华夏复兴股票型证券投资基金
2010年年度报告
2010年12月31日
基金管理人:华夏基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一一年三月二十八日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2011年3月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2010年1月1日起至2010年12月31日止。
1.2目录
§1重要提示及目录 1
§2基金简介 3
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 4
3.1主要会计数据和财务指标 4
3.2基金净值表现 5
3.3过去三年基金的利润分配情况 7
§4管理人报告 7
§5托管人报告 13
§6审计报告 14
§7年度财务报表 15
7.1资产负债表 15
7.2利润表 16
7.3所有者权益(基金净值)变动表 17
7.4报表附注 18
§8投资组合报告 36
8.1期末基金资产组合情况 36
8.2期末按行业分类的股票投资组合 37
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 37
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 40
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 42
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 43
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 43
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 43
8.9投资组合报告附注 43
§9基金份额持有人信息 44
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 44
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 44
§10开放式基金份额变动 44
§11重大事件揭示 44
§12备查文件目录 48
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 华夏复兴股票型证券投资基金
基金简称 华夏复兴股票
基金主代码 000031
交易代码 000031
基金运作方式 本基金在自基金合同生效之日起的一年内以封闭式基金方式运作,自封闭期满之日起以开放式基金方式运作。
基金合同生效日 2007年9月10日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,207,278,840.41份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标 秉承长期投资理念和个股精选思路,以长期、全球视野考察我国经济、行业以及个股的成长前景,着眼于公司外部环境、公司内部品质两个基本评估维度,通过多层筛选机制构建高品质的投资组合,追求基金资产的持续增值,力争为投资者创造超额回报。
投资策略 本基金的资产配置采用“自上而下”的多因素分析决策支持系统,综合定性分析和定量分析手段,根据全球经济发展形势以及中国经济发展趋势的判断,对股票市场、债券市场未来一段时间内的风险收益特征做出合理预测,从而确定基金资产在股票、债券、现金三大类资产之间的投资比例,并随着各类资产风险收益特征的相对变化,适时动态地调整股票、债券和货币市场工具的投资比例,以规避或控制市场风险,提高基金收益率水平。本基金投资从经济增长的长期规律和全球视野出发,采取价值型投资策略,选择具有长期竞争力和稳定成长性,且预期估值水平低于市场或行业平均水平的股票,以及已经度过基本面拐点,且预期估值低于其长期平均水平的股票进行投资。
业绩比较基准 本基金股票投资的业绩比较基准为沪深300指数,债券投资的业绩比较基准为上证国债指数。基准收益率=沪深300指数收益率×80%+上证国债指数收益率×20%。
风险收益特征 本基金是股票基金,风险高于货币市场基金、债券基金和混合基金,属于高风险、高收益的品种。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 崔雁巍 李芳菲
联系电话 400-818-6666 010-66060069
电子邮箱 service@ChinaAMC.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-818-6666 95599
传真 010-63136700 010-63201816
注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区A区 北京市东城区建国门内大街69号
办公地址 北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座3层 北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 100033 100031
法定代表人 范勇宏 项俊波
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座3层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2010年 2009年 2008年
本期已实现收益 413,237,662.91 2,320,029,145.73 -1,618,633,551.42
本期利润 754,941,820.89 2,942,894,466.81 -1,949,955,896.46
加权平均基金份额本期利润 0.2139 0.6738 -0.3938
本期加权平均净值利润率 15.99% 67.34% -51.39%
本期基金份额净值增长率 16.81% 104.33% -38.44%
3.1.2期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末
期末可供分配利润 1,048,454,432.88 772,122,048.54 -1,796,537,587.42
期末可供分配基金份额利润 0.3269 0.2032 -0.3770
期末基金资产净值 4,770,562,352.50 4,836,071,966.53 2,969,388,356.23
期末基金份额净值 1.487 1.273 0.623
3.1.3累计期末指标 2010年末 2009年末 2008年末
基金份额累计净值增长率 48.70% 27.30% -37.70%
注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 3.77% 1.72% 5.31% 1.42% -1.54% 0.30%
过去六个月 28.97% 1.54% 17.68% 1.24% 11.29% 0.30%
过去一年 16.81% 1.60% -9.12% 1.26% 25.93% 0.34%
过去三年 46.94% 1.80% -30.86% 1.86% 77.80% -0.06%
自基金合同生效起至今 48.70% 1.75% -30.17% 1.84% 78.87% -0.09%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华夏复兴股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2007年9月10日至2010年12月31日)
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏复兴股票型证券投资基金
自基金合同生效以来每年净值增长率图
注:本基金合同于2007年9月10日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配事项。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京和杭州设有分公司,在香港设有子公司。华夏基金是首批全国社保基金投资管理人、首批企业年金基金投资管理人、QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人、境内唯一的亚债中国基金投资管理人以及特定客户资产管理人,是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
2010年,在市场大幅震荡的情况下,华夏基金加强风险控制,坚持稳健的投资风格,主动管理的股票型基金与混合型基金根据自身投资目标及投资策略,谨慎运作,整体业绩表现良好;固定收益类基金持续创造正回报;指数型基金继续紧密跟踪标的指数。根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告,在2010年基金分类排名中,华夏优势增长股票在166只标准股票型基金中排名第3;华夏大盘精选混合在43只偏股型基金(股票上限95%)中排名第1;华夏策略混合在40只灵活配置型基金(股票上限80%)中排名第1。2010年华夏基金为投资人实现分红逾275亿元,累计分红已超过700亿元。
为引导投资者树立正确的基金投资理念,增进与投资者之间的交流,2010年,华夏基金继续加强投资者教育与服务工作。公司广泛收集800多个基金投资常见问题,编著出版了《做一个理性的投资者——中国基金投资指南》一书,分发给投资者。公司继续举办各类巡回报告会以及理财讲座,在媒体开设投资者教育专栏,参展北京、上海等地金融博览会,向投资者提供理财咨询服务。
2010年,华夏基金凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉,荣获多家机构评选的多个奖项,主要奖项有:2010年5月,在《中国证券报》主办的“中国基金业金牛奖”评选活动中,华夏基金荣获“2009年年度金牛基金公司奖”;2010年6月,在《上海证券报》主办的“第七届中国金基金奖”评选活动中,华夏基金荣获“2009年度金基金?TOP公司奖”。
在客户服务方面,2010年,华夏基金继续以客户需求为导向,持续提高服务质量:举办多场客户见面会,加强与客户的沟通;根据客户建议,不断改进服务系统及业务规则。
在践行企业社会责任方面,青海省玉树县发生地震灾害后,华夏基金及全体员工通过华夏人慈善基金会向灾区捐款100余万元,华夏基金香港公司向中联办捐款专户捐赠港币10万元整,并于10月采购优质燃煤200吨捐赠给玉树灾区,用于保障9所学校、总计11239名学生和教职工的冬季取暖。2010年8月,甘肃舟曲地区发生特大山洪泥石流灾害,华夏基金员工通过华夏人慈善基金会踊跃捐款,并组织志愿者亲赴甘肃舟曲灾区,为8个村、402户、总计1061位灾民送上援助物资。此外,华夏人慈善基金会还组织实施了山西天镇唐八里村机井援建项目、贵州新塘小学助学项目等由华夏基金公司及员工个人捐助的指定项目。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理
期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
程海泳 本基金的基金经理、投资副总监、股票投资部总经理、国际投资总监 2010-02-04 - 13年 北京大学经济学学士。曾任职于原君安证券有限责任公司、深圳市胜源投资发展有限公司、深圳市世代创业投资有限公司、宝盈基金管理有限公司、景顺长城基金管理有限公司,从事证券研究和投资工作。2004年加入华夏基金管理有限公司,历任全国社保股票组合基金经理、机构投资部副总经理,兴安证券投资基金基金经理(2004年9月16日至2005年8月13日期间)。
孙建冬 本基金的基金经理、投资副总监 2008-01-23 2010-02-04 14年 经济学博士。曾任职于中国银河证券资产管理总部、华鑫证券公司、嘉实基金管理公司、华夏证券股份有限公司,从事证券研究和投资工作。2004年加入华夏基金管理有限公司。
注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
③根据本基金管理人于2010年2月4日发布的《华夏基金管理有限公司关于调整基金经理的公告》,孙建冬先生不再担任本基金基金经理,聘任程海泳先生为本基金基金经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2010年,美国经济缓慢复苏,欧洲出现主权债务危机,全球处于低利率环境,流动性涌入新兴市场推升了其通货膨胀和资产泡沫。中国宏观经济保持了较快的增长,通货膨胀压力显现;股票市场反复纠结于调控政策、二次探底、通货膨胀等宏观、政策因素。具体来看,上半年,政府出台了上调准备金率、信贷额度控制、房地产行业调控等政策,GDP增速也由于实体经济去库存等因素逐季放缓,一部分投资者担忧经济二次探底,基于上述背景,周期性股票被市场抛售;受益于经济结构转型、受调控政策影响较小的战略新兴、消费等股票表现较好,但在6月份市场流动性收紧时也大幅补跌;沪深300指数跌幅超过28%。下半年,政府出于对经济增长前景的不确定而放松了调控政策,市场流动性较6月份明显改善,进入10月后,美国第二次量化宽松政策使得投资者对大宗商品价格预期更为乐观,整体市场从7月到10月大幅反弹,而在进入11月后,出于对通胀和紧缩政策的担忧,市场再次进入调整。全年代表大市值股票的沪深300指数下跌12.5%,在全球主要股市中仅好于陷入主权债务危机的希腊和西班牙;中小市值股票指数上涨,并创出新高。行业方面,以新能源、新材料、信息技术为代表的战略新兴产业和以医药、食品饮料为代表的消费类行业全年表现较好;煤炭、有色金属、工程机械等周期类行业上半年大跌、但在下半年反弹行情中表现良好;金融、地产表现落后。
报告期内,在资产配置层面,本基金始终保持了较高的股票仓位,努力把握结构性机会,但值得检讨的是,在5月-6月低估了系统性风险,受到了较大的补跌损失。在行业配置层面,根据严格的信贷额度以及超预期地提高准备金率等信号判断出政策趋于紧缩,据此在1月中旬大幅减持了周期性行业,减少了损失;买入的消费、战略新兴产业、新疆区域板块等贡献了超额收益;遗憾的是,在下半年的反弹中,由于周期股配置比例较低,导致组合弹性不足;此外,还错失了上半年的中小板、创业板,以及下半年的稀土永磁、电动汽车、触摸屏等行业的投资机会。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2010年12月31日,本基金份额净值为1.487元,本报告期份额净值增长率为16.81%,同期业绩比较基准增长率为-9.12%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2011年:(1)宏观经济:美国经济如果复苏态势较好,对于美国政策退出的预期可能会再度升温,美元可能走强,因此对大宗商品和估值较高的部分新兴市场构成冲击。中国GDP增速预计仍然较为强劲,CPI在上半年由于基数因素等可能保持在4.5%以上的较高水平,下半年,如果没有新增涨价因素则有望回落,但如果总需求旺盛、货币政策力度不足,则仍有可能处于高位。(2)政策:积极的财政政策将带来结构性的机会;货币政策回归稳健,尽管中央经济工作会议对于2011年货币供应增速和新增贷款指标的精神好于市场预期,但预计贷款投放节奏的窗口指导和准备金率等工具仍将被多次使用,同时,加息的时间窗口仍然存在;新兴产业政策预计仍将陆续公布;由于房价仍存上涨压力,预计房地产调控政策将长期化。(3)企业盈利:目前对于2011年度盈利增速的一致预期大约是20%;由于调高了2011年物价涨幅的预测,名义GDP增速预计仍与2010年接近,从“自上而下”的角度可以得到支持。(4)估值:沪深300指数2011年市盈率仅为14倍,显著低于历史均值。从行业、结构来看,从金融、周期到消费,很多行业市盈率估值都处于历史低位或区间低端;一些成长性较好的中小市值个股估值也已合理;概念性的中小市值个股估值偏高。(5)流动性:总体趋势比以往要紧。
综合来看,我们认为通胀成为经济和股市近期内的主要矛盾。在通胀压力较大、政策较紧的背景下,市场难以出现整体性的机会,主要是结构性的机会;其后,如果控通胀的货币政策和行政措施的效力逐渐显现,通胀压力有望缓解,市场的风险偏好会重新上升,在经济平稳增长、股市估值较低的背景下,可能会出现整体性的机会,估值较低的周期型个股会有更好的表现。以上是我们的基本情景假设,其下行风险在于通胀超预期、从而使得政府被迫采取更为严厉的全面紧缩政策,这将给实体经济和股市带来较大的冲击。
根据我们的基本情景假设,在资产配置策略上,本基金倾向于保持较高的股票仓位。行业投资策略上,我们的观点有所调整,认为随着时间的推移,控通胀的货币政策和行政措施的效力会逐渐显现,组合的结构需要相应增加周期股的权重,变得更为均衡。
(1)受益于消费长期增长趋势的相关行业,如白酒、乳业、连锁百货、医药等行业中的优质企业,长期空间巨大,将作为组合的核心资产长期持有。白酒行业中,我们相对更看好估值较低、增长确定的一线白酒龙头;同时继续长线看好个别小基数、小市值的三线白酒。乳业短期内在行政限价和原奶成本上升的背景下估值受到抑制,但其长期基本面处于向上拐点的观点维持不变。对于连锁百货来说,随着时间的推移,几年前开设的新店逐渐成熟开始释放利润,时间站在投资者这一边。医药行业预期市盈率在消费股中相对较高,选股的关键可能在于业绩超预期以及用高增长空间来化解估值压力。
(2)战略新兴产业中,一些子行业2010年大幅上涨、预期较为充分,但仍有一些可望超出市场预期,例如受益于营业税改增值税的相关公司、节能环保(“十二五”投资规模超预期)、海洋工程(油服行业未来几年处于上升周期),等等。此外还有一些公司商业模式发生转型,从提供设备转向提供服务,或从外销市场转入内需市场,都值得我们研究关注。
(3)周期型行业中,水泥、煤炭的供求结构较好、估值较低,是我们的首选。
(4)金融行业整体PB估值跌近历史低位,考虑到较低的行业渗透率和巨大的长期增长空间,本基金长期看好人寿保险子行业;证券行业佣金费率价格战短期内可望稳定,2011年创新业务继续给力,在市场出现整体性机会时可能也会成为配置标的;银行业估值很低,具备绝对收益的空间,但仍将受到对地方融资平台等不良贷款的担忧、拨备和资本充足要求提高、利率长期自由化压低估值等方面的困扰;房地产行业同样估值很低,但在房地产调控政策长期化的背景下,估值修复空间可能有限。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程,重点加强了对基金投资交易的风险控制及合规检查。在监察稽核工作中加大了投资研究、销售等业务的合规培训和考试力度,针对投研人员多次开展合规培训,强化合规考试内容及频率,增强员工合规意识;同时加大了日常业务检查的范围及频率,及时开展了员工行为合规检查及对公司投研、营销、运作等业务的专项检查,促进了公司业务的合规运作。
报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、投资风险负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验,且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制定的相关制度,负责估值工作决策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管华夏复兴股票型证券投资基金的过程中,本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《华夏复兴股票型证券投资基金基金合同》、《华夏复兴股票型证券投资基金托管协议》的约定,对华夏复兴股票型证券投资基金管理人—华夏基金管理有限公司2010年1月1日至2010年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,华夏基金管理有限公司在华夏复兴股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的华夏复兴股票型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6审计报告
普华永道中天审字(2011)第20301号
华夏复兴股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的华夏复兴股票型证券投资基金(以下简称“华夏复兴基金”)的财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是华夏复兴基金的基金管理人华夏基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2)选择和运用恰当的会计政策;
(3)作出合理的会计估计。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,在所有重大方面公允反映了华夏复兴基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 汪棣 单峰
上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
2011-03-07
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:华夏复兴股票型证券投资基金
报告截止日:2010年12月31日
单位:人民币元
资产 附注号 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
资产:
银行存款 7.4.7.1 197,372,203.04 177,428,696.84
结算备付金 13,420,642.43 21,408,879.45
存出保证金 1,876,446.43 4,125,557.83
交易性金融资产 7.4.7.2 4,556,964,741.46 4,694,797,303.30
其中:股票投资 4,311,653,236.10 4,444,118,860.50
基金投资 - -
债券投资 245,311,505.36 250,678,442.80
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 71,671,554.97 26,340,379.61
应收利息 7.4.7.5 2,664,382.13 902,446.47
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 4,843,969,970.46 4,925,003,263.50
负债和所有者权益 附注号 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 7,679,775.95 25,371,548.31
应付赎回款 2,335,269.71 8,955,197.57
应付管理人报酬 6,251,945.19 6,178,992.61
应付托管费 1,041,990.86 1,029,832.10
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 55,735,320.44 47,007,461.53
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 363,315.81 388,264.85
负债合计 73,407,617.96 88,931,296.97
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 3,207,278,840.41 3,799,456,012.17
未分配利润 7.4.7.10 1,563,283,512.09 1,036,615,954.36
所有者权益合计 4,770,562,352.50 4,836,071,966.53
负债和所有者权益总计 4,843,969,970.46 4,925,003,263.50
注:报告截止日2010年12月31日,基金份额净值1.487元,基金份额总额3,207,278,840.41份。
7.2利润表
会计主体:华夏复兴股票型证券投资基金
本报告期:2010年1月1日至2010年12月31日
单位:人民币元
项目 附注号 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
一、收入 867,048,878.23 3,079,722,469.72
1.利息收入 5,217,576.61 8,938,598.69
其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,864,908.32 3,024,994.89
债券利息收入 3,342,665.51 5,913,603.80
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 10,002.78 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 519,101,442.12 2,446,573,098.35
其中:股票投资收益 7.4.7.12 503,240,006.58 2,385,315,168.67
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 496,495.56 25,498,568.82
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 15,364,939.98 35,759,360.86
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 341,704,157.98 622,865,321.08
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 1,025,701.52 1,345,451.60
减:二、费用 112,107,057.34 136,828,002.91
1.管理人报酬 70,834,137.59 64,936,671.60
2.托管费 11,805,689.53 10,822,778.56
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 28,356,105.55 60,787,908.05
5.利息支出 912,654.67 82,344.70
其中:卖出回购金融资产支出 912,654.67 82,344.70
6.其他费用 7.4.7.19 198,470.00 198,300.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 754,941,820.89 2,942,894,466.81
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 754,941,820.89 2,942,894,466.81
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:华夏复兴股票型证券投资基金
本报告期:2010年1月1日至2010年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 3,799,456,012.17 1,036,615,954.36 4,836,071,966.53
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 754,941,820.89 754,941,820.89
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -592,177,171.76 -228,274,263.16 -820,451,434.92
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -592,177,171.76 -228,274,263.16 -820,451,434.92
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 3,207,278,840.41 1,563,283,512.09 4,770,562,352.50
项目 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,765,925,943.65 -1,796,537,587.42 2,969,388,356.23
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 2,942,894,466.81 2,942,894,466.81
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -966,469,931.48 -109,740,925.03 -1,076,210,856.51
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -966,469,931.48 -109,740,925.03 -1,076,210,856.51
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 3,799,456,012.17 1,036,615,954.36 4,836,071,966.53
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
范勇宏 崔雁巍 崔雁巍
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华夏复兴股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]241号《关于同意华夏复兴股票型证券投资基金募集的批复》核准,由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《华夏复兴股票型证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金在自基金合同生效之日起的一年内以封闭式基金方式运作,封闭期满后将以开放式基金方式运作,存续期限不定。本基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集4,999,098,173.18元,业经中瑞华恒信会计师事务所有限公司中瑞华恒信验字[2007]第2070号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华夏复兴股票型证券投资基金基金合同》于2007年9月10日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为4,999,112,948.66份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏复兴股票型证券投资基金基金合同》等有关规定,本基金可投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法上市交易的股票、债券、资产支持证券、权证及中国证监会允许基金投资的其他金融工具;本基金还可部分投资于流动性较差的新股战略配售、定向增发等。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会于2010年2月8日发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
1、对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。
2、对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
3、在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入,由上市公司、债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。其中,对基金从上市公司分配取得的股息红利所得,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额。
4、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
活期存款 197,372,203.04 177,428,696.84
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 197,372,203.04 177,428,696.84
7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,609,063,953.93 4,311,653,236.10 702,589,282.17
债券 交易所市场 242,655,650.00 245,311,505.36 2,655,855.36
银行间市场 - - -
合计 242,655,650.00 245,311,505.36 2,655,855.36
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,851,719,603.93 4,556,964,741.46 705,245,137.53
项目 上年度末
2009年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 4,081,420,323.75 4,444,118,860.50 362,698,536.75
债券 交易所市场 249,836,000.00 250,678,442.80 842,442.80
银行间市场 - - -
合计 249,836,000.00 250,678,442.80 842,442.80
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,331,256,323.75 4,694,797,303.30 363,540,979.55
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
应收活期存款利息 42,382.22 33,684.40
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5,166.92 8,242.41
应收债券利息 2,616,832.99 860,519.66
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 2,664,382.13 902,446.47
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
交易所市场应付交易费用 55,735,320.44 47,006,411.53
银行间市场应付交易费用 - 1,050.00
合计 55,735,320.44 47,007,461.53
7.4.7.8其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 8,800.87 33,749.91
预提费用 104,500.00 104,500.00
其他 14.94 14.94
合计 363,315.81 388,264.85
7.4.7.9实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 3,799,456,012.17 3,799,456,012.17
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) -592,177,171.76 -592,177,171.76
本期末 3,207,278,840.41 3,207,278,840.41
7.4.7.10未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 772,122,048.54 264,493,905.82 1,036,615,954.36
本期利润 413,237,662.91 341,704,157.98 754,941,820.89
本期基金份额交易产生的变动数 -136,905,278.57 -91,368,984.59 -228,274,263.16
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 -136,905,278.57 -91,368,984.59 -228,274,263.16
本期已分配利润 - - -
本期末 1,048,454,432.88 514,829,079.21 1,563,283,512.09
7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
活期存款利息收入 1,740,327.24 2,832,019.42
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 124,579.03 192,975.47
其他 2.05 -
合计 1,864,908.32 3,024,994.89
7.4.7.12股票投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
卖出股票成交总额 9,691,886,440.74 20,255,043,164.95
减:卖出股票成本总额 9,188,646,434.16 17,869,727,996.28
买卖股票差价收入 503,240,006.58 2,385,315,168.67
7.4.7.13债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 251,944,097.05 1,103,779,966.90
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 249,836,000.00 1,061,862,627.87
减:应收利息总额 1,611,601.49 16,418,770.21
债券投资收益 496,495.56 25,498,568.82
7.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
股票投资产生的股利收益 15,364,939.98 35,759,360.86
基金投资产生的股利收益 - -
合计 15,364,939.98 35,759,360.86
7.4.7.16公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
1.交易性金融资产 341,704,157.98 622,865,321.08
——股票投资 339,890,745.42 652,201,343.50
——债券投资 1,813,412.56 -29,336,022.42
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 341,704,157.98 622,865,321.08
7.4.7.17其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
基金赎回费收入 1,025,701.52 1,345,451.60
合计 1,025,701.52 1,345,451.60
注:本基金的赎回费率为赎回金额的0.5%,赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
交易所市场交易费用 28,355,580.55 60,783,908.05
银行间市场交易费用 525.00 4,000.00
合计 28,356,105.55 60,787,908.05
7.4.7.19其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 80,000.00 80,000.00
银行间账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 470.00 300.00
合计 198,470.00 198,300.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日,本基金无或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华夏基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构
中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中信万通证券有限责任公司 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构
中信金通证券有限责任公司 基金管理人股东控股的公司、基金销售机构
中信建投证券有限责任公司(“中信建投证券”) 基金管理人股东原控股的公司、基金销售机构
注:①中信证券股份有限公司分别于2010年11月17日和2010年12月24日发布公告,经中国证监会批准,已转让其持有的53%中信建投证券有限责任公司股权。
②下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例
中信建投证券 555,716,295.25 3.04% 961,803,586.99 2.44%
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例
中信建投证券 - - 6,795,692.60 2.32%
7.4.10.1.4债券回购交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
中信建投证券 200,000,000.00 9.30% - -
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例
中信建投证券 472,356.58 3.09% 1,580,583.36 2.84%
关联方名称 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例
中信建投证券 817,523.01 2.47% 1,108,226.78 2.36%
注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 70,834,137.59 64,936,671.60
其中:支付销售机构的客户维护费 12,990,975.86 11,903,815.90
注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.5% / 当年天数。
③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 11,805,689.53 10,822,778.56
注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至
2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至
2009年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 197,372,203.04 1,740,327.24 177,428,696.84 2,832,019.42
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量(单位:股/张) 总金额
中信证券 113002 工行转债 可转换公司债券公开发行 126,760 12,676,000.00
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
数量(单位:股/张) 总金额
中信证券 - - - - -
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12期末(2010年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别:股票
证券
代码 证券名称 成功
认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量
(单位:股) 期末
成本
总额 期末
估值
总额 备注
601126 四方股份 2010-12-28 2011-03-31 新发流通受限 23.00 31.11 53,965 1,241,195.00 1,678,851.15 -
600713 南京医药 2010-04-22 2011-04-20 非公开发行流通受限 10.90 11.66 1,478,000 16,110,200.00 17,233,480.00 -
300150 世纪瑞尔 2010-12-15 2011-03-22 新发流通受限 32.99 47.80 770,000 25,402,300.00 36,806,000.00 -
300142 沃森生物 2010-11-03 2011-02-14 新发流通受限 95.00 133.20 43,233 4,107,135.00 5,758,635.60 -
300134 大富科技 2010-10-14 2011-01-26 新发流通受限 49.50 66.00 140,186 6,939,207.00 9,252,276.00 -
002498 汉缆股份 2010-10-29 2011-02-09 新发流通受限 36.00 44.87 148,975 5,363,100.00 6,684,508.25 -
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票
代码 股票名称 停牌
日期 停牌
原因 期末
估值
单价 复牌
日期 复牌
开盘
单价 数量(股) 期末
成本
总额 期末
估值
总额 备注
000903 云内动力 2010-12-08 因重大不确定事项停牌 17.60 2011-01-07 18.80 3,499,951 50,411,166.24 61,599,137.60 -
300113 顺网科技 2010-12-13 筹划重大资产重组事项 69.40 2011-01-31 75.98 129,992 9,609,753.70 9,021,444.80 -
600315 上海家化 2010-12-06 控股股东筹划国资改革事宜 37.13 - - 1,000,000 29,809,532.20 37,130,000.00 -
600991 广汽长丰 2010-10-28 筹划重大
事项 14.07 2011-03-23 15.00 3,599,931 50,899,478.28 50,651,029.17 -
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2010年12月31日止,本基金没有因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2010年12月31日止,本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检查和评估,并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易,除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外,其余均能及时变现。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性,本基金管理人通过监测组合久期、Beta值等指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2010年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 合计
银行存款 197,372,203.04 - - 197,372,203.04
结算备付金 13,420,642.43 - - 13,420,642.43
权证保证金 - - - -
债券投资 245,311,505.36 - - 245,311,505.36
资产支持证券 - - - -
买入返售金融资产 - - - -
应收直销申购款 - - - -
卖出回购金融资产 - - - -
上年度末
2009年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 合计
银行存款 177,428,696.84 - - 177,428,696.84
结算备付金 21,408,879.45 - - 21,408,879.45
权证保证金 - - - -
债券投资 250,678,442.80 - - 250,678,442.80
资产支持证券 - - - -
买入返售金融资产 - - - -
应收直销申购款 - - - -
卖出回购金融资产 - - - -
注:本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点,其他市场变量均不发生变化。
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
利率下降25个基点 259,113.96 178,360.86
利率上升25个基点 -255,794.89 -177,824.72
7.4.13.4.2外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票资产损失的可能性。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外,本基金管理人对本基金所持有的股票价格实施监控,定期运用多种定量方法进行风险度量和分析,以对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 4,311,653,236.10 90.38 4,444,118,860.50 91.90
衍生金融资产-权证投资 - - - -
合计 4,311,653,236.10 90.38 4,444,118,860.50 91.90
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 1、估测组合市场价格风险的数据为沪深300指数变动时,股票资产相应的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
2、假定沪深300指数变化5%,其他市场变量均不发生变化。
3、Beta系数是根据组合在报表日股票持仓资产在过去100个交易日与其对应的指数数据回归加权得出,对于交易少于100个交易日的资产,默认其波动与市场同步。
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
+5% 185,207,064.76 208,318,071.59
-5% -185,207,064.76 -208,318,071.59
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 4,311,653,236.10 89.01
其中:股票 4,311,653,236.10 89.01
2 固定收益投资 245,311,505.36 5.06
其中:债券 245,311,505.36 5.06
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 210,792,845.47 4.35
6 其他各项资产 76,212,383.53 1.57
7 合计 4,843,969,970.46 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 77,005,919.20 1.61
B 采掘业 138,414,636.70 2.90
C 制造业 2,333,265,665.10 48.91
C0 食品、饮料 684,058,855.59 14.34
C1 纺织、服装、皮毛 168,304,890.57 3.53
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 9,174,045.80 0.19
C4 石油、化学、塑胶、塑料 185,786,520.81 3.89
C5 电子 125,867,355.70 2.64
C6 金属、非金属 137,541,113.05 2.88
C7 机械、设备、仪表 804,499,222.33 16.86
C8 医药、生物制品 218,033,661.25 4.57
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 131,199,260.16 2.75
E 建筑业 110,105,704.00 2.31
F 交通运输、仓储业 21,629,048.28 0.45
G 信息技术业 411,990,322.64 8.64
H 批发和零售贸易 312,175,762.91 6.54
I 金融、保险业 70,197,248.16 1.47
J 房地产业 339,944,474.28 7.13
K 社会服务业 190,975,543.98 4.00
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 174,749,650.69 3.66
合计 4,311,653,236.10 90.38
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 600256 广汇股份 6,500,000 272,545,000.00 5.71
2 600559 老白干酒 6,605,345 248,691,239.25 5.21
3 600694 大商股份 5,176,249 245,302,440.11 5.14
4 600887 伊利股份 6,000,000 229,560,000.00 4.81
5 600582 天地科技 6,999,924 181,928,024.76 3.81
6 600271 航天信息 5,009,934 137,823,284.34 2.89
7 600095 哈 高 科 9,999,931 107,799,256.18 2.26
8 600360 华微电子 10,009,974 104,003,629.86 2.18
9 000581 威孚高科 2,709,986 100,675,979.90 2.11
10 600750 江中药业 2,700,000 97,281,000.00 2.04
11 600499 科达机电 4,009,844 95,594,680.96 2.00
12 002144 宏达高科 5,151,867 89,075,780.43 1.87
13 000915 山大华特 4,751,213 84,048,957.97 1.76
14 000826 桑德环境 2,400,000 80,088,000.00 1.68
15 601318 中国平安 1,249,951 70,197,248.16 1.47
16 600283 钱江水利 4,999,968 68,799,559.68 1.44
17 000926 福星股份 4,999,961 67,399,474.28 1.41
18 002004 华邦制药 1,227,082 64,716,304.68 1.36
19 600116 三峡水利 4,999,976 62,399,700.48 1.31
20 000903 云内动力 3,499,951 61,599,137.60 1.29
21 002037 久联发展 2,509,883 59,007,349.33 1.24
22 600068 葛 洲 坝 5,000,000 58,000,000.00 1.22
23 600583 海油工程 7,103,060 57,534,786.00 1.21
24 600251 冠农股份 2,000,000 56,860,000.00 1.19
25 002153 石基信息 999,938 56,496,497.00 1.18
26 600132 重庆啤酒 1,000,000 55,430,000.00 1.16
27 000430 *ST张 股 6,999,963 55,019,709.18 1.15
28 601808 中海油服 2,149,955 54,909,850.70 1.15
29 002035 华帝股份 3,499,990 54,179,845.20 1.14
30 600263 路桥建设 3,959,400 52,105,704.00 1.09
31 600991 广汽长丰 3,599,931 50,651,029.17 1.06
32 000819 岳阳兴长 2,409,848 49,377,785.52 1.04
33 002322 理工监测 609,816 47,425,390.32 0.99
34 600415 小商品城 1,349,918 47,301,126.72 0.99
35 600570 恒生电子 2,299,948 46,573,947.00 0.98
36 600770 综艺股份 1,999,980 43,399,566.00 0.91
37 000045 深纺织A 2,509,809 40,809,494.34 0.86
38 600316 洪都航空 1,499,952 40,138,715.52 0.84
39 002291 星 期 六 1,999,980 38,419,615.80 0.81
40 600315 上海家化 1,000,000 37,130,000.00 0.78
41 300150 世纪瑞尔 770,000 36,806,000.00 0.77
42 600406 国电南瑞 500,000 36,030,000.00 0.76
43 002033 丽江旅游 999,971 34,498,999.50 0.72
44 000559 万向钱潮 2,400,083 33,241,149.55 0.70
45 600372 ST 昌 河 1,009,390 32,229,822.70 0.68
46 300011 鼎汉技术 750,940 30,157,750.40 0.63
47 300075 数字政通 560,783 29,945,812.20 0.63
48 002209 达 意 隆 1,999,942 28,039,186.84 0.59
49 600587 新华医疗 999,977 28,029,355.31 0.59
50 600280 南京中商 1,009,903 27,873,322.80 0.58
51 000880 潍柴重机 1,499,992 26,459,858.88 0.55
52 000968 煤 气 化 1,000,000 25,970,000.00 0.54
53 600697 欧亚集团 1,000,000 25,400,000.00 0.53
54 600553 太行水泥 2,000,000 25,400,000.00 0.53
55 600298 安琪酵母 559,972 24,795,560.16 0.52
56 600585 海螺水泥 800,000 23,744,000.00 0.50
57 600993 马 应 龙 500,939 22,857,846.57 0.48
58 000050 深天马A 1,461,479 21,863,725.84 0.46
59 600125 铁龙物流 1,499,934 21,629,048.28 0.45
60 002140 东华科技 519,923 21,368,835.30 0.45
61 002430 杭氧股份 600,866 20,910,136.80 0.44
62 600527 江南高纤 2,000,000 20,280,000.00 0.43
63 600354 敦煌种业 554,984 20,145,919.20 0.42
64 002243 通产丽星 1,399,957 19,991,385.96 0.42
65 300064 豫金刚石 499,965 18,403,711.65 0.39
66 000895 双汇发展 204,400 17,782,800.00 0.37
67 600713 南京医药 1,478,000 17,233,480.00 0.36
68 300090 盛运股份 499,929 16,587,644.22 0.35
69 000669 领先科技 514,155 16,478,667.75 0.35
70 002444 巨星科技 409,890 15,813,556.20 0.33
71 002091 江苏国泰 500,000 13,600,000.00 0.29
72 300020 银江股份 399,998 11,019,944.90 0.23
73 600436 片 仔 癀 139,923 10,186,394.40 0.21
74 300074 华平股份 129,903 9,684,268.65 0.20
75 002230 科大讯飞 120,000 9,480,000.00 0.20
76 300134 大富科技 140,186 9,252,276.00 0.19
77 300043 星辉车模 249,974 9,174,045.80 0.19
78 300113 顺网科技 129,992 9,021,444.80 0.19
79 002498 汉缆股份 148,975 6,684,508.25 0.14
80 300142 沃森生物 43,233 5,758,635.60 0.12
81 002410 广 联 达 47,580 3,378,180.00 0.07
82 300029 天龙光电 80,000 2,468,000.00 0.05
83 601126 四方股份 53,965 1,678,851.15 0.04
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600694 大商股份 218,304,151.14 4.51
2 000061 农 产 品 156,789,142.67 3.24
3 600095 哈 高 科 135,241,351.47 2.80
4 600765 中航重机 134,838,250.38 2.79
5 600499 科达机电 134,722,782.53 2.79
6 600239 云南城投 133,674,373.74 2.76
7 000002 万 科 A 131,656,531.89 2.72
8 600271 航天信息 130,190,129.44 2.69
9 600360 华微电子 123,631,905.95 2.56
10 601899 紫金矿业 115,265,243.74 2.38
11 600559 老白干酒 115,056,816.06 2.38
12 000400 许继电气 112,984,969.92 2.34
13 000999 华润三九 110,482,717.62 2.28
14 601318 中国平安 110,027,291.22 2.28
15 000401 冀东水泥 107,281,670.29 2.22
16 600406 国电南瑞 105,335,787.75 2.18
17 600582 天地科技 104,534,235.87 2.16
18 002023 海特高新 102,653,195.02 2.12
19 000581 威孚高科 102,612,467.54 2.12
20 600410 华胜天成 102,318,733.39 2.12
21 000651 格力电器 101,970,862.79 2.11
22 000729 燕京啤酒 101,921,912.75 2.11
23 600546 山煤国际 101,224,975.67 2.09
24 600079 人福医药 99,723,634.36 2.06
25 600517 置信电气 98,744,598.18 2.04
26 601111 中国国航 98,550,640.38 2.04
27 000967 上风高科 97,601,998.25 2.02
注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例
(%)
1 601398 工商银行 271,047,343.00 5.60
2 600765 中航重机 223,811,551.41 4.63
3 000061 农 产 品 192,971,252.98 3.99
4 002080 中材科技 190,730,709.85 3.94
5 601328 交通银行 184,048,511.20 3.81
6 601988 中国银行 177,743,083.49 3.68
7 600406 国电南瑞 169,754,941.37 3.51
8 600354 敦煌种业 159,583,146.01 3.30
9 600050 中国联通 151,840,885.09 3.14
10 000002 万 科 A 136,707,192.25 2.83
11 600837 海通证券 135,293,309.89 2.80
12 600239 云南城投 133,073,442.48 2.75
13 601699 潞安环能 131,009,235.74 2.71
14 601899 紫金矿业 128,669,658.24 2.66
15 601009 南京银行 127,649,111.85 2.64
16 000540 中天城投 121,186,064.66 2.51
17 600862 南通科技 120,717,917.86 2.50
18 000858 五 粮 液 120,667,170.37 2.50
19 000401 冀东水泥 117,439,867.31 2.43
20 601318 中国平安 114,077,408.22 2.36
21 000024 招商地产 110,932,979.10 2.29
22 601111 中国国航 110,253,682.98 2.28
23 600071 凤凰光学 109,758,476.30 2.27
24 002023 海特高新 106,780,585.96 2.21
25 600704 中大股份 104,932,872.27 2.17
26 000651 格力电器 104,481,786.74 2.16
27 600339 天利高新 102,672,775.74 2.12
28 000729 燕京啤酒 102,501,776.64 2.12
29 000999 华润三九 99,756,535.42 2.06
30 600079 人福医药 97,778,653.87 2.02
31 000400 许继电气 97,654,561.56 2.02
32 000100 TCL 集团 97,271,300.39 2.01
注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 8,716,290,064.34
卖出股票的收入(成交)总额 9,691,886,440.74
注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 228,116,000.00 4.78
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 17,195,505.36 0.36
7 其他 - -
8 合计 245,311,505.36 5.14
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 020028 10贴债02 1,500,000 148,140,000.00 3.11
2 019004 10国债04 800,000 79,976,000.00 1.68
3 113002 工行转债 126,760 14,975,426.40 0.31
4 126729 燕京转债 16,456 2,220,078.96 0.05
5 - - - - -
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9投资组合报告附注
8.9.1报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,876,446.43
2 应收证券清算款 71,671,554.97
3 应收股利 -
4 应收利息 2,664,382.13
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 76,212,383.53
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
671,895 4,773.48 68,976,541.98 2.15% 3,138,302,298.43 97.85%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 28,789.34 0.00%
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2007年9月10日)基金份额总额 4,999,112,948.66
本报告期期初基金份额总额 3,799,456,012.17
本报告期基金总申购份额 -
减:本报告期基金总赎回份额 592,177,171.76
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 3,207,278,840.41
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为100,000元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供4年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,本基金管理人收到中国证监会基金监管部《关于督促规范华夏基金管理公司股权的函》(基金部函[2010]17号)、《关于进一步督促规范华夏基金管理公司股权的函》(基金部函[2010]166号)、《关于进一步督促规范华夏基金管理公司股权的函》(基金部函[2010]448号)及《关于进一步督促规范华夏基金管理公司股权的函》(基金部函[2010]600号),督促本基金管理人股东所持华夏基金股权比例符合相关法律法规和监管要求。本基金管理人将按照中国证监会规定积极配合有关方面做好工作。本基金管理人已分别于2010年1月16日、2010年4月8日、2010年7月20日及2010年10月13日刊登有关临时公告。
本报告期内,本基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员未受到任何处分。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
海通证券 1 2,961,514,904.83 16.19% 2,517,263.94 16.49% -
申银万国证券 1 2,636,033,730.78 14.41% 2,240,608.64 14.67% -
中银国际证券 1 2,132,298,055.14 11.66% 1,732,507.69 11.35% -
长江证券 1 1,998,640,604.48 10.93% 1,623,910.40 10.64% -
湘财证券 1 1,462,489,793.06 7.99% 1,188,287.59 7.78% -
华泰联合证券 1 1,354,597,678.52 7.40% 1,151,406.01 7.54% -
高华证券 1 1,229,223,244.21 6.72% 1,044,837.93 6.84% -
西部证券 1 1,128,986,240.31 6.17% 959,633.23 6.28% -
国泰君安证券 1 1,041,935,378.77 5.70% 846,578.95 5.54% -
中投证券 1 795,298,176.20 4.35% 646,185.81 4.23% -
中信建投证券 1 555,716,295.25 3.04% 472,356.58 3.09% -
中国银河证券 1 488,870,208.29 2.67% 415,535.35 2.72% -
国信证券 1 391,581,191.78 2.14% 332,844.06 2.18% -
齐鲁证券 1 68,982,263.35 0.38% 58,634.40 0.38% -
国海证券 1 47,739,888.71 0.26% 38,789.49 0.25% -
注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:
ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序:
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。
③除本表列示外,本基金还选择了光大证券、华西证券、安信证券的交易单元作为本基金交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。
④在上述租用的券商交易单元中,湘财证券的交易单元为本基金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 回购交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例
海通证券 - - 429,500,000.00 19.98%
申银万国证券 79,946,400.00 99.19% - -
华泰联合证券 651,646.00 0.81% 565,000,000.00 26.29%
西部证券 - - 80,000,000.00 3.72%
中信建投证券 - - 200,000,000.00 9.30%
中国银河证券 - - 280,000,000.00 13.03%
国信证券 - - 160,000,000.00 7.44%
齐鲁证券 - - 435,000,000.00 20.24%
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华夏基金管理有限公司关于调整信息披露负责人的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-01-04
2 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-01-16
3 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金新增代销机构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-01-21
4 华夏基金管理有限公司关于调整基金经理的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-02-04
5 华夏基金管理有限公司关于开通中国工商银行借记卡基金网上交易的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-02-09
6 华夏基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式基金费率水平的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-02-26
7 华夏基金管理有限公司关于开通交通银行太平洋借记卡基金网上交易的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-02-26
8 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中国工商银行个人电子银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-04-01
9 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-04-08
10 华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资非公开发行股票的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-04-24
11 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-05-08
12 华夏基金管理有限公司关于旗下证券投资基金估值调整情况的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-05-19
13 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金新增代销机构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-05-27
14 华夏基金管理有限公司关于开通开放式基金网上交易第三方支付业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-05-31
15 华夏基金管理有限公司关于开通开放式基金网上下单转账支付业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-06-12
16 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-07-20
17 华夏基金管理有限公司关于设立南京分公司的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-08-12
18 华夏基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国工商银行股份有限公司A股可转换公司债券公开发行的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-09-07
19 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-10-13
20 华夏基金管理有限公司关于旗下证券投资基金估值调整情况的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-10-21
21 华夏基金管理有限公司关于网上下单转账支付业务增加指定银行收款账户的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-10-22
22 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金新增华夏银行股份有限公司为代销机构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-11-04
23 华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金新增代销机构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2010-12-10
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
12.1.1中国证监会核准基金募集的文件;
12.1.2《华夏复兴股票型证券投资基金基金合同》;
12.1.3《华夏复兴股票型证券投资基金托管协议》;
12.1.4法律意见书;
12.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照;
12.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3查阅方式
投资者可到基金管理人、基金托管人的住所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一一年三月二十八日
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