 0.00

72 002583 海能达 600 7,926.00 0.00

73 002146 荣盛发展 1,000 7,850.00 0.00

74 002281 光迅科技 100 7,850.00 0.00

75 002384 东山精密 400 7,844.00 0.00

76 002001 新和成 400 7,840.00 0.00

77 002050 三花智控 700 7,728.00 0.00

78 002424 贵州百灵 400 7,576.00 0.00

79 002276 万马股份 500 7,515.00 0.00

80 002308 威创股份 500 7,370.00 0.00

81 002501 利源精制 600 7,362.00 0.00

82 002153 石基信息 300 7,311.00 0.00

第52页共65页

83 002410 广联达 500 7,300.00 0.00

84 002179 中航光电 200 7,258.00 0.00

85 002185 华天科技 600 7,248.00 0.00

86 002027 分众传媒 500 7,135.00 0.00

87 002668 奥马电器 100 7,095.00 0.00

88 002477 雏鹰农牧 1,400 7,028.00 0.00

89 002280 联络互动 500 6,985.00 0.00

90 002714 牧原股份 300 6,984.00 0.00

91 002138 顺络电子 400 6,924.00 0.00

92 002389 南洋科技 300 6,924.00 0.00

93 002023 海特高新 500 6,920.00 0.00

94 002354 天神娱乐 100 6,916.00 0.00

95 002266 浙富控股 1,200 6,912.00 0.00

96 002051 中工国际 300 6,876.00 0.00

97 002155 湖南黄金 600 6,870.00 0.00

98 002489 浙江永强 900 6,813.00 0.00

99 002195 二三四五 600 6,792.00 0.00

100 002078 太阳纸业 1,000 6,680.00 0.00

101 002048 宁波华翔 300 6,642.00 0.00

102 002570 贝因美 500 6,560.00 0.00

103 002326 永太科技 400 6,524.00 0.00

104 002589 瑞康医药 200 6,490.00 0.00

105 002190 成飞集成 200 6,396.00 0.00

106 002375 亚厦股份 600 6,348.00 0.00

107 002595 豪迈科技 300 6,315.00 0.00

108 002268 卫士通 200 6,284.00 0.00

109 002244 滨江集团 900 6,282.00 0.00

110 002444 巨星科技 400 6,240.00 0.00

111 002303 美盈森 600 6,168.00 0.00

112 002630 华西能源 500 6,165.00 0.00

113 002312 三泰控股 700 6,125.00 0.00

114 002368 太极股份 200 6,122.00 0.00

115 002019 亿帆医药 400 6,116.00 0.00

116 002315 焦点科技 100 6,029.00 0.00

117 002224 三力士 400 6,016.00 0.00

118 002067 景兴纸业 900 6,012.00 0.00

119 002117 东港股份 200 5,990.00 0.00

120 002429 兆驰股份 600 5,976.00 0.00

121 002390 信邦制药 600 5,934.00 0.00

122 002479 富春环保 400 5,928.00 0.00

123 002421 达实智能 900 5,922.00 0.00

124 002104 恒宝股份 500 5,895.00 0.00

125 002002 鸿达兴业 800 5,872.00 0.00

126 002161 远望谷 500 5,765.00 0.00

第53页共65页

127 002358 森源电气 300 5,754.00 0.00

128 002339 积成电子 300 5,712.00 0.00

129 002773 康弘药业 100 5,679.00 0.00

130 002089 新海宜 400 5,676.00 0.00

131 002073 软控股份 500 5,675.00 0.00

132 002041 登海种业 300 5,664.00 0.00

133 002010 传化智联 300 5,640.00 0.00

134 002284 亚太股份 400 5,628.00 0.00

135 002106 莱宝高科 500 5,620.00 0.00

136 002047 宝鹰股份 600 5,610.00 0.00

137 002325 洪涛股份 700 5,607.00 0.00

138 002052 同洲电子 500 5,600.00 0.00

139 002070 众和股份 400 5,552.00 0.00

140 002373 千方科技 400 5,520.00 0.00

141 002638 勤上光电 600 5,520.00 0.00

142 002640 跨境通 300 5,490.00 0.00

143 002436 兴森科技 800 5,480.00 0.00

144 002399 海普瑞 300 5,466.00 0.00

145 002481 双塔食品 600 5,442.00 0.00

146 002474 榕基软件 400 5,424.00 0.00

147 002411 必康股份 200 5,410.00 0.00

148 002522 浙江众成 300 5,397.00 0.00

149 002217 合力泰 300 5,370.00 0.00

150 002366 台海核电 100 5,362.00 0.00

151 002285 世联行 700 5,320.00 0.00

152 002371 七星电子 200 5,320.00 0.00

153 002121 科陆电子 600 5,292.00 0.00

154 002174 游族网络 200 5,290.00 0.00

155 002672 东江环保 300 5,280.00 0.00

156 002028 思源电气 400 5,272.00 0.00

157 002467 二六三 500 5,260.00 0.00

158 002063 远光软件 400 5,256.00 0.00

159 002005 德豪润达 900 5,175.00 0.00

160 002603 以岭药业 300 5,172.00 0.00

161 002031 巨轮智能 1,500 5,115.00 0.00

162 002418 康盛股份 500 5,115.00 0.00

163 002099 海翔药业 600 5,088.00 0.00

164 002428 云南锗业 400 5,068.00 0.00

165 002550 千红制药 700 5,054.00 0.00

166 002318 久立特材 500 5,000.00 0.00

167 002564 天沃科技 500 5,000.00 0.00

168 002488 金固股份 300 4,980.00 0.00

169 002437 誉衡药业 600 4,962.00 0.00

170 002376 新北洋 400 4,960.00 0.00

第54页共65页

171 002505 大康农业 1,400 4,956.00 0.00

172 002383 合众思壮 100 4,950.00 0.00

173 002064 华峰氨纶 900 4,941.00 0.00

174 002317 众生药业 400 4,940.00 0.00

175 002447 壹桥股份 500 4,940.00 0.00

176 002251 步步高 300 4,935.00 0.00

177 002555 三七互娱 300 4,920.00 0.00

178 002512 达华智能 300 4,899.00 0.00

179 002697 红旗连锁 600 4,848.00 0.00

180 002463 沪电股份 1,000 4,780.00 0.00

181 002261 拓维信息 400 4,768.00 0.00

182 002055 得润电子 200 4,742.00 0.00

183 002547 春兴精工 500 4,725.00 0.00

184 002229 鸿博股份 200 4,708.00 0.00

185 002283 天润曲轴 600 4,662.00 0.00

186 002313 日海通讯 200 4,660.00 0.00

187 002263 大东南 1,100 4,653.00 0.00

188 002170 芭田股份 500 4,645.00 0.00

189 002751 易尚展示 100 4,644.00 0.00

190 002413 雷科防务 400 4,632.00 0.00

191 002043 兔宝宝 400 4,628.00 0.00

192 002482 广田集团 500 4,625.00 0.00

193 002237 恒邦股份 400 4,600.00 0.00

194 002431 棕榈股份 500 4,580.00 0.00

195 002254 泰和新材 369 4,560.84 0.00

196 002414 高德红外 200 4,556.00 0.00

197 002156 通富微电 400 4,552.00 0.00

198 002480 新筑股份 400 4,540.00 0.00

199 002588 史丹利 400 4,540.00 0.00

200 002020 京新药业 400 4,528.00 0.00

201 002344 海宁皮城 400 4,528.00 0.00

202 002269 美邦服饰 900 4,509.00 0.00

203 002123 梦网荣信 300 4,500.00 0.00

204 002097 山河智能 500 4,475.00 0.00

205 002245 澳洋顺昌 500 4,460.00 0.00

206 002215 诺普信 400 4,432.00 0.00

207 002416 爱施德 300 4,419.00 0.00

208 002154 报喜鸟 800 4,336.00 0.00

209 002433 太安堂 400 4,336.00 0.00

210 002503 搜于特 300 4,317.00 0.00

211 002657 中科金财 100 4,316.00 0.00

212 002249 大洋电机 500 4,315.00 0.00

213 002277 友阿股份 300 4,308.00 0.00

214 002128 露天煤业 500 4,300.00 0.00

第55页共65页

215 002309 中利科技 300 4,263.00 0.00

216 002471 中超控股 700 4,242.00 0.00

217 002130 沃尔核材 300 4,236.00 0.00

218 002329 皇氏集团 300 4,236.00 0.00

219 002690 美亚光电 200 4,232.00 0.00

220 002341 新纶科技 200 4,218.00 0.00

221 002709 天赐材料 100 4,217.00 0.00

222 002262 恩华药业 200 4,180.00 0.00

223 002056 横店东磁 300 4,173.00 0.00

224 002364 中恒电气 200 4,160.00 0.00

225 002556 辉隆股份 400 4,156.00 0.00

226 002298 中电鑫龙 300 4,143.00 0.00

227 002497 雅化集团 600 4,116.00 0.00

228 002563 森马服饰 400 4,108.00 0.00

229 002029 七匹狼 400 4,084.00 0.00

230 002334 英威腾 500 4,050.00 0.00

231 002527 新时达 300 4,023.00 0.00

232 002642 荣之联 200 4,020.00 0.00

233 002095 生意宝 100 4,004.00 0.00

234 002449 国星光电 300 3,984.00 0.00

235 002551 尚荣医疗 200 3,982.00 0.00

236 002091 江苏国泰 300 3,978.00 0.00

237 002367 康力电梯 300 3,963.00 0.00

238 002396 星网锐捷 200 3,940.00 0.00

239 002649 博彦科技 100 3,890.00 0.00

240 002681 奋达科技 300 3,879.00 0.00

241 002502 骅威文化 300 3,876.00 0.00

242 002498 汉缆股份 900 3,870.00 0.00

243 002332 仙琚制药 300 3,861.00 0.00

244 002267 陕天然气 400 3,836.00 0.00

245 002036 联创电子 200 3,832.00 0.00

246 002177 御银股份 500 3,830.00 0.00

247 002011 盾安环境 400 3,808.00 0.00

248 002625 龙生股份 100 3,746.00 0.00

249 002178 延华智能 400 3,696.00 0.00

250 002079 苏州固锝 400 3,668.00 0.00

251 002345 潮宏基 300 3,624.00 0.00

252 002242 九阳股份 200 3,606.00 0.00

253 002118 紫鑫药业 500 3,600.00 0.00

254 002331 皖通科技 200 3,560.00 0.00

255 002240 威华股份 300 3,471.00 0.00

256 002496 辉丰股份 700 3,465.00 0.00

257 002658 雪迪龙 200 3,440.00 0.00

258 002279 久其软件 200 3,430.00 0.00

第56页共65页

259 002604 龙力生物 300 3,411.00 0.00

260 002699 美盛文化 100 3,380.00 0.00

261 002737 葵花药业 100 3,369.00 0.00

262 002517 恺英网络 100 3,356.00 0.00

263 002721 金一文化 200 3,336.00 0.00

264 002093 国脉科技 300 3,321.00 0.00

265 002197 证通电子 200 3,262.00 0.00

266 002288 超华科技 400 3,252.00 0.00

267 002143 印纪传媒 100 3,221.00 0.00

268 002609 捷顺科技 200 3,200.00 0.00

269 002235 安妮股份 200 3,184.00 0.00

270 002504 弘高创意 400 3,164.00 0.00

271 002296 辉煌科技 200 3,158.00 0.00

272 002181 粤传媒 400 3,152.00 0.00

273 002653 海思科 200 3,126.00 0.00

274 002698 博实股份 200 3,114.00 0.00

275 002432 九安医疗 200 3,106.00 0.00

276 002493 荣盛石化 200 3,084.00 0.00

277 002369 卓翼科技 300 3,066.00 0.00

278 002577 雷柏科技 100 3,034.00 0.00

279 002445 中南文化 200 3,002.00 0.00

280 002378 章源钨业 300 2,937.00 0.00

281 002009 天奇股份 200 2,894.00 0.00

282 002233 塔牌集团 300 2,805.00 0.00

283 002717 岭南园林 100 2,598.00 0.00

284 002025 航天电器 100 2,520.00 0.00

285 002253 川大智胜 100 2,494.00 0.00

286 002581 未名医药 100 2,427.00 0.00

287 002203 海亮股份 300 2,418.00 0.00

288 002574 明牌珠宝 200 2,314.00 0.00

289 002568 百润股份 109 2,206.16 0.00

290 002741 光华科技 100 1,952.00 0.00

291 002702 海欣食品 100 1,904.00 0.00

8.5报告期内股票投资组合的重大变动

8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例

（％）

1 002024 苏宁云商 1,092,226.21 0.36

第57页共65页

2 002415 海康威视 889,868.67 0.29

3 002304 洋河股份 801,742.26 0.26

4 002594 比亚迪 722,443.00 0.24

5 002736 国信证券 649,320.17 0.21

6 002450 康得新 626,970.00 0.21

7 002202 金风科技 602,109.60 0.20

8 002673 西部证券 587,777.00 0.19

9 002142 宁波银行 561,480.00 0.18

10 002241 歌尔股份 542,919.00 0.18

11 002252 上海莱士 484,435.08 0.16

12 002456 欧菲光 461,178.00 0.15

13 002466 天齐锂业 441,819.00 0.14

14 002236 大华股份 438,983.27 0.14

15 002183 怡亚通 436,323.00 0.14

16 002008 大族激光 391,080.00 0.13

17 002292 奥飞娱乐 370,062.00 0.12

18 002407 多氟多 366,948.00 0.12

19 002475 立讯精密 355,587.00 0.12

20 002007 华兰生物 351,795.00 0.12

注：本项及下项8.5.2、8.5.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换

股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，此外，“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金资

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

（％）

1 002024 苏宁云商 434,693.00 0.14

2 002415 海康威视 368,608.50 0.12

3 002304 洋河股份 339,289.00 0.11

4 002450 康得新 321,508.00 0.11

5 002594 比亚迪 303,630.00 0.10

6 002368 太极股份 293,062.00 0.10

7 002191 劲嘉股份 283,823.00 0.09

8 002673 西部证券 276,331.00 0.09

9 002736 国信证券 271,655.00 0.09

10 002202 金风科技 259,655.00 0.08

第58页共65页

11 002241 歌尔股份 230,504.00 0.08

12 002142 宁波银行 214,670.00 0.07

13 002230 科大讯飞 210,408.00 0.07

14 002456 欧菲光 194,743.00 0.06

15 002466 天齐锂业 192,685.00 0.06

16 002252 上海莱士 192,535.00 0.06

17 002183 怡亚通 184,305.00 0.06

18 002174 游族网络 183,298.04 0.06

19 002236 大华股份 181,714.00 0.06

20 002622 融钰集团 167,680.00 0.05

8.5.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额 47,179,468.74

卖出股票的收入（成交）总额 22,409,645.65

8.6期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

（1）本基金本报告期末未持有股指期货。

（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。

第59页共65页

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

（1）本基金本报告期末未持有国债期货。

（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。

8.13 投资组合报告附注

8.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查，或在报告

编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.13.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。

8.13.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 24,430.44

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 3,166.80

5 应收申购款 33,167.58

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 1,136.30

9 合计 61,901.12

8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

第60页共65页

持有人结构

户均持有的 机构投资者 个人投资者

持有人户数(户)

基金份额 占总份额 占总份额

持有份额 持有份额

比例 比例

10,820 19,120.36 38,675,103.25 18.69% 168,207,225.37 81.31%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有

790,935.69 0.3823%

本基金

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和 50~100

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2011年6月9日)基金份额总额 966,275,598.97

本报告期期初基金份额总额 212,696,983.31

本报告期基金总申购份额 535,223,956.41

减：本报告期基金总赎回份额 541,038,611.10

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 206,882,328.62

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

第61页共65页

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

自2016年4月30日起，王志伟不再担任本基金管理人的董事长。自2016年5月26日起，孙

树明担任本基金管理人的新任董事长。自2016年5月5日起，本基金管理人聘任魏恒江为公司的副

总经理。自2016年10月13日起，本基金管理人聘任张敬晗为公司的副总经理。相关事项已向中国

证券投资基金业协会备案。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，涉及本基金管理人的诉讼事项有两起，分别是：

1、吴明芳诉平安银行股份有限公司义乌福田小微企业专营支行财产损害赔偿纠纷一案，我公司系本案第三人。原告认为银行未尽适当推介义务导致投资损失，请求银行赔偿。该案经浙江省义乌市人民法院审理后，判决原告败诉，驳回其诉讼请求。

2、喇永强诉平安银行股份有限公司宁波慈溪支行和我公司合同纠纷一案，在浙江省慈溪市人民法院审理过程中，原告向法院申请撤回对我公司的起诉，经法院裁定准许后我公司不再参与该诉讼。

除上述事项外，本报告期内无其他涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

2016年4月18日，本基金管理人收到中国证监会关于责令整改的行政监管措施决定书（【2016】

34号）。中国证监会指出我司对火炬电子的跟踪研究报告未及时更新。我司高度重视该问题的整改，

进一步梳理了股票入库的流程，并强化了研究报告的跟踪要求。

本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

成交金额 佣金

数量 票成交总 金总量的

第62页共65页

额的比例 比例

银河证券 1 69,580,949.69 100.00% 50,885.30 100.00%-

注：1、交易席位选择标准：

(1)财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；

(2)经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

(3)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；

(4)具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；

(5)能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；

(6)能提供其他基金运作和管理所需的服务。

2、交易席位选择流程：

(1)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。

(2)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易 基金交易

券商 占当期 占当期 占当期 占当期

名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 权证成 成交金额 基金成

交总额 交总额 交总额 交总额

的比例 的比例 的比例 的比例

银河 1,643.01 100.00 - - - - 129,398,5 100.00

证券 % 58.67 %

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

广发基金管理有限公司关于开展邮储银行个 《中国证券报》、《证券

1 人网上银行和手机银行基金申购费率优惠活 时报》、《上海证券报》 2016-12-22

动的公告

2 广发基金管理有限公司关于增加中证金牛为 《中国证券报》、《证券 2016-11-29

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

3 广发基金管理有限公司关于增加大有期货为 《中国证券报》、《证券 2016-11-28

第63页共65页

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

4 广发基金管理有限公司关于增加弘业期货为 《中国证券报》、《证券 2016-11-10

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

5 广发基金管理有限公司关于增加华西证券为 《中国证券报》、《证券 2016-11-03

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

6 广发基金管理有限公司关于增加奕丰金融为 《中国证券报》、《证券 2016-10-13

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

7 广发基金管理有限公司关于旗下部分基金在 《中国证券报》、《证券 2016-09-20

交通银行实行申购费率优惠的公告 时报》、《上海证券报》

8 广发基金管理有限公司关于增加上海华信证 《中国证券报》、《证券 2016-09-05

券为旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

9 广发基金管理有限公司关于增加北京肯特瑞 《中国证券报》、《证券 2016-08-11

为旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

10 广发基金管理有限公司关于增加万得投顾为 《中国证券报》、《证券 2016-07-29

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

11 广发中小板300交易型开放式指数证券投资 《中国证券报》、《证券 2016-07-28

基金联接基金基金经理变更公告 时报》、《上海证券报》

12 广发基金管理有限公司关于增加广源达信为 《中国证券报》、《证券 2016-07-18

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

13 广发基金管理有限公司关于增加蛋卷基金为 《中国证券报》、《证券 2016-07-14

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

14 广发基金管理有限公司旗下基金（除QDII基 《中国证券报》、《证券 2016-06-30

金）资产净值公告 时报》、《上海证券报》

15 广发基金管理有限公司关于增加天津银行为 《中国证券报》、《证券 2016-06-27

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

16 广发基金管理有限公司关于增加苏宁基金为 《中国证券报》、《证券 2016-06-07

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

17 广发基金管理有限公司关于增加德州银行为 《中国证券报》、《证券 2016-06-06

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

18 广发基金管理有限公司关于增加大智慧财富 《中国证券报》、《证券 2016-05-20

为旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

19 广发基金管理有限公司关于增加汇成基金为 《中国证券报》、《证券 2016-05-13

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

20 广发基金管理有限公司关于增加鼎信汇金为 《中国证券报》、《证券 2016-03-30

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

广发基金管理有限公司关于增加北京增财基 《中国证券报》、《证券

21 金销售有限公司为旗下部分基金代销机构的 时报》、《上海证券报》 2016-02-18

公告

22 广发中小板300交易型开放式指数证券投资 《中国证券报》、《证券 2016-01-25

基金联接基金基金经理变更公告 时报》、《上海证券报》

23 广发中小板300交易型开放式指数证券投资 《中国证券报》、《证券 2016-01-18

基金联接基金基金经理变更公告 时报》、《上海证券报》

24 广发基金管理有限公司关于增加爱建证券为 《中国证券报》、《证券 2016-01-14

旗下部分基金代销机构的公告 时报》、《上海证券报》

第64页共65页

25 广发基金管理有限公司关于旗下部分基金在 《中国证券报》、《证券 2016-01-04

中国农业银行实行申购费率优惠的公告 时报》、《上海证券报》

26 广发基金管理有限公司关于在指数熔断实施 《中国证券报》、《证券 2016-01-04

期间调整旗下部分基金开放时间的公告 时报》、《上海证券报》

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会批准广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的文件；

2.《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》；

3.《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》；

4.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

5.《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》及其更新版；

6.广发基金管理有限公司批准成立批件、营业执照；

7.基金托管人业务资格批件、营业执照。

12.2 存放地点

广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼

12.3 查阅方式

1.书面查阅：查阅时间为每工作日8:30-11:30，13:30-17:00。投资者可免费查阅，也可按工本费

购买复印件；

2.网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn。

广发基金管理有限公司

二〇一七年三月二十八日

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