长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金
2010年年度报告
2010年12月31日
基金管理人:长盛基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2011年3月31日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2010年5月26日(基金合同生效日)起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 1
1.1 重要提示 1
1.2 目录 2
§2 基金简介 5
2.1 基金基本情况 5
2.2 基金产品说明 5
2.3 基金管理人和基金托管人 5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 6
2.5 信息披露方式 6
2.6 其他相关资料 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 8
3.1 主要会计数据和财务指标 8
3.2 基金净值表现 8
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况 10
§4 管理人报告 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 11
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 11
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 11
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 11
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 13
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 13
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 14
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 15
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 15
§5 托管人报告 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 17
§6 审计报告 18
6.1 审计报告基本信息 18
6.2 审计报告的基本内容 18
§7 年度财务报表 19
7.1 资产负债表 19
7.2 利润表 20
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 21
7.4报表附注 22
§8 投资组合报告 41
8.1 期末基金资产组合情况 41
8.2 报告期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 41
8.3 报告期末按行业分类的权益投资组合 41
8.4 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 42
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 44
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 47
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 47
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生产品投资明细 47
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 47
8.11 投资组合报告附注 47
§9 基金份额持有人信息 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 49
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 49
§10 开放式基金份额变动 49
§11 重大事件揭示 50
11.1 基金份额持有人大会决议 50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 50
11.3 涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼 50
11.4 基金投资策略的改变 50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 50
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 51
11.8 其他重大事件 53
§12 备查文件目录 55
12.1 备查文件目录 55
12.3 查阅方式 55
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金
基金简称 长盛环球行业股票(QDII)
基金主代码 080006
交易代码 080006
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年5月26日
基金管理人 长盛基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 75,304,253.96份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于全球证券市场,把握全球经济趋势,精选景气投资行业,并在此基础上投资于其中的优势公司,实现充分分享全球经济增长收益的目标;同时在投资国家或地区配置上,有效实现全球分散化投资,力争充分分散风险,追求基金资产的稳定增值。
投资策略 本基金投资组合的构建采用了自上而下的行业配置和自下而上的个股精选相结合的方法,运用Black-Litterman资产配置模型实现行业层面的风险最优配置,在行业内部,运用全球量化选股模型精选个股,投资管理人将两者进行有机结合,构建最优化的投资组合。
业绩比较基准 摩根斯坦利世界大盘股指数(MSCI World Large Cap Index)
风险收益特征 本基金为股票型基金,风险和收益高于货币基金、债券基金和混合型基金。同时,本基金为全球股票型证券投资基金,除了需要承担与国内证券投资基金类似的市场波动风险之外,本基金还面临汇率风险、国别风险、新兴市场风险等海外市场投资所面临的特别投资风险。此外,由于投资国家与地区市场的分散,风险低于投资单一市场的股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 叶金松 唐州徽
联系电话 010-82255818 010-66594855
电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 400-888-2666
010-62350088 95566
传真 010-82255988 010-66594942
注册地址 深圳市福田区福中三路1006号诺德中心八楼GH单元 北京市西城区复兴门内大街1号
办公地址 北京市海淀区北太平庄路18号城建大厦A座20-22层 北京市西城区复兴门内大街1号
邮政编码 100088 100818
法定代表人 凤良志 肖钢
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称 英文 GOLDMAN SACHS ASSET MANAGEMENT,L.P. BANK OF CHINA (HONG KONG LIMITED)
中文 高盛资产管理有限责任合伙 中国银行(香港)有限公司
注册地址 200 West Street, New York, NY 10282-2198 香港花园道1号中银大厦
办公地址 香港皇后大道中2号长江集团中心68楼 香港花园道1号中银大厦
邮政编码 - -
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公地址和基金托管人的住所
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 长盛基金管理有限公司 北京市海淀区北太平庄路18号城建大厦A座20-22层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2010 年5月26日-2010年12月31日
本期已实现收益 4,801,704.21
本期利润 10,129,599.50
加权平均基金份额本期利润 0.0552
本期加权平均净值利润率 5.46%
本期基金份额净值增长率 7.60%
3.1.2期末数据和指标 2010 年末
期末可供分配利润 4,382,773.62
期末可供分配基金份额利润 0.0582
期末基金资产净值 81,004,766.33
期末基金份额净值 1.076
3.1.3累计期末指标 2010 年末
基金份额累计净值增长率 7.60%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日,即12月31日。
4、长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金合同于2010年5月26日生效,截至报告日本基金合同生效未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 4.57% 0.62% 8.12% 0.87% -3.55% -0.25%
过去六个月 9.24% 0.55% 22.04% 0.93% -12.80% -0.38%
自基金合同生效起至今 7.60% 0.51% 20.94% 1.05% -13.34% -0.54%
注:本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程:
业绩比较基准=摩根斯坦利世界大盘股可投资指数(MSCI World Large Cap IMI Index)x 100%(以下简称MSCI世界指数)。
本基金为股票型基金,主要投资范围为全球主要发达地区股票市场大盘类股票,在综合比较目前市场上各主要指数的编制特点并考虑本基金股票组合的投资标的之后选取上述指数。
摩根斯坦利世界大盘股可投资指数是按照自由流通市值调整方法编制的跟踪全球成熟市场的全球性投资指数,是MSCI标准化指数之一,适合作为全球市场投资业绩比较基准的指数。全球超过80%的基金经理人,是以MSCIBARRA编制的指数作为投资绩效评估的标准。在全球范围内,MSCI世界指数已经成为全球市场投资工具的基准标尺之一,并且由MSCIBARRA每日在市场发布。截至2010年12月,摩根斯坦利世界大盘股可投资指数涵盖23个国家和地区的超过730只股票,代表了全球国家大约75%的总市值,与本基金主要投资方向比较吻合。
MSCI世界指数样本覆盖了与证监会已经签立合作谅解备忘录的主要国家,并为许多国际著名股票投资基金选用为投资比较基准,具有良好的市场代表性。比较起来,该指数具有较好的权威性、市场代表性,用为衡量本基金业绩的基准比较合适。
本基金的股票资产占基金资产的60%-95%。在正常的市场情况下,基金的平均股票仓位约为85%,所以,业绩基准中的这一资产配置比例可以反映本基金的风险收益特征。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
(2010年5月26日至2010年12月31日)
注:1、本基金基金合同于2010年5月26日生效,截至报告期日基金合同生效未满一年。
2、按基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。截至报告日,本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四条(三)投资范围、(九)投资限制的有关约定。
3.2.3自基金合同生效以来每年基金净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同于2010年5月26日生效,合同生效当年净值增长率按照实际存续期计算,未按整个自然年度折算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2010年 - - - - 2010年度未分配收益
合计 - - - -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6号文件批准,于1999年3月成立,注册资本为人民币15000万元。目前,本公司股东及其出资比例为:国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”)占注册资本的41%;新加坡星展资产管理有限公司占注册资本的33%;安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的13%;安徽省投资集团有限责任公司占注册资本的13%。截止2010年12月31日,基金管理人共管理两支封闭式基金、十三支开放式基金,并于2002年12月,首批取得了全国社保基金管理资格。基金管理人于2007年9月,取得合格境内机构投资者资格,并于2008年2月,取得从事特定客户资产管理业务资格。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
吴达 本基金基金经理,长盛积极配置债券型证券投资基金基金经理,国际业务部总监。 2010年5月26日 - 8年 男,1979年8月出生,中国国籍,伦敦政治经济学院金融经济学硕士,CFA(美国特许金融分析师)。历任新加坡星展资产管理有限公司研究员、星展珊顿全球收益基金经理助理、星展增裕基金经理,专户投资组合经理;新加坡毕盛高荣资产管理公司亚太专户投资组合经理,资产配置委员会成员;华夏基金管理有限公司国际策略分析师、固定收益投资经理;2007年8月起加入长盛基金管理有限公司,现任国际业务部总监,长盛积极配置债券型证券投资基金基金经理,长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金(本基金)基金经理。
邓永健
本基金基金经理。 2010年5月26日 - 15年 男,1967年10月出生,中国香港籍。英国兰卡斯特大学工商管理硕士,CFA(美国特许金融分析师)。历任恩佩投资管理有限公司助理基金经理;元大京华证券(香港)有限公司高级经理;大福资产管理有限公司助理董事;星展资产管理(香港)有限公司总监及高级基金经理;加拿大宏利资产管理(香港)有限公司股票部行政总监;2007年12月起加入长盛基金管理有限公司,现任长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金(本基金)基金经理。
注:1、上表基金经理及基金经理助理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期;
2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
姓名 在境外投资顾问所任职务 证券从业年限 说明
Len Ioffe 高盛全球量化股票团队的高级投资组合经理,全球量化股票投资政策委员会成员。 16年 俄罗斯圣彼得堡理工大学颁发的计算机科学硕士,纽约大学斯特恩商学院工商管理硕士,曾供职于史密斯?巴尼?希尔森公司。1994年加入高盛资产管理,曾负责美国国内及国际投资组合的建立及风险分析,并实施不同的交易策略。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《基金法》及其各项实施准则、《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定,从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送,保护投资者的合法权益。
4.4.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合,暂无法对本基金的投资业绩进行比较。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金未发生异常交易情况。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
2010年国际经济走势呈现了波动趋势,在上半年各国政府财政刺激政策逐步淡出市场的背景下,股票市场在年中经历了宽幅震荡。由于市场对经济复苏的前景仍然存在疑惑,导致信贷杠杆的复苏不如预期,资产负债表情况较好的大盘股票表现强于中小盘股票。银行业由于次贷危机造成的资产缺口逐步蔓延到欧洲中小国家信用危机,包括爱尔兰和葡萄牙在内的多个国家主权评级被降级,导致全年欧洲股市普遍贡献负回报。美国失业率在2010年仍然居高不下,主要原因来自于危机失业人口重新回到就业市场,超过经济复苏带来的就业机会人数。基于对就业的担心,美联储在财政支出刺激和税收优惠到期之后,重新在11月开始第二轮量化宽松的措施购买美国国债,总共投放市场流动性超过8千亿美元。市场在流动性的憧憬下推高风险类资产,包括股票及大宗商品,其中黄金成功站上1300美金一盎司的高位。新兴市场特别是亚太市场由于较好的经济增长预期和资金持续流入的推动表现好于其它地区市场。美元汇率在二次量化宽松预期实现后走势趋于稳定,并随着美国4季度经济数据的转好有反弹的冲动。
本基金在4季度完成建仓开始进入正常操作,仍然秉承稳健的操作思路,对高科技、消费品和新兴市场做了重点配置,取得了较为理想的绝对回报。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于2010年5月26日成立,截至本报告期末,本基金份额净值为1.076元,本报告期份额净值增长率为7.60%,同期业绩比较基准增长率为20.94%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经过了2009、2010两年的货币政策流动性推动,市场将在今年开始更加依赖基本面的推动。展望全年,我们各国央行之间的汇率博弈将告一段落,汇率对美国出口复苏的作用已经显现,美元可能在目前水平上保持稳定。从消费者信心和企业资产负债表来看,美国的情况仍然强于欧洲大陆,在持续较宽松的货币环境下,企业盈利的增长将成为推动股市等风险类资产上涨的主要动力。但由于流动性推动的资产价值重估已经告一段落,未来市场走势可能出现分化,显现不同行业基本面复苏的差异。
根据市场普遍预测的2011年盈利增长,除部分新兴市场中小盘和消费类股票外,全球证券市场的整体估值水平仍然处于中位线或以下的水平。在美国就业市场有力复苏之前,宽松的政策仍然为市场提供大量流动性,通货膨胀抬头的预期逐渐升温。本基金下阶段将继续围绕通货膨胀预期和经济基本面复苏之间的逻辑指导行业配置策略,继续深入挖掘银行资产负债表重估、新兴市场消费增长、新能源经济等方面的主题,选择增长较为明确,相对估值较低的个股,争取基金的稳健增值。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作,保障基金持有人利益出发,由独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,发现问题及时敦促有关部门整改,并定期制作监察报告报公司管理层。工作内容具体如下:
1、 结合新法规、新监管要求,以及公司新业务的发展,及时推动公司各部门补充、修订、完善、优化各项业务制度与流程,以保证公司内控制度的合法合规、全面、适时、有效。
2、 加大合规培训与考试力度,通过内部自学、外聘专家培训等多种形式对员工进行合规培训,并组织多次合规考试,强化、深化员工合规意识。
3、紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、基金合同及公司制度规定,全面掌控基金投资运作风险点,以前述风险点为依据,时时检查、监督各基金投资运作。
4、采用定期与不定期相结合的稽核、检查方式,推进公司内部控制制度的落实。报告期内,公司监察稽核部按照年初工作计划,开展专项稽核工作,内容涵盖基金投资、研究、交易、销售、基金估值、登记注册、公司财务、产品开发等等;此外,公司监察稽核部根据业务发展需要,以及日常监督、检查中发现问题,随时增加了多项的检查、稽核项目。针对发现问题,监察稽核部要求相关业务部门限期改进,并就改进情况进行检查验收。
5、继续加强对投资管理人员个人行为合规性的检查监督,将投资管理人员行为合规性检查常态化,增加、扩大了检查的频次与范围。
本基金管理人承诺:在今后的工作中,我们将继续以保障基金份额持有人的利益为宗旨,不断提高内部监察工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,保障公司、基金合规运作。
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了由公司副总经理(担任估值小组组长)、督察长(担任估值小组组长)及投资管理部、金融工程及量化投资部、研究发展部、监察稽核部、业务运营部等部门负责人组成的基金估值小组,负责研究、指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金未签约与任何估值相关的定价服务。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十九条中对基金利润分配原则的约定,本基金于2011年1月13日对2010年度收益进行了分配,分配金额为3,684,366.98元。
本基金截至2010年12月31日期末可供分配收益为4,382,773.62元,未分配收益已实现部分为4,382,773.62元,未分配收益未实现部分为1,317,738.75元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第20562号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金的财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表、2010年5月26日(基金合同生效日)至2010年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金的基金管理人长盛基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2)选择和运用恰当的会计政策;
(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和如财务报表附注所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,在所有重大方面公允反映了长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金2010年12月31日的财务状况以及2010年5月26日(基金合同生效日)至2010年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞 张鸿
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2011年3月29日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金
报告截止日:2010年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2010年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 15,291,408.17
结算备付金 -
存出保证金 -
交易性金融资产 7.4.7.2 63,545,669.45
其中:股票投资 63,545,669.45
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 2,635,117.19
应收利息 7.4.7.5 973.07
应收股利 26,834.13
应收申购款 255,249.55
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 81,755,251.56
负债和所有者权益 本期末
2010年12月31日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 540,350.51
应付管理人报酬 126,941.35
应付托管费 21,156.88
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 -
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 62,036.49
负债合计 750,485.23
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 75,304,253.96
未分配利润 7.4.7.10 5,700,512.37
所有者权益合计 81,004,766.33
负债和所有者权益总计 81,755,251.56
注:1、报告截止日2010年12月31日,基金份额净值1.076元,基金份额总额75,304,253.96份。
2、本财务报表的实际编制期间为2010年5月26日(基金合同生效日)至2010年12月31日止期间。
7.2 利润表
会计主体:长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金
本报告期:2010年5月26日(基金合同生效日)至2010年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2010年5月26日(基金合同生效日)
至2010年12月31日
一、收入 12,997,480.11
1.利息收入 436,512.69
其中:存款利息收入 7.4.7.11 436,512.69
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 7,976,969.58
其中:股票投资收益 7.4.7.12 7,567,405.82
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.13 -
股利收益 7.4.7.14 409,563.76
3.公允价值变动收益(损失以“-”填列) 7.4.7.15 5,327,895.29
4.汇兑收益(损失以“-”填列) -1,082,602.19
5.其他收入(损失以“-”填列) 7.4.7.16 338,704.74
减:二、费用 2,867,880.61
1.管理人报酬 2,006,245.21
2.托管费 334,374.21
3.销售服务费 -
4.交易费用 7.4.7.17 337,246.20
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.其他费用 7.4.7.18 190,014.99
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 10,129,599.50
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 10,129,599.50
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金
本报告期:2010年5月26日(基金合同生效日)至2010年12月31日
单位:人民币元
项 目 本期
2010年5月26日(基金合同生效日)
至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 340,041,384.63 - 340,041,384.63
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 10,129,599.50 10,129,599.50
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -264,737,130.67 -4,429,087.13 -269,166,217.80
其中:1.基金申购款 1,702,445.34 94,415.32 1,796,860.66
2.基金赎回款 -266,439,576.01 -4,523,502.45 -270,963,078.46
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 75,304,253.96 5,700,512.37 81,004,766.33
注:报表附注为本会计报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
陈礼华 杨思乐 戴君棉
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2009]第1501号《关于核准长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金募集的批复》核准,由长盛基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币339,898,507.52元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第122号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》于2010年5月26日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为340,041,384.63份基金份额,其中认购资金利息折合142,877.11份基金份额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司,境外资产托管人为中国银行(香港)有限公司,境外投资顾问为高盛资产管理有限责任合伙。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为在全球证券市场公开发行上市的股票、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中对股票及其他权益类证券投资占本基金基金资产的目标比例为60%-95%,其中投资于业绩比较基准内23 个全球发达地区市场大盘类上市公司股票的部分不低于本基金股票资产总额的80%;投资现金、货币市场工具及中国证监会允许投资的其他金融工具占基金资产净值的5%-40%。本基金的业绩比较基准为:摩根斯坦利世界大盘股指数(MSCI World Large Cap Index)。
本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于2011年3月29日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》和如财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2010年5月26日(基金合同生效日)至2010年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2010年12月31日的财务状况以及2010年5月26日(基金合同生效日)至2010年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2010年5月26日 (基金合同生效日) 至2010年12月31日止期间。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
1、 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2、 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
1、 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
3、 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资和基金投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等) 为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润 (已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本年度不存在会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本年度不存在会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本年度不存在差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
2、基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂免征营业税和企业所得税。
3、基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行,在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日
活期存款 15,291,408.17
定期存款 -
其他存款 -
合计 15,291,408.17
(a) 货币资金中包括以下外币余额:
本期末
2010年12月31日
外币金额 汇率 折合人民币
英镑 386,802.09 10.2182 3,952,421.12
美元 563,751.10 6.6227 3,733,554.41
人民币 3,296,942.67 1.0000 3,296,942.67
港币 3,711,944.45 0.8509 3,158,604.89
欧元 70,992.10 8.8065 625,191.93
加拿大元 75,437.29 6.6353 500,547.78
瑞士法郎 3,412.12 7.0764 24,145.37
合计 15,291,408.17
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 58,217,774.16 63,545,669.45 5,327,895.29
债券 交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 58,217,774.16 63,545,669.45 5,327,895.29
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末未持有衍生金融资产及衍生金融负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日
应收活期存款利息 969.71
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 3.36
其他 -
合计 973.07
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金本期末无应付交易费用。
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 2,036.49
预提费用 60,000.00
合计 62,036.49
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 340,041,384.63 340,041,384.63
本期申购 1,702,445.34 1,702,445.34
本期赎回(以“-”号填列) -266,439,576.01 -266,439,576.01
本期末 75,304,253.96 75,304,253.96
注:1. 本基金于2010年4月19日至2010年5月21日止期间公开发售,共募集有效净认购资金339,898,507.52元。根据《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入142,877.11元,折算为142,877.11份基金份额,划入基金份额持有人账户。
2. 根据《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金于2010年5月26日(基金合同生效日)至2010年7月21日止期间暂不向投资人开放基金交易,自2010年7月22日起开始办理申购和赎回业务。
3. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 4,801,704.21 5,327,895.29 10,129,599.50
本期基金份额交易产生
的变动数 -418,930.59 -4,010,156.54 -4,429,087.13
其中:基金申购款 54,725.57 39,689.75 94,415.32
基金赎回款 -473,656.16 -4,049,846.29 -4,523,502.45
本期已分配利润 - - -
本期末 4,382,773.62 1,317,738.75 5,700,512.37
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
活期存款利息收入 436,509.33
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 3.36
合计 436,512.69
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
卖出股票成交总额 98,318,127.37
减:卖出股票成本总额 90,750,721.55
买卖股票差价收入 7,567,405.82
7.4.7.13 衍生工具收益
本基金本报告期间未取得衍生工具收益。
7.4.7.14 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
股票投资产生的股利收益 409,563.76
基金投资产生的股利收益 -
合计 409,563.76
7.4.7.15 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
1.交易性金融资产 5,327,895.29
——股票投资 5,327,895.29
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 5,327,895.29
7.4.7.16 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
基金赎回费收入 338,704.74
其他 -
合计 338,704.74
注:本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.17 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
交易所市场交易费用 337,246.20
银行间市场交易费用 -
合计 337,246.20
7.4.7.18 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
信息披露费 120,000.00
审计费用 60,000.00
银行汇划费用 8,594.78
债券托管账户维护费 1,420.21
其他 -
合计 190,014.99
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2011年1月11日宣告分红,向截至2011年1月13日止在本基金注册登记人长盛基金管理有限公司登记在册的全体基金份额持有人,按每10份基金份额派发红利0.500元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司(“长盛基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 境外资产托管人
高盛资产管理有限责任合伙 境外投资顾问
国元证券股份有限公司(“国元证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
新加坡星展资产管理有限公司 基金管理人的股东
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
安徽省投资集团有限责任公司 基金管理人的股东
国元证券经纪(香港)有限公司
(GUOYUAN SECURITIES BROKERAGE (HONG KONG)LIMITED) 基金管理人股东控制的公司
中银国际证券有限公司(BOCI SECURITIES LIMITED) 基金托管人控制的公司
GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL 境外投资顾问控制的公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
关联方名称 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
成交金额 占当期股票
成交总额的比例
GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL 13,512,999.54 5.46%
国元证券经纪(香港)有限公司 11,724,274.58 4.74%
中银国际证券有限公司 1,400,047.69 0.57%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本期未通过关联方交易单元发生权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
关联方名称 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金总额 占期末应付佣金总额的比例
GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL 20,869.16 9.69% - -
国元证券经纪(香港)有限公司 11,724.27 5.44% - -
中银国际证券有限公司 2,100.07 0.97% - -
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 2,006,245.21
其中:支付给销售机构的客户维护费 689,636.94
注:支付基金管理人长盛基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.8%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.8%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 334,374.21
注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
项目 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
基金合同生效日(2010年5月26日)持有的基金份额 18,003,410.00
期初持有的基金份额 -
期间申购/买入总份额 -
期间因拆分变动份额 -
减:期间赎回/卖出总份额 -
期末持有的基金份额 18,003,410.00
期末持有的基金份额占基金总份额比例 23.91%
注:基金管理人长盛基金公司在2010年5月26日(基金合同生效日)至2010年12月31日止期间认购本基金的交易委托国元证券办理,适用费率为人民币1,000元/笔。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方本期及上年度可比期间未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2010年5月26日至(基金合同生效日)
2010年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国银行 3,296,942.67 436,509.33
中银香港 11,994,465.50 -
合计 15,291,408.17 436,509.33
注:本基金的银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人中银香港保管。其中,中国银行保管部分的资金按适用利率或约定利率计息,中银香港保管部分的资金不计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1 与关联方进行的外汇远期交易
本基金本期未与关联方进行外汇远期交易。
7.4.11 利润分配情况
本基金本期无利润分配事项。
注:本基金的基金管理人于资产负债表日后,报告批准报出日前宣告的利润分配情况,请参见附注7.4.8.2资产负债表日后事项。
7.4.12 期末(2010年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金主要投资于全球证券市场。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、基金投资及衍生工具等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制管理委员会为核心的、由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与金融工程部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与金融工程部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行及境外资产托管人中银香港,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算,在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于同一机构发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有同一机构发行的具有投票权的证券不得超过该类证券发行总量的10%。本基金投资于每只境外基金的比例不超过基金资产净值的20%。本基金所持所有证券和衍生工具均在境内外证券交易所上市或在场外市场交易,因此均能及时变现。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为三个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2010年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,296,942.67 - - 11,994,465.50 15,291,408.17
交易性金融资产 - - - 63,545,669.45 63,545,669.45
应收证券清算款 - - - 2,635,117.19 2,635,117.19
应收利息 - - - 973.07 973.07
应收股利 - - - 26,834.13 26,834.13
应收申购款 - - - 255,249.55 255,249.55
资产总计 3,296,942.67 - - 78,458,308.89 81,755,251.56
负债
应付赎回款 - - - 540,350.51 540,350.51
应付管理人报酬 - - - 126,941.35 126,941.35
应付托管费 - - - 21,156.88 21,156.88
其他负债 - - - 62,036.49 62,036.49
负债总计 - - - 750,485.23 750,485.23
利率敏感度缺口 3,296,942.67 - - 77,707,823.66 81,004,766.33
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
项目 本期末
2010年12月31日
美元
折合人民币 港币
折合人民币 英镑
折合人民币 欧元
折合人民币 加拿大元
折合人民币 瑞士法郎
折合人民币 新加坡
折合人民币 合计
以外币计价的资产
银行存款 3,733,554.41 3,158,604.89 3,952,421.12 625,191.93 500,547.78 24,145.37 - 11,994,465.50
存出保证金 - - - - - - - -
交易性金融资产 29,880,304.50 23,480,817.71 668,398.01 3,939,323.59 2,220,537.31 2,483,800.59 872,487.74 63,545,669.45
衍生金融资产 - - - - - - - -
应收证券清算款 927,966.30 1,707,150.89 - - - - - 2,635,117.19
应收利息 - - - - - - - -
应收股利 21,728.55 5,105.58 - - - - - 26,834.13
应收申购款 - - - - - - - -
资产合计 34,563,553.76 28,351,679.07 4,620,819.13 4,564,515.52 2,721,085.09 2,507,945.96 872,487.74 78,202,086.27
以外币计价的负债
应付赎回款 - - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - - - -
应付托管费 - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - -
负债合计 - - - - - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 34,563,553.76 28,351,679.07 4,620,819.13 4,564,515.52 2,721,085.09 2,507,945.96 872,487.74 78,202,086.27
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末
2010年12月31日
所有外币相对人民币升值5% 增加约60
所有外币相对人民币贬值5% 减少约60
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票和基金,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采取战略性资产配置和战术性资产配置相结合的配置策略,在宏观经济与地区经济分析、掌握全球经济趋势的基础上,通过量化分析,确定资产种类与权重,并定期进行回顾和动态调整。本基金将全球股票市场分为成熟市场和新兴市场两类,根据全球经济以及区域化经济发展,结合全球范围的资本流动,确定两类市场具体的资产配置比例并定期进行调整,争取构建具备中长期发展潜力的资产组合。在成熟市场和新兴市场中根据不同国家和地区经济发展及证券市场的发展变化对资产进行国家及区域配置,在不同国家或地区的配置比例上采用“全球资产配置量化”模型进行配置和调整。由于短期市场会受到一些非理性或者非基本面因素的影响而产生波动,基金经理将根据对不同因素的研究与判断,对基金投资组合进行调整,以降低投资组合的投资风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票和其他权益类投资比例为基金资产的60%-95%,货币市场工具及其他金融工具占基金资产的5%-40%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2010年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 63,545,669.45 78.45
交易性金融资产-基金投资 - -
其他 - -
合计 63,545,669.45 78.45
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2010年12月31日,本基金运营不满一年,无足够历史数据分析其他价格风险敏感性
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
(1) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(2) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
于2010年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为63,545,669.45元,无属于第二层级和第三层级的余额。
2、除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 63,545,669.45 77.73
其中:股票 63,545,669.45 77.73
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 货币市场工具
7 银行存款和结算备付金合计 15,291,408.17 18.70
8 其他各项资产 2,918,173.94 3.57
9 合计 81,755,251.56 100.00
8.2 报告期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
金额单位:人民币元
国家(地区) 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例(%)
美国 29,880,304.50 36.89
香港 23,480,817.71 28.99
法国 3,939,323.59 4.86
瑞士 2,483,800.59 3.07
加拿大 2,220,537.31 2.74
新加坡 872,487.74 1.08
英国 668,398.01 0.83
8.3 报告期末按行业分类的权益投资组合
金额单位:人民币元
行业类别 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例(%)
金融 11,708,915.81 14.45
信息技术 10,997,439.40 13.58
原材料 10,978,769.60 13.55
医疗保健 8,333,988.17 10.29
能源 5,129,290.20 6.33
消费者必需品 4,844,473.20 5.98
消费者非必需品 4,830,620.30 5.96
工业 4,513,328.68 5.57
公用事业 1,223,467.15 1.51
电信服务 985,376.94 1.22
合计 63,545,669.45 78.45
注:本基金持有的股票及存托凭证采用全球行业分类标准(GICS)进行行业分类
8.4 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
序号 证券
代码 公司名称
(英文) 公司名称
(中文) 所在证券市场 所属国家
(地区) 数量
(股) 公允价值
(人民币元) 占基金资产净值比例(%)
1 JPM US JPMORGAN CHASE & CO - 纽约
证券交易所 美国 10,500 2,949,816.81 3.64
2 AAPL US APPLE INC - 纳斯达克
证券交易所 美国 1,300 2,777,083.55 3.43
3 135 HK KUNLUN ENERGY CO LTD 昆仑能源
有限公司 香港
证券交易所 中国香港 220,000 2,257,687.48 2.79
4 ABX CN BARRICK GOLD CORP - 多伦多
证券交易所 加拿大 6,300 2,220,537.31 2.74
5 MSFT US MICROSOFT CORP - 纳斯达克
证券交易所 美国 12,000 2,218,869.41 2.74
6 BAC US BANK OF AMERICA CORP - 纽约
证券交易所 美国 25,000 2,208,670.45 2.73
7 BK US BANK OF NEW YORK MELLON CORP - 纽约
证券交易所 美国 10,500 2,100,058.17 2.59
8 PFE US PFIZER INC - 纽约
证券交易所 美国 18,000 2,087,342.59 2.58
9 VAR US VARIAN MEDICAL SYSTEMS INC - 纽约
证券交易所 美国 4,500 2,064,692.95 2.55
10 MON US MONSANTO CO - 纽约
证券交易所 美国 4,200 1,937,060.28 2.39
11 1863 HK SIJIA GROUP CO 思嘉集团 香港证券交易所 中国香港 360,000 1,896,212.41 2.34
12 2342 HK COMBA TELECOM SYSTEM 京信通信系统控股有限公司 香港证券交易所 中国香港 240,000 1,793,079.70 2.21
13 5 HK HSBC HOLDINGS PLC 汇丰控股有限公司 香港证券交易所 中国香港 26,000 1,763,297.15 2.18
14 EN FP BOUYGUES SA - 巴黎证券交易所 法国 6,000 1,704,321.95 2.10
15 CSGN VX CREDIT SUISSE GROUP - 瑞士证券交易所 瑞士 6,000 1,599,397.75 1.97
16 860 HK MING FUNG JEWELLERY 明丰珠宝有限公司 香港证券交易所 中国香港 2,200,000 1,497,636.80 1.85
17 906 HK CPMC HOLDINGS LTD 中粮包装控股有限公司 香港证券交易所 中国香港 310,000 1,400,715.87 1.73
18 2877 HK CHINA SHINEWAY PHARM 中国神威药业集团有限公司 香港证券交易所 中国香港 70,000 1,328,301.73 1.64
19 AMZN US AMAZON.COM INC - 纳斯达克证券交易所 美国 1,100 1,311,294.60 1.62
20 336 HK HUABAO INTERNATIONAL 华宝国际控股有限公司 香港证券交易所 中国香港 120,000 1,284,563.93 1.59
21 1177 HK SINO BIOPHARMACEUTIC 中国生物制药有限公司 香港证券交易所 中国香港 520,000 1,278,777.60 1.58
22 2319 HK CHINA MENGNIU DAIRY 中国蒙牛乳业有限公司 香港证券交易所 中国香港 70,000 1,227,041.06 1.51
23 1193 HK CHINA RESOURCES GAS 华润燃气控股有限公司 香港证券交易所 中国香港 130,000 1,223,467.15 1.51
24 GOOG US GOOGLE INC - 纳斯达克证券交易所 美国 300 1,180,105.54 1.46
25 V US VISA INC - 纽约证券交易所 美国 2,500 1,165,264.07 1.44
26 389 HK CHINA TONTINE WINES 通天酒业集团有限公司 香港证券交易所 香港 700,000 1,143,649.92 1.41
27 VECO US VEECO INSTRUMENTS INC - 纳斯达克证券交易所 美国 4,000 1,138,044.77 1.40
28 SLB US SCHLUMBERGER LTD - 纽约证券交易所 美国 2,000 1,105,990.90 1.37
29 MC FP LVMH MOET HENNESSY L - 巴黎证券交易所 法国 1,000 1,084,080.15 1.34
30 TEVA US TEVA PHARMACEUTICAL - 纳斯达克证券交易所 美国 3,000 1,035,724.05 1.28
31 HES US HESS CORP - 纽约证券交易所 美国 2,000 1,013,802.92 1.25
32 941 HK China Mobile 中国移动有限公司 香港证券交易所 中国香港 15,000 985,376.94 1.22
33 569 HK CHINA AUTOMATION GRO 中国自动化集团有限公司 香港证券交易所 中国香港 200,000 963,252.76 1.19
34 UPS US UNITED PARCEL SERVIC - 纽约证券交易所 美国 2,000 961,351.13 1.19
35 1393 HK HIDILI INDUSTRY INTL 恒鼎实业国际发展有限公司 香港证券交易所 中国香港 170,000 950,403.72 1.17
36 CTRP US CTRIP.COM INTERNATIONAL - 纳斯达克证券交易所 美国 3,500 937,608.75 1.16
37 NEM US NEWMONT MINING CORP - 纽约证券交易所 美国 2,300 935,714.66 1.16
38 ABBN VX ABB LTD - 瑞士证券交易所 瑞士 6,000 884,402.84 1.09
39 WIL SP WILMAR INTERNATIONAL - 新加坡证券交易所 新加坡 30,000 872,487.74 1.08
40 1068 HK CHINA YURUN FOOD GRO 中国雨润食品集团有限公司 香港证券交易所 中国香港 40,000 869,650.46 1.07
41 PBR US PETROLEO BRASILEIRO S.A. - 纽约证券交易所 美国 3,000 751,808.90 0.93
42 OR FP LOREAL - 巴黎证券交易所 法国 1,000 731,644.02 0.90
43 327 HK PAX GLOBAL TECHNOLOGY LTD 百富环球科技有限公司 香港证券交易所 中国香港 300,000 724,992.36 0.89
44 BARC LN BARCLAYS PLC - 伦敦证券交易所 英国 25,000 668,398.01 0.83
45 587 HK HUA HAN BIO-PHARMACE 华瀚生物制药控股有限公司 香港证券交易所 中国香港 240,000 539,149.25 0.67
46 BNP FP BNP PARIBAS - 巴黎证券交易所 法国 1,000 419,277.47 0.52
47 1091 HK CITIC DAMENG HOLDING 中信大锰控股有限公司 香港证券交易所 中国香港 150,000 353,561.42 0.44
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位:人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%)
1 APPLE INC AAPL US 4,799,490.85 5.92
2 VISA INC V US 4,277,989.88 5.28
3 MICROSOFT CORP MSFT US 4,028,764.16 4.97
4 BANK OF AMERICA CORP BAC US 3,895,739.70 4.81
5 BEST BUY CO INC BBY US 3,794,349.46 4.68
6 MINDRAY MEDICAL INTL MR US 3,560,125.89 4.39
7 SKECHERS USA INC SKX US 3,506,476.86 4.33
8 MONSANTO CO MON US 3,413,064.91 4.21
9 WAL-MART STORES INC WMT US 3,407,137.78 4.21
10 SCHLUMBERGER LTD SLB US 3,326,271.82 4.11
11 EXXON MOBIL CORP XOM US 3,319,805.11 4.10
12 GOOGLE INC GOOG US 3,316,745.65 4.09
13 UNITED PARCEL SERVIC UPS US 3,081,479.48 3.80
14 CHINA SHINEWAY PHARM 2877 HK 2,925,073.21 3.61
15 VARIAN MEDICAL SYSTEMS INC VAR US 2,888,102.94 3.57
16 BP PLC BP/ LN 2,881,083.17 3.56
17 LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON MC FP 2,818,187.56 3.48
18 JPMORGAN CHASE & CO JPM US 2,774,756.51 3.43
19 AMGEN INC AMGN US 2,586,113.55 3.19
20 CNOOC LTD 883 HK 2,571,794.84 3.17
21 BANK OF NEW YORK MELLON CORP BK US 2,443,646.91 3.02
22 COMBA TELECOM SYSTEMS HOLDING 2342 HK 2,415,950.86 2.98
23 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 2,414,401.25 2.98
24 BAE SYSTEMS PLC BA/ LN 2,375,298.49 2.93
25 XSTRATA PLC XTA LN 2,184,999.88 2.70
26 BOUYGUES SA EN FP 2,114,062.28 2.61
27 PFIZER INC PFE US 2,079,911.54 2.57
28 BARRICK GOLD CORP ABX CN 2,059,322.65 2.54
29 KUNLUN ENERGY CO LTD 135 HK 1,999,673.46 2.47
30 CPMC HOLDINGS LTD 906 HK 1,911,677.65 2.36
31 SIJIA GROUP CO 1863 HK 1,910,301.15 2.36
32 NESTLE SA NESN VX 1,902,596.43 2.35
33 AMAZON.COM INC AMZN US 1,863,536.48 2.30
34 KINROSS GOLD CORP K CN 1,809,736.10 2.23
35 CREDIT SUISSE GROUP CSGN VX 1,804,741.90 2.23
36 COACH INC COH US 1,746,170.60 2.16
37 HSBC HOLDINGS PLC 5 HK 1,745,903.26 2.16
38 HESS CORP HES US 1,729,012.91 2.13
39 CHINA COAL ENERGY CO 1898 HK 1,717,137.86 2.12
40 STARBUCKS CORP SBUX US 1,709,855.10 2.11
41 CHINA BLUECHEMIAL LTD 3983 HK 1,684,753.46 2.08
42 DELL INC DELL US 1,683,246.31 2.08
8.5.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名股票明细
金额单位:人民币元
序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%)
1 BEST BUY CO INC BBY US 3,934,659.76 4.86
2 WAL-MART STORES INC WMT US 3,520,856.14 4.35
3 MINDRAY MEDICAL INTL MR US 3,319,000.04 4.10
4 EXXON MOBIL CORP XOM US 3,318,081.59 4.10
5 CNOOC LTD 883 HK 3,195,489.52 3.94
6 BP PLC BP/ LN 3,157,507.77 3.90
7 VISA INC V US 3,052,195.82 3.77
8 SCHLUMBERGER LTD SLB US 2,979,634.13 3.68
9 ANXIN-CHINA HOLDINGS 1149 HK 2,925,559.01 3.61
10 APPLE INC AAPL US 2,787,794.27 3.44
11 AMGEN INC AMGN US 2,703,539.22 3.34
12 BAE SYSTEMS PLC BA/ LN 2,668,882.06 3.29
13 LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON MC FP 2,643,752.40 3.26
14 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 2,493,790.67 3.08
15 GOOGLE INC GOOG US 2,487,288.14 3.07
16 SKECHERS USA INC SKX US 2,459,936.41 3.04
17 UNITED PARCEL SERVIC UPS US 2,450,670.35 3.03
18 XSTRATA PLC XTA LN 2,377,955.75 2.94
19 MONSANTO CO MON US 2,289,295.76 2.83
20 COACH INC COH US 2,239,486.81 2.76
21 NESTLE SA NESN VX 2,093,742.85 2.58
22 KINROSS GOLD CORP K CN 1,954,595.48 2.41
23 MICROSOFT CORP MSFT US 1,932,555.06 2.39
24 CHINA BLUECHEMICAL L 3983 HK 1,908,589.68 2.36
25 CHINA COAL ENERGY CO 1898 HK 1,878,792.49 2.32
26 CHINA SHINEWAY PHARM 2877 HK 1,774,748.82 2.19
27 STARBUCKS CORP SBUX US 1,774,614.18 2.19
28 BANK OF AMERICA CORP BAC US 1,768,239.92 2.18
29 DELL INC DELL US 1,685,636.46 2.08
30 SANY HEAVY EQUIPMENT 631 HK 1,627,508.67 2.01
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 148,968,495.71
卖出股票收入(成交)总额 98,318,127.37
注:本表中的买入股票成本(成交)总额、卖出股票收入(成交)总额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生产品投资明细
本基金本期末未持有金融衍生产品。
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记录,无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2声明基金投资的前十只股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
基金投资的前十名股票,均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 2,635,117.19
3 应收股利 26,834.13
4 应收利息 973.07
5 应收申购款 255,249.55
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,918,173.94
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本期末前十名股票不存在流通受限情况。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额 占总份额
比例(%) 持有
份额 占总份额
比例(%)
4,451 16,918.50 23,419,862.26 31.10 51,884,391.70 68.90
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
份额单位:份
项目 持有份额总数 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 459,932.80 0.61
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2010年5月26日)基金份额总额 340,041,384.63
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,702,445.34
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 266,439,576.01
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -
本报告期期末基金份额总额 75,304,253.96
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
本基金管理人于2010年6月18日发布公告,经长盛基金管理有限公司第五届董事会第一次会议审议通过,并报中国证监会审核批准(证监许可[2010]762号),聘任公司董事凤良志先生担任公司董事长,陈平先生不再担任公司董事长一职。
本基金管理人于2010年6月23日发布公告,经长盛基金管理有限公司第五届董事会第二次会议审议通过,决定聘任朱剑彪先生担任公司副总经理职务。
11.2.2 基金经理的变动情况
本报告期基金经理未发生变动。
11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况
本基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所,本报告期内本基金未更换会计师事务所,本报告期应支付给该会计师事务所的报酬60,000.00元,已连续为本基金提供审计服务1年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
2010年9月6日,本基金管理人因旗下长盛创新先锋基金所持债券投资比例连续12个交易日不符合基金合同的约定,以及长盛货币市场基金所持“10柳化工CP01”债券的数量超过该债券发行数量的10%的原因,受到北京证监局的行政监管措施。本基金管理人根据行政监管措施决定书的要求及时、认真地对公司投资管理制度流程、风险管理、监察稽核及执行等各方面进行了整改、梳理和完善。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票
成交总额的比例 佣金 占当期佣金
总量的比例
MERRILL LYNCH 1 70,949,835.81 28.69% 44,370.80 20.60% -
NOMURA INTERNATIONAL PLC 1 68,578,947.54 27.73% 34,289.60 15.92% -
CLSA LTD. 1 25,904,367.01 10.48% 20,377.12 9.46% -
CHINA MERCHANTS SECURITIES(HK) CO.LTD. 1 20,272,766.33 8.20% 20,272.79 9.41% -
GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL 1 13,512,999.54 5.46% 20,869.16 9.69% -
TAIFOOK SECURIIES COMPANY LTD. 1 13,201,314.41 5.34% 13,201.33 6.13% -
GUOYUAN SECURITIES BROKERAGE (HONG KONG) LTD. 1 11,724,274.58 4.74% 11,724.27 5.44% -
KIM ENG SECURITIES (HONG KONG) LTD 1 11,370,709.66 4.60% 18,569.10 8.62% -
SHENYIN WANGUO SECURITIES(HK) LTD 1 7,044,083.06 2.85% 10,684.13 4.96% -
CITIC SECURITIES BROKERAGE(HK) LTD. 1 2,663,806.96 1.08% 12,345.68 5.73% -
BOCI INTERNATIONAL LTD. 1 1,400,047.69 0.57% 2,100.07 0.97% -
THE ROYAL BANK OF SCOTLAND PLC,
(HONG KONG) BRANCH 1 663,470.50 0.27% 6,634.71 3.08% -
UBS SECURITIES ASIA LTD. 1 - - - - -
KGI ASIA LTD. 1 - - - - -
MORGAN STANLEY & CO.
INTERNATIONAL PLC 1 - - - - -
YUANTA SECURITIES (HONG KONG) COMPANY LTD. 1 - - - - -
PHILLIP SECURITIES (HONG KONG)COMPANY LTD. 1 - - - - -
CCB INTERNATIONAL SECURITES LTD. 1 - - - - -
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
于本报告期本基金租用证券公司交易单元未进行其他证券投资。
注:1、本公司选择境外交易券商的标准
(1)在评估交易券商的过程中应当考虑以下方面,包括但不限于:财务状况,例如股本金、净资产、总资产等;国际评级机构例如标普、穆迪等发布的信用评级;
(2)前台业务评估,包括交易执行、客户服务、交易价格、交易量、投资研究、市场信息等;
(3)后台业务评估,包括交易确认的及时性与准确性,交割的质量、信息反馈的质量评估;
(4)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到所在国家/地区证券监管机构处罚;
(5)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
(6)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的需要,并能为本公司基金提供全面的信息服务。
2、本公司租用券商交易单元的程序
(1)研究机构提出服务意向,并提供相关研究报告;
(2)研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定;
(3)针对新交易券商机构,一律先由投资部门根据试用期评价结果提请公司领导核准后完成开户并列入常用券商机构列表;
(4)常用券商机构定期由基金经理、研究员、交易员、运营及清算人员根据券商研究服务品质、交易执行能力进行评分进行综合评价;
(5)本公司每半年对开户券商机构的服务进行一次综合评价。经过评价,若本公司认为开户券商的服务不能满足要求,或开户券商违规受到相关市场有关部门的处罚,予以停用该券商的服务并终止开户协议。
3、基金租用证券公司交易单元变更情况
(1)本基金报告期内新增租用交易单元
序号 证券公司名称 数量
1 MERRILL LYNCH 1
2 NOMURA INTERNATIONAL PLC 1
3 CLSA LTD. 1
4 CHINA MERCHANTS SECURITIES(HK) CO.LTD. 1
5 GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL 1
6 TAIFOOK SECURIIES COMPANY LTD. 1
7 GUOYUAN SECURITIES BROKERAGE (HONG KONG) LTD. 1
8 KIM ENG SECURITIES (HONG KONG) LTD 1
9 SHENYIN WANGUO SECURITIES(HK) LTD 1
10 CITIC SECURITIES BROKERAGE(HK) LTD. 1
11 BOCI INTERNATIONAL LTD. 1
12 THE ROYAL BANK OF SCOTLAND PLC,(HONG KONG) BRANCH 1
13 UBS SECURITIES ASIA LTD. 1
14 KGI ASIA LTD. 1
15 MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC 1
16 YUANTA SECURITIES (HONG KONG) COMPANY LTD. 1
17 PHILLIP SECURITIES (HONG KONG)COMPANY LTD. 1
18 CCB INTERNATIONAL SECURITES LTD. 1
(2)本基金报告期内停止租用交易单元:无。
11.8 其他重大事件
除上述事项之外,均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事件如下:
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于长盛环球景气行业大盘精选投资基金节假日暂停申购和赎回业务的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及本公司网站 2010-12-23
2 关于增加信达证券为旗下部分基金代销机构、推出定期定申购业务及费率优惠活动的公告 同上 2010-12-15
3 关于长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金节假日暂停申购和赎回业务的公告 同上 2010-11-25
4 关于增加德邦证券有限责任公司为旗下部分基金代销机构的公告 同上 2010-11-09
5 长盛基金管理有限公司关于开通网上交易智能投资业务的公告 同上 2010-09-17
6 关于长盛环球行业基金节假日暂停申购和赎回业务的公告 同上 2010-09-06
7 关于增加华泰证券和华泰联合证券为旗下部分基金代销机构的公告 同上 2010-08-30
8 关于长盛环球景气行业大盘精选股票型基金节假日暂停申购和赎回业务的公告 同上 2010-08-28
9 关于旗下基金参与国泰君安证券股份有限公司网上交易费率优惠活动的公告 同上 2010-08-18
10 关于长盛环球景气行业基金参与部分代销机构网上交易费率优惠活动及定期定额投资业务的公告 同上 2010-07-26
11 关于长盛环球景气行业基金开通部分银行定投业务及参与部分银行网上交易申购费率优惠活动的公告 同上 2010-07-23
12 关于长盛环球景气行业股票型基金参与中国工商银行个人网上交易申购费率优惠活动的公告 同上 2010-07-22
13 关于长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金开放日常申购与赎回业务的公告 同上 2010-07-19
14 关于长盛基金延长网上直销申购费率优惠时间的公告 同上 2010-07-15
15 长盛基金管理有限公司关于聘任公司副总经理的公告 同上 2010-06-23
16 长盛基金管理有限公司关于更换董事长的公告 同上 2010-06-18
17 长盛基金管理有限公司关于设立郑州分公司的公告 同上 2010-05-27
18 长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同生效公告 同上 2010-05-27
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件;
2、《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》;
3、《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金托管协议》;
4、《长盛环球景气行业大盘精选股票型证券投资基金招募说明书》;
5、法律意见书;
6、基金管理人业务资格批件、营业执照;
7、基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所和/或管理人互联网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话:400-888-2666、010-62350088。
网址:http://www.csfunds.com.cn。
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