上银慧盈利货币市场基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人:上银基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司

送出日期:2024 年 03 月 29 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月28日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ......2

1.2 目录 ......3
§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......11
§4 管理人报告......12

4.1 基金管理人及基金经理情况......12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......15

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......15

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......17

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......17

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......17

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......18

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......18
§5 托管人报告......18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......18

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......18
§6 审计报告......19

6.1 审计报告基本信息 ......19

6.2 审计报告的基本内容......19
§7 年度财务报表 ......22

7.1 资产负债表 ......22

7.2 利润表......23

7.3 净资产变动表......25

7.4 报表附注 ......27
§8 投资组合报告 ......55

8.1 期末基金资产组合情况......55

8.2 债券回购融资情况 ......56

8.3 基金投资组合平均剩余期限......56

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明......57

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......57

8.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ......58

8.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离 ......59

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ......59

8.9 投资组合报告附注 ......59
§9 基金份额持有人信息 ......60


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......60

9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况......61

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......61

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......61
§10 开放式基金份额变动 ......62
§11 重大事件揭示 ......62

11.1 基金份额持有人大会决议......62

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......62

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......63

11.4 基金投资策略的改变 ......63

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......63

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......63

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......63

11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......65

11.9 其他重大事件 ......66
§12 影响投资者决策的其他重要信息......71

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......71

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......71
§13 备查文件目录 ......71

13.1 备查文件目录 ......71

13.2 存放地点 ......72

13.3 查阅方式 ......72

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 上银慧盈利货币市场基金

基金简称 上银慧盈利货币

基金主代码 002733

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年05月17日

基金管理人 上银基金管理有限公司

基金托管人 兴业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 6,255,046,559.98份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 上银慧盈利货 上银慧盈利货 上银慧盈利
币A 币B 货币E

下属分级基金的交易代码 017780 002733 017781

报告期末下属分级基金的份额总额 4,347.17份 6,255,037,977. 4,235.08份

73份

2.2 基金产品说明

在严格控制基金资产风险、保持基金资产流动性
投资目标 的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报，力争
实现基金资产的稳定增值。

本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为
基本原则，力求在对国内外宏观经济走势、货币财政
投资策略 政策变动等因素充分评估的基础上，科学预计未来利
率走势，择优筛选并优化配置投资范围内的各种金融
工具，进行积极的投资组合管理。

业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）

本基金为货币市场基金，投资组合在每个交易日
的平均剩余期限控制在120天以内，属于低风险、高流
风险收益特征 动性、预期收益稳健的基金产品。本基金的预期风险
和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基
金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 上银基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司

信息披 姓名 王玲 龚小武

露负责 联系电话 021-60232799 021-52629999-212056

人 电子邮箱 ling.wang@boscam.com.cn gongxiaowu@cib.com.cn

客户服务电话 021-60231999 95561

传真 021-60232779 021-62159217

注册地址 上海市浦东新区秀浦路2388 福建省福州市台江区江滨中
号3幢528室 大道398号兴业银行大厦

办公地址 上海市浦东新区世纪大道152 上海市浦东新区银城路167号
8号陆家嘴基金大厦9层 4楼

邮政编码 200122 200120

法定代表人 武俊 吕家进

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披 证券日报
露报纸名称
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.boscam.com.cn
址
基金年度报告备置地 基金管理人、基金托管人的办公场所
点
2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市浦东新区东育路588号前滩中
(特殊普通合伙) 心50楼

注册登记机构 上银基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1528号陆
家嘴基金大厦9层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023年 2022年 2021年

3.1.1 期间数据和指 上银 上银 上银 上银 上银 上银 上银 上银 上银
标 慧盈 慧盈 慧盈 慧盈 慧盈 慧盈 慧盈 慧盈 慧盈
利货 利货 利货 利货 利货 利货 利货 利货 利货
币A 币B 币E 币A 币B 币E 币A 币B 币E

11,28 35.0 1,69 11,36

本期已实现收益 37.17 9,28 8 - 2,00 - - 5,91 -
4.16 6.41 4.75

11,28 35.0 1,69 11,36

本期利润 37.17 9,28 8 - 2,00 - - 5,91 -
4.16 6.41 4.75

本期净值收益率 1.614 1.946 1.58 - 1.627 - - 2.143 -
6% 3% 35% 1% 8%

3.1.2 期末数据和指 2023年末 2022年末 2021年末

标

6,25 103,9 103,7

期末基金资产净值 4,34 5,03 4,23 - 92,34 - - 25,34 -
7.17 7,97 5.08 8.88 3.95

7.73

期末基金份额净值 1.000 1.000 1.00 - 1.000 - - 1.000 -
0 0 00 0 0

3.1.3 累计期末指标 2023年末 2022年末 2021年末

累计净值收益率 1.614 22.50 1.58 - 20.16 - - 18.23 -
6% 18% 35% 30% 92%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金收益分配自基金合同生效日起至2023年8月23日按月结转，自2023年8月24日起每日结转，按日支付。
3、本基金自2023年1月17日起增加A类基金份额和E类基金份额；至本报告期期末，A类、E类基金份额运作时间未满一年。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
上银慧盈利货币A

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
收益率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 0.5073% 0.0026% 0.3403% 0.0000% 0.1670% 0.0026%

过去六个月 0.9010% 0.0043% 0.6805% 0.0000% 0.2205% 0.0043%

自基金合同

生效起至今 1.6146% 0.0032% 1.2908% 0.0000% 0.3238% 0.0032%

上银慧盈利货币B

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
收益率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 0.5700% 0.0026% 0.3403% 0.0000% 0.2297% 0.0026%

过去六个月 1.0417% 0.0043% 0.6805% 0.0000% 0.3612% 0.0043%

过去一年 1.9463% 0.0031% 1.3500% 0.0000% 0.5963% 0.0031%

过去三年 5.8261% 0.0030% 4.0500% 0.0000% 1.7761% 0.0030%

过去五年 11.1969% 0.0051% 6.7537% 0.0000% 4.4432% 0.0051%

自基金合同 22.5018% 0.0050% 10.3007% 0.0000% 12.2011% 0.0050%
生效起至今
上银慧盈利货币E

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 收益率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
收益率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 0.5045% 0.0026% 0.3403% 0.0000% 0.1642% 0.0026%

过去六个月 0.8996% 0.0043% 0.6805% 0.0000% 0.2191% 0.0043%

自基金合同 1.5835% 0.0032% 1.2908% 0.0000% 0.2927% 0.0032%

生效起至今
注：1、本基金收益分配自基金合同生效日至2023年8月23日按月结转，自2023年8月24日起按日结转。
2、本基金的业绩比较基准为七天通知存款利率（税后）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：1、本基金合同生效日为2016年5月17日，自基金合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
2、本基金自2023年1月17日起增加A类基金份额和E类基金份额。
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：本基金自2023年1月17日起增加A类基金份额和E类基金份额，增设当年按实际存续期计算，不按整个自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
上银慧盈利货币A

单位：人民币元

年度 已按再投资 直接通过应付赎 应付利润本年变 年度利润分 备注


形式转实收 回款转出金额 动 配合计

基金

2023年 37.17 - - 37.17 -

合计 37.17 - - 37.17 -

上银慧盈利货币B

单位：人民币元

已按再投资形 直接通过应付 应付利润本年 年度利润分配

年度 式转实收基金 赎回款转出金 变动 合计 备注
额

2023年 11,346,692.49 39,929.31 -97,337.64 11,289,284.16 -

2022年 1,688,218.39 6,457.09 -2,669.07 1,692,006.41 -

2021年 11,894,763.64 1,295,978.11 -1,824,827.00 11,365,914.75 -

合计 24,929,674.52 1,342,364.51 -1,924,833.71 24,347,205.32 -

上银慧盈利货币E

单位：人民币元

已按再投资 直接通过应付赎 应付利润本年变 年度利润分

年度 形式转实收 回款转出金额 动 配合计 备注
基金

2023年 35.08 - - 35.08 -

合计 35.08 - - 35.08 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

上银基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2013年08月30日正式成立，股东为上海银行股份有限公司，注册资本为3亿元人民币，注册地上海。截至2023年12月31日，公司管理的基金共有51只，分别是：上银慧财宝货币市场基金、上银新兴价值成长混合型证券投资基金、上银慧添利债券型证券投资基金、上银慧盈利货币市场基金、上银鑫达灵活配置混合型证券投资基金、上银慧增利货币市场基金、上银聚增富定期开放债券型发起式证券投资基金、上银慧佳盈债券型证券投资基金、上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、上银慧祥利债券型证券投资基金、上银中债1-3年农发行债券指数证券投资基金、上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金、上银
政策性金融债债券型证券投资基金、上银鑫卓混合型证券投资基金、上银慧永利中短期债券型证券投资基金、上银慧丰利债券型证券投资基金、上银可转债精选债券型证券投资基金、上银中债1-3年国开行债券指数证券投资基金、上银聚永益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、上银聚德益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、上银中证500指数增强型证券投资基金、上银聚远盈42个月定期开放债券型证券投资基金、上银内需增长股票型证券投资基金、上银鑫恒混合型证券投资基金、上银聚远鑫87个月定期开放债券型证券投资基金、上银慧恒收益增强债券型证券投资基金、上银医疗健康混合型证券投资基金、上银慧兴盈债券型证券投资基金、上银丰益混合型证券投资基金、上银科技驱动双周定期可赎回混合型证券投资基金、上银慧嘉利债券型证券投资基金、上银鑫尚稳健回报6个月持有期混合型证券投资基金、上银慧鼎利债券型证券投资基金、上银中债5-10年国开行债券指数证券投资基金、上银恒泰稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、上银高质量优选9个月持有期混合型证券投资基金、上银慧尚6个月持有期混合型证券投资基金、上银价值增长3个月持有期混合型证券投资基金、上银稳健优选12个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、上银新能源产业精选混合型发起式证券投资基金、上银聚顺益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、上银恒享平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、上银聚恒益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、上银慧享利30天滚动持有中短债债券型发起式证券投资基金、上银慧信利三个月定期开放债券型证券投资基金、上银慧鑫利债券型证券投资基金、上银聚嘉益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、上银中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、上银聚合益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、上银恒睿养老目标日期2045三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）以及上银丰瑞一年持有期混合型发起式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基

金经理（助理） 证券

姓名 职务 期限 从业 说明

任职 离任 年限

日期 日期

硕士研究生，历任中国银河
12.5 证券股份有限公司投资银

楼昕宇 基金经理 2016- - 行总部助理经理，上银基金
05-17 年 管理有限公司交易员。2015
年5月担任上银慧财宝货币


市场基金基金经理，2016年
5月担任上银慧盈利货币市
场基金基金经理，2017年4
月担任上银慧增利货币市
场基金基金经理，2018年5
月担任上银慧佳盈债券型
证券投资基金基金经理,202
1年6月担任上银聚永益一
年定期开放债券型发起式
证券投资基金基金经理，20
22年5月担任上银聚顺益一
年定期开放债券型发起式
证券投资基金基金经理，20
23年3月担任上银中证同业
存单AAA指数7天持有期证
券投资基金基金经理，2023
年4月担任上银聚合益一年
定期开放债券型发起式证
券投资基金基金经理，2023
年12月担任上银聚德益一
年定期开放债券型发起式
证券投资基金基金经理。

硕士研究生，2016年6月至2
019年12月于光大证券任

职，从事固定收益投资研究
相关工作。2020年1月加入
上银基金，任研究员、基金
葛沁沁 基金经理 2023- - 7.5年 经理助理等职务。2021年5
09-12 月担任上银慧兴盈债券型
证券投资基金基金经理，20
21年5月担任上银聚远盈42
个月定期开放债券型证券
投资基金基金经理，2021年
5月担任上银聚远鑫87个月


定期开放债券型证券投资

基金基金经理，2021年7月
担任上银慧增利货币市场

基金基金经理，2022年1月
担任上银慧财宝货币市场

基金基金经理，2022年1月
担任上银慧永利中短期债

券型证券投资基金基金经

理，2023年9月担任上银慧
盈利货币市场基金基金经

理，2023年12月担任上银慧
祥利债券型证券投资基金

基金经理。

注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的约定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了《上银基金管理有限公司公平交易管理办法》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。

公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、投资组合经理，投资组合经理在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。
对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。

公司制订了《上银基金管理有限公司异常交易监控管理办法》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》相关规定及公司内部的公平交易管理制度，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易的公平执行，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023年央行整体维持宽货币的环境，货币政策两度降息和降准，基调稳中偏宽，公开市场操作弹性加大，MLF余额再创新高。一季度贷款投放较好，资金面稍偏紧，随着经济修复放缓，资金面逐步宽松，8月后各项稳增长措施接连出台，政府债供给加速，资金面再度趋紧，直至年底处于持续的紧平衡。报告期内，本基金整体维持低杠杆、低久期运作，主要通过积极把握阶段性配置机会实现基金组合合理收益率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末上银慧盈利货币A基金份额净值为1.0000元，本报告期内，该类基金份额净值收益率为1.6146%，同期业绩比较基准收益率为1.2908%；截至报告期末上银慧盈利货币B基金份额净值为1.0000元，本报告期内，该类基金份额净值收益率为1.9463%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%；截至报告期末上银慧盈利货币E基金份额净值为1.0000元，本报告期内，该类基金份额净值收益率为1.5835%，同期业绩比较基准收益率为1.2908%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2024年经济处于持续复苏阶段，央行或将配合财政扩张延续适度宽松的货币政策，全年资金价格总体围绕政策利率波动。利率中枢仍将延续小幅下行趋势，长端波动运行。债券供给或为阶段性影响，难以影响趋势，伴随着稳地产、宽信用的预期对债市情绪的扰动，债市收益率预计将维持窄幅震荡格局，但上行风险可控。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，基金管理人继续坚持以维护基金份额持有人利益为宗旨，以规范运作、防范风险、维护投资人利益为原则，由独立的监察稽核部门按照法律法规开展全面的监察稽核工作，保障各项业务合规、稳步推进。

一是进一步加强公司合规风险文化建设，通过线上、线下多种形式积极开展合规培训与宣导，培养全员树立全面、主动合规风险意识，营造良好的合规文化氛围。二是进一步推动合规管理体系建设，结合监管新规与公司业务发展，持续完善合规内控制度体系，为公司各项业务稳步发展提供了重要保障。三是进一步优化合规管理人员职责，与业务部门形成有机结合的合规管控架构，提升公司整体合规管理能力。四是进一步加强稽核审计检查监督，完善稽核审计程序，积极开展审计工作，有效提升内控管理水平。
2023年，本基金管理人以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，充分维护和保障了基金份额持有人的合法权益。未来，本基金管理人将继续以合规运作和风险管理为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《上银基金管理有限公司估值业务管理办法》、《上银基金管理有限公司基金估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员包括分管投资高管、督察长、分管运营高管、投资研究部门负责人、交易部负责人、监察稽核部负责人、风险管理部负责人、基金运营部负责人及相关专业代表等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资策略和新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，并在不适用的情况下，及时召开估值委员会修订相关估值方法，以确保其持续适用。涉及估值政策的变更均须经估值委员会决议批准后执行。

在每个估值日，本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值，确定证券投资基金的份额净值。基金管理人
对基金资产进行估值后，将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以对外公布。

上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付，每月累计收益支付方式采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。自2023年8月24日起，本基金根据每日基金收益情况，以各类基金份额的每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日进行支付。（详情可参阅基金管理人于2023年8月23日公告文件《关于上银慧盈利货币市场基金调整收益分配方式并修改基金合同和托管协议的公告》）。

报告期内本基金向基金份额持有人分配利润11,289,356.41元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金未出现《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定的基金份额持有人数量不满两百人或者基金资产净值低于五千万需要在本报告中予以披露的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第24076号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 上银慧盈利货币市场基金全体基金份额持有人

(一)我们审计的内容 我们审计了上银慧盈利货币
市场基金(以下简称“上银慧盈利货币基金”)的
财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，
2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报
表附注。(二)我们的意见 我们认为，后附的财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财
审计意见 务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基
金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允
反映了上银慧盈利货币基金2023年12月31日的
财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变
动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
形成审计意见的基础 则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于
上银慧盈利货币基金，并履行了职业道德方面的


其他责任。

强调事项 无

其他事项 无

上银慧盈利货币基金的基金管理人上银基金管
理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对
其他信息负责。其他信息包括上银慧盈利货币基
金2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的
审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息
其他信息 发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表
的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程
中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果
我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告
该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中
国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
管理层和治理层对财务报表的责任 大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层
负责评估上银慧盈利货币基金的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持
续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算上
银慧盈利货币基金、终止运营或别无其他现实的
选择。基金管理人治理层负责监督上银慧盈利货
币基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
注册会计师对财务报表审计的责任 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总


起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按
照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职
业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。 (三)评价基金管理人管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合
理性。 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假
设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对上银慧盈利货币基金持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而，未来的事项或情况可能导致上银慧盈利货币
基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列
报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人
治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识
别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 陈熹 崔泽宇

会计师事务所的地址 上海市浦东新区东育路588号前滩中心50楼


审计报告日期 2024-03-27

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：上银慧盈利货币市场基金
报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 41,465,297.45 235,790.95

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 1,757,110,300.94 71,021,481.78

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 1,757,110,300.94 71,021,481.78

资产支持证券投

资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 4,231,379,805.77 33,031,254.50

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 265,118,941.79 -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 - -

资产总计 6,295,074,345.95 104,288,527.23

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末


2023年12月31日 2022年12月31日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 39,179,597.39 -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 527,981.37 13,353.72

应付托管费 79,997.16 4,451.24

应付销售服务费 1.86 -

应付投资顾问费 - -

应交税费 3,809.74 -

应付利润 - 97,337.64

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 236,398.45 181,035.75

负债合计 40,027,785.97 296,178.35

净资产：

实收基金 7.4.7.7 6,255,046,559.98 103,992,348.88

未分配利润 7.4.7.8 - -

净资产合计 6,255,046,559.98 103,992,348.88

负债和净资产总计 6,295,074,345.95 104,288,527.23

注：报告截止日2023年12月31日，基金份额总额6,255,046,559.98份，其中上银慧盈利货币市场基金A类基金份额净值1.0000元，基金份额4,347.17份；上银慧盈利货币市场基金B类基金份额净值1.0000元，基金份额6,255,037,977.73份；上银慧盈利货币市场基金E类基金份额净值1.0000元，基金份额4,235.08份。
7.2 利润表
会计主体：上银慧盈利货币市场基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2023年01月01日至2 2022年01月01日至2
023年12月31日 022年12月31日

一、营业总收入 13,995,095.95 2,120,669.23

1.利息收入 4,909,048.51 558,233.30

其中：存款利息收入 7.4.7.9 137,777.37 2,790.04

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产

收入 4,771,271.14 555,443.26

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填 9,086,047.44 1,562,435.93
列）

其中：股票投资收益 7.4.7.10 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.11 9,086,047.44 1,562,435.93

资产支持证券投资 7.4.7.12 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.13 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 - -

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失 7.4.7.16 - -
以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -
填列）

5.其他收入（损失以“-”号 7.4.7.17 - -
填列）

减：二、营业总支出 2,705,739.54 428,662.82

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,543,901.04 157,239.66

2.托管费 7.4.10.2.2 240,926.76 52,413.02


3.销售服务费 7.4.10.2.3 10.38 -

4.投资顾问费 - -

5.利息支出 676,841.01 6,494.27

其中：卖出回购金融资产支

出 676,841.01 6,494.27

6.信用减值损失 7.4.7.18 - -

7.税金及附加 976.22 -

8.其他费用 7.4.7.19 243,084.13 212,515.87

三、利润总额（亏损总额以

“-”号填列） 11,289,356.41 1,692,006.41

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” 11,289,356.41 1,692,006.41
号填列）
五、其他综合收益的税后净

额 - -

六、综合收益总额 11,289,356.41 1,692,006.41

7.3 净资产变动表
会计主体：上银慧盈利货币市场基金
本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元

本期

项 目 2023年01月01日至2023年12月31日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资

产 103,992,348.88 - 103,992,348.88

二、本期期初净资 103,992,348.88 - 103,992,348.88
产
三、本期增减变动

额（减少以“-”号 6,151,054,211.10 - 6,151,054,211.10
填列）

（一）、综合收益 - 11,289,356.41 11,289,356.41

总额
（二）、本期基金
份额交易产生的净

资产变动数（净资 6,151,054,211.10 - 6,151,054,211.10
产减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购款 11,500,596,690.70 - 11,500,596,690.70

2.基金赎回 -5,349,542,479.60 - -5,349,542,479.60
款
（三）、本期向基
金份额持有人分配

利润产生的净资产 - -11,289,356.41 -11,289,356.41
变动（净资产减少
以“-”号填列）

四、本期期末净资 6,255,046,559.98 - 6,255,046,559.98
产

上年度可比期间

项 目 2022年01月01日至2022年12月31日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资

产 103,725,343.95 - 103,725,343.95

二、本期期初净资

产 103,725,343.95 - 103,725,343.95

三、本期增减变动

额（减少以“-”号 267,004.93 - 267,004.93
填列）
（一）、综合收益

总额 - 1,692,006.41 1,692,006.41

（二）、本期基金
份额交易产生的净

资产变动数（净资 267,004.93 - 267,004.93
产减少以“-”号填
列）


其中：1.基金申购款 14,547,325.54 - 14,547,325.54

2.基金赎回 -14,280,320.61 - -14,280,320.61
款
（三）、本期向基
金份额持有人分配

利润产生的净资产 - -1,692,006.41 -1,692,006.41
变动（净资产减少
以“-”号填列）
四、本期期末净资

产 103,992,348.88 - 103,992,348.88

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

尉迟平 陈士琛 刘漠

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

上银慧盈利货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于准予上银慧盈利货币市场基金注册的批复》(证监许可[2016]801号文)核准，由上银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法律法规及《上银慧盈利货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币200,009,609.86元，业经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)毕马威华振验字第1600304号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上银慧盈利货币市场基金基金合同》于2016年5月17日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为200,009,609.86份基金份额，其中认购资金利息折合0.85份基金份额。本基金的基金管理人为上银基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。

根据本基金的基金管理人于2023年1月16日发布的《关于上银慧盈利货币市场基金增加 A类、E 类基金份额并修改基金合同和托管协议的公告 》，本基金自2023年1月17日起增加A类和E类基金份额，原有的基金份额将全部自动转换为本基金B类基金份额，该类基金份额的申购赎回业务规则以及费率结构均保持不变，新增的A类和E类基金份额从本类别基金资产中计提销售服务费。


本基金A 类、B 类和 E 类三类基金份额分别设置对应的基金代码，分别计算并公布
各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《货币市场基金监督管理办法》、《上银慧盈利货币市场基金基金合同》和《上银慧盈利货币市场基金招募说明书》的有关规定，本基金投资于法律法规允许投资的金融工具，具体如下: 现金;期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单;剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券;中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。对于法律法规或监管机构以后允许本基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为七天通知存款利率(税后)。

本财务报表由本基金的基金管理人上银基金管理有限公司于2024年3月27日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类


金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持证券投资起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债券投资或资产支持证券投资的账面价值中。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资和资产支持证券投资按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率每日计提应计利息，同时在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资产支持证券投资的账面价值与公允价值的
差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金净资产发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金净资产与摊余成本法计算的基金净资产的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金净资产更能公允地反映基金投资组合价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：


(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质
上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。

可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8 收入/（损失）的确认和计量

债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每月以红利再投资方式集中支付累计收益。

根据本基金管理人于2023年8月23日发布的《关于上银慧盈利货币市场基金调整收益分配方式并修改基金合同和托管协议的公告 》，本基金自2023年8月24日起将收益分配方式由“每日分配、按月支付”修改为“每日分配、按日支付”。每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，于当日以红利再投资方式集中支付累计收益。

7.4.4.11 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

根据中国证监会于2024年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项


根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。

(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

活期存款 41,465,297.45 235,790.95

等于：本金 41,447,595.60 235,746.08

加：应计利息 17,701.85 44.87

减：坏账准备 - -

定期存款 - 0.00

等于：本金 - -


加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限1个月以 - -
内

存款期限1-3个 - -
月

存款期限3个月 - -
以上

其他存款 - 0.00

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 41,465,297.45 235,790.95

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023年12月31日

按实际利率计 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
算的账面价值

交易所市场 - - - -

债 银行间市场 1,757,110,300.9 1,758,502,774.5 1,392,473.59 0.0223
券 4 3

合计 1,757,110,300.9 1,758,502,774.5 1,392,473.59 0.0223
4 3

资产支持证券 - - - -

合计 1,757,110,300.9 1,758,502,774.5 1,392,473.59 0.0223
4 3

上年度末

项目 2022年12月31日

按实际利率计 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
算的账面价值


交易所市场 - - - -
债 银行间市场

券 71,021,481.78 71,038,542.46 17,060.68 0.0164
合计 71,021,481.78 71,038,542.46 17,060.68 0.0164

资产支持证券 - - - -

合计 71,021,481.78 71,038,542.46 17,060.68 0.0164

注: 1.偏离金额=影子定价 - 摊余成本；
2.偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 1,729,794,899.34 -

银行间市场 2,501,584,906.43 -

合计 4,231,379,805.77 -

上年度末

项目 2022年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 33,031,254.50 -

合计 33,031,254.50 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 45,293.20 5,735.86

其中：交易所市场 - -

银行间市场 45,293.20 5,735.86

应付利息 - -

预提费用 179,300.00 174,300.00

其他应付款 11,805.25 999.89

合计 236,398.45 181,035.75

7.4.7.7 实收基金
7.4.7.7.1 上银慧盈利货币A

金额单位：人民币元

项目 本期

(上银慧盈利货币A) 2023年01月01日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 - -

本期申购 5,247.17 5,247.17

本期赎回（以“-”号填列） -900.00 -900.00

本期末 4,347.17 4,347.17

7.4.7.7.2 上银慧盈利货币B

金额单位：人民币元

项目 本期

(上银慧盈利货币B) 2023年01月01日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 103,992,348.88 103,992,348.88


本期申购 11,500,586,308.45 11,500,586,308.45

本期赎回（以“-”号填列） -5,349,540,679.60 -5,349,540,679.60

本期末 6,255,037,977.73 6,255,037,977.73

7.4.7.7.3 上银慧盈利货币E

金额单位：人民币元

项目 本期

(上银慧盈利货币E) 2023年01月01日至2023年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 - -

本期申购 5,135.08 5,135.08

本期赎回（以“-”号填列） -900.00 -900.00

本期末 4,235.08 4,235.08

注：1、申购含红利再投资、转换入份额；赎回含转换出份额。
2、本基金自2023年1月17日起增加A类、E类基金份额。原有的基金份额全部自动转换为B类基金份额，该类基金份额的申购赎回业务规则以及费率结构均保持不变。
7.4.7.8 未分配利润
7.4.7.8.1 上银慧盈利货币A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(上银慧盈利货币A)

上年度末 - - -

本期期初 - - -

本期利润 37.17 - 37.17

本期基金份额交易产 - - -
生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -37.17 - -37.17

本期末 - - -

7.4.7.8.2 上银慧盈利货币B

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(上银慧盈利货币B)

上年度末 - - -

本期期初 - - -

本期利润 11,289,284.16 - 11,289,284.16

本期基金份额交易产

生的变动数 - - -

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -11,289,284.16 - -11,289,284.16

本期末 - - -

7.4.7.8.3 上银慧盈利货币E

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(上银慧盈利货币E)

上年度末 - - -

本期期初 - - -

本期利润 35.08 - 35.08

本期基金份额交易产

生的变动数 - - -

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -35.08 - -35.08

本期末 - - -

7.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年


12月31日 12月31日

活期存款利息收入 137,777.37 2,790.04

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 - -

其他 - -

合计 137,777.37 2,790.04

7.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间未持有股票。
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

债券投资收益——利息收入 7,893,193.18 1,562,435.93

债券投资收益——买卖债券

（债转股及债券到期兑付） 1,192,854.26 -
差价收入

债券投资收益——赎回差价 - -
收入

债券投资收益——申购差价 - -
收入

合计 9,086,047.44 1,562,435.93

7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023年12月 2022年01月01日至2022年12月
31日 31日

卖出债券（债转股

及债券到期兑付） 1,578,324,404.37 400,157,500.00
成交总额
减：卖出债券（债

转股及债券到期兑 1,570,143,429.09 399,000,000.00
付）成本总额

减：应计利息总额 6,988,121.02 1,157,500.00

减：交易费用 - -

买卖债券差价收入 1,192,854.26 -

7.4.7.12 资产支持证券投资收益
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13 贵金属投资收益
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.17 其他收入
本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.18 信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比区间均无信用减值损失。
7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2023年01月01日至2023年 2022年01月01日至2022年
12月31日 12月31日

审计费用 50,000.00 45,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

汇划手续费 36,004.13 10,015.87

账户维护费 37,080.00 37,500.00

合计 243,084.13 212,515.87

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

上银基金管理有限公司（“上银基金”) 基金管理人、基金销售机构、基金注册登
记机构

兴业银行股份有限公司（“兴业银行”) 基金托管人、基金销售机构
上海银行股份有限公司（“上海银行”） 基金管理人的股东
上银瑞金资本管理有限公司（“上银瑞 基金管理人出资成立的子公司
金”）
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.3 债券交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过回购交易。7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至20 2022年01月01日至20
23年12月31日 22年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 1,543,901.04 157,239.66

其中：应支付销售机构的客户维护费 583,281.80 564.59

应支付基金管理人的净管理费 960,619.24 156,675.07

注：2023年3月30日前，支付基金管理人上银基金的基金管理费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数
2023年3月30日起，支付基金管理人上银基金的基金管理费按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年01月01日至2023 2022年01月01日至2022
年12月31日 年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 240,926.76 52,413.02

注：支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日托管费=前一日基金资产净值×0.05%/当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售 本期

服务费的 2023年01月01日至2023年12月31日

各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 上银慧盈利货币A 上银慧盈利货币B 上银慧盈利货币E 合计

上银基金 5.19 0.00 5.19 10.38

合计 5.19 0.00 5.19 10.38

注：1、本基金B类基金份额不收取销售服务费，A类、E类基金份额的销售服务费年费率为0.25%。支付销售机构的A/E类基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：A/E类基金日销售服务费＝前一日A/E类基金资产净值X0.25%/当年天数。
2、本基金自2023年1月17日起增加A类、E类基金份额，截至本报告期末该类份额的销售服务费无上年度同期可比数据。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
上银慧盈利货币A

份额单位：份

本期 上年度可比期间
项目 2023年01月01日至 2022年01月01日至
2023年12月31日 2022年12月31日

报告期初持有的基金份额 0.00 -

报告期间申购/买入总份额 0.00 -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 -

报告期末持有的基金份额 0.00 -

报告期末持有的基金份额占基金总份额比 0.00% -
例
上银慧盈利货币B

份额单位：份

本期 上年度可比期间
项目 2023年01月01日至 2022年01月01日至
2023年12月31日 2022年12月31日

报告期初持有的基金份额 71,584,388.52 70,436,869.01

报告期间申购/买入总份额 1,279,782.83 1,147,519.51

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 10,000,000.00 0.00

报告期末持有的基金份额 62,864,171.35 71,584,388.52

报告期末持有的基金份额占基金总份额比 1.01% 68.84%
例
上银慧盈利货币E

份额单位：份

本期 上年度可比期间
项目 2023年01月01日至 2022年01月01日至
2023年12月31日 2022年12月31日

报告期初持有的基金份额 0.00 -

报告期间申购/买入总份额 0.00 -


报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份额 0.00 -

报告期末持有的基金份额 0.00 -

报告期末持有的基金份额占基金总份额比

例 0.00% -

注：本基金管理人运用固有资金投资本基金所采用的费率适用招募说明书规定的费率结构。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
上银慧盈利货币B

份额单位：份

本期末 上年度末

关联方名 2023年12月31日 2022年12月31日

称 持有的基金份 持有的基金份
持有的基金份额 额占基金总份 持有的基金份额 额占基金总份
额的比例 额的比例

上银瑞金 27,740,298.69 0.4400% 30,679,024.05 29.5000%

上海银行 1,500,085,968.89 23.9800% 0.00 0.0000%

兴业银行 1,500,085,968.89 23.9800% 0.00 0.0000%

注: 上银瑞金、上海银行和兴业银行投资本基金所采用的费率适用招募说明书规定的费率结构。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名 本期 上年度可比期间

称 2023年01月01日至2023年12月31日 2022年01月01日至2022年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

兴业银行 41,465,297.45 137,777.37 235,790.95 2,790.04

注：本基金的上述银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

于2023年度，本基金因投资兴业银行的同业存单而取得的利息收入为人民币
286,138.36元(上年度可比期间：无)。于2023年12月31日，本基金持有400,000张兴业银行同业存单，成本总额为人民币39,794,690.54元，估值总额为人民币39,816,000元，占基金净资产的比例为0.64% (2022年12月31日：无)。
7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金
上银慧盈利货币A

单位：人民币元

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

37.17 - - 37.17 -

上银慧盈利货币B

单位：人民币元

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

11,346,692.49 39,929.31 -97,337.64 11,289,284.16 -

上银慧盈利货币E

单位：人民币元

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

35.08 - - 35.08 -

注：本基金在本年度累计分配收益11,289,356.41元，其中以红利再投资方式结转入实收基金11,346,746.34元，包含于赎回款的已分配未支付收益39,929.31元，计入应付收益科目-97,337.64元。
7.4.12 期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。

本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡，以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人已制定了政策和程序来辨别和分析这些风险，设定适当的风险限额并设计相应的内部控制程序，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部和其下属风险管理人员负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部向督察长负责。

本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的，由督察长、风险管理部、相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人兴业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交
收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用等级在 AA+级以下的债券与非金融企业债务融资工具，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占基金 资产净值的比例合计不得超过10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产 净值的比例合计不得超过2%。本基金管理人管理的全部货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券，不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 - -

A-1以下 - -

未评级 60,225,988.75 9,967,610.13

合计 60,225,988.75 9,967,610.13

注：未评级债券为国债、短期融资券、政策性金融债等无信用评级的债券。2022年12月31日的信用评级结果按照2022年12月31日评级列示，下同。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

A-1 - -

A-1以下 - -

未评级 1,370,305,838.83 19,929,214.33


合计 1,370,305,838.83 19,929,214.33

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

AAA - -

AAA以下 - -

未评级 326,578,473.36 41,124,657.32

合计 326,578,473.36 41,124,657.32

注：未评级债券为银行间政策性金融债、中期票据等无评级的债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。

于2023年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。

一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩余存续期不得超过180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。于2023年12月31日，本基金前10名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为56.16%，本基金投资组合的平均剩余期限为28天，平均剩余存续期为28天。本基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例为72.94%。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。于2023年12月31日，本基金无流动性受限资产。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险


市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的
风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金
流影响的风险。

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定
期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2023年 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

12月31

日

资产

货币资 41,465,297.45 - - - - - 41,465,297.45
金
交易性

金融资 200,789,550.87 1,141,366,251.4 414,954,498.6 - - - 1,757,110,300.9
产 6 1 4

买入返

售金融 4,231,379,805.7 - - - - - 4,231,379,805.7
资产 7 7

应收申 - - - - - 265,118,941.7 265,118,941.79
购款 9

资产总 4,473,634,654.0 1,141,366,251.4 414,954,498.6 - - 265,118,941.7 6,295,074,345.9
计 9 6 1 9 5

负债

应付清 - - - - - 39,179,597.39 39,179,597.39
算款
应付管

理人报 - - - - - 527,981.37 527,981.37
酬

应付托 - - - - - 79,997.16 79,997.16

管费
应付销

售服务 - - - - - 1.86 1.86
费

应交税 - - - - - 3,809.74 3,809.74
费

其他负 - - - - - 236,398.45 236,398.45
债

负债总 - - - - - 40,027,785.97 40,027,785.97
计
利率敏

感度缺 4,473,634,654.0 1,141,366,251.4 414,954,498.6 - - 225,091,155.8 6,255,046,559.9
口 9 6 1 2 8

上年度

末

2022年 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

12月31

日
资产

货币资 235,790.95 - - - - - 235,790.95
金
交易性

金融资 10,329,098.07 60,692,383.71 - - - - 71,021,481.78
产
买入返

售金融 33,031,254.50 - - - - - 33,031,254.50
资产

资产总 43,596,143.52 60,692,383.71 - - - - 104,288,527.23
计
负债
应付管

理人报 - - - - - 13,353.72 13,353.72
酬

应付托 - - - - - 4,451.24 4,451.24
管费

应付利 - - - - - 97,337.64 97,337.64
润

其他负 - - - - - 181,035.75 181,035.75
债

负债总 - - - - - 296,178.35 296,178.35
计

利率敏 43,596,143.52 60,692,383.71 - - - -296,178.35 103,992,348.88

感度缺
口
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额
相关风险变量的变动 （单位：人民币元）

分析 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

1.市场利率下降25个基点 1,067,879.86 25,771.68

2.市场利率上升25个基点 -1,065,838.42 -25,750.27

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023年12月31日 2022年12月31日

第一层次 - -

第二层次 1,757,110,300.94 71,021,481.78

第三层次 - -

合计 1,757,110,300.94 71,021,481.78

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于2023年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022年12月31日：同)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的
比例(%)

1 固定收益投资 1,757,110,300.94 27.91

其中：债券 1,757,110,300.94 27.91

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 4,231,379,805.77 67.22


其中：买断式回购的买入返售金

融资产 - -

3 银行存款和结算备付金合计 41,465,297.45 0.66

4 其他各项资产 265,118,941.79 4.21

5 合计 6,295,074,345.95 100.00

8.2 债券回购融资情况

金额单位：人民币元

序号 项目 占基金资产净值比例(%)

1 报告期内债券回购融资余额 2.65

其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值比例
(%)

2 报告期末债券回购融资余额 - -

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 28

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 7

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
根据《上银慧盈利货币市场基金基金合同》的约定，本基金投资组合的平均剩余期限不得超过120天；当本基金前十名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余期限不得超过60天；当本基金前十名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限不得超过90天。本基金
投资组合平均剩余期限超过上述限制的，均为基金规模变化导致，并已在法律法规和基金合同规定的期限内调整。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资
产净值的比例(%) 产净值的比例(%)

1 30天以内 71.45 0.63

其中：剩余存续期超过397天 - -
的浮动利率债

2 30天(含)—60天 7.34 -

其中：剩余存续期超过397天 - -
的浮动利率债

3 60天（含）—90天 10.81 -

其中：剩余存续期超过397天 - -
的浮动利率债

4 90天(含)—120天 0.79 -

其中：剩余存续期超过397天 - -
的浮动利率债

5 120天(含)—397天（含） 5.84 -

其中：剩余存续期超过397天 - -
的浮动利率债

合计 96.24 0.63

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
根据《上银慧盈利货币市场基金基金合同》的约定，本基金投资组合的平均剩余存续期不得超过240天；当本基金前十名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金平均剩余存续期不得超过120天；当本基金前十名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，本基金平均剩余存续期不得超过180天。报告期内，本基金投资组合平均剩余存续期未超过上述限制。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例


(%)

1 国家债券 9,958,677.13 0.16

2 央行票据 - -

3 金融债券 326,714,537.29 5.22

其中：政策性金融债 326,714,537.29 5.22

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 40,077,217.02 0.64

6 中期票据 10,054,030.67 0.16

7 同业存单 1,370,305,838.83 21.91

8 其他 - -

9 合计 1,757,110,300.94 28.09

10 剩余存续期超过397天的浮动 - -
利率债券

8.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元

序 债券代码 债券名称 债券数量(张) 公允价值 占基金资产净
号 值比例(%)

1 190203 19国开03 1,700,000 175,275,869.5 2.80
3

2 112319333 23恒丰银行CD3 1,000,000 99,823,156.95 1.60
33

3 112303120 23农业银行CD1 1,000,000 99,522,945.56 1.59
20

4 112309242 23浦发银行CD2 1,000,000 99,383,619.02 1.59
42

5 210202 21国开02 880,000 90,585,834.80 1.45

6 112305027 23建设银行CD0 700,000 69,769,387.14 1.12
27

7 112315083 23民生银行CD0 600,000 59,816,798.91 0.96
83

8 112320057 23广发银行CD0 500,000 49,810,817.32 0.80
57


9 112311171 23平安银行CD1 500,000 49,718,952.36 0.79
71

10 112311173 23平安银行CD1 500,000 49,715,404.94 0.79
73

8.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0

报告期内偏离度的最高值 0.1112%

报告期内偏离度的最低值 -0.0423%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0180%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本基金本报告期内负偏离度的绝对值无达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本基金本报告期内正偏离度的绝对值无达到0.5%的情况。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明

本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法摊销，每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -


2 应收清算款 -

3 应收利息 -

4 应收申购款 265,118,941.79

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 265,118,941.79

8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持 持有人结构

有 机构投资者 个人投资者

份额 人 户均持有的

级别 户 基金份额 占总 占总份
数 持有份额 份额 持有份额 额比例
(户) 比例

上银

慧盈 4 1,086.79 0.00 0.00% 4,347.17 100.00%
利货
币A
上银

慧盈 18 60.2

利货 1,3 34,490.57 3,767,977,331.34 4% 2,487,060,646.39 39.76%
币B 55

上银

慧盈 2 2,117.54 0.00 0.00% 4,235.08 100.00%
利货
币E


18 60.2

合计 1,3 34,489.48 3,767,977,331.34 4% 2,487,069,228.64 39.76%
61

9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例

1 银行类机构 1,500,085,968.89 23.98%

2 银行类机构 1,500,085,968.89 23.98%

3 其他机构 149,988,595.74 2.40%

4 其他机构 90,000,000.00 1.44%

5 基金类机构 62,864,171.35 1.01%

6 其他机构 50,006,729.48 0.80%

7 券商类机构 50,006,729.48 0.80%

8 其他机构 40,005,383.59 0.64%

9 其他机构 40,002,292.50 0.64%

10 其他机构 30,004,037.69 0.48%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比
（份） 例

上银慧盈利货

币A 4,346.18 99.98%
基金管理人所有从业人员持 上银慧盈利货 15,081.93 0.00%
有本基金 币B

上银慧盈利货

币E 4,234.12 99.98%
合计 23,662.23 0.00%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资 上银慧盈利货币A 0


和研究部门负责人持有本开放式 上银慧盈利货币B 0
基金 上银慧盈利货币E 0
合计 0

上银慧盈利货币A 0
本基金基金经理持有本开放式基 上银慧盈利货币B 0
金 上银慧盈利货币E 0
合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

上银慧盈利货币A 上银慧盈利货币B 上银慧盈利货币E

基金合同生效日(2

016年05月17日)基 - 200,001,439.12 -
金份额总额

本报告期期初基金 - 103,992,348.88 -
份额总额
本报告期基金总申

购份额 5,247.17 11,500,586,308.45 5,135.08

减：本报告期基金

总赎回份额 900.00 5,349,540,679.60 900.00

本报告期期末基金 4,347.17 6,255,037,977.73 4,235.08
份额总额
注：总申购份额含红利再投份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内，上银慧盈利货币市场基金自2023年2月26日起至2023年3月27日17:00止以通讯方式召开基金份额持有人大会，于2023年3月29日表决通过了《关于上银慧盈利货币市场基金调整基金管理费率的议案》。详见基金管理人在规定媒介发布的公告。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人的重大人事变动


本基金管理人于2023年10月28日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，自2023年10月27日起，王稼秋先生担任公司副总经理。

本基金管理人于2023年11月1日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，自2023年10月30日起，衣宏伟女士不再担任公司副总经理。

本基金管理人于2023年12月2日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，自2023年11月30日起，廖隽女士担任公司副总经理。

2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：

自2023年4月11日起，陈启女士担任基金托管人资产托管部总经理，全面主持资产托管部相关工作，叶文煌先生不再担任基金托管人资产托管部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为50,000.00元人民币。目前该会计师事务所已为本基金提供2年审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

券商 交 股票交易 应支付该券商的佣金 备
名称 易 成交金额 占当期股 佣金 占当期佣 注
单 票成交总 金总量的


元 额的比例 比例

数

量

长江

证券 1 - - - - -

东北

证券 1 - - - - -

海通 1 - - - - -

证券
恒泰

证券 1 - - - - -

华西

证券 1 - - - - -

申万 1 - - - - -

宏源
天风

证券 1 - - - - -

中银

国际 1 - - - - -

国泰 2 - - - - -

君安
华创

证券 2 - - - - -

招商

证券 2 - - - - -

中金 2 - - - - -

证券
中泰

证券 2 - - - - -

东方

证券 4 - - - - -

注：1、根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金交易单元，并由公司管理层批准。
2、本基金本报告期内，无新增租用交易单元，减少1个恒泰证券交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

券商名 占当期债 占当期债 占当期权 占当期基
称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 证成交总 成交金额 金成交总
额的比例 交总额的 额的比例 额的比例
比例

长江证 - - 3,420,000,000. 100.00% - - - -
券 00

东北证 - - - - - - - -
券

海通证 - - - - - - - -
券

恒泰证 - - - - - - - -
券

华西证 - - - - - - - -
券
申万宏

源 - - - - - - - -

天风证 - - - - - - - -
券

中银国 - - - - - - - -
际

国泰君 - - - - - - - -
安

华创证 - - - - - - - -
券

招商证 - - - - - - - -
券

中金证 - - - - - - - -
券

中泰证 - - - - - - - -
券

东方证 - - - - - - - -
券
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

上银基金管理有限公司关于

1 更新旗下公募基金风险等级 中国证监会规定网站 2023-01-06
的公告

关于上银慧盈利货币市场基

金增加A类、E类基金份额并 中国证监会规定报刊和规定

2 修改基金合同和托管协议的 网站 2023-01-16
公告

3 上银慧盈利货币市场基金基 中国证监会规定网站 2023-01-16
金合同

上银慧盈利货币市场基金托 中国证监会规定网站

4 管协议 2023-01-16

上银慧盈利货币市场基金更

5 新招募说明书（2023年第1 中国证监会规定网站 2023-01-16
号）

上银慧盈利货币市场基金基

6 金产品资料概要更新（2023 中国证监会规定网站 2023-01-16
年第1号）

上银基金管理有限公司旗下 中国证监会规定报刊和规定

7 基金2022年第4季度报告提 网站 2023-01-20
示性公告

8 上银慧盈利货币市场基金20 中国证监会规定网站 2023-01-20
22年第4季度报告

上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定报刊和规定

9 终止与民商基金销售（上海） 网站 2023-02-04
有限公司代销合作的公告

上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定网站

10 业务系统维护的公告 2023-02-10

11 上银慧盈利货币市场基金恢 中国证监会规定报刊和规定 2023-02-21
复代销渠道大额申购、转换 网站


转入及定期定额投资业务的

公告

上银基金管理有限公司关于

以通讯方式召开上银慧盈利 中国证监会规定报刊和规定

12 货币市场基金基金份额持有 网站 2023-02-22
人大会的公告

上银基金管理有限公司关于

以通讯方式召开上银慧盈利 中国证监会规定报刊和规定

13 货币市场基金基金份额持有 网站 2023-02-23
人大会的第一次提示性公告

上银基金管理有限公司关于

以通讯方式召开上银慧盈利 中国证监会规定报刊和规定

14 货币市场基金基金份额持有 网站 2023-02-24
人大会的第二次提示性公告

上银基金管理有限公司关于

旗下部分基金新增开源证券 中国证监会规定报刊和规定

15 为销售机构及参加费率优惠 网站 2023-03-14
活动的公告

关于上银慧盈利货币市场基 中国证监会规定报刊和规定

16 金基金份额持有人大会表决 网站 2023-03-30
结果暨决议生效的公告

17 上银慧盈利货币市场基金基 中国证监会规定网站 2023-03-30
金合同

上银慧盈利货币市场基金托 中国证监会规定网站

18 管协议 2023-03-30

上银慧盈利货币市场基金更

19 新招募说明书（2023年第2 中国证监会规定网站 2023-03-30
号）

上银慧盈利货币市场基金基

20 金产品资料概要更新（2023 中国证监会规定网站 2023-03-30
年第2号）

21 上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定网站 2023-03-30
业务系统维护的公告


上银基金管理有限公司旗下 中国证监会规定报刊和规定

22 基金2022年年度报告提示性 网站 2023-03-31
公告

23 上银慧盈利货币市场基金20 中国证监会规定网站 2023-03-31
22年年度报告

上银基金管理有限公司旗下 中国证监会规定报刊和规定

24 基金2023年第1季度报告提 网站 2023-04-22
示性公告

25 上银慧盈利货币市场基金20 中国证监会规定网站 2023-04-22
23年第1季度报告

上银基金管理有限公司关于

调整上银慧盈利货币市场基

金B类基金份额最低申购金 中国证监会规定报刊和规定

26 额、最低追加金额、最低定 网站 2023-05-29
期定额投资金额、最低赎回

份额、最低转换份额及账户

最低保留份额的公告

27 上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定网站 2023-06-02
业务系统维护的公告

上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定网站

28 业务系统维护的公告 2023-06-16

上银基金管理有限公司旗下

29 部分基金更新招募说明书及 中国证监会规定报刊和规定 2023-06-21
基金产品资料概要提示性公 网站

告

上银慧盈利货币市场基金更

30 新招募说明书（2023年第3 中国证监会规定网站 2023-06-21
号）

上银慧盈利货币市场基金基

31 金产品资料概要更新（2023 中国证监会规定网站 2023-06-21
年第3号）

32 上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定报刊和规定 2023-06-28
提醒投资者及时提供或更新 网站


身份信息资料的公告

上银基金管理有限公司旗下 中国证监会规定报刊和规定

33 基金2023年第2季度报告提 网站 2023-07-21
示性公告

34 上银慧盈利货币市场基金20 中国证监会规定网站 2023-07-21
23年第2季度报告

上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定报刊和规定

35 公司股权变更的公告 网站 2023-07-25

关于上银慧盈利货币市场基 中国证监会规定报刊和规定

36 金调整收益分配方式并修改 网站 2023-08-23
基金合同和托管协议的公告

上银慧盈利货币市场基金基 中国证监会规定网站

37 金合同 2023-08-23

38 上银慧盈利货币市场基金托 中国证监会规定网站 2023-08-23
管协议

上银慧盈利货币市场基金更

39 新招募说明书（2023年第4 中国证监会规定网站 2023-08-23
号）

上银慧盈利货币市场基金基

40 金产品资料概要更新（2023 中国证监会规定网站 2023-08-23
年第4号）

上银基金管理有限公司关于

41 旗下部分基金新增国金证券 中国证监会规定报刊和规定 2023-08-23
为销售机构及参加费率优惠 网站

活动的公告

上银基金管理有限公司旗下 中国证监会规定报刊和规定

42 基金2023年中期报告提示性 网站 2023-08-31
公告

43 上银慧盈利货币市场基金20 中国证监会规定网站 2023-08-31
23年中期报告

44 上银慧盈利货币市场基金基 中国证监会规定报刊和规定 2023-09-13
金经理变更公告 网站

45 上银基金管理有限公司旗下 中国证监会规定报刊和规定 2023-09-14


部分基金更新招募说明书及 网站

基金产品资料概要提示性公

告

上银慧盈利货币市场基金更

46 新招募说明书（2023年第5 中国证监会规定网站 2023-09-14
号）

上银慧盈利货币市场基金基

47 金产品资料概要更新（2023 中国证监会规定网站 2023-09-14
年第5号）

上银基金管理有限公司旗下 中国证监会规定报刊和规定

48 基金2023年第3季度报告提 网站 2023-10-25
示性公告

49 上银慧盈利货币市场基金20 中国证监会规定网站 2023-10-25
23年第3季度报告

50 上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定报刊和规定 2023-10-28
高级管理人员变更的公告 网站

51 上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定报刊和规定 2023-11-01
高级管理人员变更的公告 网站

上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定报刊和规定

52 高级管理人员变更的公告 网站 2023-12-02

上银基金管理有限公司关于

上银慧盈利货币市场基金B 中国证监会规定报刊和规定

53 类基金份额新增蚂蚁基金为 网站 2023-12-07
销售机构及参加费率优惠活

动的公告

上银基金管理有限公司关于 中国证监会规定报刊和规定

54 提醒投资者及时提供或更新 网站 2023-12-22
身份信息资料的公告

上银基金管理有限公司关于

上银慧盈利货币市场基金B 中国证监会规定报刊和规定

55 类基金份额新增中信建投为 网站 2023-12-25
销售机构及参加费率优惠活

动的公告


上银慧盈利货币市场基金暂

56 停代销渠道大额申购、转换 中国证监会规定报刊和规定 2023-12-28

转入及定期定额投资业务的 网站

公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资 持有基金份额比

者 序 例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
类 号 20%的时间区间

别

1 20231228-20231 - 1,500,085,968.89 - 1,500,085,968.89 23.98%
231

2 20230101-20230 71,584,388.52 1,279,782.83 10,000,000.00 62,864,171.35 1.01%
911

机 20230101-20230

构 3 222,20230228-20 30,679,024.05 561,274.64 3,500,000.00 27,740,298.69 0.44%
230911

4 20231228-20231 - 1,500,085,968.89 - 1,500,085,968.89 23.98%
231

5 20230508-20230 - 28,560,000.00 28,560,000.00 - 0.00%
510

产品特有风险

本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，可能会出现集中赎回或巨额赎回从而引发基金净值剧烈
波动或份额净值尾差风险，甚至引发基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回 申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注：申购含红利再投资份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立上银慧盈利货币市场基金的文件

2、《上银慧盈利货币市场基金基金合同》

3、《上银慧盈利货币市场基金托管协议》

4、《上银慧盈利货币市场基金招募说明书》


5、基金管理人业务资格批件、营业执照

6、报告期内在中国证监会规定报刊上公开披露的各项公告
13.2 存放地点

基金管理人、基金托管人的办公场所
13.3 查阅方式

投资者可在营业时间内至基金管理人、基金托管人办公场所免费查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人，客服电话：021-60231999，公司网址：www.boscam.com.cn。

上银基金管理有限公司
二〇二四年三月二十九日
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