南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型
证券投资基金 2021 年年度报告

2021 年 12 月 31 日

基金管理人：南方基金管理股份有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2022 年 3 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由总经理（代为履行董事长职务）签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 29 日复
核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

原南方理财 60 天债券型证券投资基金本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 8 月 23
日止，南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金本报告期自 2021 年 8 月 24 日
（基金合同生效日）起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 1

1.1 重要提示 ...... 1

1.2 目录......2
§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况（转型后） ...... 5

2.2 基金基本情况（转型前） ...... 5

2.3 基金产品说明（转型后） ...... 6

2.4 基金产品说明（转型前） ...... 6

2.5 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.6 信息披露方式 ...... 7

2.7 其他相关资料（转型后） ...... 7

2.8 其他相关资料（转型前） ...... 8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 9

3.1 主要会计数据和财务指标（转型后）...... 9

3.2 主要会计数据和财务指标（转型前）...... 10

3.3 基金净值表现 （转型后）......11

3.4 基金净值表现 （转型前）...... 13

3.5 过去三年基金的利润分配情况（转型后）...... 17

3.6 过去三年基金的利润分配情况（转型前）...... 17
§4 管理人报告......18

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 18

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 21

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 21

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 22

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 22

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 23

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 24

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 24

4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明...... 24
§5 托管人报告......25

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 25
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

...... 25

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 25
§6 审计报告（转型后） ...... 25

6.1 审计报告基本信息 ...... 25

6.2 审计报告的基本内容 ...... 25
§7 审计报告（转型前） ...... 28

7.1 审计报告基本信息 ...... 28

7.2 审计报告的基本内容 ...... 28
§8 年度财务报表（转型后） ...... 31

8.1 资产负债表 ...... 31


8.2 利润表......32

8.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 33

8.4 报表附注 ...... 34
§9 年度财务报表（转型前） ...... 56

9.1 资产负债表 ...... 56

9.2 利润表......58

9.3 所有者权益（基金净值）变动表...... 59

9.4 报表附注 ...... 60
§10 投资组合报告（转型后） ...... 83

10.1 期末基金资产组合情况...... 83

10.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 84

10.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 84

10.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 84

10.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 84

10.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 85
10.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.... 85
10.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.... 85

10.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 85

10.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 86

10.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 86

10.12 投资组合报告附注 ...... 86
§11 投资组合报告（转型前）...... 87

11.1 期末基金资产组合情况...... 87

11.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 87

11.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 87

11.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 88

11.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 88

11.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 88
11.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .... 89
11.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .... 89

11.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 89

11.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 89

11.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 89

11.12 投资组合报告附注...... 89
§12 基金份额持有人信息（转型后） ...... 90

12.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 90

12.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 91

12.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 91
§13 基金份额持有人信息（转型前） ...... 91

13.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 91

13.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 92

13.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 92
§14 开放式基金份额变动（转型后） ...... 93
§15 开放式基金份额变动（转型前） ...... 93

§16 重大事件揭示 ...... 94

16.1 基金份额持有人大会决议...... 94

16.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 94

16.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 94

16.4 基金投资策略的改变 ...... 94

16.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 95

16.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 95

16.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后）...... 95

16.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前）...... 96

16.9 其他重大事件（转型后）...... 97

16.10 其他重大事件（转型前） ...... 98
§17 影响投资者决策的其他重要信息（转型后）...... 99

17.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 99

17.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 99
§18 影响投资者决策的其他重要信息（转型前）...... 99

18.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 99

18.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 100
§19 备查文件目录...... 100

19.1 备查文件目录 ...... 100

19.2 存放地点...... 100

19.3 查阅方式...... 100

§2 基金简介

2.1 基金基本情况（转型后）

基金名称 南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金

基金简称 南方旺元 60 天滚动持有中短债债券

基金主代码 202305

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021 年 8 月 24 日

基金管理人 南方基金管理股份有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 466,335,021.05 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 南方旺元 60 天滚动持有中短 南方旺元 60 天滚动持有中短
债债券 A 债债券 C

下属分级基金的交易代码 202305 013036

报告期末下属分级基金的份 443,626,951.32 份 22,708,069.73 份

额总额
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方旺元 60 天滚动持有”。
2.2 基金基本情况（转型前）

基金名称 南方理财 60 天债券型证券投资基金

基金简称 南方理财 60 天债券

基金主代码 202305

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2020 年 12 月 16 日

基金管理人 南方基金管理股份有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总 358,988,798.95 份
额

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金 南方理财 60 天债券 南方理财 60 天债券 南方理财 60 天债券
简称 A B E

下属分级基金的交易 202305 202306 001041

代码

报告期末下属分级基 136,521,168.32 份 222,467,630.63 份 -
金的份额总额
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方理财 60天”。

2.3 基金产品说明（转型后）

投资目标 本基金在严格控制风险和保持较高流动性的前提下，重点投资中短期债
券，力争获得长期稳定的投资收益。

本基金将投资信用类债券，以提高组合收益能力，并重点投资中短期债
投资策略 券，力争获得长期稳定的投资收益。具体投资策略包括：1、信用债投
资策略；2、收益率曲线策略；3、放大策略；4、资产支持证券投资策
略；5、国债期货投资策略等。

业绩比较基准 中债总财富（1-3 年）指数收益率×80%+一年期定期存款利率（税后）
×20%

风险收益特征 本基金为债券型基金，一般而言，其长期平均风险和预期收益率低于股
票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。

2.4 基金产品说明（转型前）

投资目标 本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追求绝对收
益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。

本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩余期限控制
投资策略 在 180 天以内，在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流
动性的前提下，提高基金收益。

业绩比较基准 七天通知存款税后利率
风险收益特征 本基金为债券型基金，一般而言，其长期平均风险和预期收益率低于股
票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。

2.5 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 南方基金管理股份有限 中国工商银行股份有限公司

公司

姓名 常克川 郭明

信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 010-66105799

电子邮箱 manager@southernfund. custody@icbc.com.cn

com

客户服务电话 400-889-8899 95588

传真 0755-82763889 010-66105798

深圳市福田区莲花街道 北京市西城区复兴门内大街 55
注册地址 益田路 5999 号基金大 号

厦 32-42 楼

深圳市福田区莲花街道 北京市西城区复兴门内大街 55
办公地址 益田路 5999 号基金大 号

厦 32-42 楼

邮政编码 518017 100140

法定代表人 杨小松（代为履行法定 陈四清

代表人职责）

注：因南方基金管理股份有限公司（以下简称“公司”）董事长缺位，根据相关法律法规和公司章程，公司董事会决定由公司总经理杨小松先生代为履行公司董事长职务。该决定自
2021 年 2 月 19 日起生效。

2.6 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com

基金管理人、基金托管人的办公地
基金年度报告备置地点 址、基金上市交易的证券交易所
（如有）

2.7 其他相关资料（转型后）

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企
（特殊普通合伙） 业广场 2 座普华永道中心 11 楼

注册登记机构 南方基金管理股份有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基
金大厦 32-42 楼

2.8 其他相关资料（转型前）

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企
（特殊普通合伙） 业广场 2 座普华永道中心 11 楼

注册登记机构 南方基金管理股份有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基
金大厦 32-42 楼


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标（转型后）

单位：人民币元
1、南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 A

3.1.1 期间数据和指标 2021 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2021
年 12 月 31 日

本期已实现收益 4,468,777.27

本期利润 4,239,170.14

加权平均基金份额本期利润 0.0132

本期加权平均净值利润率 1.29%

本期基金份额净值增长率 1.28%

3.1.2 期末数据和指标 2021 年 12 月 31 日

期末可供分配利润 3,861,007.30

期末可供分配基金份额利润 0.0087

期末基金资产净值 448,482,484.26

期末基金份额净值 1.0109

3.1.3 累计期末指标 2021 年 12 月 31 日

基金份额累计净值增长率 1.28%

2、南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 C

3.1.1 期间数据和指标 2021 年 8 月 27 日-2021 年 12 月 31 日

本期已实现收益 71,419.46

本期利润 69,784.85

加权平均基金份额本期利润 0.0102

本期加权平均净值利润率 1.00%

本期基金份额净值增长率 1.16%

3.1.2 期末数据和指标 2021 年 12 月 31 日

期末可供分配利润 180,049.96

期末可供分配基金份额利润 0.0079

期末基金资产净值 22,940,024.54

期末基金份额净值 1.0102

3.1.3 累计期末指标 2021 年 12 月 31 日

基金份额累计净值增长率 1.16%

注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数；


4、本基金合同生效日为 2021 年 8 月 24 日，基金合同生效日至本报告期末，本基金运
作时间未满一年；

5、本基金从 2021年 8月 26 日起新增 C类份额，C类份额自 2021年 8月 27日起存续。
6、本基金于 2021 年 8 月 24 日转型。南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资
基金与原南方理财 60 天债券型证券投资基金的基金名称、基金份额类别、基金投资、基金费率、基金合同自动终止条款等均存在调整。转型后的南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 主要会计数据和财务指标（转型前）

单位：人民币元
1、南方理财 60 天债券 A

3.1.1 期间数据和指标 2021 年 1 月 1 日-2021 年 8 2020 年 12 月 16 日-2020 年
月 23 日 12 月 31 日

本期已实现收益 2,902,159.20 164,844.60

本期利润 3,287,485.94 261,075.74

加权平均基金份额本期利润 0.0213 0.0015

本期加权平均净值利润率 2.10% 0.14%

本期基金份额净值增长率 2.13% 0.15%

3.1.2 期末数据和指标 2021 年 8 月 23 日 2020 年末

期末可供分配利润 2,690,925.51 164,033.65

期末可供分配基金份额利润 0.0197 0.0009

期末基金资产净值 139,636,088.76 169,593,100.65

期末基金份额净值 1.0228 1.0015

3.1.3 累计期末指标 2021 年 8 月 23 日 2020 年末

基金份额累计净值增长率 2.28% 0.15%

2、南方理财 60 天债券 B

3.1.1 期间数据和指标 2021 年 1 月 1 日-2021 年 8 2020 年 12 月 16 日-2020 年
月 23 日 12 月 31 日

本期已实现收益 4,596,264.68 243,675.82

本期利润 5,162,035.42 369,553.69

加权平均基金份额本期利润 0.0232 0.0017

本期加权平均净值利润率 2.29% 0.18%

本期基金份额净值增长率 2.32% 0.17%

3.1.2 期末数据和指标 2021 年 8 月 23 日 2020 年末

期末可供分配利润 4,839,940.50 243,675.82

期末可供分配基金份额利润 0.0217 0.0010

期末基金资产净值 227,999,219.74 222,837,184.32

期末基金份额净值 1.0249 1.0017

3.1.3 累计期末指标 2021 年 8 月 23 日 2020 年末

基金份额累计净值增长率 2.49% 0.17%

注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

4、转型前的本基金本报告期 E 级份额未有投资者持有。
3.3 基金净值表现 （转型后）
3.3.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 A

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 0.91% 0.03% 0.80% 0.02% 0.11% 0.01%

自基金合同 1.28% 0.03% 1.03% 0.02% 0.25% 0.01%
生效起至今

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 C

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 0.86% 0.03% 0.80% 0.02% 0.06% 0.01%

自基金合同 1.16% 0.03% 1.01% 0.02% 0.15% 0.01%
生效起至今
3.3.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、本基金转型日期为 2021 年 8 月 24 日,本基金合同于 2021 年 8 月 24 日生效，截至
本报告期末基金成立未满一年；自基金成立日起 6 个月内为建仓期，截至报告期末建仓期尚未结束。

2、本基金从 2021年 8月 26 日起新增 C类份额，C类份额自 2021年 8月 27日起存续。
3.3.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.4 基金净值表现 （转型前）
3.4.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

南方理财 60 天债券 A

阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 ①-③ ②-④
增长率① 增长率标 基准收益 基准收益


准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月

（20210401 1.32% 0.01% 0.55% 0.00% 0.77% 0.01%
~20210823
）
过去六个月

（20210101 2.13% 0.01% 0.89% 0.00% 1.24% 0.01%
~20210823
）
自基金合同
生效起至今

（20201216 2.28% 0.01% 0.94% 0.00% 1.34% 0.01%
~20210823
）

南方理财 60 天债券 B

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月

（20210401 1.45% 0.01% 0.55% 0.00% 0.90% 0.01%
~20210823
）
过去六个月

（20210101 2.32% 0.01% 0.89% 0.00% 1.43% 0.01%
~20210823
）
自基金合同
生效起至今

（20201216 2.49% 0.01% 0.94% 0.00% 1.55% 0.01%
~20210823
）
注：本报告期内 E 类份额未有投资者持有。
3.4.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、本基金合同于 2020 年 12 月 16 日生效，截至本报告期末基金成立未满一年；自基
金成立日起 6 个月内为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。


2、本报告期内 E 类份额未有投资者持有。
3.4.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：1、基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

2、本基金运作期间 E 级份额未有投资者持有。
3.5 过去三年基金的利润分配情况（转型后）

单位：人民币元
南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 A

年度 每 10 份基金 现金形式发 再投资形式 年度利润分 备注

份额分红数 放总额 发放总额 配合计

2021 年 0.2500 4,893,674.58 3,207,071.48 8,100,746.06 -

合计 0.2500 4,893,674.58 3,207,071.48 8,100,746.06 -

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 C

年度 每 10 份基金 现金形式发 再投资形式 年度利润分 备注

份额分红数 放总额 发放总额 配合计

2021 年 0.2500 571,152.87 - 571,152.87 -

合计 0.2500 571,152.87 - 571,152.87 -

3.6 过去三年基金的利润分配情况（转型前）

本基金于 2020 年 12 月 16 日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。

2018 年 1 月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。2019 年 7 月，根据南
方基金管理股份有限公司股东大会决议，并经中国证监会核准，本公司原股东及新增股东共同认购了本公司新增的注册资本，认购完成后注册资本为 36172 万元人民币。目前股权结构为：华泰证券股份有限公司 41.16%、深圳市投资控股有限公司 27.44%、厦门国际信托有限公司 13.72%、兴业证券股份有限公司 9.15%、厦门合泽吉企业管理合伙企业（有限合伙）1.72%、厦门合泽祥企业管理合伙企业（有限合伙）2.24%、厦门合泽益企业管理合伙企业（有限合伙）2.25%、厦门合泽盈企业管理合伙企业（有限合伙）2.32%。目前，公司总部设在深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。

截至本报告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 1.5 万亿元，旗下管理 274 只开放式基金，多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 （转型后）

任本基金的基金经理 证券

姓名 职务 （助理）期限 从业 说明

任职日期 离任日期 年限

中南财经政法大学统计学硕士，具有基
金从业资格。2010 年 7 月加入南方基
金，历任深圳分公司渠道经理、规划发
展部规划岗专员、综合管理部秘书、固
本基金 2021 年 8 定收益部信用研究分析师。2016 年 11
黄河 基金经 月 24 日 - 11 年 月 28 日至 2019 年 3 月 15 日，任南方
理 聚利、南方双元的基金经理助理。2021
年 4 月 9 日至 2021 年 8 月 24 日，任南
方理财 60 天基金经理；2019 年 3 月 15
日至今，任南方启元基金经理；2020 年
2 月 27 日至今，任南方鼎利一年债券基


金经理；2020 年 4 月 29 日至今，任南
方恒庆一年基金经理；2021 年 6 月 18
日至今，任南方臻利 3 个月定开债券发
起基金经理；2021 年 8 月 24 日至今，
任南方旺元 60 天滚动持有中短债债券
基金经理；2021 年 9 月 16 日至今，任
南方兴锦利一年定开债券发起基金经
理。

香港大学金融学硕士，具有基金从业资
格。2013 年 8 月加入南方基金，历任信
用分析师、转债研究员、新股研究员。
2016 年 3 月 18 日至 2016 年 12 月 9

日，任南方通利、南方丰元、南方双元
的基金经理助理。2016 年 12 月 9 日至
2018 年 2 月 2 日，任南方荣光、南方荣
毅、南方荣冠基金经理；2016 年 12 月
28 日至 2018 年 12 月 7 日，任南方荣发
基金经理；2019 年 5 月 24 日至 2020 年
本基金 6 月 16 日，任南方高元基金经理；2016
王啸 基金经 2021 年 8 2021 年 9 8 年 年 12 月 9 日至 2021 年 4 月 9 日，任南
理（已 月 24 日 月 10 日 方荣欢基金经理；2019 年 10 月 23 日至
离任） 2021 年 4 月 9 日，任南方荣发基金经
理；2019 年 12 月 20 日至 2021 年 4 月
9 日，任南方远利基金经理；2020 年 2
月 14 日至 2021 年 4 月 9 日，任南方鑫
利基金经理；2016 年 12 月 28 日至

2021 年 4 月 19 日，任南方荣安基金经
理；2020 年 12 月 15 日至 2021 年 8 月
24 日，任南方理财 60 天基金经理；

2021 年 8 月 24 日至 2021 年 9 月 10

日，任南方旺元 60 天滚动持有中短债
债券基金经理。

注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；

2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。
4.1.3 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 （转型前）

任本基金的基金经理 证券

姓名 职务 （助理）期限 从业 说明

任职日期 离任日期 年限

王啸 本基金 2020 年 2021 年 8 7 年 香港大学金融学硕士，具有基金从业资
基金经 12 月 15 月 24 日 格。2013 年 8 月加入南方基金，历任信


理（已 日 用分析师、转债研究员、新股研究员。
离任） 2016 年 3 月 18 日至 2016 年 12 月 9

日，任南方通利、南方丰元、南方双元
的基金经理助理。2016 年 12 月 9 日至
2018 年 2 月 2 日，任南方荣光、南方荣
毅、南方荣冠基金经理；2016 年 12 月
28 日至 2018 年 12 月 7 日，任南方荣发
基金经理；2019 年 5 月 24 日至 2020 年
6 月 16 日，任南方高元基金经理；2016
年 12 月 9 日至 2021 年 4 月 9 日，任南
方荣欢基金经理；2019 年 10 月 23 日至
2021 年 4 月 9 日，任南方荣发基金经
理；2019 年 12 月 20 日至 2021 年 4 月
9 日，任南方远利基金经理；2020 年 2
月 14 日至 2021 年 4 月 9 日，任南方鑫
利基金经理；2016 年 12 月 28 日至

2021 年 4 月 19 日，任南方荣安基金经
理；2020 年 12 月 15 日至 2021 年 8 月
24 日，任南方理财 60 天基金经理；

2021 年 8 月 24 日至 2021 年 9 月 10

日，任南方旺元 60 天滚动持有中短债
债券基金经理。

中南财经政法大学统计学硕士，具有基
金从业资格。2010 年 7 月加入南方基
金，历任深圳分公司渠道经理、规划发
展部规划岗专员、综合管理部秘书、固
定收益部信用研究分析师。2016 年 11
月 28 日至 2019 年 3 月 15 日，任南方
聚利、南方双元的基金经理助理。2021
本基金 年 4 月 9 日至 2021 年 8 月 24 日，任南
基金经 2021 年 4 2021 年 8 方理财 60 天基金经理；2019 年 3 月 15
黄河 理（已 月 9 日 月 24 日 11 年 日至今，任南方启元基金经理；2020 年
离任） 2 月 27 日至今，任南方鼎利一年债券基
金经理；2020 年 4 月 29 日至今，任南
方恒庆一年基金经理；2021 年 6 月 18
日至今，任南方臻利 3 个月定开债券发
起基金经理；2021 年 8 月 24 日至今，
任南方旺元 60 天滚动持有中短债债券
基金经理；2021 年 9 月 16 日至今，任
南方兴锦利一年定开债券发起基金经
理。

注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；


2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。
4.1.4 基金经理薪酬机制

公司基金经理薪酬由工资、奖金等部分构成。工资由基金经理的 MD 职位职级决定，重点体现员工能力和职位价值导向原则；奖金由员工的绩效贡献决定，重点体现绩效导向与差异化原则。对于兼任私募资产管理计划的基金经理，公司对私募资产管理计划产生的超额业绩报酬实施对应激励，按超出基础创收以上部分的一定比例计提激励奖金，并依据其管理产品的长期业绩与个人综合贡献情况实施分配。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。


本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

全年经济逐季放缓，全年工业增加值同比增长 9.6%，固定资产投资累计同比增长 4.9%。房地产景气度偏低，制造业景气度相对较好，消费恢复偏慢。食品价格低迷拖累 CPI 表现，工业品价格高涨推动 PPI 全年维持高位。国内央行货币政策稳健中性，12 月再次降准，同时下调了 1 年期 LPR。市场层面，利率债收益率震荡下行，信用债整体表现好于利率债。

投资运作上，组合以配置短期高等级信用债为主，在保证基金资产平稳运作的前提下，通过积极择券和利率债波段操作增厚收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至转型后报告期末，本报告期（2021 年 08 月 24 日-2021 年 12 月 31 日）本基金 A 份
额净值为 1.0109 元，份额净值增长率为 1.28%，同期业绩基准收益率为 1.03%；本基金 C
份额净值为 1.0102 元，份额净值增长率为 1.16%，同期业绩基准收益率为 1.01%。

截至转型前报告期末，本报告期（2021 年 01 月 01 日-2021 年 08 月 23 日）本基金 A 份
额净值为 1.0228 元，份额净值增长率为 2.13%，同期业绩基准收益率为 0.89%；本基金 B
份额净值为 1.0249 元，份额净值增长率为 2.32%，同期业绩基准收益率为 0.89%；本基金持有人未实际持有本基金 E 类份额。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望未来，经济依然存在下行风险。内需的压力主要体现在地产投资下行风险较大，同时外需预计将逐渐见顶。通胀方面，工业品涨价缓解，需要关注食品价格的变化。货币政策仍然稳健中性。货币政策环境较为友好，稳增长政策或带动基本面逐步企稳，预计利率债维持区间震荡。关注地产和城投的政策风险，严防信用风险。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵循包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及其他规范要求，有效落实了 2021 年度发布的《关于依法从严打击证券违法活动的意见》《证券期货业网络安全事件报告与调查处理办法》和《个人信息保护法》等公募基金相关新法律法规。

本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念，继续致力于合规与内控机制的完善，通过有效过程管控，将合规管理全面深度嵌入流程与业务，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。

本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，制订和修订了包括《合规手册》《制度管理办法》《廉洁从业内部控制制度》《内控稽核工作操作指引》《“洗钱和恐怖融资风险”自评估制度》和《反洗钱内部控制制度》等一系列与监察稽核和合规内控相关的管理制度。

在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人积极开展形式丰富的合规培训与考试，加强员工行为规范检查、严格进行合规问责，强化全员合规、主动合规理念；对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，排查业务中的风险点并完善内控措施，促进公司业务合规运作、稳健经营；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续完善投资合规风控制度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，有效确保投研交易业务合规运作；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障新产品、新业务合规开展；严格审查基金宣传推介材料以及包括网络直播脚本在内的其他宣传材料合规性，及时检查基金销售业务的合法合规情况，督促落实投资者适当性管理制度；完成各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；监督和落实客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。

本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，通过研究监管形势，开展洗钱风险自评估工作，参考同业先进经验，按照风险为本的工作思路，积极主动的采取有效措施防控洗钱风
险。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。

本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，持续全面推进合规数字化工作在更广范围应用并与合规管理工作深度融合，努力防范和管理各类风险，切实维护基金资产的安全与利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总经理、现金投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内转型前，本基金未进行收益分配。

本报告期内转型后，本基金进行了一次收益分配，符合法律法规和基金合同约定。具体如下：

A 类份额：

权益登记日 2021 年 12 月 21 日，每 10 份基金份额分红数 0.2500。

C 类份额：

权益登记日 2021 年 12 月 21 日，每 10 份基金份额分红数 0.2500。

4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明

报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金（转型前：南方理财 60 天债券型证券投资基金）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金（转型前：南方理财 60 天债券型证券投资基金）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金（转型前：南方理财 60 天债券型证券投资基金）2021 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告（转型后）

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 22189 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券
审计报告收件人 投资基金

(原南方理财 60 天债券型证券投资基金)全体


基金份额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了南方旺元 60 天滚动持有中短债
债券型证券投资基金(原南方理财 60 天债券
型证券投资基金，以下简称“南方旺元 60
天滚动持有中短债债券基金”)的财务报

表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债

表，2021 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至
2021 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者
权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
审计意见 (二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则和在财务报表附注中所列
示的中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)、中国证券投资基金业协
会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制，公
允反映了南方旺元 60 天滚动持有中短债债
券基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及
2021 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2021
年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值
变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执
行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我
们在这些准则下的责任。我们相信，我们获
形成审计意见的基础 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于南方旺元 60 天滚动持有中短债债券基
金，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 -

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券基金的
基金管理人南方基金管理股份有限公司(以
下简称“基金管理人”)管理层负责按照企
管理层和治理层对财务报表的责任 业会计准则和中国证监会、中国基金业协会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错


报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责
评估南方旺元 60 天滚动持有中短债债券基
金的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非
基金管理人管理层计划清算南方旺元 60 天
滚动持有中短债债券基金、终止运营或别无
其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督南方旺元 60 天
滚动持有中短债债券基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审
计准则执行的审计在某一重大错报存在时总
能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如
果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财
务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我
们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险；设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
注册会计师对财务报表审计的责任 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或
凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导
致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。(二) 了解与审计相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设
的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计
证据，就可能导致对南方旺元 60 天滚动持
有中短债债券基金持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确
定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如


果披露不充分，我们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
南方旺元 60 天滚动持有中短债债券基金不
能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、
结构和内容，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范
围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）

注册会计师的姓名 张振波；曹阳

会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广
场 2 座普华永道中心 11 楼

审计报告日期 2022 年 3 月 28 日

§7 审计报告（转型前）

7.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第 22219 号

7.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 南方理财 60 天债券型证券投资基金全体基
金份额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了南方理财 60 天债券型证券投资
基金(以下简称“南方理财 60 天债券基金”)
的财务报表，包括 2021 年 8 月 23 日(基金
合同失效前日)的资产负债表，2021 年 1 月
审计意见 1 日至 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前
日)止期间的利润表和所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面


按照企业会计准则和在财务报表附注中所列
示的中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)、中国证券投资基金业协
会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制，公
允反映了南方理财 60 天债券基金 2021 年 8
月 23 日(基金合同失效前日)的财务状况以及
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日(基金
合同失效前日)止期间的经营成果和基金净
值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执
行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我
们在这些准则下的责任。我们相信，我们获
形成审计意见的基础 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于南方理财 60 天债券基金，并履行了职
业道德方面的其他责任。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 -

南方理财 60 天债券基金的基金管理人南方
基金管理股份有限公司(以下简称“基金管
理人”)管理层负责按照企业会计准则和中
国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表，
使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
管理层和治理层对财务报表的责任 弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责
评估南方理财 60 天债券基金的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，
并运用持续经营假设，除非基金管理人管理
层计划清算南方理财 60 天债券基金、终止
运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督南方理财 60 天
债券基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
注册会计师对财务报表审计的责任 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审
计准则执行的审计在某一重大错报存在时总


能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如
果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财
务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我
们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险；设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或
凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导
致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。(二) 了解与审计相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设
的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计
证据，就可能导致对南方理财 60 天债券基
金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。如果我们
得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致南方理财 60 天债
券基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、
结构和内容，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范
围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）

注册会计师的姓名 张振波；曹阳

会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广


场 2 座普华永道中心 11 楼

审计报告日期 2022 年 3 月 28 日

§8 年度财务报表（转型后）

8.1 资产负债表

会计主体：南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金

报告截止日：2021 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日

资产：

银行存款 8.4.7.1 470,769.34

结算备付金 29,571.75

存出保证金 4,548.07

交易性金融资产 8.4.7.2 474,856,000.00

其中：股票投资 -

基金投资 -

债券投资 474,511,400.00

资产支持证券投资 344,600.00

贵金属投资 -

衍生金融资产 8.4.7.3 -

买入返售金融资产 8.4.7.4 12,960,126.48

应收证券清算款 -

应收利息 8.4.7.5 9,047,172.23

应收股利 -

应收申购款 20,463,132.75

递延所得税资产 -

其他资产 8.4.7.6 -

资产总计 517,831,320.62

负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日

负债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 8.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 45,999,731.00

应付证券清算款 -

应付赎回款 62,616.35

应付管理人报酬 76,841.71

应付托管费 15,368.29

应付销售服务费 3,236.66

应付交易费用 8.4.7.7 19,487.77


应交税费 38,071.20

应付利息 28,383.84

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 8.4.7.8 165,075.00

负债合计 46,408,811.82

所有者权益：

实收基金 8.4.7.9 466,335,021.05

未分配利润 8.4.7.10 5,087,487.75

所有者权益合计 471,422,508.80

负债和所有者权益总计 517,831,320.62

1.报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额总额 466,335,021.05 份，其中南方旺元
60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 A 类基金份额总额为 443,626,951.32 份，基金份
额净值 1.0109 元；南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 C 类基金份额总额
为 22,708,069.73 份，基金份额净值 1.0102 元。

2.本财务报表的实际编制期间为 2021 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月
31 日止期间。
8.2 利润表

会计主体：南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金

本报告期：2021 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 2021 年 8 月 24 日（基
项目 附注号 金合同生效日）至 2021 年
12 月 31 日

一、收入 5,452,055.13

1.利息收入 5,330,854.26

其中：存款利息收入 8.4.7.11 8,743.60

债券利息收入 5,312,241.45

资产支持证券利息收 8,835.62
入

买入返售金融资产收 1,033.59
入

其他利息收入 -

证券出借利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填 352,442.61
列）

其中：股票投资收益 8.4.7.12 -

基金投资收益 -


债券投资收益 8.4.7.13 352,442.61

资产支持证券投资收 8.4.7.14 -
益

贵金属投资收益 8.4.7.15 -

衍生工具收益 8.4.7.16 -

股利收益 8.4.7.17 -

3.公允价值变动收益（损失 8.4.7.18 -231,241.74
以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“－” -
号填列）

5.其他收入（损失以“-”号 8.4.7.19 -
填列）

减：二、费用 1,143,100.14

1.管理人报酬 8.4.10.2.1 295,224.44

2.托管费 8.4.10.2.2 59,044.84

3.销售服务费 8.4.10.2.3 4,414.09

4.交易费用 8.4.7.20 8,001.54

5.利息支出 684,728.87

其中：卖出回购金融资产支 684,728.87
出

6.税金及附加 16,753.05

7.其他费用 8.4.7.21 74,933.31

三、利润总额（亏损总额以 4,308,954.99
“-”号填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-” 4,308,954.99
号填列）
8.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金

本报告期：2021 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 359,342,907.31 8,646,509.55 367,989,416.86
（基金净值）
二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 4,308,954.99 4,308,954.99
期利润）
三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数 106,992,113.74 803,922.14 107,796,035.88
（净值减少以“－”号

填列）

其中：1.基金申购款 177,943,881.46 2,884,943.97 180,828,825.43

2.基金赎回款 -70,951,767.72 -2,081,021.83 -73,032,789.55

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基 - -8,671,898.93 -8,671,898.93
金净值变动（净值减少
以“－”号填列）

五、期末所有者权益 466,335,021.05 5,087,487.75 471,422,508.80
（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

____杨小松___ ____徐超______ ____徐超____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

8.4 报表附注
8.4.1 基金基本情况

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金是根据原南方理财 60 天债券型证
券投资基金(以下简称“南方理财 60 天债券基金”)基金份额持有人大会表决通过的《关于 南方理财 60 天债券型证券投资基金转型有关事项的议案》，并经中国证监会证监许可 [2021]1990 号《关于准予南方理财 60 天债券型证券投资基金变更注册的批复》注册，由南
方理财 60 天债券基金转型而来。经与基金托管人协商一致，自 2021 年 8 月 24 日起，原
《南方理财 60 天债券型证券投资基金基金合同》失效，南方理财 60 天债券基金更名为南
方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，《南方旺元 60 天
滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同》于同一日生效。本基金为契约型开放式，存 续期限不定。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国工商 银行股份有限公司。

本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。 在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用，且不从本类别基金资产净值中计提销售服 务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费，且不收取认
购/申购费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。
由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计
算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。


本基金每份基金份额设定 2 个月的滚动运作期，即基金合同生效日或基金份额申购确认日起至基金合同生效日或基金份额申购申请日次 2 个月的月度对日止。每个运作期到期日前，基金份额持有人不能提出赎回申请。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债、地方政府债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款等)、同业存单、货币市场工具、国债期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金不投资股票等权益资产，也不投资可转换债券和可交换债券。本基金的投资组合比例为：投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%。本基金每个交易日日终应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债总财富(1-3 年)指数收益率×80%+一年期定期存款利率(税后) ×20%。

本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于 2022 年 3 月 28 日批
准报出。
8.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
8.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2021 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日止期间的财务报表符
合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及
2021 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变
动情况等有关信息。

8.4.4 重要会计政策和会计估计
8.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为
2021 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日。

8.4.4.2 记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。
8.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。8.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
8.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
8.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销


本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
8.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
8.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
8.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
8.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。


其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
8.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
8.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
8.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
8.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

8.4.5.1 会计政策变更的说明

财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》，本基金在编制 2021
年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日止期间的财务报表时已采用该准则，
该准则的采用未对本基金财务报表产生重大影响。
8.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
8.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
8.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。


(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
8.4.7 重要财务报表项目的说明
8.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 12 月 31 日

活期存款 470,769.34

定期存款 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

合计 470,769.34

8.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约

交易所市场 21,900,999.73 21,897,400.00 -3,599.73

债券 银行间市场 451,668,435.52 452,614,000.00 945,564.48

合计 473,569,435.25 474,511,400.00 941,964.75

资产支持证券 344,600.00 344,600.00 -

基金 - - -

其他 - - -

合计 473,914,035.25 474,856,000.00 941,964.75

8.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融工具。
8.4.7.4 买入返售金融资产
8.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 12,960,126.48 -


合计 12,960,126.48 -

注：交易所买入返售证券余额中包含的交易所固收平台质押式协议回购的余额为零。
8.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
8.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 250.06

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 13.30

应收债券利息 9,045,455.98

应收资产支持证券利息 417.30

应收买入返售证券利息 1,033.59

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

应收出借证券利息 -

其他 2.00

合计 9,047,172.23

8.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末无其他资产。
8.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 19,487.77

合计 19,487.77

8.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付证券出借违约金 -

预提费用 165,000.00

其他 75.00

合计 165,075.00

8.4.7.9 实收基金


金额单位：人民币元

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 A

项目 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生效日）至 2021 年 12
月 31 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 359,342,907.31 359,342,907.31

2021 年 8 月 24 日（基金合同

生效日）至 2021 年 12 月 31 - -
日基金份额折算调整

2021 年 8 月 24 日（基金合同

生效日）至 2021 年 12 月 31 - -
日未领取红利份额折算调整
（若有）

2021 年 8 月 24 日（基金合同

生效日）至 2021 年 12 月 31 - -
日集中申购募集资金本金及利
息

2021 年 8 月 24 日（基金合同

生效日）至 2021 年 12 月 31 - -
日基金拆分和集中申购完成后

本期申购 153,980,727.16 153,980,727.16

本期赎回（以“-”号填列） -69,696,683.15 -69,696,683.15

本期末 443,626,951.32 443,626,951.32

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 C

项目 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生效日）至 2021 年 12
月 31 日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 - -

2021 年 8 月 24 日（基金合同

生效日）至 2021 年 12 月 31 - -
日基金份额折算调整

2021 年 8 月 24 日（基金合同

生效日）至 2021 年 12 月 31 - -
日未领取红利份额折算调整
（若有）

2021 年 8 月 24 日（基金合同

生效日）至 2021 年 12 月 31 - -
日集中申购募集资金本金及利
息

2021 年 8 月 24 日（基金合同

生效日）至 2021 年 12 月 31 - -
日基金拆分和集中申购完成后

本期申购 23,963,154.30 23,963,154.30


本期赎回（以“-”号填列） -1,255,084.57 -1,255,084.57

本期末 22,708,069.73 22,708,069.73

注：

1. 申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

2.根据《南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金由原南方理财 60 天债券型证券投资基金转型而来。转型方案实施后，基金份额持有人持有的原南方理财 60 天债券型证券投资基金份额转为南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金份额，取消原南方理财 60 天债券型证券投资基金 E 类基金份
额，原南方理财 60 天债券型证券投资基金 A 类和 B 类基金份额变更登记为南方旺元 60 天
滚动持有中短债债券型证券投资基金 A 类基金份额。

3.根据《南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同》、《南方旺元60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金招募说明书》和《南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金开放申购、赎回和转换转入业务的公告》的相关规定，本基金申购业务
和转换业务自 2021 年 8 月 26 日起开始办理。

8.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 7,530,866.01 1,115,643.54 8,646,509.55

本期利润 4,468,777.27 -229,607.13 4,239,170.14

本期基金份额交易产 -37,889.92 108,489.23 70,599.31
生的变动数

其中：基金申购款 1,818,346.59 309,836.24 2,128,182.83

基金赎回款 -1,856,236.51 -201,347.01 -2,057,583.52

本期已分配利润 -8,100,746.06 - -8,100,746.06

本期末 3,861,007.30 994,525.64 4,855,532.94

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期利润 71,419.46 -1,634.61 69,784.85

本期基金份额交易产 679,783.37 53,539.46 733,322.83
生的变动数

其中：基金申购款 700,619.17 56,141.97 756,761.14

基金赎回款 -20,835.80 -2,602.51 -23,438.31

本期已分配利润 -571,152.87 - -571,152.87


本期末 180,049.96 51,904.85 231,954.81

8.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31
日

活期存款利息收入 2,214.60

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 6,506.47

其他 22.53

合计 8,743.60

8.4.7.12 股票投资收益

本基金本报告期内无买卖股票差价收入。
8.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元

项目 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生效日）至 2021
年 12 月 31 日

卖出债券（、债转股及债券到期兑 315,695,237.18
付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及债券到 309,831,168.64
期兑付）成本总额

减：应收利息总额 5,511,625.93

买卖债券差价收入 352,442.61

8.4.7.14 资产支持证券投资收益

单位：人民币元

项目 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生效日）
至 2021 年 12 月 31 日

卖出资产支持证券成交总额 664,582.00

减：卖出资产支持证券成本总额 655,400.00

减：应收利息总额 9,182.00

资产支持证券投资收益 -

8.4.7.15 贵金属投资收益

本基金本报告期内无买卖贵金属差价收入。
8.4.7.16 衍生工具收益
8.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内无衍生工具买卖权证差价收入。

8.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期内无衍生工具其他投资收益。
8.4.7.17 股利收益

本基金本报告期内无股利收益。
8.4.7.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生效日）至 2021
年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -231,241.74

——股票投资 -

——债券投资 -231,241.74

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

——期货投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动产 -
生的预估增值税

合计 -231,241.74

8.4.7.19 其他收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。
8.4.7.20 交易费用

单位：人民币元

项目 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生效日）至 2021 年 12
月 31 日

交易所市场交易费用 91.54

银行间市场交易费用 7,910.00

合计 8,001.54

8.4.7.21 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生效日）至 2021 年 12
月 31 日

审计费用 16,026.85

信息披露费 42,739.05

证券出借违约金 -


账户维护费 9,300.00

银行费用 6,867.41

合计 74,933.31

8.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
8.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
8.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
8.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售
机构

中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构

华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

厦门国际信托有限公司(“厦门国际信托”) 基金管理人的股东

深圳市投资控股有限公司(“深圳投资控股”) 基金管理人的股东

厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

南方资本管理有限公司(“南方资本”) 基金管理人的子公司

南方东英资产管理有限公司(“南方东英”) 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
8.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
8.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
8.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
8.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
8.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。
8.4.10.2 关联方报酬

8.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生
效日）至 2021 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 295,224.44

其中：支付销售机构的客户维护费 108,391.66

注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。

8.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生
效日）至 2021 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 59,044.84

注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.05% / 当年天数。

8.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期 2021 年 8 月 24 日(基金合同生效日)至 2021 年 12 月 31 日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称 南方旺元 60 天滚动持 南方旺元 60 天滚动持 合计

有中短债债券 A 有中短债债券 C

南方基金 - 70.56 70.56

合计 - 70.56 70.56

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值 X 0.20%/ 当年天数。

8.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
8.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
8.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况


本基金本报告期内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
8.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
8.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
8.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
8.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
8.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称 本期 2021 年 8 月 24 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入

工商银行 470,769.34 2,214.60

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。
8.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
8.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
8.4.11 利润分配情况

单位：人民币元
南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 A

每 10 现金形 再投资 本期利

序号 权益登 场内除 场外除 份基金 式发放 形式发 润分配 备注
记日 息日 息日 份额分 总额 放总额 合计

红数

2021 年 2021 年 4,893,6 3,207,0 8,100,7

1 12 月 - 12 月 0.2500 74.58 71.48 46.06 -
21 日 21 日

合计 - - - 0.2500 4,893,6 3,207,0 8,100,7 -


74.58 71.48 46.06

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券 C

每 10 现金形 再投资 本期利

序号 权益登 场内除 场外除 份基金 式发放 形式发 润分配 备注
记日 息日 息日 份额分 总额 放总额 合计

红数

2021 年 2021 年 571,152 571,152

1 12 月 - 12 月 0.2500 .87 - .87 -
21 日 21 日

合计 - - - 0.2500 571,152 - 571,152 -
.87 .87

8.4.12 期末（2021 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

8.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
8.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
8.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
8.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2021 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额 45,999,731.00 元，是以如下债券作为抵押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额
价

01210325 21 远东租 2022 年 1 月 100.15 94,000 9,414,100.00
0 赁 SCP012 4 日

01210525 21 南山开 2022 年 1 月 100.00 200,000 20,000,000.00
1 发 SCP006 4 日

11211107 21 平安银 2022 年 1 月 97.05 200,000 19,410,000.00
7 行 CD077 4 日

合计 - - - 494,000 48,824,100.00

8.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
8.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
8.4.13 金融工具风险及管理

8.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。本基金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
8.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债
券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。

于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和
资产支持证券占基金资产净值的比例为 94.36%。
8.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于锁定期届满后要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人自基金合同生效日满 2 个月起对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于 2021 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额中有 45,999,731.00 元将在一个月
以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
8.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，如根据基金合同的规定，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性
受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的
流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.07%。

本基金的基金管理人自基金合同生效日满 2 个月起对基金组合资产中 7 个工作日可变
现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作
日可变现资产的可变现价值。于 2021 年 12 月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现
资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。

同时，基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
8.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
8.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
8.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 2021 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

年 12 月 31

日
资产

银行存款 470,769.34 - - - 470,769.34

结算备付金 29,571.75 - - - 29,571.75

存出保证金 4,548.07 - - - 4,548.07

交易性金融 363,500,000. 111,356,000.0 - - 474,856,000.
资产 00 0 00

买入返售金 12,960,126.4 - - - 12,960,126.4
融资产 8 8

应收利息 - - - 9,047,172.23 9,047,172.23

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 20,463,132.7 20,463,132.7
5 5

应收证券清 - - - - -
算款

其他资产 - - - - -

资产总计 376,965,015. 111,356,000.0 - 29,510,304.9 517,831,320.
64 0 8 62

负债

应付赎回款 - - - 62,616.35 62,616.35

应付管理人 - - - 76,841.71 76,841.71
报酬

应付托管费 - - - 15,368.29 15,368.29

应付证券清 - - - - -
算款

卖出回购金 45,999,731.0 - - - 45,999,731.0
融资产款 0 0

应付销售服 - - - 3,236.66 3,236.66
务费

应付交易费 - - - 19,487.77 19,487.77
用

应付利息 - - - 28,383.84 28,383.84

应付利润 - - - - -

应交税费 - - - 38,071.20 38,071.20

其他负债 - - - 165,075.00 165,075.00

负债总计 45,999,731.0 - - 409,080.82 46,408,811.82
0

利率敏感度 330,965,284. 111,356,000.0 - 29,101,224.1 471,422,508.
缺口 64 0 6 80

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
8.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净

值的影响金额（单位：人民

相关风险变量的变动 币元）

本期末（ 2021 年 12 月 31

分析 日 ）

1.市场利率平行上升 25 个基 -931,407.96
点

2.市场利率平行下降 25 个基 937,559.81
点

8.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
8.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
8.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

本基金本报告期末无其他价格风险敞口。
8.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为 474,856,000.00 元，无属于第一或第三层次的余额。


(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2021 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2) 根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认计量》、《企业会计准
则第 23 号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》和《企业会计准则第 37
号-金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)相关衔接规定，以及财政部、银保监会
于 2020 年 12 月 30 日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公
募证券投资基金应当自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。截至 2021 年 12 月 31 日，
本基金已完成了执行新金融工具准则对财务报表潜在影响的评估。鉴于本基金业务的性质，新金融工具准则预期不会对本基金的财务状况和经营成果产生重大影响。

本基金将自 2022 年 1 月 1 日起追溯执行相关新规定，并采用准则允许的实务简便方法，
调整期初所有者权益，2021 年的比较数据将不作重述。

(3)除公允价值和执行新金融工具准则外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§9 年度财务报表（转型前）

9.1 资产负债表

会计主体：南方理财 60 天债券型证券投资基金

报告截止日：2021 年 8 月 23 日（基金合同失效日）


单位：人民币元

资产 附注号 本期末 2021 年 8 月 23 上年度末 2020 年 12 月
日 31 日

资产：

银行存款 9.4.7.1 99,553.31 1,215,888.43

结算备付金 2,134,947.00 -

存出保证金 2,439.54 2,458.25

交易性金融资产 9.4.7.2 401,454,692.70 482,575,900.00

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 400,454,692.70 482,575,900.00

资产支持证券投资 1,000,000.00 -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 9.4.7.3 - -

买入返售金融资产 9.4.7.4 - 50,000,195.00

应收证券清算款 998,251.48 110,584.30

应收利息 9.4.7.5 5,735,048.15 7,015,969.48

应收股利 - -

应收申购款 - 83,161.00

递延所得税资产 - -

其他资产 9.4.7.6 - -

资产总计 410,424,932.18 541,004,156.46

负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 8 月 23 上年度末 2020 年 12 月
日 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 9.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 32,000,000.00 148,109,110.33

应付证券清算款 10,206,511.64 -

应付赎回款 335,059.79 44,869.88

应付管理人报酬 65,570.73 90,070.19

应付托管费 19,428.36 26,687.48

应付销售服务费 29,437.82 45,507.64

应付交易费用 9.4.7.7 6,296.59 23,029.35

应交税费 21,009.65 7,202.58

应付利息 - 28,019.04

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 9.4.7.8 106,309.10 199,375.00

负债合计 42,789,623.68 148,573,871.49

所有者权益：

实收基金 9.4.7.9 358,988,798.95 391,800,890.04


未分配利润 9.4.7.10 8,646,509.55 629,394.93

所有者权益合计 367,635,308.50 392,430,284.97

负债和所有者权益总计 410,424,932.18 541,004,156.46

注：

1.报告截止日 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)，基金份额总额 358,988,798.95
份，其中南方理财 60 天债券型证券投资基金 A 类基金份额总额为 136,521,168.32 份，基
金份额净值 1.0228 元；南方理财 60 天债券型证券投资基金 B 类基金份额总额为
222,467,630.63 份，基金份额净值 1.0249 元；无南方理财 60 天债券型证券投资基金 E 类
基金份额。

2.本财务报表的实际编制期间为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效
前日)。
9.2 利润表

会计主体：南方理财 60 天债券型证券投资基金

本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)

单位：人民币元

本期 2021 年 1 月 1 日 上年度可比期间 2020
项目 附注号 至 2021 年 8 月 23 日 年 12 月 16 日至 2020
年 12 月 31 日

一、收入 10,369,415.81 776,125.69

1.利息收入 8,880,866.45 534,653.11

其中：存款利息收入 9.4.7.11 12,540.31 576.69

债券利息收入 8,728,020.48 413,210.33

资产支持证券利息 484.12 -
收入

买入返售金融资产 139,821.54 120,866.09
收入

其他利息收入 - -

证券出借利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” 537,451.88 19,363.57
填列）

其中：股票投资收益 9.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 9.4.7.13 537,451.88 19,363.57

资产支持证券投资 9.4.7.14 - -
收益

贵金属投资收益 9.4.7.15 - -

衍生工具收益 9.4.7.16 - -


股利收益 9.4.7.17 - -

3.公允价值变动收益（损 9.4.7.18 951,097.48 222,109.01
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以 - -
“－”号填列）

5.其他收入（损失以“-” 9.4.7.19 - -
号填列）

减：二、费用 1,919,894.45 145,496.26

1.管理人报酬 9.4.10.2.1 667,569.64 46,397.85

2.托管费 9.4.10.2.2 197,798.28 13,747.53

3.销售服务费 9.4.10.2.3 319,292.44 23,327.67

4.交易费用 9.4.7.20 15,251.28 4,205.49

5.利息支出 510,015.55 64,857.81

其中：卖出回购金融资产 510,015.55 64,857.81
支出

6.税金及附加 24,609.31 717.49

7.其他费用 9.4.7.21 185,357.95 -7,757.58

三、利润总额（亏损总额 8,449,521.36 630,629.43
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 8,449,521.36 630,629.43
“-”号填列）
9.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：南方理财 60 天债券型证券投资基金

本报告期：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)

单位：人民币元

项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 391,800,890.04 629,394.93 392,430,284.97
（基金净值）
二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 8,449,521.36 8,449,521.36
期利润）
三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数 -32,812,091.09 -432,406.74 -33,244,497.83
（净值减少以“－”号
填列）

其中：1.基金申购款 13,809,897.43 125,638.54 13,935,535.97

2.基金赎回款 -46,621,988.52 -558,045.28 -47,180,033.80

四、本期向基金份额持 - - -
有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少
以“－”号填列）

五、期末所有者权益 358,988,798.95 8,646,509.55 367,635,308.50
（基金净值）

项目 上年度可比期间 2020 年 12 月 16 日至 2020 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 393,547,032.83 - 393,547,032.83
（基金净值）
二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本 - 630,629.43 630,629.43
期利润）
三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数 -1,746,142.79 -1,234.50 -1,747,377.29
（净值减少以“－”号
填列）

其中：1.基金申购款 985,885.68 874.84 986,760.52

2.基金赎回款 -2,732,028.47 -2,109.34 -2,734,137.81

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基 - - -
金净值变动（净值减少
以“－”号填列）

五、期末所有者权益 391,800,890.04 629,394.93 392,430,284.97
（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

____杨小松___ ____徐超______ ____徐超____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

9.4 报表附注
9.4.1 基金基本情况

南方理财 60 天债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]954 号《关于核准南方理财 60 天债券型证券投 资基金募集的批复》核准，由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，已于
2018 年 1 月 4 日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方
理财 60 天债券型证券投资基金基金合同》(“原基金合同”)负责公开募集，原基金合同于
2012 年 10 月 19 日正式生效。根据南方基金管理股份有限公司于 2020 年 10 月 17 日发布的
《南方基金管理股份有限公司关于旗下南方理财 60 天债券型证券投资基金修改基金合同的
公告》以及于 2020 年 12 月 16 日发布的《南方基金管理股份有限公司关于旗下南方理财 60
天债券型证券投资基金基金合同等法律文件修订生效的提示性公告》，经与基金托管人协商
一致，基金管理人对原基金合同的相关条款进行了修改，并已报监管机构备案。本次基金合同修改涉及本基金基金资产估值、资产配置比例、投资限制、收益分配、申购和赎回安排、信息披露等内容，修订后的《南方理财 60 天债券型证券投资基金基金合同》(“修订后
的基金合同”)自 2020 年 12 月 16 日起生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本
基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

本基金根据投资者认购、申购本基金的金额或销售机构的不同，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别。本基金设 A 类、B类和 E 类三级基金份额，各类基金份额单独设置基金代码。由于基金费用的不同，本基金A 类基金份额、B 类基金份额和 E 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。

根据本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于 2021 年 7 月 27 日发布的《南
方理财 60 天债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》及中国证监会证监许可[2021]1990 号《关于准予南方理财 60 天债券型证券投资基金变更注册的批复》，本基金转型为南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金，《南方理财 60 天
债券型证券投资基金基金合同》自 2021 年 8 月 24 日起失效，《南方旺元 60 天滚动持有中
短债债券型证券投资基金基金合同》于同一日起生效。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方理财 60 天债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在 397 天以内(含 397 天)的债券、资产支持证券、中期票据、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的投资组合比例为：投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%。本基金每个交易日日终应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。

本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于 2022 年 3 月 28 日批
准报出。
9.4.2 会计报表的编制基础


本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方理财60天债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

经中国证监会批准，基金管理人南方基金管理股份有限公司将本基金于基金合同失效日转型为南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金并相应延长存续期至不定期，因此本基金财务报表仍以持续经营假设为编制基础。
9.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)止期间的财务报表符
合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2021年8月23日(基金合同失效前日)
的财务状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)止期间的经营成
果和基金净值变动情况等有关信息。
9.4.4 重要会计政策和会计估计
9.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)。比较财务报表的实际编制期间
为 2020 年 12 月 16 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月 31 日。

9.4.4.2 记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。
9.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。


本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
9.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
9.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格
确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
9.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
9.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
9.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
9.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收
入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
9.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
9.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
9.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够
取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
9.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
9.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
9.4.5.1 会计政策变更的说明

财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》，本基金于 2021 年
1 月 1 日起执行。本基金在编制 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)
止期间的财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本基金财务报表产生重大影响。
9.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
9.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
9.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。

(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
9.4.7 重要财务报表项目的说明
9.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 8 月 23 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日

活期存款 99,553.31 1,215,888.43

定期存款 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

合计 99,553.31 1,215,888.43

9.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 8 月 23 日

成本 公允价值 公允价值变动


股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约

交易所市场 59,034,861.37 59,074,692.70 39,831.33

债券 银行间市场 340,246,624.84 341,380,000.00 1,133,375.16

合计 399,281,486.21 400,454,692.70 1,173,206.49

资产支持证券 1,000,000.00 1,000,000.00 -

基金 - - -

其他 - - -

合计 400,281,486.21 401,454,692.70 1,173,206.49

项目 上年度末 2020 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约

交易所市场 93,625,575.95 93,520,900.00 -104,675.95

债券 银行间市场 388,728,215.04 389,055,000.00 326,784.96

合计 482,353,790.99 482,575,900.00 222,109.01

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 482,353,790.99 482,575,900.00 222,109.01

9.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融工具。
9.4.7.4 买入返售金融资产
9.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 8 月 23 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 - -

合计 - -

项目 上年度末 2020 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 50,000,195.00 -

合计 50,000,195.00 -

注：交易所买入返售证券余额中包含的交易所固收平台质押式协议回购的余额为零。
9.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券


本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
9.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 8 月 23 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 745.08 125.00

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 4,631.82 -

应收债券利息 5,729,159.13 6,969,407.28

应收资产支持证券利息 498.63 -

应收买入返售证券利息 - 46,436.10

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -

其他 13.49 1.10

合计 5,735,048.15 7,015,969.48

9.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末无其他资产。
9.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 8 月 23 日 上年度末 2020 年 12 月 31
日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 6,296.59 23,029.35

合计 6,296.59 23,029.35

9.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 2021 年 8 月 23 日 上年度末 2020 年 12 月 31
日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

预提费用 106,234.10 199,300.00

其他 75.00 75.00

合计 106,309.10 199,375.00

9.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

南方理财 60 天债券 A


项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 169,333,259.41 169,333,259.41

本期申购 13,809,897.43 13,809,897.43

本期赎回（以“-”号填列） -46,621,988.52 -46,621,988.52

基金拆分/份额折算前 - -

基金份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 136,521,168.32 136,521,168.32

南方理财 60 天债券 B

项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 222,467,630.63 222,467,630.63

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

基金拆分/份额折算前 - -

基金份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 222,467,630.63 222,467,630.63

注：1. 申购含转换入份额。

2.无南方理财 60 天债券型证券投资基金 E 类基金份额。

9.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

南方理财 60 天债券 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 164,033.65 95,807.59 259,841.24

本期利润 2,902,159.20 385,326.74 3,287,485.94

本期基金份额交易产 -375,267.34 -57,139.40 -432,406.74
生的变动数

其中：基金申购款 105,557.15 20,081.39 125,638.54

基金赎回款 -480,824.49 -77,220.79 -558,045.28

本期已分配利润 - - -

本期末 2,690,925.51 423,994.93 3,114,920.44

南方理财 60 天债券 B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 243,675.82 125,877.87 369,553.69


本期利润 4,596,264.68 565,770.74 5,162,035.42

本期基金份额交易产 - - -
生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 - - -

本期末 4,839,940.50 691,648.61 5,531,589.11

注：本基金自 2020 年 12 月 16 日转型后 E 类份额未有投资者持有。

9.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 12
项目 2021 年 8 月 23 日 月 16 日至 2020 年 12 月 31
日

活期存款利息收入 3,359.18 574.76

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 9,115.47 0.09

其他 65.66 1.84

合计 12,540.31 576.69

9.4.7.12 股票投资收益

本基金本报告期内无买卖股票差价收入。
9.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元

本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 12
项目 2021 年 8 月 23 日 月 16 日至 2020 年 12 月 31
日

卖出债券（、债转股及债券 842,275,421.34 45,855,554.50
到期兑付）成交总额

减：卖出债券（、债转股及 826,037,764.34 44,978,856.43
债券到期兑付）成本总额

减：应收利息总额 15,700,205.12 857,334.50

买卖债券差价收入 537,451.88 19,363.57

9.4.7.14 资产支持证券投资收益

本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
9.4.7.15 贵金属投资收益

本基金本报告期内无买卖贵金属差价收入。
9.4.7.16 衍生工具收益

9.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内无衍生工具买卖权证差价收入。
9.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期内无衍生工具其他投资收益。
9.4.7.17 股利收益

本基金本报告期内无股利收益。
9.4.7.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 12
项目名称 2021 年 8 月 23 日 月 16 日至 2020 年 12 月 31
日

1.交易性金融资产 951,097.48 222,109.01

——股票投资 - -

——债券投资 951,097.48 222,109.01

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

——期货投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 951,097.48 222,109.01

9.4.7.19 其他收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。
9.4.7.20 交易费用

单位：人民币元

本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 12
项目 2021 年 8 月 23 日 月 16 日至 2020 年 12 月 31
日

交易所市场交易费用 301.28 205.49

银行间市场交易费用 14,950.00 4,000.00

合计 15,251.28 4,205.49

9.4.7.21 其他费用

单位：人民币元

本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 12
项目 2021 年 8 月 23 日 月 16 日至 2020 年 12 月 31
日

审计费用 28,973.15 -16,065.00

信息披露费 77,260.95 5,245.50

证券出借违约金 - -

账户维护费 17,790.00 1,617.16

银行费用 11,333.85 1,444.76

律师费 40,000.00 -

其他 10,000.00 -

合计 185,357.95 -7,757.58

注：本期其他费用为持有人大会公证费。
9.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
9.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
9.4.8.2 资产负债表日后事项

《南方理财 60 天债券型证券投资基金基金合同》自 2021 年 8 月 24 日起失效，《南方
旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同》于同一日起生效，同时本基金更名为南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金。
9.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售
机构

中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构

华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

厦门国际信托有限公司(“厦门国际信托”) 基金管理人的股东

深圳市投资控股有限公司(“深圳投资控股”) 基金管理人的股东

厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

南方资本管理有限公司(“南方资本”) 基金管理人的子公司

南方东英资产管理有限公司(“南方东英”) 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
9.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
9.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

9.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
9.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
9.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。
9.4.10.2 关联方报酬
9.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 12
项目 2021 年 8 月 23 日 月 16 日至 2020 年 12 月 31
日

当期发生的基金应支付的管 667,569.64 46,397.85
理费

其中：支付销售机构的客户 233,696.35 18,724.17
维护费
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.27% / 当年天数。

9.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 2021 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2020 年 12
项目 2021 年 8 月 23 日 月 16 日至 2020 年 12 月 31
日

当期发生的基金应支付的托 197,798.28 13,747.53
管费
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.08% / 当年天数。

9.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 月 23 日

获得销售服务费 当期发生的基金应支付的销售服务费

的各关联方名称 南方理财 60 天 南方理财 60 天 南方理财 60 天 合计

债券 A 债券 B 债券 E


工商银行 79,560.80 - - 79,560.80

华泰证券 961.17 - - 961.17

南方基金 9,740.68 - - 9,740.68

兴业证券 99.90 - - 99.90

合计 90,362.55 - - 90,362.55

上年度可比期间 2020 年 12 月 16 日(基金合同生效日)至 2020 年 12 月
获得销售服务费 31 日
的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

南方理财 60 天 南方理财 60 天 南方理财 60 天 合计

债券 A 债券 B 债券 E

工商银行 5,524.39 - - 5,524.39

华泰证券 70.14 - - 70.14

南方基金 802.05 - - 802.05

兴业证券 6.72 - - 6.72

合计 6,403.30 - - 6,403.30

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 A 类基金份额、B类基金份额和 E 类基金份额的基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额、B 类基金份额和 E 类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.30%、0.01%和 0.25%。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日 A/B/E 类的基金资产净值 X 约定年费率/ 当年天数。

9.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
9.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
9.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
9.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
9.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
9.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
9.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况


无。

9.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 8 上年度可比期间 2020 年 12 月 16

关联方名称 月 23 日 日至 2020 年 12 月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

工商银行 99,553.31 3,359.18 1,215,888.43 574.76

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行约定利率计

息。

9.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

9.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

9.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

9.4.12 期末（2021 年 08 月 23 日）本基金持有的流通受限证券

9.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

期末 数量

证券代码 证券名称 成功认 可流通 流通受 认购 估值 （单 期末成本 期末估值 备注
购日 日 限类型 价格 单价 位： 总额 总额

股）

- - - - - - - - - - -

7.4.12.1.2 受限证券类别：债券

期末 数量

证券代码 证券名称 成功认 可流通 流通受 认购 估值 （单 期末成本 期末估值 备注
购日 日 限类型 价格 单价 位： 总额 总额

张）

PR 烨 2021 年 2021 年 资产支 100.0 100.0 1,000,000.0 1,000,000.0

193154 3A1 8 月 17 9 月 8 持证券 0 0 10,000 0 0 -
日 日 未上市

9.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

9.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

9.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
9.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)止，本基金从事证券交易所债
券正回购交易形成的卖出回购证券款余额32,000,000.00元，截至2021年8月24日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
9.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
9.4.13 金融工具风险及管理
9.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。本基金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
9.4.13.2 信用风险


信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。

于 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)，本基金持有的除国债、央行票据和政策性
金融债以外的债券和资产支持证券占基金资产净值的比例为 103.75%(2020 年 12 月 31 日：
91.13%)。
9.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)，除卖出回购金融资产款余额中有
32,000,000.00 元将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其
他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
9.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，如根据基金合同的规定，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性
受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前
日)，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 0.27%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价
值。于 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产
的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。

同时，基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
9.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
9.4.13.4.1 利率风险


利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
9.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 2021 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

年 8 月 23 日
资产

银行存款 99,553.31 - - - 99,553.31

结算备付金 2,134,947.00 - - - 2,134,947.00

存出保证金 2,439.54 - - - 2,439.54

交易性金融 401,454,692. - - - 401,454,692.
资产 70 70

买入返售金 - - - - -
融资产

应收利息 - - - 5,735,048.15 5,735,048.15

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - - -

应收证券清 - - - 998,251.48 998,251.48
算款

其他资产 - - - - -

资产总计 403,691,632. - - 6,733,299.63 410,424,932.
55 18

负债

应付赎回款 - - - 335,059.79 335,059.79

应付管理人 - - - 65,570.73 65,570.73
报酬

应付托管费 - - - 19,428.36 19,428.36

应付证券清 - - - 10,206,511.64 10,206,511.64
算款

卖出回购金 32,000,000.0 - - - 32,000,000.0
融资产款 0 0

应付销售服 - - - 29,437.82 29,437.82
务费


应付交易费 - - - 6,296.59 6,296.59
用

应付利息 - - - - -

应付利润 - - - - -

应交税费 - - - 21,009.65 21,009.65

其他负债 - - - 106,309.10 106,309.10

负债总计 32,000,000.0 - - 10,789,623.6 42,789,623.6
0 8 8

利率敏感度 371,691,632. - - -4,056,324.05 367,635,308.
缺口 55 50

上年度末

2020 年 12 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

月 31 日
资产

银行存款 1,215,888.43 - - - 1,215,888.43

结算备付金 - - - - -

存出保证金 2,458.25 - - - 2,458.25

交易性金融 482,575,900. - - - 482,575,900.
资产 00 00

买入返售金 50,000,195.0 - - - 50,000,195.0
融资产 0 0

应收利息 - - - 7,015,969.48 7,015,969.48

应收股利 - - - - -

应收申购款 - - - 83,161.00 83,161.00

应收证券清 - - - 110,584.30 110,584.30
算款

其他资产 - - - - -

资产总计 533,794,441. - - 7,209,714.78 541,004,156.
68 46

负债

应付赎回款 - - - 44,869.88 44,869.88

应付管理人 - - - 90,070.19 90,070.19
报酬

应付托管费 - - - 26,687.48 26,687.48

应付证券清 - - - - -
算款

卖出回购金 148,109,110.3 - - - 148,109,110.3
融资产款 3 3

应付销售服 - - - 45,507.64 45,507.64
务费

应付交易费 - - - 23,029.35 23,029.35
用

应付利息 - - - 28,019.04 28,019.04


应付利润 - - - - -

应交税费 - - - 7,202.58 7,202.58

其他负债 - - - 199,375.00 199,375.00

负债总计 148,109,110.3 - - 464,761.16 148,573,871.
3 49

利率敏感度 385,685,331. - - 6,744,953.62 392,430,284.
缺口 35 97

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
9.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
相关风险变量的变动 位：人民币元）

分析 本期末（ 2021 年 8 上年度末（ 2020 年

月 23 日 ） 12 月 31 日 ）

1.市场利率平行上升 25 个基点 -593,421.15 -305,593.36

2.市场利率平行下降 25 个基点 597,434.35 306,657.38

9.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
9.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
9.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

本基金本报告期末无其他价格风险敞口。
9.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)，本基金持有的以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为 401,454,692.70 元，无属于第一或第三层
次的余额(2020 年 12 月 31 日：第二层次 482,575,900.00 元，无第一或第三层次)。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2021 年 8 月 23 日(基金合同失效前日)，本基金未持有非持续的以公允价值计量的
金融资产(2020 年 12 月 31 日：同)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§10 投资组合报告（转型后）

10.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例
（%）


1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 474,856,000.00 91.70

其中：债券 474,511,400.00 91.63

资产支持证券 344,600.00 0.07

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 12,960,126.48 2.50

其中：买断式回购的买入返售金 - -
融资产

7 银行存款和结算备付金合计 500,341.09 0.10

8 其他资产 29,514,853.05 5.70

9 合计 517,831,320.62 100.00

10.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
10.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有境内股票。
10.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
10.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金报告期末未持有股票。
10.4 报告期内股票投资组合的重大变动
10.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金报告期内无买入股票。
10.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金报告期内无卖出股票。
10.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金报告期内无股票投资变动。
10.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例


（％）

1 国家债券 20,004,000.00 4.24

2 央行票据 - -

3 金融债券 30,190,000.00 6.40

其中：政策性金融债 10,020,000.00 2.13

4 企业债券 14,215,400.00 3.02

5 企业短期融资券 160,652,000.00 34.08

6 中期票据 230,040,000.00 48.80

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 19,410,000.00 4.12

9 其他 - -

10 合计 474,511,400.00 100.66

10.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值
（张） 比例（％）

1 101900207 19 冀交投 200,000 20,150,000.00 4.27
MTN001

2 019649 21 国债 01 200,000 20,004,000.00 4.24

3 012105251 21 南山开发 200,000 20,000,000.00 4.24
SCP006

4 102000841 20 首开 MTN002 200,000 19,930,000.00 4.23

5 112111077 21 平安银行 200,000 19,410,000.00 4.12
CD077

10.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值（元） 净值比例
（%）

1 193154 PR 烨 3A1 10,000 344,600.00 0.07

10.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
10.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

10.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
10.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

无。
10.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

无。
10.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
10.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

无。
10.12 投资组合报告附注
10.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明

报告期内基金投资的前十名证券除 21 平安银行 CD077（证券代码 112111077）外其他证
券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

平安银行 2021 年 6 月 8 日公告称，因利用来源于本行授信的固定资产贷款和黄金租赁
融资的资金发放委托贷款，用于承接处置本行其他贷款风险;固定资产授信严重不审慎，贷款用途审查监控不到位等原因，中国银行保险监督管理委员会云南监管局对公司罚款人民币 210 万元。

对上述证券的投资决策程序的说明：本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。
10.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，还应对相关股票的投资决策程序做出说明

根据基金合同规定，本基金的投资范围不包括股票。
10.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额（元）

1 存出保证金 4,548.07

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 9,047,172.23

5 应收申购款 20,463,132.75


6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 29,514,853.05

10.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
10.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

§11 投资组合报告（转型前）

11.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例
（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 401,454,692.70 97.81

其中：债券 400,454,692.70 97.57

资产支持证券 1,000,000.00 0.24

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金 - -
融资产

7 银行存款和结算备付金合计 2,234,500.31 0.54

8 其他资产 6,735,739.17 1.64

9 合计 410,424,932.18 100.00

11.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
11.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有境内股票。
11.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
11.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细


本基金报告期末未持有股票。
11.4 报告期内股票投资组合的重大变动
11.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金报告期内无买入股票。
11.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金报告期内无卖出股票。
11.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金报告期内无股票投资变动。
11.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（％）

1 国家债券 20,030,000.00 5.45

2 央行票据 - -

3 金融债券 20,092,000.00 5.47

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 39,044,692.70 10.62

5 企业短期融资券 180,967,000.00 49.22

6 中期票据 111,158,000.00 30.24

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 29,163,000.00 7.93

9 其他 - -

10 合计 400,454,692.70 108.93

11.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值（元） 占基金资产净值
（张） 比例（％）

1 112111077 21 平安银行 300,000 29,163,000.00 7.93
CD077

2 101900207 19 冀交投 200,000 20,160,000.00 5.48
MTN001

3 1920011 19 华融湘江银行 200,000 20,092,000.00 5.47
01

4 012100159 21 唐山实业 200,000 20,084,000.00 5.46
SCP001


5 012100794 21 粤珠江 SCP001 200,000 20,066,000.00 5.46

11.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值（元） 净值比例
（%）

1 193154 PR 烨 3A1 10,000 1,000,000.00 0.27

11.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
11.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
11.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
11.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

无。
11.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

无。
11.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
11.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

无。
11.12 投资组合报告附注
11.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明

报告期内基金投资的前十名证券除 21 平安银行 CD077（证券代码 112111077）外其他证
券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。


平安银行 2021 年 6 月 8 日公告称，因利用来源于本行授信的固定资产贷款和黄金租赁
融资的资金发放委托贷款，用于承接处置本行其他贷款风险;固定资产授信严重不审慎，贷款用途审查监控不到位等原因，中国银行保险监督管理委员会云南监管局对公司罚款人民币 210 万元。

对上述证券的投资决策程序的说明：本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。
11.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，还应对相关股票的投资决策程序做出说明

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
11.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额（元）

1 存出保证金 2,439.54

2 应收证券清算款 998,251.48

3 应收股利 -

4 应收利息 5,735,048.15

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 6,735,739.17

11.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
11.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

§12 基金份额持有人信息（转型后）

12.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人户 户均持有 持有人结构

份额级别 数（户） 的基金份 机构投资者 个人投资者

额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额


比例 比例

南方旺元

60 天滚动 40,508 10,951.59 167,047,20 37.65% 276,579,74 62.35%
持有中短 5.90 5.42

债债券 A
南方旺元

60 天滚动 1,426 15,924.31 - - 22,708,069. 100.00%
持有中短 73

债债券 C

合计 41,934 11,120.69 167,047,20 35.82% 299,287,81 64.18%
5.90 5.15

注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
12.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

南方旺元 60 天滚动 12,512.75 0.0028%
基金管理人所有从业 持有中短债债券 A

人员持有本基金 南方旺元 60 天滚动 2,072.51 0.0091%
持有中短债债券 C

合计 14,585.26 0.0031%

12.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）

南方旺元 60 天滚动持有中短 0
本公司高级管理人员、基金 债债券 A

投资和研究部门负责人持有 南方旺元 60 天滚动持有中短 0
本开放式基金 债债券 C

合计 0

南方旺元 60 天滚动持有中短 0~10
本基金基金经理持有本开放 债债券 A

式基金 南方旺元 60 天滚动持有中短 0
债债券 C

合计 0~10

§13 基金份额持有人信息（转型前）

13.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


份额单位：份

户均持有 持有人结构

份额级别 持有人户 的基金份 机构投资者 个人投资者

数（户） 额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额
比例 比例

南方理财 136,434,34

60 天债券 12,688 10,759.87 86,825.08 0.06% 3.24 99.94%
A

南方理财 111,233,81 216,673,05 5,794,576.6

60 天债券 2 5.32 4.03 97.40% 0 2.60%
B
南方理财

60 天债券 - - - - - -
E

合计 12,690 28,289.11 216,759,87 60.38% 142,228,91 39.62%
9.11 9.84

注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额），户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
13.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

南方理财 60 天债券 10,426.21 0.0076%
A

基金管理人所有从业 南方理财 60 天债券 - -
人员持有本基金 B

南方理财 60 天债券 - -
E

合计 10,426.21 0.0029%

注：分级基金管理人的从业人员持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
13.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）

本公司高级管理人员、基金 南方理财 60 天债券 A 0
投资和研究部门负责人持有 南方理财 60 天债券 B 0
本开放式基金 南方理财 60 天债券 E 0
合计 0


南方理财 60 天债券 A 0~10
本基金基金经理持有本开放 南方理财 60 天债券 B 0
式基金 南方理财 60 天债券 E 0
合计 0~10

§14 开放式基金份额变动（转型后）

单位：份

南方旺元 60 天滚 南方旺元 60 天
项目 动持有中短债债 滚动持有中短
券 A 债债券 C

基金合同生效日(2021 年 8 月 24 日)基金份额总额 359,342,907.31 -

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 153,980,727.16 23,963,154.30

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 69,696,683.15 1,255,084.57

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - -
（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 443,626,951.32 22,708,069.73

注：1.根据《南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金由原南方理财 60 天债券型证券投资基金转型而来。转型方案实施后，基金份额持有人持有的原南方理财 60 天债券型证券投资基金份额转为南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金份额，取消原南方理财 60 天债券型证券投资基金 E 类基金份
额，原南方理财 60 天债券型证券投资基金 A 类和 B 类基金份额变更登记为南方旺元 60 天
滚动持有中短债债券型证券投资基金 A 类基金份额。

2.根据《南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同》、《南方旺元60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金招募说明书》和《南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金开放申购、赎回和转换转入业务的公告》的相关规定，本基金申购业务
和转换业务自 2021 年 8 月 26 日起开始办理。

§15 开放式基金份额变动（转型前）

单位：份

项目 南方理财 60 天债 南方理财 60 天
券 A 债券 B

基金合同生效日(2020 年 12 月 16 日)基金份额总额 171,079,402.20 222,467,630.63

本报告期期初基金份额总额 169,333,259.41 222,467,630.63

本报告期基金总申购份额 13,809,897.43 -

减：报告期基金总赎回份额 46,621,988.52 -

本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填 - -
列）


本报告期期末基金份额总额 136,521,168.32 222,467,630.63

注：转型前理财 60 天 E 类份额未有投资者持有。

§16 重大事件揭示

16.1 基金份额持有人大会决议

本基金以通讯开会方式召开了基金份额持有人大会，大会表决投票时间自 2021 年 6 月
23 日起至 2021 年 7 月 23 日 17：00 止（投票表决时间以基金管理人收到表决票时间为准），
权益登记日为 2021 年 6 月 23 日。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，基
金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效，本次会议决议生效日为 2021 年 7 月26 日。基金管理人将于表决通过之日起 5 日内报中国证监会备案。本次会议通过的表决事
项为本公司于 2021 年 6 月 23 日在《上海证券报》及本公司网站（http://www.nffund.com）
刊登的《南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召开南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》之附件《关于南方理财 60 天债券型证券投资基金转型有关事项的议案》。
16.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

因南方基金管理股份有限公司（以下简称“公司”）董事长张海波先生病逝缺位，根据相关法律法规和公司章程，公司董事会决定由公司总经理杨小松先生代为履行公司董事长
职务。该决定自 2021 年 2 月 19 日起生效。

2021 年 5 月 19 日，公司副总经理常克川先生兼任首席信息官。

中国工商银行股份有限公司（以下简称“本公司”） 根据工作需要，任命刘彤女士担任本公司资产托管部总经理，全面主持资产托管部相关工作。刘彤女士的托管人高级管理人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。李勇先生不再担任本公司资产托管部总经理职务。
16.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。

本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
16.4 基金投资策略的改变

本报告期基金投资策略无改变。

16.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期本基金的审计事务所无变化，目前普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务 1 年，本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 45,000.00 元。
16.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
16.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后）
16.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例

额的比例

华泰证券 1 - - - - -

银河证券 1 - - - - -

注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：

A：选择标准

1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

C：报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：


新增交易单元：

无

退租交易单元：

无

16.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债 占当期权
券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总
额的比例 交总额的 额的比例
比例

华泰证券 1,940,000.00 3.65% - - - -

银河证券 51,206,511.12 96.35% 480,400,000.00 100.00% - -

16.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前）

16.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣金 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 总量的比例

额的比例

华泰证券 1 - - - - -

银河证券 1 - - - - -

注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关

问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单

元的选择标准和程序：

A：选择标准

1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行

业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据

评比的结果选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、

以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；


3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提

供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

C：报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：

新增交易单元：

无

退租交易单元：

无

16.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债 占当期权
券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总
额的比例 交总额的 额的比例
比例

华泰证券 10,015,400.00 7.35% - - - -

银河证券 126,317,392.55 92.65% 1,766,900,000.00 100.00% - -

16.9 其他重大事件（转型后）

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露

日期

关于南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证 上海证券报、基金管

1 券投资基金基金合同生效的提示性公告 理人网站、中国证监 2021-08-24

会基金电子披露网站

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投 上海证券报、基金管

2 资基金开放申购、赎回和转换转入业务的公告 理人网站、中国证监 2021-08-24

会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加腾安基金为销 上海证券报、基金管

3 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2021-08-27

会基金电子披露网站

关于南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证 上海证券报、基金管

4 券投资基金变更基金经理的公告 理人网站、中国证监 2021-09-11

会基金电子披露网站

南方基金关于南方旺元 60 天滚动持有中短债 上海证券报、基金管

5 债券型证券投资基金 C 类增加销售机构及开 理人网站、中国证监 2021-11-12

通相关业务的公告 会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加肯特瑞基金为 上海证券报、基金管

6 销售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2021-11-22

会基金电子披露网站

7 南方基金关于旗下部分基金增加国信证券为销 上海证券报、基金管 2021-12-10

售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监


会基金电子披露网站

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投 上海证券报、基金管

8 资基金限制大额申购、定投和转换转入业务的 理人网站、中国证监 2021-12-18
公告 会基金电子披露网站

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投 上海证券报、基金管

9 资基金分红公告 理人网站、中国证监 2021-12-18
会基金电子披露网站

南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投 上海证券报、基金管

10 资基金恢复大额申购、定投和转换转入业务的 理人网站、中国证监 2021-12-22
公告 会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金参加中国工商银行 上海证券报、基金管

11 基金费率优惠活动的公告 理人网站、中国证监 2021-12-30
会基金电子披露网站

16.10 其他重大事件（转型前）

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露
日期

南方基金关于旗下部分基金增加中信证券、中 上海证券报、基金管

1 信证券（山东）、中信证券华南、中信期货为 理人网站、中国证监 2021-02-09
销售机构及开通相关业务的公告 会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加东方财富证券 上海证券报、基金管

2 为销售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2021-03-26
会基金电子披露网站

南方基金关于调整中国银行各交易渠道基金申 上海证券报、基金管

3 购费率优惠标准的公告 理人网站、中国证监 2021-04-08
会基金电子披露网站

关于南方理财 60 天债券型证券投资基金变更 上海证券报、基金管

4 基金经理的公告 理人网站、中国证监 2021-04-10
会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加度小满基金为 上海证券报、基金管

5 销售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2021-04-12
会基金电子披露网站

南方基金关于旗下部分基金增加和耕传承为销 上海证券报、基金管

6 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2021-04-30
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南方基金关于旗下部分基金增加蛋卷基金为销 上海证券报、基金管

7 售机构及开通相关业务的公告 理人网站、中国证监 2021-05-10
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关于南方理财 60 天债券型证券投资基金 A 类 上海证券报、基金管

8 及 B 类基金份额限制大额申购和转换转入业 理人网站、中国证监 2021-05-21
务的公告 会基金电子披露网站

9 南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召 上海证券报、基金管 2021-06-23
开南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份 理人网站、中国证监


额持有人大会的公告 会基金电子披露网站

关于南方理财 60 天债券型证券投资基金暂停 上海证券报、基金管

10 申购、转换转入业务的公告 理人网站、中国证监 2021-06-23
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南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召 上海证券报、基金管

11 开南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份 理人网站、中国证监 2021-06-24
额持有人大会的第一次提示性公告 会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召 上海证券报、基金管

12 开南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份 理人网站、中国证监 2021-06-25
额持有人大会的第二次提示性公告 会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召 上海证券报、基金管

13 开南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份 理人网站、中国证监 2021-07-02
额持有人大会的第三次提示性公告 会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召 上海证券报、基金管

14 开南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份 理人网站、中国证监 2021-07-09
额持有人大会的第四次提示性公告 会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召 上海证券报、基金管

15 开南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份 理人网站、中国证监 2021-07-16
额持有人大会的第五次提示性公告 会基金电子披露网站

南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召 上海证券报、基金管

16 开南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份 理人网站、中国证监 2021-07-23
额持有人大会的第六次提示性公告 会基金电子披露网站

南方理财 60 天债券型证券投资基金基金份额 上海证券报、基金管

17 持有人大会表决结果暨决议生效的公告 理人网站、中国证监 2021-07-27
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§17 影响投资者决策的其他重要信息（转型后）

17.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过 20%的情况。
17.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§18 影响投资者决策的其他重要信息（转型前）

18.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过 20%的情况。

18.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§19 备查文件目录

19.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金的文件；
2、《南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金合同》；

3、《南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金托管协议》；

4、《南方理财 60 天债券型证券投资基金基金合同》；

5、《南方理财 60 天债券型证券投资基金托管协议》；

6、基金管理人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；

8、《南方旺元 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金 2021 年年度报告》原文。
19.2 存放地点

深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 32-42 楼。

19.3 查阅方式

网站：http://www.nffund.com
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