西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基
金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：西部利得基金管理有限公司

基金托管人：中国民生银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 28 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 9

3.3 其他指标 ...... 11

3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 11
§4 管理人报告 ...... 12

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 15
§5 托管人报告 ...... 15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16
§6 审计报告 ...... 16

6.1 审计报告基本信息 ...... 16

6.2 审计报告的基本内容 ...... 16
§7 年度财务报表 ......18

7.1 资产负债表 ...... 18

7.2 利润表 ...... 19

7.3 净资产变动表 ...... 20

7.4 报表附注 ...... 22
§8 投资组合报告 ......58

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 58


8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 58

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 59

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 63

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 70

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 70

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 70

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 70

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 70

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 70

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 70

8.12 投资组合报告附注 ...... 70
§9 基金份额持有人信息...... 71

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 71

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 72

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 72
§10 开放式基金份额变动...... 72
§11 重大事件揭示...... 73

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 73

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 73

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 73

11.4 基金投资策略的改变 ...... 73

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 73

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 73

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 73

11.8 其他重大事件 ...... 74
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 75

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 75

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 75
§13 备查文件目录...... 75

13.1 备查文件目录 ...... 75

13.2 存放地点 ...... 76

13.3 查阅方式 ...... 76

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金

基金简称 西部利得景瑞混合

基金主代码 673060

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016 年 8 月 25 日

基金管理人 西部利得基金管理有限公司

基金托管人 中国民生银行股份有限公司

报告期末基金份 235,585,201.35 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 西部利得景瑞混合 A 西部利得景瑞混合 C

金简称

下属分级基金的交 673060 009258

易代码

报告期末下属分级 129,560,706.78 份 106,024,494.57 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金通过构建有效的投资组合，在严格控制风险的前提下，力
求获得长期稳定的收益。

投资策略 大类资产配置策略、股票投资策略、债券投资策略、股指期货投
资策略、资产支持证券投资策略。（详见《基金合同》）

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50%

风险收益特征 本基金为混合型基金，在通常情况下其预期风险和预期收益高于
债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，属于证券投资
基金中等风险水平的投资品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 西部利得基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司

信息披 姓名 赵毅 罗菲菲

露负责 联系电话 021-38572888 010-58560666

人 电子邮箱 service@westleadfund.com tgxxpl@cmbc.com.cn

客户服务电话 4007-007-818 95568

传真 021-50710261 010-57093382

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区耀 北京市西城区复兴门内大街 2
体路 276 号 901 室-908 室 号

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区耀 北京市西城区复兴门内大街 2
体路 276 号 901 室-908 室 号

邮政编码 200126 100031

法定代表人 何方 高迎欣

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.westleadfund.com
址

基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区耀体路 276 号

晶耀商务广场 3 号楼 9 层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 毕马威华振会计师事务所 北京市长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
（特殊普通合伙）

注册登记机构 西部利得基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区耀体路 276 号
901 室-908 室

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1 2023 年 2022 年 2021 年

.1
期
间

数 西部利得景 西部利得景 西部利得景 西部利得景 西部利得景 西部利得景
据 瑞混合 A 瑞混合 C 瑞混合 A 瑞混合 C 瑞混合 A 瑞混合 C
和
指
标
本
期

已 - - - - 109,553,50 41,796,964
实 62,707,076 71,938,729 136,434,93 77,414,267 6.58 .53
现 .35 .12 3.21 .41

收
益

本 - - - -

期 50,204,298 61,951,864 126,263,20 142,603,67 122,954,93 45,201,484
利 .49 .12 8.75 6.27 5.42 .20
润
加
权
平

均 -0.3536 -0.5448 -0.6966 -1.4761 1.0107 0.7805
基
金
份

额
本
期
利
润
本
期
加
权
平

均 -15.22% -24.44% -26.75% -57.02% 38.18% 30.17%
净
值
利
润
率
本
期
基
金
份

额 -13.20% -13.55% -22.92% -23.23% 49.10% 48.47%
净
值
增
长
率
3.1
.2
期
末

数 2023 年末 2022 年末 2021 年末

据
和
指
标
期
末
可

供 56,934,256 45,081,104 117,237,01 65,088,089 275,724,60 193,397,92
分 .58 .72 8.86 .61 0.79 2.83
配
利
润

期
末
可
供
分

配 0.4394 0.4252 0.8957 0.8847 1.6153 1.6082
基
金
份
额
利
润
期
末
基

金 265,824,42 214,494,63 309,425,26 172,182,41 523,538,93 366,514,37
资 1.44 7.50 0.81 5.68 6.26 3.28
产
净
值
期
末
基

金 2.052 2.023 2.364 2.340 3.067 3.048
份
额
净
值
3.1
.3
累

计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期
末
指
标
基
金
份
额

累 120.93% 60.94% 154.53% 86.16% 230.22% 142.48%
计
净
值
增

长
率
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

西部利得景瑞混合 A

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 -2.24% 1.06% -2.83% 0.40% 0.59% 0.66%

-

过去六个月 -16.52% 1.01% -4.36% 0.42% 0.59%
12.16%

过去一年 -13.20% 1.09% -3.21% 0.42% -9.99% 0.67%

过去三年 -0.24% 1.63% -11.96% 0.55% 11.72% 1.08%

159.23

过去五年 181.09% 1.55% 21.86% 0.60% 0.95%
%

自基金合同生效 100.12

120.93% 1.37% 20.81% 0.57% 0.80%
起至今 %

西部利得景瑞混合 C

业绩比较

份额净值 业绩比较

份额净值 基准收益

阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 率标准差

准差② 率③

④

过去三个月 -2.36% 1.06% -2.83% 0.40% 0.47% 0.66%

过去六个月 -16.71% 1.01% -4.36% 0.42% - 0.59%


12.35%

-

过去一年 -13.55% 1.09% -3.21% 0.42% 0.67%
10.34%

过去三年 -1.46% 1.63% -11.96% 0.55% 10.50% 1.08%

自基金合同生效

60.94% 1.59% 4.66% 0.57% 56.28% 1.02%
起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：自 2020 年 4 月 7 日起增设本基金的 C 类基金份额，增设当期的相关数据和指标按实际存续期
计算。
3.3 其他指标

无
3.4 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

西部利得基金管理有限公司于 2010 年 7 月 20 日正式成立，公司总部设在上海，在北京、深
圳设有分公司，是经中国证监会批准设立的第 60 家全国规范性基金管理公司。目前公司具有公募基金、特定客户资产管理、受托管理保险资金、合格境内机构投资者资格（获批筹建）等多类别资产管理业务。

2015 年起公司逐步建立了一支前中后台密切配合的专业化团队，树立了绝对收益的投资管理
方向，秉承专业稳健的投资风格，严谨科学的风险管理理念，以专业高效的服务，致力于打造良好业绩，为投资者创造长期稳定的价值。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

多元资产 上海财经大学金融学专业硕士。曾任西藏
陈保 投资部总 2020 年 2 同信证券有限公司研究员、上海嘉华投资
国 经理、投 月 15 日 - 14 年 有限公司研究员。2016 年 1 月加入本公
资总监、 司，具有基金从业资格，中国国籍。

基金经理

上海财经大学金融学专业硕士。曾任金元
2023 年 顺安基金管理有限公司研究员、国盛证券
吴星 基金经理 11 月 9 - 8 年 有限责任公司研究所分析师、国海证券股
煜 助理 日 份有限公司权益投资部高级分析师。2022
年 12 月加入本公司，具有基金从业资格，
中国国籍。

注：1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《西部利得基金管理有限公司公平交易管理办法》。针对股票、债券等投资标的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动进行公平交易管理。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。
本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1 日、3 日、5 日）交易价差分析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不同时
间窗口同向（1 日、3 日、5 日）交易的交易价差以及 T 检验、银行间交易价格偏离度进行了分析。
当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释，该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。
报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年内外部环境复杂多变，上半年震荡，下半年有所走弱。景瑞 2023 年积极动态调整产
品组合，在市场弱势情况下努力控制回撤并寻找投资机会。制造业板块上半年有所分化，下半年普遍调整，全年承压，当前长期估值进入较低水平，交易拥挤度逐步出清。根据行业景气度变化，
结合 2024 年投资布局，年末增加出口方向配置。当前坚持自上而下宏观判断结合自下而上个股筛选，寻找长期具有投资价值的细分行业和个股。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2024 年，国内政策加码发力，海外美债利率下行，宏观变量在边际好转，在市场整体估值水平较低背景下市场有向上的动能，但在基本面没有强预期背景下走势预计可能不会一蹴而就。结构上关注各个领域趋势向上的机会，看好国内制造优势带来的泛化投资机会。产品策略上，优选产业周期向上的子行业，同时自下而上挖掘有阿尔法的个股进行重点配置。我们相信谨慎、踏实的基本面研究风格将会在 2024 年发挥出其真正效果。不去追逐热点，潜心在能力圈内的行业进行深挖，发掘投资价值，以绝对收益的理念去运营产品，以果园里的农夫的心态去塑造价值观，在新的投资时代去努力，争取创造出更好的成绩。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则，从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实。公司监察稽核部依据法律法规的规定及公司内部控制的整体要求，独立对公司经营、旗下投资组合及员工行为等的合规性进行了定期和不定期检查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，并定期向监管机构、公司董事会出具监察稽核报告。

本报告期内，本基金管理人的监察稽核主要工作如下：

一、结合公司业务开展的实际情况，进一步完善公司各项内部制度和细化各项业务流程；

二、落实内部监察稽核工作，对公司业务流程及管理的各项环节进行定期及不定期稽核；

三、根据法律法规及时、准确、完整的披露与本基金有关的各项法定信息披露文件，并在指定报刊和公司网站进行披露，确保基金投资人和公众及时、准确和完整地获取公司和本基金的各项公开信息；

四、继续加强反洗钱工作力度，进一步落实洗钱风险自评估工作和反洗钱异常报告筛选，并进一步完善工作流程。监察稽核部定期和不定期地向各监管机构按时提交报备各类反洗钱报告，并不断贯彻落实反洗钱法规及监管要求；

五、落实各项合规工作，确保公司各项业务及管理符合法律法规要求；

六、其他各类监察稽核工作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须通过托管银行复核。
估值委员会的成员包括投资管理部、风险控制岗、监察稽核部、基金运营部等有关人员组成。基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

可参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人以及基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规的规定和基金合同、托管协议的约定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明

本报告期内，按照相关法律法规规定和基金合同、托管协议的有关约定，本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的约定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 毕马威华振审字第 2402304 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额
持有人

我们审计了后附的西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资
基金 (以下简称“该基金”) 财务报表，包括 2023 年 12 月
31 日的资产负债表、2023 年度的利润表、净资产变动表以
及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民
审计意见 共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会
计处理规定》（以下合称“企业会计准则”）及财务报表附注
7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中
国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制，公允反映了该基金 2023 年 12 月
31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情
况。

我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）
的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责
形成审计意见的基础 任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基
金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获
取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。

强调事项 -

其他事项

该基金管理人西部利得基金管理有限公司（以下简称“该基
金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金
其他信息 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们
的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。


结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。

该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附
注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协
会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使
其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
管理层和治理层对财务报表的责 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

任 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金
的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法
按照公允价值处置。

该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
注册会计师对财务报表审计的责 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
任 现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3) 评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得
出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经
营。


(5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 张楠 郝斌斌

会计师事务所的地址 北京市长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层

审计报告日期 2024 年 03 月 27 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 37,230,608.82 42,055,773.55

结算备付金 3,862,546.82 3,196,897.46

存出保证金 513,730.22 512,530.53

交易性金融资产 7.4.7.2 445,270,157.51 437,358,347.45

其中：股票投资 445,270,157.51 437,358,347.45

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 324,709.68 -

应收股利 - -

应收申购款 122,678.86 464,242.02

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 487,324,431.91 483,587,791.01


负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 3,915,104.88 -

应付赎回款 616,143.90 426,263.21

应付管理人报酬 255,471.60 261,787.79

应付托管费 63,867.91 65,446.94

应付销售服务费 79,235.35 58,698.33

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 2,075,549.33 1,167,918.25

负债合计 7,005,372.97 1,980,114.52

净资产：

实收基金 7.4.7.10 235,585,201.35 204,449,976.54

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 244,733,857.59 277,157,699.95

净资产合计 480,319,058.94 481,607,676.49

负债和净资产总计 487,324,431.91 483,587,791.01

注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日,西部利得景瑞混合 A 基金份额净值为 2.052 元，基金份额总
额为 129,560,706.78 份；西部利得景瑞混合 C 基金份额净值为 2.023 元，基金份额总额为
106,024,494.57 份。西部利得景瑞混合基金总份额为 235,585,201.35 份。
7.2 利润表
会计主体：西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -106,640,502.72 -262,217,157.19

1.利息收入 256,506.04 279,666.25

其中：存款利息收入 7.4.7.13 253,875.90 268,960.94

债券利息收入 - -

资产支持证券利 - -
息收入


买入返售金融资 2,630.14 10,705.31
产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以 -129,956,511.79 -207,985,007.97
“-”填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -134,452,480.03 -214,424,732.31

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 125,838.88 2,391,967.83

资产支持证券投 7.4.7.16 - -
资收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 4,370,129.36 4,047,756.51

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益

（损失以“-”号填 7.4.7.20 22,489,642.86 -55,017,684.40
列）

4.汇兑收益（损失以 - -
“-”号填列）

5.其他收入（损失以 7.4.7.21 569,860.17 505,868.93
“-”号填列）

减：二、营业总支出 5,515,659.89 6,649,727.83

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,475,254.43 4,346,602.77

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 868,813.58 1,086,650.76

3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,000,705.07 1,003,875.80

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - 16,493.94

其中：卖出回购金融资 - 16,493.94
产支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 0.54 4.52

8．其他费用 7.4.7.23 170,886.27 196,100.04

三、利润总额（亏损总 -112,156,162.61 -268,866,885.02
额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 -112,156,162.61 -268,866,885.02
“-”号填列）

五、其他综合收益的税 - -
后净额

六、综合收益总额 -112,156,162.61 -268,866,885.02

7.3 净资产变动表
会计主体：西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金


本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 204,449,976.54 - 277,157,699.95 481,607,676.49
资产

二、本期期初净 204,449,976.54 - 277,157,699.95 481,607,676.49
资产
三、本期增减变

动额（减少以“-” 31,135,224.81 - -32,423,842.36 -1,288,617.55
号填列）

（一）、综合收益 -

总额 - - -112,156,162.61
112,156,162.61

（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 31,135,224.81 - 79,732,320.25 110,867,545.06
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 345,685,037.42 - 469,179,734.84 814,864,772.26
购款

2.基金赎 - -

回款 - -703,997,227.20
314,549,812.61 389,447,414.59

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 235,585,201.35 - 244,733,857.59 480,319,058.94
资产

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 290,961,385.84 - 599,091,923.70 890,053,309.54
资产

二、本期期初净 290,961,385.84 - 599,091,923.70 890,053,309.54
资产

三、本期增减变 -

动额（减少以“-” -86,511,409.30 - -408,445,633.05
号填列） 321,934,223.75


（一）、综合收益 -

总额 - - -268,866,885.02
268,866,885.02

（二）、本期基金
份额交易产生的

净资产变动数 -86,511,409.30 - -53,067,338.73 -139,578,748.03
（净资产减少以
“-”号填列）

其中：1.基金申 232,445,997.84 - 399,167,284.71 631,613,282.55
购款

2.基金赎 - -

回款 - -771,192,030.58
318,957,407.14 452,234,623.44

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）

四、本期期末净 204,449,976.54 - 277,157,699.95 481,607,676.49
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.3 财务报表由下列负责人签署：

贺燕萍 贺燕萍 张皞骏

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]397 号《关于准予西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 200,125,277.63 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第 1127 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2016 年
8 月 25 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 200,134,281.06 份基金份额，其中认购
资金利息折合 9,003.43 份基金份额。本基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票)、债券、中期票据、短期融资券、货币市场工具、权证、股指期货、债券回购、银行存款、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产净值的 0%-95%。其中，基金持有全部权证的
市值不超过基金资产净值的 3%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。

本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50%。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金财务报表以持续经营为基础编制。

本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》 (以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业
协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金
2023 年 12 月 31 日的财务状况、2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(a)金融资产的分类

本基金的金融工具包括股票投资、债券投资等。

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。

除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b)金融负债的分类

本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计
量的金融负债。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(a)金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(b)后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(c)金融工具的终止确认

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

- 因转移金融资产而收到的对价。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(d)金融工具的减值

本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

- 以摊余成本计量的金融资产

本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期
少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损
失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。


核销

如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

利息收入

存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。

投资收益

股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。

股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。

公允价值变动收益

公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。


以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

根据《西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 50%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：
现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后各类基金份额的基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的该类基金份额净值减去每单位
该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，
而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基
金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。

根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进
行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78 号
文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》深圳证券交易所于
2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、
财税 [2008] 1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023] 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

(a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

(b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。


对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

(c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。

(d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自
2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

(e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 37,230,608.82 42,055,773.55

等于：本金 37,224,990.69 42,049,501.86

加：应计利息 5,618.13 6,271.69

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月 - -
以内

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 37,230,608.82 42,055,773.55

注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 440,216,339.94 - 445,270,157.51 5,053,817.57

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 440,216,339.94 - 445,270,157.51 5,053,817.57

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 454,794,172.74 - 437,358,347.45 -17,435,825.29

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 454,794,172.74 - 437,358,347.45 -17,435,825.29

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金于本报告期末及上年度期末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

本基金本报告期末未持有期货合约。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

本基金本报告期末未持有黄金衍生品。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度可比期间均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金于本报告期末及上年度期末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

本基金本报告期末及上年度期末均未持有债权投资。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期内未发生债权投资减值准备。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

本基金本报告期末及上年度期末均未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

本基金本报告期末未持有其他债权投资。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

本基金本报告期末及上年度期末均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

本基金本报告期末及上年度期末均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.8 其他资产

本基金于本报告期末及上年度期末均未持有其他资产。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 209.08 89.06

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 1,792,340.25 977,829.19


其中：交易所市场 1,792,340.25 977,829.19

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 283,000.00 190,000.00

合计 2,075,549.33 1,167,918.25

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
西部利得景瑞混合 A

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 130,881,545.03 130,881,545.03

本期申购 69,365,863.69 69,365,863.69

本期赎回（以“-”号填列） -70,686,701.94 -70,686,701.94

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 129,560,706.78 129,560,706.78

西部利得景瑞混合 C

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 73,568,431.51 73,568,431.51

本期申购 276,319,173.73 276,319,173.73

本期赎回（以“-”号填列） -243,863,110.67 -243,863,110.67

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 106,024,494.57 106,024,494.57

注：申购含红利再投资、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
西部利得景瑞混合 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 117,237,018.86 61,306,696.92 178,543,715.78

本期期初 117,237,018.86 61,306,696.92 178,543,715.78

本期利润 -62,707,076.35 12,502,777.86 -50,204,298.49


本期基金份额交易产 2,404,314.07 5,519,983.30 7,924,297.37
生的变动数

其中：基金申购款 57,441,036.61 41,791,897.86 99,232,934.47

基金赎回款 -55,036,722.54 -36,271,914.56 -91,308,637.10

本期已分配利润 - - -

本期末 56,934,256.58 79,329,458.08 136,263,714.66

西部利得景瑞混合 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 65,088,089.61 33,525,894.56 98,613,984.17

本期期初 65,088,089.61 33,525,894.56 98,613,984.17

本期利润 -71,938,729.12 9,986,865.00 -61,951,864.12

本期基金份额交易产 51,931,744.23 19,876,278.65 71,808,022.88
生的变动数

其中：基金申购款 218,326,435.60 151,620,364.77 369,946,800.37

基金赎回款 -166,394,691.37 -131,744,086.12 -298,138,777.49

本期已分配利润 - - -

本期末 45,081,104.72 63,389,038.21 108,470,142.93

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022
日 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 189,012.98 203,411.27

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 46,473.94 41,916.34

其他 18,388.98 23,633.33

合计 253,875.90 268,960.94

注：其他为结算保证金利息收入以及申购款利息收入。
7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12
31日 月31日

股票投资收益——买卖 -134,452,480.03 -214,424,732.31
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入

股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -134,452,480.03 -214,424,732.31

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
31 日 12 月 31 日

卖出股票成交总 4,514,700,622.44 3,402,635,966.19
额

减：卖出股票成本 4,639,390,917.09 3,608,660,709.59
总额

减：交易费用 9,762,185.38 8,399,988.91

买卖股票差价收 -134,452,480.03 -214,424,732.31
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无证券出借差价收入。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日

债券投资收益——利 187.26 236,175.96
息收入
债券投资收益——买

卖债券（债转股及债 125,651.62 2,155,791.87
券到期兑付）差价收
入

债券投资收益——赎 - -
回差价收入
债券投资收益——申

- -
购差价收入

合计 125,838.88 2,391,967.83

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日

卖出债券（债转股及债 775,875.41 48,458,548.95
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股

及债券到期兑付）成本 650,000.00 45,764,710.00
总额

减：应计利息总额 192.66 537,699.10

减：交易费用 31.13 347.98

买卖债券差价收入 125,651.62 2,155,791.87

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券申购差价收入。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

本基金于本报告期内及上年度期内均未持有资产支持证券。
7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。

7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金于本报告期内及上年度期内均未持有衍生工具。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金于本报告期内及上年度期内均未持有衍生工具。
7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12

31 日 月 31 日

股票投资产生的股利 4,370,129.36 4,047,756.51
收益

其中：证券出借权益 - -
补偿收入

基金投资产生的股利 - -
收益

合计 4,370,129.36 4,047,756.51

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 22,489,642.86 -55,017,684.40

股票投资 22,489,642.86 -55,017,684.40

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价 - -
值变动产生的预估增值税

合计 22,489,642.86 -55,017,684.40

7.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022
月 31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 567,033.05 474,140.31


基金转换费收入 2,827.12 31,728.48

其他 - 0.14

合计 569,860.17 505,868.93

注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。

2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于 25%的部分归入转出基金的基金资产。
7.4.7.22 信用减值损失

本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 43,000.00 70,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行费用 7,886.27 6,100.04

合计 170,886.27 196,100.04

7.4.7.24 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构

中国民生银行股份有限公司 基金托管人

西部证券股份有限公司 基金管理人的股东

利得科技有限公司 基金管理人的股东

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易

本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022

12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 3,475,254.43 4,346,602.77

其中：应支付销售机构的客户维 539,311.96 554,420.67
护费

应支付基金管理人的净管理费 2,935,942.47 3,792,182.10

注：支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.6% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022

12 月 31 日 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 868,813.58 1,086,650.76

注：支付基金托管人民生银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.15% / 当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

西部利得景瑞混合 A 西部利得景瑞混合 C 合计

民生银行 - - -

西部利得基金 - 588,032.76 588,032.76

西部证券 - 124.68 124.68

合计 - 588,157.44 588,157.44

上年度可比期间

获得销售服务费的各关 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

西部利得景瑞混合 A 西部利得景瑞混合 C 合计

民生银行 - - -

西部利得基金 - 765,971.43 765,971.43

西部证券 - 144.98 144.98

合计 - 766,116.41 766,116.41

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给西部利得基金，再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.4%/ 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行证券出借业务。

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度可比期间无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国民生银行股 37,230,608.82 189,012.98 42,055,773.55 203,411.27
份有限公司
注：1.本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
2.本基金通过“中国民生银行股份有限公司基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证
券登记结算有限责任公司的结算备付金，于 2023 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 3,862,546.8
2 元。（2022 年 12 月 31 日：人民币 3,196,897.46 元）

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

本基金于本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证 成功 流通 期末 数量

证券 券 认购 受限 受限 认购 估值 （单 期末 期末估值 备注
代码 名 日 期 类型 价格 单价 位： 成本总额 总额

称 股）

永 2023

001239 达 年 12 6 个月 锁定 12.05 19.92 189 2,277.45 3,764.88 -
股 月 4 期

份 日

001306 夏 2023 6 个月 锁定 53.63 75.36 64 3,432.32 4,823.04 -


厦 年 11 期

精 月 9

密 日

联 2023

001326 域 年 11 6 个月 锁定 41.18 48.64 99 4,076.82 4,815.36 -
股 月 1 期

份 日

兴 2023

001358 欣 年 12 6 个月 锁定 41.00 44.16 87 3,567.00 3,841.92 -
新 月 14 期

材 日

德 2023

001378 冠 年 10 6 个月 锁定 31.68 31.27 205 6,494.40 6,410.35 -
新 月 23 期

材 日

君 2023

301172 逸 年 7 6 个月 锁定 31.33 38.16 438 13,722.54 16,714.08 -
数 月 19 期

码 日

朗 2023

301202 威 年 6 6 个月 锁定 25.82 31.80 306 7,900.92 9,730.80 -
股 月 28 期

份 日

金 2023

301210 杨 年 6 6 个月 锁定 57.88 45.48 281 16,264.28 12,779.88 -
股 月 21 期

份 日

威 2023

301251 尔 年 8 6 个月 锁定 28.88 34.59 321 9,270.48 11,103.39 -
高 月 30 期

日

恒 2023

301261 工 年 6 6 个月 锁定 36.90 50.85 198 7,306.20 10,068.30 -
精 月 29 期

密 日

英 2023

301272 华 年 7 6 个月 锁定 51.39 53.38 173 8,890.47 9,234.74 -
特 月 6 期

日

海 2023

301292 科 年 6 6 个月 锁定 19.99 19.35 583 11,654.17 11,281.05 -
新 月 29 期

源 日

301329 信 2023 6 个月 锁定 21.00 22.23 458 9,618.00 10,181.34 -


音 年 7 期

电 月 5

子 日

蓝 2023

301348 箭 年 8 6 个月 锁定 18.08 44.57 613 11,083.04 27,321.41 -
电 月 1 期

子 日

民 2023

301362 爆 年 7 6 个月 锁定 51.05 38.52 420 21,441.00 16,178.40 -
光 月 27 期

电 日

国 2023

301370 科 年 7 6 个月 锁定 13.39 16.01 1,240 16,603.60 19,852.40 -
恒 月 3 期

泰 日

敷 2023

301371 尔 年 7 6 个月 锁定 55.68 37.58 354 19,710.72 13,303.32 -
佳 月 24 期

日

科 2023

301372 净 年 8 6 个月 锁定 45.00 43.59 231 10,395.00 10,069.29 -
源 月 3 期

日

仁 2023

301395 信 年 6 6 个月 锁定 26.68 18.69 520 13,873.60 9,718.80 -
新 月 21 期

材 日

安 2023

301413 培 年 12 6 个月 锁定 33.25 58.19 164 5,453.00 9,543.16 -
龙 月 11 期

日

协 2023

301418 昌 年 8 6 个月 锁定 51.88 50.20 189 9,805.32 9,487.80 -
科 月 10 期

技 日

波 2023

301421 长 年 8 6 个月 锁定 29.38 59.37 332 9,754.16 19,710.84 -
光 月 16 期

电 日

盘 2023

301456 古 年 7 6 个月 锁定 37.96 30.39 407 15,449.72 12,368.73 -
智 月 6 期

能 日

301459 丰 2023 6 个月 锁定 31.90 39.84 208 6,635.20 8,286.72 -


茂 年 12 期

股 月 6

份 日

恒 2023

301469 达 年 8 6 个月 锁定 36.58 33.09 275 10,059.50 9,099.75 -
新 月 10 期

材 日

致 2023

301486 尚 年 6 6 个月 锁定 57.66 47.25 439 25,312.74 20,742.75 -
科 月 30 期

技 日

盟 2023

301487 固 年 8 6 个月 锁定 5.32 40.96 867 4,612.44 35,512.32 -
利 月 1 期

日

豪 2023

301488 恩 年 6 6 个月 锁定 39.78 69.09 262 10,422.36 18,101.58 -
汽 月 26 期

电 日

思 2023

301489 泉 年 10 6 个月 锁定 41.66 64.11 128 5,332.48 8,206.08 -
新 月 16 期

材 日

乖 2023

301498 宝 年 8 6 个月 锁定 39.99 38.81 542 21,674.58 21,035.02 -
宠 月 9 期

物 日

维 2023

301499 科 年 7 6 个月 锁定 19.50 28.93 371 7,234.50 10,733.03 -
精 月 13 期

密 日

飞 2023

301500 南 年 9 6 个月 锁定 23.97 20.89 455 10,906.35 9,504.95 -
资 月 13 期

源 日

民 2023

301507 生 年 8 6 个月 锁定 10.00 15.85 851 8,510.00 13,488.35 -
健 月 24 期

康 日

中 2023

301508 机 年 11 6 个月 锁定 16.82 26.68 419 7,047.58 11,178.92 -
认 月 23 期

检 日

301510 固 2023 6 个月 锁定 12.00 35.01 396 4,752.00 13,863.96 -


高 年 8 期

科 月 4

技 日

德 2023

301511 福 年 8 6 个月 锁定 28.00 22.67 879 24,612.00 19,926.93 -
科 月 8 期

技 日

港 2023

301515 通 年 7 6 个月 锁定 31.16 28.27 230 7,166.80 6,502.10 -
医 月 13 期

疗 日

中 2023

301516 远 年 12 6 个月 锁定 6.87 15.51 604 4,149.48 9,368.04 -
通 月 1 期

日

陕 2023

301517 西 年 10 6 个月 锁定 26.87 43.69 185 4,970.95 8,082.65 -
华 月 9 期

达 日

舜 2023

301519 禹 年 7 6 个月 锁定 20.93 20.21 442 9,251.06 8,932.82 -
股 月 19 期

份 日

儒 2023

301525 竞 年 8 6 个月 锁定 99.57 81.46 212 21,108.84 17,269.52 -
科 月 23 期

技 日

国 2023

301526 际 年 12 6 个月 锁定 2.66 4.45 8,884 23,631.44 39,533.80 -
复 月 19 期

材 日

多 2023

301528 浦 年 8 6 个月 锁定 71.80 68.91 148 10,626.40 10,198.68 -
乐 月 17 期

日

福 2023

301529 赛 年 8 6 个月 锁定 36.60 37.88 182 6,661.20 6,894.16 -
科 月 31 期

技 日

威 2023

301533 马 年 8 6 个月 锁定 29.50 33.16 225 6,637.50 7,461.00 -
农 月 7 期

机 日

301548 崇 2023 6 个月 锁定 66.80 58.99 136 9,084.80 8,022.64 -


德 年 9 期

科 月 11

技 日

斯 2023

301550 菱 年 9 6 个月 锁定 37.56 43.57 260 9,765.60 11,328.20 -
股 月 6 期

份 日

惠 2023

301555 柏 年 10 6 个月 锁定 22.88 32.44 224 5,125.12 7,266.56 -
新 月 24 期

材 日

三 2023

301558 态 年 9 6 个月 锁定 7.33 13.40 1,458 10,687.14 19,537.20 -
股 月 21 期

份 日

中 2023

301559 集 年 9 6 个月 锁定 24.22 18.24 905 21,919.10 16,507.20 -
环 月 26 期

科 日

达 2023

301566 利 年 12 6 个月 锁定 8.90 22.14 576 5,126.40 12,752.64 -
凯 月 22 期

普 日

思 2023

301568 泰 年 11 6 个月 锁定 23.23 35.58 246 5,714.58 8,752.68 -
克 月 21 期

日

辰 2023

301578 奕 年 12 6 个月 锁定 48.94 68.32 118 5,774.92 8,061.76 -
智 月 21 期

能 日

宏 2023

601096 盛 年 12 6 个月 锁定 1.70 4.06 3,918 6,660.60 15,907.08 -
华 月 15 期

源 日

鼎 2023

603004 龙 年 12 6 个月 锁定 16.80 31.19 195 3,276.00 6,082.05 -
科 月 20 期

技 日

麦 2023

603062 加 年 10 6 个月 锁定 58.08 57.81 126 7,318.08 7,284.06 -
芯 月 31 期

彩 日

603075 热 2023 6 个月 锁定 23.10 23.31 182 4,204.20 4,242.42 -


威 年 9 期

股 月 1

份 日

上 2023

603107 海 年 10 6 个月 锁定 14.23 18.19 292 4,155.16 5,311.48 -
汽 月 25 期

配 日

浙 2023

603119 江 年 7 6 个月 锁定 15.32 23.87 226 3,462.32 5,394.62 -
荣 月 21 期

泰 日

润 2023

603193 本 年 10 6 个月 锁定 17.38 16.66 303 5,266.14 5,047.98 -
股 月 9 期

份 日

索 2023

603231 宝 年 12 6 个月 锁定 21.29 21.53 161 3,427.69 3,466.33 -
蛋 月 6 期

白 日

金 2023

603270 帝 年 8 6 个月 锁定 21.77 29.58 195 4,245.15 5,768.10 -
股 月 25 期

份 日

天 2023

603273 元 年 10 6 个月 锁定 9.50 18.97 178 1,691.00 3,376.66 -
智 月 16 期

能 日

众 2023

603275 辰 年 8 6 个月 锁定 49.97 39.70 193 9,644.21 7,662.10 -
科 月 16 期

技 日

恒 2023

603276 兴 年 9 6 个月 锁定 25.73 24.88 134 3,447.82 3,333.92 -
新 月 18 期

材 日

安 2023

603373 邦 年 12 6 个月 锁定 19.10 34.75 88 1,680.80 3,058.00 -
护 月 13 期

卫 日

光 2023

688450 格 年 7 6 个月 锁定 53.09 36.42 167 8,866.03 6,082.14 -
科 月 17 期

技 日

688548 广 2023 6 个月 锁定 9.87 12.75 2,339 23,085.93 29,822.25 -


钢 年 8 期

气 月 8

体 日

中 2023

688549 巨 年 8 6 个月 锁定 5.18 8.09 4,294 22,242.92 34,738.46 -
芯 月 30 期

日

航 2023

688563 材 年 7 6 个月 锁定 78.99 60.49 457 36,098.43 27,643.93 -
股 月 12 期

份 日

信 2023

688573 宇 年 8 6 个月 锁定 23.68 28.80 285 6,748.80 8,208.00 -
人 月 9 期

日

芯 2023

688582 动 年 6 6 个月 锁定 26.74 38.67 648 17,327.52 25,058.16 -
联 月 21 期

科 日

泰 2023

688591 凌 年 8 6 个月 锁定 24.98 28.02 681 17,011.38 19,081.62 -
微 月 18 期

日

司 2023

688592 南 年 8 6 个月 锁定 50.50 50.53 216 10,908.00 10,914.48 -
导 月 7 期

航 日

天 2023

688603 承 年 6 6 个月 锁定 55.00 74.14 140 7,700.00 10,379.60 -
科 月 30 期

技 日

埃 2023

688610 科 年 7 6 个月 锁定 73.33 51.00 275 20,165.75 14,025.00 -
光 月 10 期

电 日

威 2023

688612 迈 年 7 6 个月 锁定 47.29 37.97 360 17,024.40 13,669.20 -
斯 月 19 期

日

精 2023

688627 智 年 7 6 个月 锁定 46.77 87.72 222 10,382.94 19,473.84 -
达 月 11 期

日

688638 誉 2023 6 个月 锁定 83.90 59.68 141 11,829.90 8,414.88 -


辰 年 7 期

智 月 4

能 日

逸 2023

688646 飞 年 7 6 个月 锁定 46.80 36.07 219 10,249.20 7,899.33 -
激 月 21 期

光 日

中 2023

688648 邮 年 11 6 个月 锁定 15.18 21.43 303 4,599.54 6,493.29 -
科 月 6 期

技 日

盛 2023

688651 邦 年 7 6 个月 锁定 39.90 46.05 178 7,102.20 8,196.90 -
安 月 19 期

全 日

京 2023

688652 仪 年 11 6 个月 锁定 31.95 52.25 416 13,291.20 21,736.00 -
装 月 22 期

备 日

康 2023

688653 希 年 11 6 个月 锁定 10.50 15.99 648 6,804.00 10,361.52 -
通 月 10 期

信 日

浩 2023

688657 辰 年 9 6 个月 锁定 103.40 78.23 101 10,443.40 7,901.23 -
软 月 25 期

件 日

碧 2023

688671 兴 年 8 6 个月 锁定 36.12 34.30 226 8,163.12 7,751.80 -
物 月 2 期

联 日

锴 2023

688693 威 年 8 6 个月 锁定 40.83 43.41 178 7,267.74 7,726.98 -
特 月 10 期

日

盛 2023

688702 科 年 9 6 个月 锁定 42.66 48.18 467 19,922.22 22,500.06 -
通 月 6 期

信 日

中 2023

688716 研 年 9 6 个月 锁定 29.66 36.39 267 7,919.22 9,716.13 -
股 月 13 期

份 日

688719 爱 2023 6 个月 锁定 69.98 60.10 194 13,576.12 11,659.40 -


科 年 9 期

赛 月 20

博 日

艾 2023

688720 森 年 11 6 个月 锁定 28.03 49.84 165 4,624.95 8,223.60 -
股 月 29 期

份 日

捷 2023 1 个月 新股

873690 众 年 12 内 未上 9.34 9.34 500 4,670.00 4,670.00 -
科 月 27 （含） 市

技 日

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人实行全员参与的全面风险管理，董事会及其下设合规审核委员会、监事会、经营管理层及其下设合规及风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部、各业务部门和分支机构均根据公司制度规定履行各自的风险管理职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用风险评估、交易对手分类管理、投资比例控制等方式来管控信用风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在信用良好的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金于本报告期末及上年度末均未持有债券、资产支持证券、同业存单，因此无相关重大信用风险。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。


本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

下表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类：
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 12 月 31 日

资产

货币资金 37,230,608.82 - - - 37,230,608.82

结算备付金 3,862,546.82 - - - 3,862,546.82

存出保证金 513,730.22 - - - 513,730.22

交易性金融资产 - - - 445,270,157.51 445,270,157.51

应收申购款 - - - 122,678.86 122,678.86

应收清算款 - - - 324,709.68 324,709.68

资产总计 41,606,885.86 - - 445,717,546.05 487,324,431.91

负债

应付赎回款 - - - 616,143.90 616,143.90

应付管理人报酬 - - - 255,471.60 255,471.60

应付托管费 - - - 63,867.91 63,867.91

应付清算款 - - - 3,915,104.88 3,915,104.88


应付销售服务费 - - - 79,235.35 79,235.35

其他负债 - - - 2,075,549.33 2,075,549.33

负债总计 - - - 7,005,372.97 7,005,372.97

利率敏感度缺口 41,606,885.86 - - 438,712,173.08 480,319,058.94

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

货币资金 42,055,773.55 - - - 42,055,773.55

结算备付金 3,196,897.46 - - - 3,196,897.46

存出保证金 512,530.53 - - - 512,530.53

交易性金融资产 - - - 437,358,347.45 437,358,347.45

应收申购款 - - - 464,242.02 464,242.02

资产总计 45,765,201.54 - - 437,822,589.47 483,587,791.01

负债

应付赎回款 - - - 426,263.21 426,263.21

应付管理人报酬 - - - 261,787.79 261,787.79

应付托管费 - - - 65,446.94 65,446.94

应付销售服务费 - - - 58,698.33 58,698.33

其他负债 - - - 1,167,918.25 1,167,918.25

负债总计 - - - 1,980,114.52 1,980,114.52

利率敏感度缺口 45,765,201.54 - - 435,842,474.95 481,607,676.49

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于 2023 年 12 月 31 日，本基金主要投资于权益类金融工具，因此市场利率的变动对本基
金资产净值无重大影响（2022 年 12 月 31 日：同）。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
于 12 月 31 日，本基金面临的其他价格风险列示如下：

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 445,270,157.51 92.70 437,358,347.45 90.81
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 445,270,157.51 92.70 437,358,347.45 90.81

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 本期末 （2023 年 12 月 31 上年度末 （2022 年 12 月
日） 31 日 ）

分析 业绩比较基准上升

37,718,000.00 37,764,000.00
5%的影响金额

业绩比较基准下降

-37,718,000.00 -37,764,000.00
5%的影响金额

7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次
的输入值。三个层次输入值的定义如下：

第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报

价；

第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入

值；

第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 444,163,419.62 432,772,798.84

第二层次 4,670.00 3,145,011.84

第三层次 1,102,067.89 1,440,536.77

合计 445,270,157.51 437,358,347.45

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - 1,440,536.77 1,440,536.77

当期购买 - 1,784,340.95 1,784,340.95

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 2,774,575.54 2,774,575.54

当期利得或损失总额 - 651,765.71 651,765.71

其中：计入损益的利得或 - 651,765.71 651,765.71
损失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 1,102,067.89 1,102,067.89

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 167,676.54 167,676.54
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

项目 上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31日


交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - 5,007,612.81 5,007,612.81

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - 4,029,816.01 4,029,816.01

当期利得或损失总额 - 462,739.97 462,739.97

其中：计入损益的利得或 - 462,739.97 462,739.97
损失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 1,440,536.77 1,440,536.77

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 53,260.95 53,260.95
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

不可观察输入值

项目 本期末公允价 采用的估 与公允价值
值 值技术 名称 范围/加权平 之间的关系
均值

股票 1,102,067.89 亚 式 期 权 预期波动率 18.55%- 与公允价值
模型 219.88% 反向变动

不可观察输入值

项目 上年度末公允 采用的估

价值 值技术 名称 范围/加权平 与公允价值
均值 之间的关系

股票 1,440,536.77 亚 式 期 权 预期波动率 18.91%- 与公允价值
模型 247.56% 反向变动

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2022 年 12

月 31 日：无)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量
的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。

7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

于 2023 年 12 月 31 日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 445,270,157.51 91.37

其中：股票 445,270,157.51 91.37

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 41,093,155.64 8.43

8 其他各项资产 961,118.76 0.20

9 合计 487,324,431.91 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 1,392,720.00 0.29

C 制造业 374,263,071.12 77.92

D 电力、热力、燃气及水生产和

供应业 18,278,020.49 3.81

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 4,168,318.60 0.87

G 交通运输、仓储和邮政业 1,474,445.00 0.31

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服

务业 36,354,304.27 7.57

J 金融业 - -

K 房地产业 - -


L 租赁和商务服务业 3,058.00 0.00

M 科学研究和技术服务业 564,884.92 0.12

N 水利、环境和公共设施管理业 2,825,962.11 0.59

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 5,945,373.00 1.24

S 综合 - -

合计 445,270,157.51 92.70

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金于本报告期末未持有港股通股票投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值比例
码 （股） （%）

1 300129 泰胜风能 3,619,362 38,980,528.74 8.12

2 002531 天顺风能 2,619,822 30,389,935.20 6.33

3 002444 巨星科技 1,100,212 24,776,774.24 5.16

4 603518 锦泓集团 2,154,600 21,589,092.00 4.49

5 002555 三七互娱 1,052,900 19,805,049.00 4.12

6 600522 中天科技 1,542,200 19,262,078.00 4.01

7 301155 海力风电 251,400 14,870,310.00 3.10

8 603606 东方电缆 299,500 12,803,625.00 2.67

9 300750 宁德时代 75,380 12,306,538.80 2.56

10 688025 杰普特 113,920 10,543,296.00 2.20

11 002517 恺英网络 927,700 10,362,409.00 2.16

12 688668 鼎通科技 181,552 10,043,456.64 2.09

13 603558 健盛集团 1,018,400 9,868,296.00 2.05

14 002353 杰瑞股份 330,700 9,295,977.00 1.94

15 002028 思源电气 163,000 8,482,520.00 1.77

16 002850 科达利 92,500 7,812,550.00 1.63

17 000333 美的集团 139,300 7,609,959.00 1.58

18 002487 大金重工 282,700 7,525,474.00 1.57

19 600023 浙能电力 1,577,809 7,273,699.49 1.51

20 600699 均胜电子 361,400 6,490,744.00 1.35

21 600399 抚顺特钢 638,700 6,208,164.00 1.29

22 300158 振东制药 908,700 6,133,725.00 1.28

23 002867 周大生 402,400 6,108,432.00 1.27

24 600642 申能股份 899,100 5,772,222.00 1.20

25 300606 金太阳 157,600 5,383,616.00 1.12

26 300502 新易盛 107,600 5,306,832.00 1.10


27 000810 创维数字 323,600 5,083,756.00 1.06

28 300037 新宙邦 105,000 4,966,500.00 1.03

29 688772 珠海冠宇 222,625 4,899,976.25 1.02

30 002475 立讯精密 136,800 4,712,760.00 0.98

31 600761 安徽合力 257,800 4,694,538.00 0.98

32 300443 金雷股份 167,000 4,607,530.00 0.96

33 300494 盛天网络 239,800 3,791,238.00 0.79

34 600027 华电国际 655,100 3,367,214.00 0.70

35 688609 九联科技 243,471 3,213,817.20 0.67

36 601100 恒立液压 56,700 3,100,356.00 0.65

37 603466 风语筑 207,500 2,983,850.00 0.62

38 300364 中文在线 115,100 2,961,523.00 0.62

39 603662 柯力传感 80,400 2,893,596.00 0.60

40 688676 金盘科技 80,167 2,872,383.61 0.60

41 688311 盟升电子 56,008 2,856,968.08 0.59

42 300951 博硕科技 43,800 2,837,364.00 0.59

43 600475 华光环能 269,900 2,806,960.00 0.58

44 688408 中信博 39,114 2,806,429.50 0.58

45 688322 奥比中光 67,505 2,536,837.90 0.53

46 603063 禾望电气 94,700 2,367,500.00 0.49

47 600633 浙数文化 211,600 2,340,296.00 0.49

48 000034 神州数码 77,900 2,329,989.00 0.49

49 002150 通润装备 129,400 2,295,556.00 0.48

50 300274 阳光电源 26,200 2,294,858.00 0.48

51 603786 科博达 26,800 1,912,448.00 0.40

52 600483 福能股份 225,500 1,864,885.00 0.39

53 002920 德赛西威 14,200 1,839,042.00 0.38

54 688059 华锐精密 23,235 1,828,826.85 0.38

55 603108 润达医疗 88,400 1,798,940.00 0.37

56 002465 海格通信 117,900 1,515,015.00 0.32

57 603515 欧普照明 86,600 1,505,108.00 0.31

58 300984 金沃股份 53,400 1,493,064.00 0.31

59 601006 大秦铁路 204,500 1,474,445.00 0.31

60 002478 常宝股份 269,900 1,470,955.00 0.31

61 603305 旭升集团 74,000 1,460,020.00 0.30

62 000650 仁和药业 219,500 1,455,285.00 0.30

63 603129 春风动力 14,100 1,441,584.00 0.30

64 603712 七一二 45,400 1,430,554.00 0.30

65 601799 星宇股份 10,900 1,429,099.00 0.30

66 002843 泰嘉股份 53,500 1,417,750.00 0.30

67 688518 联赢激光 68,844 1,409,925.12 0.29

68 002126 银轮股份 74,600 1,392,782.00 0.29

69 000923 河钢资源 82,900 1,392,720.00 0.29


70 600872 中炬高新 49,300 1,385,330.00 0.29

71 301187 欧圣电气 69,400 1,381,754.00 0.29

72 603806 福斯特 56,900 1,380,963.00 0.29

73 301387 光大同创 20,300 1,374,310.00 0.29

74 003021 兆威机电 14,500 1,362,855.00 0.28

75 002997 瑞鹄模具 39,700 1,322,804.00 0.28

76 688041 海光信息 17,500 1,242,150.00 0.26

77 601965 中国汽研 25,100 553,706.00 0.12

78 301526 国际复材 8,884 39,533.80 0.01

79 301487 盟固利 867 35,512.32 0.01

80 688549 中巨芯 4,294 34,738.46 0.01

81 688548 广钢气体 2,339 29,822.25 0.01

82 688563 航材股份 457 27,643.93 0.01

83 301348 蓝箭电子 613 27,321.41 0.01

84 688582 芯动联科 648 25,058.16 0.01

85 688702 盛科通信 467 22,500.06 0.00

86 688652 京仪装备 416 21,736.00 0.00

87 301498 乖宝宠物 542 21,035.02 0.00

88 301486 致尚科技 439 20,742.75 0.00

89 301511 德福科技 879 19,926.93 0.00

90 301370 国科恒泰 1,240 19,852.40 0.00

91 301421 波长光电 332 19,710.84 0.00

92 301558 三态股份 1,458 19,537.20 0.00

93 688627 精智达 222 19,473.84 0.00

94 688591 泰凌微 681 19,081.62 0.00

95 301488 豪恩汽电 262 18,101.58 0.00

96 301525 儒竞科技 212 17,269.52 0.00

97 301172 君逸数码 438 16,714.08 0.00

98 301559 中集环科 905 16,507.20 0.00

99 301362 民爆光电 420 16,178.40 0.00

100 601096 宏盛华源 3,918 15,907.08 0.00

101 688610 埃科光电 275 14,025.00 0.00

102 301510 固高科技 396 13,863.96 0.00

103 688612 威迈斯 360 13,669.20 0.00

104 301507 民生健康 851 13,488.35 0.00

105 301371 敷尔佳 354 13,303.32 0.00

106 301210 金杨股份 281 12,779.88 0.00

107 301566 达利凯普 576 12,752.64 0.00

108 301456 盘古智能 407 12,368.73 0.00

109 688719 爱科赛博 194 11,659.40 0.00

110 301550 斯菱股份 260 11,328.20 0.00

111 301292 海科新源 583 11,281.05 0.00

112 301508 中机认检 419 11,178.92 0.00


113 301251 威尔高 321 11,103.39 0.00

114 688592 司南导航 216 10,914.48 0.00

115 301499 维科精密 371 10,733.03 0.00

116 688603 天承科技 140 10,379.60 0.00

117 688653 康希通信 648 10,361.52 0.00

118 301528 多浦乐 148 10,198.68 0.00

119 301329 信音电子 458 10,181.34 0.00

120 301372 科净源 231 10,069.29 0.00

121 301261 恒工精密 198 10,068.30 0.00

122 301202 朗威股份 306 9,730.80 0.00

123 301395 仁信新材 520 9,718.80 0.00

124 688716 中研股份 267 9,716.13 0.00

125 301413 安培龙 164 9,543.16 0.00

126 301500 飞南资源 455 9,504.95 0.00

127 301418 协昌科技 189 9,487.80 0.00

128 301516 中远通 604 9,368.04 0.00

129 301272 英华特 173 9,234.74 0.00

130 301469 恒达新材 275 9,099.75 0.00

131 301519 舜禹股份 442 8,932.82 0.00

132 301568 思泰克 246 8,752.68 0.00

133 688638 誉辰智能 141 8,414.88 0.00

134 301459 丰茂股份 208 8,286.72 0.00

135 688720 艾森股份 165 8,223.60 0.00

136 688573 信宇人 285 8,208.00 0.00

137 301489 思泉新材 128 8,206.08 0.00

138 688651 盛邦安全 178 8,196.90 0.00

139 301517 陕西华达 185 8,082.65 0.00

140 301578 辰奕智能 118 8,061.76 0.00

141 301548 崇德科技 136 8,022.64 0.00

142 688657 浩辰软件 101 7,901.23 0.00

143 688646 逸飞激光 219 7,899.33 0.00

144 688671 碧兴物联 226 7,751.80 0.00

145 688693 锴威特 178 7,726.98 0.00

146 603275 众辰科技 193 7,662.10 0.00

147 301533 威马农机 225 7,461.00 0.00

148 603062 麦加芯彩 126 7,284.06 0.00

149 301555 惠柏新材 224 7,266.56 0.00

150 301529 福赛科技 182 6,894.16 0.00

151 301515 港通医疗 230 6,502.10 0.00

152 688648 中邮科技 303 6,493.29 0.00

153 001378 德冠新材 205 6,410.35 0.00

154 688450 光格科技 167 6,082.14 0.00

155 603004 鼎龙科技 195 6,082.05 0.00


156 603270 金帝股份 195 5,768.10 0.00

157 603119 浙江荣泰 226 5,394.62 0.00

158 603107 上海汽配 292 5,311.48 0.00

159 603193 润本股份 303 5,047.98 0.00

160 001306 夏厦精密 64 4,823.04 0.00

161 001326 联域股份 99 4,815.36 0.00

162 873690 捷众科技 500 4,670.00 0.00

163 603075 热威股份 182 4,242.42 0.00

164 001358 兴欣新材 87 3,841.92 0.00

165 001239 永达股份 189 3,764.88 0.00

166 603231 索宝蛋白 161 3,466.33 0.00

167 603273 天元智能 178 3,376.66 0.00

168 603276 恒兴新材 134 3,333.92 0.00

169 603373 安邦护卫 88 3,058.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 300750 宁德时代 129,842,384.61 26.96

2 002531 天顺风能 89,648,199.81 18.61

3 300129 泰胜风能 89,538,091.42 18.59

4 002709 天赐材料 84,029,648.30 17.45

5 600011 华能国际 78,010,718.64 16.20

6 603606 东方电缆 76,950,862.01 15.98

7 000690 宝新能源 76,274,334.08 15.84

8 300769 德方纳米 69,727,850.94 14.48

9 300443 金雷股份 67,668,922.20 14.05

10 300274 阳光电源 65,233,191.38 13.54

11 600522 中天科技 63,269,859.21 13.14

12 300494 盛天网络 56,844,133.80 11.80

13 002555 三七互娱 52,474,957.01 10.90

14 600027 华电国际 51,276,321.59 10.65

15 603518 锦泓集团 47,920,569.20 9.95

16 300951 博硕科技 47,209,594.05 9.80

17 600023 浙能电力 43,309,432.00 8.99

18 002463 沪电股份 42,980,061.20 8.92

19 603218 日月股份 41,930,827.78 8.71

20 603507 振江股份 40,675,800.36 8.45

21 688349 三一重能 40,629,322.91 8.44

22 000539 粤电力 A 39,532,743.82 8.21

23 002920 德赛西威 38,962,159.00 8.09

24 002444 巨星科技 38,844,219.22 8.07


25 300308 中际旭创 38,567,879.12 8.01

26 000625 长安汽车 37,301,431.35 7.75

27 600642 申能股份 36,192,023.48 7.51

28 601633 长城汽车 35,951,427.54 7.46

29 600483 福能股份 35,596,781.31 7.39

30 002459 晶澳科技 35,470,408.02 7.37

31 601615 明阳智能 35,050,533.19 7.28

32 688012 中微公司 34,717,065.81 7.21

33 603456 九洲药业 34,225,262.50 7.11

34 301155 海力风电 33,665,083.72 6.99

35 002738 中矿资源 33,287,008.15 6.91

36 688223 晶科能源 32,751,715.77 6.80

37 300502 新易盛 31,199,295.00 6.48

38 300014 亿纬锂能 31,038,157.00 6.44

39 002850 科达利 30,504,925.38 6.33

40 002371 北方华创 30,223,656.00 6.28

41 688408 中信博 29,674,569.09 6.16

42 002271 东方雨虹 29,159,929.64 6.05

43 002812 恩捷股份 28,270,683.50 5.87

44 002756 永兴材料 27,897,534.00 5.79

45 002487 大金重工 27,488,827.47 5.71

46 688556 高测股份 26,636,301.47 5.53

47 002129 TCL 中环 24,984,571.40 5.19

48 002156 通富微电 24,326,926.93 5.05

49 603659 璞泰来 24,140,130.24 5.01

50 001301 尚太科技 23,714,133.84 4.92

51 300393 中来股份 23,369,343.54 4.85

52 000860 顺鑫农业 23,254,922.00 4.83

53 688508 芯朋微 22,881,859.91 4.75

54 300291 百纳千成 21,974,210.00 4.56

55 301358 湖南裕能 21,873,509.48 4.54

56 000063 中兴通讯 21,859,323.00 4.54

57 600699 均胜电子 21,626,866.00 4.49

58 688153 唯捷创芯 20,915,506.57 4.34

59 000543 皖能电力 20,649,846.60 4.29

60 605117 德业股份 19,962,997.40 4.15

61 688311 盟升电子 19,876,010.58 4.13

62 002276 万马股份 19,474,475.66 4.04

63 002384 东山精密 19,308,700.00 4.01

64 002594 比亚迪 19,176,993.00 3.98

65 300161 华中数控 19,115,863.00 3.97

66 603236 移远通信 18,464,130.22 3.83

67 688410 山外山 18,441,237.47 3.83


68 001330 博纳影业 18,345,826.90 3.81

69 688518 联赢激光 18,027,211.17 3.74

70 688680 海优新材 17,768,499.55 3.69

71 603890 春秋电子 17,459,105.73 3.63

72 688036 传音控股 17,359,463.59 3.60

73 600223 福瑞达 17,344,258.00 3.60

74 300037 新宙邦 17,059,305.00 3.54

75 601688 华泰证券 16,851,424.00 3.50

76 300820 英杰电气 16,839,812.46 3.50

77 601138 工业富联 16,681,055.00 3.46

78 600458 时代新材 16,262,615.70 3.38

79 002472 双环传动 16,182,054.00 3.36

80 688019 安集科技 16,117,435.29 3.35

81 605168 三人行 15,523,026.60 3.22

82 601991 大唐发电 15,479,479.00 3.21

83 688025 杰普特 15,424,724.66 3.20

84 002028 思源电气 15,370,099.00 3.19

85 002965 祥鑫科技 15,339,538.00 3.19

86 688239 航宇科技 15,220,348.10 3.16

87 002466 天齐锂业 14,987,295.00 3.11

88 688516 奥特维 14,850,932.58 3.08

89 600399 抚顺特钢 14,364,240.00 2.98

90 688475 萤石网络 14,254,171.72 2.96

91 002517 恺英网络 14,110,769.00 2.93

92 300275 梅安森 14,088,689.00 2.93

93 300498 温氏股份 13,854,679.00 2.88

94 601390 中国中铁 13,693,655.00 2.84

95 300394 天孚通信 13,687,263.68 2.84

96 600418 江淮汽车 13,609,572.00 2.83

97 600633 浙数文化 13,491,745.00 2.80

98 688111 金山办公 13,391,122.40 2.78

99 603966 法兰泰克 13,139,560.00 2.73

100 000923 河钢资源 13,069,472.00 2.71

101 300251 光线传媒 12,936,972.00 2.69

102 688208 道通科技 12,928,345.73 2.68

103 000998 隆平高科 12,526,035.19 2.60

104 300748 金力永磁 12,084,438.66 2.51

105 001979 招商蛇口 12,059,411.00 2.50

106 688236 春立医疗 12,046,563.40 2.50

107 000651 格力电器 11,808,709.00 2.45

108 300833 浩洋股份 11,790,803.00 2.45

109 002475 立讯精密 11,687,691.99 2.43

110 603688 石英股份 11,682,501.40 2.43


111 300228 富瑞特装 11,667,903.40 2.42

112 603558 健盛集团 11,538,891.00 2.40

113 002291 遥望科技 11,503,169.00 2.39

114 601021 春秋航空 11,368,192.00 2.36

115 300451 创业慧康 11,333,954.80 2.35

116 300969 恒帅股份 11,269,233.20 2.34

117 688599 天合光能 11,152,235.07 2.32

118 603799 华友钴业 10,959,266.88 2.28

119 688390 固德威 10,952,548.68 2.27

120 603806 福斯特 10,905,991.64 2.26

121 300158 振东制药 10,900,602.00 2.26

122 688305 科德数控 10,866,496.86 2.26

123 603197 保隆科技 10,766,898.98 2.24

124 688031 星环科技 10,328,257.67 2.14

125 000999 华润三九 10,202,294.50 2.12

126 601857 中国石油 10,066,272.00 2.09

127 300133 华策影视 10,057,324.00 2.09

128 603305 旭升集团 10,047,094.00 2.09

129 688668 鼎通科技 9,970,827.71 2.07

130 600732 爱旭股份 9,969,927.80 2.07

131 688023 安恒信息 9,925,191.32 2.06

132 300364 中文在线 9,900,851.00 2.06

133 300724 捷佳伟创 9,642,356.00 2.00

注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

码

1 300750 宁德时代 128,310,318.04 26.64

2 300443 金雷股份 90,803,750.67 18.85

3 600011 华能国际 80,156,985.88 16.64

4 002709 天赐材料 75,676,297.32 15.71

5 300274 阳光电源 75,363,013.77 15.65

6 002531 天顺风能 71,067,181.71 14.76

7 000690 宝新能源 70,858,067.00 14.71

8 300494 盛天网络 67,802,571.71 14.08

9 300769 德方纳米 61,967,835.85 12.87

10 300129 泰胜风能 59,373,877.00 12.33

11 603606 东方电缆 56,648,308.00 11.76

12 300951 博硕科技 51,641,282.36 10.72

13 600027 华电国际 49,962,381.50 10.37


14 300014 亿纬锂能 45,477,000.51 9.44

15 601615 明阳智能 45,412,914.65 9.43

16 002463 沪电股份 44,398,068.53 9.22

17 603218 日月股份 44,194,965.11 9.18

18 600522 中天科技 43,701,127.40 9.07

19 300308 中际旭创 40,679,088.35 8.45

20 688408 中信博 40,419,465.35 8.39

21 603507 振江股份 39,489,070.71 8.20

22 688349 三一重能 38,082,882.59 7.91

23 000539 粤电力 A 36,846,620.71 7.65

24 002920 德赛西威 36,552,653.03 7.59

25 002812 恩捷股份 35,378,282.83 7.35

26 000625 长安汽车 35,153,062.74 7.30

27 601633 长城汽车 34,882,822.00 7.24

28 600023 浙能电力 34,790,602.07 7.22

29 002487 大金重工 34,620,419.68 7.19

30 002459 晶澳科技 33,580,454.04 6.97

31 002594 比亚迪 33,021,861.80 6.86

32 002738 中矿资源 33,002,587.96 6.85

33 600483 福能股份 32,306,869.73 6.71

34 603456 九洲药业 32,304,540.72 6.71

35 688012 中微公司 31,763,636.75 6.60

36 688223 晶科能源 30,835,958.00 6.40

37 603518 锦泓集团 29,706,319.44 6.17

38 002756 永兴材料 29,151,643.98 6.05

39 002371 北方华创 29,036,707.00 6.03

40 600642 申能股份 28,987,007.84 6.02

41 002555 三七互娱 28,062,211.00 5.83

42 002271 东方雨虹 27,892,621.43 5.79

43 300502 新易盛 26,703,965.30 5.54

44 600699 均胜电子 26,153,034.80 5.43

45 002129 TCL 中环 25,346,009.18 5.26

46 688599 天合光能 25,230,765.80 5.24

47 605128 上海沿浦 25,096,230.02 5.21

48 002156 通富微电 24,282,593.11 5.04

49 688556 高测股份 24,150,144.06 5.01

50 002444 巨星科技 23,862,663.23 4.95

51 603659 璞泰来 23,678,706.59 4.92

52 688508 芯朋微 23,435,162.29 4.87

53 688410 山外山 22,929,066.91 4.76

54 002384 东山精密 22,875,594.44 4.75

55 002276 万马股份 22,693,958.95 4.71

56 002850 科达利 22,467,699.56 4.67


57 001301 尚太科技 21,643,914.35 4.49

58 000063 中兴通讯 21,542,566.00 4.47

59 301358 湖南裕能 21,305,105.01 4.42

60 000860 顺鑫农业 21,193,498.00 4.40

61 688153 唯捷创芯 21,105,106.79 4.38

62 300133 华策影视 21,041,944.00 4.37

63 600933 爱柯迪 20,955,224.00 4.35

64 300291 百纳千成 20,951,970.00 4.35

65 000543 皖能电力 19,515,927.25 4.05

66 605117 德业股份 19,356,300.33 4.02

67 688036 传音控股 19,220,072.05 3.99

68 300393 中来股份 18,792,752.00 3.90

69 688680 海优新材 18,716,836.12 3.89

70 301155 海力风电 18,316,708.00 3.80

71 300745 欣锐科技 18,018,600.25 3.74

72 600223 福瑞达 17,994,685.00 3.74

73 001330 博纳影业 17,920,889.21 3.72

74 603236 移远通信 17,716,178.28 3.68

75 300161 华中数控 17,360,276.19 3.60

76 300820 英杰电气 17,353,498.00 3.60

77 688019 安集科技 17,196,118.16 3.57

78 603890 春秋电子 17,002,897.00 3.53

79 688311 盟升电子 16,583,660.08 3.44

80 601688 华泰证券 16,223,508.00 3.37

81 601138 工业富联 16,098,783.10 3.34

82 002466 天齐锂业 15,996,477.00 3.32

83 000923 河钢资源 15,689,746.00 3.26

84 605168 三人行 15,514,937.00 3.22

85 002472 双环传动 15,451,247.00 3.21

86 688239 航宇科技 15,070,683.58 3.13

87 601012 隆基绿能 14,777,607.87 3.07

88 688516 奥特维 14,681,153.63 3.05

89 600458 时代新材 14,589,536.00 3.03

90 300498 温氏股份 14,589,350.00 3.03

91 603806 福斯特 14,565,859.19 3.02

92 002965 祥鑫科技 14,267,434.00 2.96

93 002291 遥望科技 14,180,777.40 2.94

94 601991 大唐发电 14,177,015.00 2.94

95 688111 金山办公 14,025,050.32 2.91

96 688475 萤石网络 13,851,108.99 2.88

97 600418 江淮汽车 13,808,676.31 2.87

98 300275 梅安森 13,806,313.92 2.87

99 601390 中国中铁 13,591,614.00 2.82


100 688518 联赢激光 13,552,106.69 2.81

101 300833 浩洋股份 13,428,862.00 2.79

102 300251 光线传媒 13,414,403.95 2.79

103 603997 继峰股份 13,363,328.00 2.77

104 300037 新宙邦 13,295,341.00 2.76

105 300394 天孚通信 12,858,635.96 2.67

106 300748 金力永磁 12,845,986.00 2.67

107 000998 隆平高科 12,755,597.95 2.65

108 600487 亨通光电 12,672,020.47 2.63

109 603966 法兰泰克 12,487,064.00 2.59

110 601021 春秋航空 12,284,913.91 2.55

111 300724 捷佳伟创 12,205,755.52 2.53

112 300073 当升科技 12,103,119.50 2.51

113 603444 吉比特 12,100,124.00 2.51

114 300228 富瑞特装 12,061,148.00 2.50

115 603197 保隆科技 11,871,548.00 2.46

116 300451 创业慧康 11,468,805.00 2.38

117 000651 格力电器 11,466,701.31 2.38

118 600633 浙数文化 11,426,586.00 2.37

119 605060 联德股份 11,226,645.00 2.33

120 603305 旭升集团 10,985,201.50 2.28

121 603688 石英股份 10,917,397.08 2.27

122 300496 中科创达 10,873,494.12 2.26

123 300969 恒帅股份 10,630,367.12 2.21

124 001979 招商蛇口 10,570,125.00 2.19

125 605222 起帆电缆 10,556,688.65 2.19

126 688208 道通科技 10,447,727.45 2.17

127 000999 华润三九 10,334,784.80 2.15

128 688031 星环科技 10,090,777.31 2.10

129 601857 中国石油 10,089,719.60 2.10

130 688236 春立医疗 9,983,927.73 2.07

131 603979 金诚信 9,916,464.48 2.06

132 688390 固德威 9,908,698.17 2.06

133 000829 天音控股 9,715,258.00 2.02

注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 4,624,813,084.29

卖出股票收入（成交）总额 4,514,700,622.44

注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金于本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金于本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金于本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金于本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金于本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金于本报告期末未持有股指期货合约。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金于本报告期内未持有国债期货合约。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金于本报告期末未持有国债期货合约。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体中，三七互娱网络科技集团股份有限公司在报告编制日前一年内曾因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查。

本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。

除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 513,730.22

2 应收清算款 324,709.68


3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 122,678.86

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 961,118.76

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金于本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

西部利得

景瑞混合 17,010 7,616.74 76,935,040.11 59.38 52,625,666.67 40.62
A
西部利得

景瑞混合 4,420 23,987.44 96,067,225.34 90.61 9,957,269.23 9.39
C

合计 20,727 11,366.10 173,002,265.45 73.44 62,582,935.90 26.56

注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多个级别基金份额；

2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

（%）

基金管 西部利得景瑞混合 A 799,649.63 0.6172
理人所
有从业

人员持 西部利得景瑞混合 C 638,979.62 0.6027
有本基
金

合计 1,438,629.25 0.6107

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人 西部利得景瑞混合 A 10~50
员、基金投资和研究

部门负责人持有本开 西部利得景瑞混合 C 10~50
放式基金

合计 50~100

本基金基金经理持有 西部利得景瑞混合 A 10~50

本开放式基金 西部利得景瑞混合 C 0~10

合计 10~50

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 西部利得景瑞混合 A 西部利得景瑞混合 C

基金合同生效日

（2016 年 8 月 25 200,134,281.06 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金 130,881,545.03 73,568,431.51
份额总额

本报告期基金总申 69,365,863.69 276,319,173.73
购份额

减：本报告期基金 70,686,701.94 243,863,110.67
总赎回份额

本报告期基金拆分 - -
变动份额

本报告期期末基金 129,560,706.78 106,024,494.57
份额总额
注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额；“总赎回份额”含转换出份额。


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内基金管理人重大人事变动如下：

基金管理人于 2023 年 11 月完成独立董事变更的工商变更备案，由吴弘变更为尚淑莉。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期本基金审计的会计师事务所为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。本报告期应支付毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计费人民币 43,000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中未受到相关监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

国泰君安 2 4,233,155,8 46.41 3,117,098.9 56.47 -

61.02 6

兴业证券 1 4,012,103,1 43.99 1,758,183.7 31.85 -

23.74 3


华创证券 1 875,748,832 9.60 644,646.09 11.68 -

.39

浙商证券 1 15,384.00 0.00 10.39 0.00 -

中银国际 1 - - - - -

注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债券 占当期权
券商名 券 回购成交总 证

称 成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总额
的比例(%) (%) 的比例
(%)

国泰君 252,000.16 32.48 20,000,000.0 100.00 - -
安 0

兴业证 523,875.25 67.52 - - - -
券

华创证 - - - - - -
券

浙商证 - - - - - -
券

中银国 - - - - - -
际
注：本基金本报告期未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

西部利得基金管理有限公司关于即 基金管理人公司网站、

1 将终止民商基金销售（上海）有限 中国证监会基金电子披 2023 年 4 月 6 日
公司办理相关销售业务的提示性公 露网站及本基金选定的

告 信息披露报纸

2 西部利得基金管理有限公司关于即 同上 2023 年 6 月 1 日


将终止浦领基金销售有限公司办理

相关销售业务并为投资者办理转托

管业务的提示性公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份 份额
类别 序号 额比例达到 期初 申购 赎回 持有份额 占比
或者超过 20% 份额 份额 份额 （%）
的时间区间

1 20230104- 40,510,17 0.00 17,341,04 23,169,138.09 9.83
20230205 8.55 0.46

机构 2 20230303- 40,510,17 0.00 17,341,04 23,169,138.09 9.83
20230504 8.55 0.46

3 20230509- 10,885,34 54,019, 64,904,49 0.00 0.00
20230524 1.07 152.71 3.78

产品特有风险

报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过 20%的情况，由此可能导致的特有 风险主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产 运作及净值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产 以应对投资者的赎回申请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金 管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者 赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于
5000 万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

（1）中国证监会批准设立的相关文件；
（2）本基金《基金合同》；
（3）本基金更新的《招募说明书》；
（4）本基金《托管协议》；
（5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》；
（6）报告期内本基金公告的各项原稿。

13.2 存放地点

本基金管理人处——上海市浦东新区耀体路 276 号晶耀商务广场 3 号楼 9 层

13.3 查阅方式

（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:00-17:00。投资人可免费查阅，也可按工本费购买复印件。

（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com 投资人对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话 4007-007-818（免长途话费）或发电子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。

西部利得基金管理有限公司
2024 年 3 月 28 日
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