大成健康产业混合型证券投资基金
2022 年年度报告

2022 年 12 月 31 日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2023 年 3 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 03 月 29 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2022 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 11
§4 管理人报告 ...... 11

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 15

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 15

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 16

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 17

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 18

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 19

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 20

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 20
§5 托管人报告 ...... 20

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 20

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 20
§6 审计报告 ...... 20
§7 年度财务报表 ......22

7.1 资产负债表 ...... 22

7.2 利润表 ...... 24

7.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 25

7.4 报表附注 ...... 28
§8 投资组合报告 ......61

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 61

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 62


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 62

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 64

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 66

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 66

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 66

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 66

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 66

8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 66

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 66

8.12 投资组合报告附注 ...... 66
§9 基金份额持有人信息...... 67

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 67

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 68

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 68
9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况 ...... 68
§10 开放式基金份额变动...... 68
§11 重大事件揭示...... 69

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 69

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 69

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 69

11.4 基金投资策略的改变 ...... 69

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 69

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 70

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 70

11.8 其他重大事件 ...... 72
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 75

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 75

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 75
§13 备查文件目录...... 75

13.1 备查文件目录 ...... 75

13.2 存放地点 ...... 75

13.3 查阅方式 ...... 76

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 大成健康产业混合型证券投资基金

基金简称 大成健康产业混合

基金主代码 090020

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014 年 1 月 24 日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份 171,274,560.67 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 大成健康产业混合 A 大成健康产业混合 C

金简称

下属分级基金的交 090020 016060

易代码

报告期末下属分级 170,422,938.42 份 851,622.25 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金主要投资于与健康产业相关的优质上市公司，在控制风险的
前提下，力争为投资者创造超越业绩比较基准的长期资本增值。

投资策略 本基金采用自上而下和自下而上相结合的主动投资策略。以宏观经
济和政策研究为基础，通过分析影响证券市场整体运行的内外部因
素，实施大类资产配置；通过对健康产业各个子行业发展生命周期、
行业景气度、行业竞争格局、技术水平及其发展趋势等多角度，综
合评估各个行业的投资价值，实施行业配置；对健康产业各公司在
所属行业的竞争优势进行分析，结合股票基本面指标（包括成长性
指标和估值指标），精选优质上市公司股票，构建投资组合。为有效
控制投资风险，本基金将根据风险管理的原则适度进行股指期货投
资。股指期货投资将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，并
按照中国金融期货交易所套期保值管理的有关规定执行，对冲系统
性风险和某些特殊情况下的流动性风险等。

业绩比较基准 申万医药生物行业指数×80%＋中证综合债券指数×20%

风险收益特征 本基金为混合型基金，风险收益水平高于货币市场基金和债券型基
金，属于中高风险的证券投资基金品种。

注：1、根据中国证监会 2014 年 1 月 24 日下发的《关于大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金份额持有人大会决议备案的回函》（基金部函[2014]51 号），大成中证 500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金转型为大成健康产业股票型证券投资基金，修改基金合同中的基金名称、基金类别、基金的投资目标、投资范围、投资理念和投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、基金投资组合比例限制、基金的费用等条款。修订后的《大成健康产业股

票型证券投资基金基金合同》自 2014 年 1 月 24 日起正式生效。

2、根据中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布的《公开募集证券投资基金运作管理办法》的有关规定，
经与本基金托管人中国银行股份有限公司协商一致，自 2015 年 7 月 22 日起本基金名称变更为“大
成健康产业混合型证券投资基金”。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 姓名 段皓静 许俊

负责人 联系电话 0755-83183388 010-66596688

电子邮箱 office@dcfund.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com

客户服务电话 4008885558 95566

传真 0755-83199588 010-66594942

注册地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 1 号
1236 号大成基金总部大厦 5 层、

27-33 层

办公地址 广东省深圳市南山区海德三道 北京市西城区复兴门内大街 1 号
1236 号大成基金总部大厦 5 层、

27-33 层

邮政编码 518054 100818

法定代表人 吴庆斌 刘连舸

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.dcfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
普通合伙） 17 层 01-12 室

注册登记机构 大成基金管理有限公司 广东省深圳市南山区海德三道 1236 号大成基
金总部大厦 5 层、27-33 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2022 年 6 月 23

2022 年 日(基金合同生 2021 年 2020 年

3.1.1 期间数 效日)-2022 年

据和指标 12 月 31 日

大成健康产业混合 大成健康产业 大成健康产业混 大成 大成健康产业混 大成


A 混合 C 合 A 健康 合 A 健康
产业 产业
混合 混合
C C

本期已实现收 -68,757,032.23 -35,191.74 -10,647,201.74 - 26,251,282.87 -
益

本期利润 -119,833,691.98 1,880.67 -3,333,194.44 - 50,843,055.03 -

加权平均基金 -0.6431 0.0055 -0.0210 - 0.8845 -
份额本期利润

本期加权平均 -39.99% 0.38% -0.99% - 58.90% -
净值利润率

本期基金份额 -29.31% -11.17% 12.30% - 88.90% -
净值增长率

3.1.2 期末数 2022 年末 2021 年末 2020 年末

据和指标

期末可供分配 6,926,903.25 31,223.24 73,794,424.29 - 24,256,249.08 -
利润

期末可供分配 0.0406 0.0367 0.4049 - 0.4117 -
基金份额利润

期末基金资产 248,664,708.26 1,239,158.11 376,182,066.91 - 108,299,796.79 -
净值

期末基金份额 1.459 1.455 2.064 - 1.838 -
净值

3.1.3 累计期 2022 年末 2021 年末 2020 年末

末指标

基金份额累计 40.83% -11.17% 99.23% - 77.41% -
净值增长率
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

大成健康产业混合 A

阶段 份额净值 份额净值增 业绩比较 业绩比较基 ①－③ ②－④


增长率① 长率标准差 基准收益 准收益率标

② 率③ 准差④

过去三个月 5.12% 1.76% 8.53% 1.49% -3.41% 0.27%

过去六个月 -14.38% 1.66% -5.19% 1.33% -9.19% 0.33%

过去一年 -29.31% 1.80% -15.59% 1.38% -13.72% 0.42%

过去三年 49.95% 1.84% 15.07% 1.34% 34.88% 0.50%

过去五年 39.48% 1.68% 18.15% 1.31% 21.33% 0.37%

自基金合同生效

40.83% 1.83% 84.72% 1.35% -43.89% 0.48%
起至今

大成健康产业混合 C

份额净值增 业绩比较 业绩比较基

份额净值

阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

增长率①

② 率③ 准差④

过去三个月 4.98% 1.76% 8.53% 1.49% -3.55% 0.27%

过去六个月 -14.61% 1.67% -5.19% 1.33% -9.42% 0.34%

自基金合同生效

-11.17% 1.66% -1.65% 1.31% -9.52% 0.35%
起至今

注：1.根据《大成健康产业股票型证券投资基金基金合同》，业绩比较基准自 2014 年 1 月 24 日起，
由“中证 500 沪市指数×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%”变更为“申万医药生物行业指数×80%＋中证综合债券指数×20%”；基金业绩比较基准收益率在变更前后期间分别根据相应的指标计算。

2.本基金自 2014 年 1 月 24 日起由大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基
金转为大成健康产业股票型证券投资基金，所涉及的相关数据计算起始日从本次年报开始由原大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金成立日变更为大成健康产业股票型证券投资基金合同生效日。

3、自 2022 年 6 月 23 日起，大成健康产业股票型证券投资基金增设收取销售服务费的 C 类基
金份额类别。C 类的净值增长率和业绩比较基准收益率从 C 类开始有份额之日开始计算。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：1、根据中国证监会 2014 年 1 月 24 日下发的《关于大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金份额持有人大会决议备案的回函》（基金部函[2014]51 号），大成中证 500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金转型为大成健康产业股票型证券投资基金，修改基金合同中的基金名称、基金类别、基金的投资目标、投资范围、投资理念和投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、基金投资组合比例限制、基金的费用等条款。修订后的《大成健康产业股
票型证券投资基金基金合同》自 2014 年 1 月 24 日起正式生效。

2、按照《大成健康产业股票型证券投资基金基金合同》规定，基金管理人应当自 2014 年 1
月 24 日(基金合同生效日)起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

3、根据《大成健康产业股票型证券投资基金基金合同》，业绩比较基准自 2014 年 1 月 24 日
起，由“中证 500 沪市指数×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%”变更为“申万医药生物行业指数×80%＋中证综合债券指数×20%”；基金业绩比较基准收益率在变更前后期间分别根据相应的指标计算。

4、根据中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布的《公开募集证券投资基金运作管理办法》的有关
规定，经与本基金托管人中国银行股份有限公司协商一致，自 2015 年 7 月 22 日起本基金名称变
更为“大成健康产业混合型证券投资基金”。

5、自 2022 年 6 月 23 日起，大成健康产业股票型证券投资基金增设收取销售服务费的 C 类基
金份额类别。C 类的净值增长率和业绩比较基准收益率从 C 类开始有份额之日开始计算。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、境外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资产管理公司具备 QFII、RQFII 等资格。

历经二十多年的发展，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、境外投资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从 说明


（助理）期限 业年限

任职日期 离任日期

天津大学工学硕士。曾任广发证券股份有
限公司发展研究中心研究员。2012 年 8 月
加入大成基金管理有限公司，曾担任研究
部研究员、基金经理助理。2019 年 2 月 20
日至 2020 年 6 月 29 日任大成国家安全主
题灵活配置混合型证券投资基金基金经
理。2014 年 6 月 26 日起任大成健康产业
本基金基 2014 年 6 混合型证券投资基金基金经理（更名前为
杨挺 金经理 月 26 日 - 14 年 大成健康产业股票型证券投资基金）。2015
年 7 月 8 日至 2022 年 11 月 27 日大成正向
回报灵活配置混合型证券投资基金基金经
理。2017 年 9 月 12 日起任大成价值增长
证券投资基金基金经理。2021 年 9 月 16
日起任大成医药健康股票型证券投资基金
基金经理。2022 年 5 月 6 日起任大成品质
医疗股票型证券投资基金基金经理。具有
基金从业资格。国籍：中国

美国德克萨斯 A&M 大学经济学硕士。2008
年至 2012 年任景顺长城产品开发部产品
经理。2012 年至 2014 年任华夏基金机构
债券投资部研究员。2014 年 5 月加入大成
基金管理有限公司，曾担任固定收益总部
信用策略及宏观利率研究员、大成景辉灵
活配置混合型证券投资基金、大成景荣保
本混合型证券投资基金、大成景兴信用债
债券型证券投资基金、大成景秀灵活配置
混合型证券投资基金、大成景源灵活配置
本基金基 混合型证券投资基金基金经理助理、固定
金经理助 2020 年 7 收益总部总监助理，现任固定收益总部副
孙丹 理，固定 月 6 日 - 14 年 总监。2018 年 3 月 12 日起任大成策略回
收益总部 报混合型证券投资基金、大成创新成长混
副总监 合型证券投资基金（LOF）、大成积极成长
混合型证券投资基金、大成精选增值混合
型证券投资基金、大成景阳领先混合型证
券投资基金、大成竞争优势混合型证券投
资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大
成优选混合型证券投资基金（LOF）基金经
理助理。2020 年 7 月 1 日起任大成价值增
长证券投资基金、大成多策略灵活配置混
合型证券投资基金（LOF）、大成一带一路
灵活配置混合型证券投资基金、大成内需
增长混合型证券投资基金、大成睿景灵活


配置混合型证券投资基金、大成盛世精选
灵活配置混合型证券投资基金、大成国企
改革灵活配置混合型证券投资基金、大成
行业轮动混合型证券投资基金、大成灵活
配置混合型证券投资基金、大成产业升级
股票型证券投资基金（LOF）、大成健康产
业混合型证券投资基金、大成正向回报灵
活配置混合型证券投资基金、大成国家安
全主题灵活配置混合型证券投资基金、大
成新锐产业混合型证券投资基金、大成消
费主题混合型证券投资基金基金经理助
理。2020 年 11 月 6 日起任大成科技消费
股票型证券投资基金、大成科创主题 3 年
封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、
大成中小盘混合型证券投资基金(LOF)、大
成睿享混合型证券投资基金、大成行业先
锋混合型证券投资基金基金经理助理。
2021 年 2 月 1 日起任大成企业能力驱动混
合型证券投资基金、大成优选升级一年持
有期混合型证券投资基金、大成成长进取
混合型证券投资基金基金经理助理。2021
年2月22日起任大成恒享春晓一年定期开
放混合型证券投资基金基金经理助理。
2021 年 4 月 19 日起任大成民稳增长混合
型证券投资基金基金经理助理。2021 年 4
月 19 日至 2021 年 8 月 4 日任大成恒享混
合型证券投资基金基金经理助理。2021 年
7 月 29 日起任大成产业趋势混合型证券投
资基金、大成投资严选六个月持有期混合
型证券投资基金基金经理助理。2022 年 4
月 15 日起任大成汇享一年持有期混合型
证券投资基金基金经理助理。2022 年 4 月
21日起任大成聚优成长混合型证券投资基
金、大成新能源混合型发起式证券投资基
金、大成致远优势一年持有期混合型证券
投资基金、大成景气精选六个月持有期混
合型证券投资基金、大成核心趋势混合型
证券投资基金、大成创新趋势混合型证券
投资基金基金经理助理。2017 年 5 月 8 日
起任大成景尚灵活配置混合型证券投资基
金、大成景兴信用债债券型证券投资基金
基金经理。2017 年 5 月 8 日至 2019 年 10
月 31 日任大成景荣债券型证券投资基金
（原大成景荣保本混合型证券投资基金转
型）基金经理。2017 年 5 月 31 日至 2020


年 10 月 20 日任大成惠裕定期开放纯债债
券型证券投资基金基金经理。2017 年 6 月
2 日至 2018 年 11 月 19 日任大成景禄灵活
配置混合型证券投资基金基金经理。2017
年 6 月 2 日至 2018 年 12 月 8 日任大成景
源灵活配置混合型证券投资基金基金经
理。2017 年 6 月 2 日至 2019 年 6 月 15 日
任大成景秀灵活配置混合型证券投资基金
经理。2017 年 6 月 6 日至 2019 年 9 月 29
日任大成惠明定期开放纯债债券型证券投
资基金基金经理。2018年3月14日至2018
年 11 月 30 日任大成景辉灵活配置混合型
证券投资基金基金经理。2018 年 3 月 14
日至2018年11月30日任大成景沛灵活配
置混合型证券投资基金基金经理。2018 年
3 月 14 日至 2018 年 7 月 20 日任大成景裕
灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
2018 年 3 月 14 日起任大成财富管理 2020
生命周期证券投资基金基金经理。2019 年
7 月 31 日至 2020 年 5 月 23 日任大成景丰
债券型证券投资基金（LOF）基金经理。2020
年 2 月 27 日至 2021 年 4 月 13 日任大成景
泰纯债债券型证券投资基金基金经理。
2020 年 3 月 5 日至 2021 年 4 月 14 日任大
成恒享混合型证券投资基金基金经理。
2020 年 3 月 31 日至 2021 年 4 月 14 日任
大成民稳增长混合型证券投资基金基金经
理。2020 年 4 月 26 日起任大成景瑞稳健
配置混合型证券投资基金基金经理。2020
年 8 月 21 日至 2021 年 5 月 18 日任大成景
和债券型证券投资基金基金经理。2020 年
9 月 3 日至 2021 年 11 月 26 日任大成汇享
一年持有期混合型证券投资基金基金经
理。2020 年 9 月 23 日起任大成尊享 18 个
月持有期混合型发起式证券投资基金（原
大成尊享 18 个月定期开放混合型证券投
资基金转型）基金经理。2020 年 11 月 16
日起任大成卓享一年持有期混合型证券投
资基金基金经理。2020 年 11 月 18 日起任
大成丰享回报混合型证券投资基金基金经
理。2021 年 4 月 22 日起任大成安享得利
六个月持有期混合型证券投资基金基金经
理。2022 年 3 月 11 日起任大成民享安盈
一年持有期混合型证券投资基金基金经
理。具有基金从业资格。国籍：中国

注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

无
4.1.4 基金经理薪酬机制

无
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析，针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3 日、5 日、10 日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

无。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易存在 8 笔同日反向交易，原因为流动性需要或投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存在 4 笔同日反向交易，原因为流动性需要或合规比例调整。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2022 年，A 股市场在反复起伏的市场表现、错综复杂的国际环境及宏观经济环境等多重因素的共同作用下，走出了阶段性下行行情。2022 年全年市场核心指数中，股市指数普遍下跌，债市
指数小幅上涨。其中，上证综指下跌 15.13%、深证成指下跌 25.86%、沪深 300 指数下跌 21.63%、
科创 50 下跌 31.35%、创业板指下跌 29.37%。从风格上看，以煤炭为代表的低估值板块表现出明显的防御特性，一级行业中，涨跌幅排序前四的行业为煤炭（+10.95%）、综合（+10.57%）、社服（-2.23%）和交运（-3.41%）；而涨跌幅排序靠后的行业集中在科技成长风格，如电子（-36.53%）、传媒（-26.07%）、计算机（-25.47%）、电力设备（-25.43%）等。

我们在 2022 年初的判断是，海外市场的流动性收缩和国际政治及经济局面出现新的动荡无疑
加剧了市场的波动和不确定性。我们认为伴随国际贸易和政治格局进入新的波动周期，市场将长期处于不确定之中。就 A 股来说，市场主要的风格切换在新基建与旧基建、成长板块与价值板块之间来回拉锯，这很可能是未来比较长时间的市场主线。

而且我们比较聚焦的医药版块在年初已经经历了较大幅度的调整，基于这样的判断，我们计划保持较高的仓位。在品种选择上以稳定的业绩和较为确定的长期成长来渡过市场比较困难的时期。我们确实选出了一批经受住了经济波动的长期成长公司，但由于市场风格的调整带来的估值下跌幅度依然大大超出了我们的预期，受到了去年较为极端行情的考验。2022 年我们确实有不少值得反思和总结的地方，这里与大家分享两点：一是世界的格局和中国的发展都进入了新的阶段，很多领域正在发生的变化并不能简单用上一个阶段的经验来简单处理，A 股的投资标的和环境也与世界融合得更加紧密，很多新的东西需要我们去总结和掌握；二是我们的框架确实能够指引我们寻找到一些经营优质的公司，我们对于一些特定条件下的市场估值和公司价格理解还将持续加
深，我们在既需要好公司又需要好价格时对于价格的标准将进一步提高，在存量甚至是减量市场博弈中，对于板块轮动时的估值比较，还有很多需要探索和总结的东西。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末大成健康产业混合 A 的基金份额净值为 1.459 元，本报告期基金份额净值增
长率为-29.31%，同期业绩比较基准收益率为-15.59%；截至本报告期末大成健康产业混合 C 的基金份额净值为 1.455 元，本报告期基金份额净值增长率为-11.17%，同期业绩比较基准收益率为-1.65% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2023 年的主线在如何恢复经济和消费能够恢复到何种程度的研究中展开。

首先，从经济上看，地产依然可能是复苏的重要抓手：历史上地产投资增速有过 2 次负增长，
分别是 20 年的 4 个月和本轮的 9 个月；下行斜率超过 2PCT/月的时期总共有 3 次，分别是 08 年
的 8 个月、20 年的 2 个月和本轮的 21 个月。本轮地产投资负增长时长和增速急速回落时长均创
历史，印证当前地产投资增速下行压力较大。另一方面，历史上过去 3 次就业压力大+出口增速下行+消费修复比较慢的阶段大概率伴随着强地产放松周期（08 年、15 年、20 年），当前的就业、出口、消费、地产投资的组合下，为实现稳定发展，需要加码地产政策。对比历史上 5 轮地产放
松周期，我们发现当下本轮地产放松周期强度仍弱于 14 年、08 年、98 年，仅强于 11 年、18 年。
市场预计 23 年地产宽松政策有继续加码的可能性。

其次，从消费上来看，消费复苏是趋势，但是强度受制于经济环境。海外经验来看，在疫情管控逐步放开后消费均有复苏。20 年的首次防疫政策优化以及 21 年上半年疫苗“低接种率”下的防疫政策优化，对全球的消费信心/需求都有较为明显的提振。但“高接种率”下的进一步边际优化时期，美国、英国、韩国等国家的消费信心指数纷纷见顶回落，22 年海外逐步走向“共存”后，各国消费信心指数继续回落。“共存”并没有改善消费信心指数，消费复苏后劲不足。国内的情况来看，国家统计局中国经济景气监测中心消费者信心指数显示，截至 22 年 11 月，各项指数
自 22 年 4 月跌破 100 临界值以来，始终保持悲观，其中就业指数下跌幅度最大。消费意愿不足，
影响国内消费复苏节奏。

再次，从流动性来看依然强调稳。社融增速与房地产贷款及基建投资存在强相关性，其中与房地产贷款增速相关性达到 0.70，与基建投资增速相关性达到 0.52。假设 23 年宏观杠杆率和赤字率不会大幅上行，基建在 22 年基数较高的背景下 23 年难有更大提升。而政策“稳地产”的决心较为明确，因此，23 年“稳”信用的驱动力将来自于地产。

最后，从 PE 角度来看，较多的行业当前估值水平低于历史均值，而公用事业、计算机、汽车
等行业估值较高。

综上所述，我们比较关注的医药等板块都处于历史低位，因此我们认为现在对于长期投资来说是一个比较可为的时间。

在过去一年中，市场风格跟我们的持仓并不匹配，我能理解我们的持有人所面对的煎熬。如同大部分人热爱光明而恐惧黑暗，但白天和黑夜依然交替出现一样，行业轮转和市场波动就是市场本身的构成部分。但是大家也要看到正如黑夜给我们安眠和休息一样，板块运行的低谷期也会让我们更冷静的思考产业的方向、比较公司的优劣，更重要的是给予我们更便宜的买入价格。市场的波动和轮换总是如此让人迷惑重重，但坚持正确的产业趋势永远是我们穿越迷雾的指路明灯。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。

（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。

（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。

（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。

（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。

（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括七名投资组合经理。

股票投资部、固定收益总部、研究部、指数与期货投资部、大类资产配置部、权益专户投资部、国际业务部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在大成健康产业混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 大成健康产业混合型证券投资基金全体基金份额持有人

我们审计了大成健康产业混合型证券投资基金的财务报表
（以下简称“大成健康产业混合基金”），包括 2022 年 12 月
31 日的资产负债表，2022 年度的利润表、净资产（基金净值）
审计意见 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的大成健康
产业混合基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了大成健康产业混合基金 2022 年 12
月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净值变动情
况。


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于大成健康产业混合基金，并履行了
职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

大成健康产业混合基金管理层对其他信息负责。其他信息包
括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计
报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我
们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财
其他信息 务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执
行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当
报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务
管理层和治理层对财务报表的责 报表时，管理层负责评估大成健康产业混合基金的持续经营
任 能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选
择。 治理层负责监督大成健康产业混合基金的财务报告过
程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
注册会计师对财务报表审计的责 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
任 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对大成健康产业混合基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确


定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致大成健康产业混合基金不能持续
经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 昌 华 吴嘉欣

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室

审计报告日期 2023 年 3 月 29 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：大成健康产业混合型证券投资基金

报告截止日：2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 18,802,201.71 30,025,964.43

结算备付金 168,786.63 720,122.50

存出保证金 50,937.12 104,729.20

交易性金融资产 7.4.7.2 232,171,523.75 346,072,786.11

其中：股票投资 232,171,523.75 335,575,544.51

基金投资 - -

债券投资 - 10,497,241.60

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -


应收清算款 - 1,118,746.87

应收股利 - -

应收申购款 122,365.86 408,213.64

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - 213,721.02

资产总计 251,315,815.07 378,664,283.77

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 654,707.62 1,390,796.43

应付管理人报酬 309,280.59 459,898.13

应付托管费 51,546.79 76,649.68

应付销售服务费 640.62 -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - 2.77

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 395,773.08 554,869.85

负债合计 1,411,948.70 2,482,216.86

净资产：

实收基金 7.4.7.10 171,274,560.67 182,267,552.34

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 78,629,305.70 193,914,514.57

净资产合计 249,903,866.37 376,182,066.91

负债和净资产总计 251,315,815.07 378,664,283.77

注： （1）报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额总额 171,274,560.67 份，其中大成健康产
业混合 A 基金份额总额为 170,422,938.42 份，基金份额净值 1.459 元；大成健康产业混合 C 基金
份额总额为 851,622.25 份，基金份额净值 1.455 元。

（2）以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报
告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。

7.2 利润表
会计主体：大成健康产业混合型证券投资基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2022 2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -114,347,371.68 5,109,232.43

1.利息收入 84,461.92 209,163.75

其中：存款利息收入 7.4.7.13 84,461.92 140,874.45

债券利息收入 - 68,289.30

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 - -
收入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -63,734,701.60 -3,865,019.82
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -65,948,528.08 -5,053,321.99

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 205,666.04 -625.30

资产支持证券投资 7.4.7.16 - -
收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 2,008,160.44 1,188,927.47

以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的 - -
收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 7.4.7.20 -51,039,587.34 7,314,007.30
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 342,455.34 1,451,081.20
号填列）

减：二、营业总支出 5,484,439.63 8,442,426.87

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,515,136.90 5,024,654.83

2．托管费 7.4.10.2.2 752,522.94 837,442.46

3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,506.37 -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -


其中：卖出回购金融资产 - -
支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 0.25 2.61

8．其他费用 7.4.7.23 215,273.17 2,580,326.97

三、利润总额（亏损总额 -119,831,811.31 -3,333,194.44
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -119,831,811.31 -3,333,194.44
号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 -119,831,811.31 -3,333,194.44

注：以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：大成健康产业混合型证券投资基金

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期

期 末 净 182,267,552.34 - 193,914,514.57 376,182,066.91
资产（基
金净值）
加：会计

政 策 变 - - - -
更

前

期 差 错 - - - -
更正

其 - - - -
他
二、本期

期 初 净 182,267,552.34 - 193,914,514.57 376,182,066.91
资产（基
金净值）

三、本期 -10,992,991.67 - -115,285,208.87 -126,278,200.54
增 减 变

动额（减
少以“-”
号填列）
（一）、

综 合 收 - - -119,831,811.31 -119,831,811.31
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基

金 净 值 -10,992,991.67 - 4,546,602.44 -6,446,389.23
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
其中：1.

基 金 申 149,943,673.46 - 100,673,124.49 250,616,797.95
购款

2

.基金赎 -160,936,665.13 - -96,126,522.05 -257,063,187.18
回款
（三）、
本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配

利 润 产 - - - -
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”
号填列）
（四）、
其 他 综

合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益
四、本期

期 末 净 171,274,560.67 - 78,629,305.70 249,903,866.37
资产（基
金净值）

项目 上年度可比期间


2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期

期 末 净 58,917,116.14 - 49,382,680.65 108,299,796.79
资产（基
金净值）
加：会计

政 策 变 - - - -
更

前

期 差 错 - - - -
更正

其 - - - -
他
二、本期

期 初 净 58,917,116.14 - 49,382,680.65 108,299,796.79
资产（基
金净值）
三、本期
增 减 变

动额（减 123,350,436.20 - 144,531,833.92 267,882,270.12
少以“-”
号填列）
（一）、

综 合 收 - - -3,333,194.44 -3,333,194.44
益总额
（二）、
本 期 基
金 份 额
交 易 产
生 的 基

金 净 值 123,350,436.20 - 147,865,028.36 271,215,464.56
变动数
（ 净 值
减 少 以
“-”号
填列）
其中：1.

基 金 申 536,451,189.73 - 634,986,986.81 1,171,438,176.54
购款

2

.基金赎 -413,100,753.53 - -487,121,958.45 -900,222,711.98
回款

（三）、 - - - -

本 期 向
基 金 份
额 持 有
人 分 配
利 润 产
生 的 基
金 净 值
变动（净
值 减 少
以“-”
号填列）
（四）、
其 他 综

合 收 益 - - - -
结 转 留
存收益
四、本期

期 末 净 182,267,552.34 - 193,914,514.57 376,182,066.91
资产（基
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

谭晓冈 范瑛 孙蕊

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

大成健康产业混合型证券投资基金（原名大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金，以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2012】851 号文“关于核准中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复”的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成
中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》作为发起人于 2012 年 8 月 6
日至 2012 年 8 月 24 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华
明（2012）验字第 60469430_H03 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于
2012 年 8 月 28 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。 设立时，本基金已收到的首次
发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币 321,993,950.03 元，折合
321,993,950.03 份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 13,413.02元，折合 13,413.02 份基金份额，以上收到的实收基金共计人民币 322,007,363.05 元，折合322,007,363.05 份基金份额。 本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为本基金管理人，基金托管人为中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）。 根据中国证监会
2014 年 1 月 24 日下发的《关于大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金
份额持有人大会决议备案的回函》（基金部函[2014]51 号），大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金转型为大成健康产业股票型证券投资基金，修改基金合同中的基金名称、基金类别、基金的投资目标、投资范围、投资理念和投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、
基金投资组合比例限制、基金的费用等条款。 根据中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布的《公开募
集证券投资基金运作管理办法》的有关规定，经与本基金托管人中国银行股份有限公司协商一致，
自 2015 年 7 月 22 日起本基金名称变更为“大成健康产业混合型证券投资基金”；基金简称变更为
“大成健康产业混合”；基金类别变更为“混合型”。上述事项已报中国证监会备案。 本基金的投资对象为具有较好流动性的金融工具，包括国内依法发行交易的股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、存托凭证、债券（含中期票据）、货币市场工具、银行存款、权证、股指期货及法律、法规或监管机构允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 本基金股票资产、存托凭证占基金资产的比例范围为 60%-95%；债券、资产支持证券、债券逆回购等固定收益类资产和现金投资比例范围为基金资产的 5%-40%；现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%；权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行；本基金对于健康产业上市公司的投资不低于本基金非现金资产的 80%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较基准自
2014 年 1 月 24 日起，由“中证 500 沪市指数×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%”变更为“申
万医药生物行业指数×80%＋中证综合债券指数×20%”。
7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板
第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2022 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2022 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

（1）金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

（2）金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，在初始确认时以公允价值计量。

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。


本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 18 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； （2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 （4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

（1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债权投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。 本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入企业；3）股利的金额能够可靠计量。 （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

（1）基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利； （2）本基金的每份基金份额享有同等分配权； （3）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； （4）在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多 12 次；每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 5%；
7.4.4.12 分部报告

无。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

无
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

新金融工具准则

根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资
产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法
律法规的要求，本基金自 2022 年 1 月 1 日开始按照新金融工具准则进行会计处理，此外，本基金
亦已执行财政部于 2022 年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14 号）。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。

本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。

“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，
其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。 在根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。

于首次执行日，原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述：

账面价值

银行存款

2021 年 12 月 31 日，按原金融工具准则列示的余额 30,025,964.43

重分类：转入自应收利息 2,897.65

重新计量：预期信用损失准备 -

2022 年 1 月 1 日，按新金融工具准则列示的余额 30,028,862.08

结算备付金

2021 年 12 月 31 日，按原金融工具准则列示的余额 720,122.50

重分类：转入自应收利息 324.10

重新计量：预期信用损失准备 -

2022 年 1 月 1 日，按新金融工具准则列示的余额 720,446.60

存出保证金

2021 年 12 月 31 日，按原金融工具准则列示的余额 104,729.20

重分类：转入自应收利息 47.10

重新计量：预期信用损失准备 -

2022 年 1 月 1 日，按新金融工具准则列示的余额 104,776.30

交易性金融资产

2021 年 12 月 31 日，按原金融工具准则列示的余额 346,072,786.11

重分类：转入自应收利息 210,452.17

2022 年 1 月 1 日，按新金融工具准则列示的余额 346,283,238.28

应收利息

2021 年 12 月 31 日，按原金融工具准则列示的余额 213,721.02

重分类：转出至银行存款 -2,897.65

重分类：转出至结算备付金 -324.10


重分类：转出至存出保证金 -47.10

重分类：转出至交易性金融资产 -210,452.17

重分类：转出至买入返售金融资产 -

重分类：转出至应收申购款 -

重分类：转出至其他资产 -

2022 年 1 月 1 日，按新金融工具准则列示的余额 不适用

除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。

于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

无。
7.4.5.3 差错更正的说明

无。
7.4.6 税项

1、印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

2、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计
税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

3、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行
规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

4、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

5、个人所得税


根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

活期存款 18,802,201.71 30,025,964.43

等于：本金 18,800,105.16 30,025,964.43

加：应计利息 2,096.55 -

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 18,802,201.71 30,025,964.43

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 249,526,701.78 - 232,171,523.75 -17,355,178.03

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 249,526,701.78 - 232,171,523.75 -17,355,178.03

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 302,062,846.80 - 335,575,544.51 33,512,697.71

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 308,000.00 - 488,241.60 180,241.60

债券 银行间市场 10,017,530.00 - 10,009,000.00 -8,530.00

合计 10,325,530.00 - 10,497,241.60 171,711.60

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 312,388,376.80 - 346,072,786.11 33,684,409.31

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

无。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

无。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

无。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
7.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末


2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

应收利息 - 213,721.02

其他应收款 - -

待摊费用 - -

合计 - 213,721.02

7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 2,012.50 4,440.38

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 209,260.58 370,429.47

其中：交易所市场 209,260.58 370,429.47

银行间市场 - -

应付利息 - -

预提费用 184,500.00 180,000.00

合计 395,773.08 554,869.85

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
大成健康产业混合 A

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 182,267,552.34 182,267,552.34

本期申购 148,494,982.08 148,494,982.08

本期赎回（以“-”号填列） -160,339,596.00 -160,339,596.00

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 170,422,938.42 170,422,938.42

大成健康产业混合 C

本期

项目 2022 年 6 月 23 日（基金合同生效日）至 2022 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 - -

本期申购 1,448,691.38 1,448,691.38

本期赎回（以“-”号填列） -597,069.13 -597,069.13

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -


本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 851,622.25 851,622.25

注：1．申购含红利再投资份额（如有）、转换入份额（如有）；赎回含转换出份额（如有）。

2．根据《关于大成健康产业混合型证券投资基金和大成多策略灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）增设 C 类基金份额并相应修订基金合同和托管协议的公告》，本基金于 2022 年 6 月 23 日
起增设 C 类基金份额。
7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
大成健康产业混合 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 73,794,424.29 120,120,090.28 193,914,514.57

本期利润 -68,757,032.23 -51,076,659.75 -119,833,691.98

本期基金份额交易产生 1,889,511.19 2,271,436.06 4,160,947.25
的变动数

其中：基金申购款 41,409,414.23 58,623,163.35 100,032,577.58

基金赎回款 -39,519,903.04 -56,351,727.29 -95,871,630.33

本期已分配利润 - - -

本期末 6,926,903.25 71,314,866.59 78,241,769.84

大成健康产业混合 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 - - -

本期利润 -35,191.74 37,072.41 1,880.67

本期基金份额交易产生 66,414.98 319,240.21 385,655.19
的变动数

其中：基金申购款 100,403.46 540,143.45 640,546.91

基金赎回款 -33,988.48 -220,903.24 -254,891.72

本期已分配利润 - - -

本期末 31,223.24 356,312.62 387,535.86

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
日 12 月 31 日

活期存款利息收入 77,448.04 124,797.42

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -


结算备付金利息收入 5,727.92 11,460.90

其他 1,285.96 4,616.13

合计 84,461.92 140,874.45

7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月
日 31日

股票投资收益——买卖 -65,948,528.08 -5,053,321.99
股票差价收入

股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购

- -
差价收入
股票投资收益——证券

- -
出借差价收入

合计 -65,948,528.08 -5,053,321.99

7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年 1月 1 日至 2022年12 月 31 2021年1月1 日至 2021年12
日 月 31 日

卖出股票成交总 513,666,908.33 708,239,925.32
额

减：卖出股票成本 578,044,753.63 713,293,247.31
总额

减：交易费用 1,570,682.78 -

买卖股票差价收 -65,948,528.08 -5,053,321.99
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月31


日 日

债券投资收益——利息 103,521.62 -
收入
债券投资收益——买卖

债券（债转股及债券到 102,144.42 -625.30
期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回 - -
差价收入
债券投资收益——申购

- -
差价收入

合计 205,666.04 -625.30

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年12月31 2021年1月1日至2021年12月31
日 日

卖出债券（债转股及债券 28,294,272.41 491,822.50
到期兑付）成交总额

减：卖出债券（债转股及 27,844,545.40 481,625.30
债券到期兑付）成本总额

减：应计利息总额 347,200.32 10,822.50

减：交易费用 382.27 -

买卖债券差价收入 102,144.42 -625.30

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。

7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

无。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。
7.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日 31 日

股票投资产生的股利 2,008,160.44 1,188,927.47
收益

其中：证券出借权益补 - -
偿收入

基金投资产生的股利 - -

收益

合计 2,008,160.44 1,188,927.47

7.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 1 月 1 日至 2021
12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -51,039,587.34 7,314,007.30

股票投资 -50,867,875.74 7,141,622.30

债券投资 -171,711.60 172,385.00

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税

合计 -51,039,587.34 7,314,007.30

7.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 2021 年 1 月 1 日至 2021
31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 336,764.24 1,404,573.83

基金转换费收入 5,691.10 46,507.37

合计 342,455.34 1,451,081.20

注：（1）本基金的赎回费率按持有期间递减，将不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 （2）本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.22 信用减值损失

无。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 60,000.00 60,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00


证券出借违约金 - -

银行划款手续费 12,773.17 22,357.35

账户维护费 22,500.00 4,500.00

交易费用 - 2,373,469.62

合计 215,273.17 2,580,326.97

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

无。
7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构

中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东

光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东

大成国际资产管理有限公司(“大成国 基金管理人的子公司
际”)
大成创新资本管理有限公司(“大成创新 基金管理人的合营企业
资本”)
中银国际证券股份有限公司(“中银国际 基金托管人的关联子公司
证券”)
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

无。
7.4.10.1.2 债券交易

无。
7.4.10.1.3 债券回购交易

无。
7.4.10.1.4 权证交易

无。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 4,515,136.90 5,024,654.83

其中：支付销售机构的客户维护费 1,692,310.20 1,880,206.81

注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提。
管理费的计算方法如下： H=E×1.5%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金
资产净值
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2021 年 1 月 1 日至 2021 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 752,522.94 837,442.46

注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计 提。托管费的计算方法如下：

H=E×0.25%/当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联方 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

大成健康产业混合 A 大成健康产业混合 C 合计

大成基金 - 732.09 732.09

合计 - 732.09 732.09

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联方 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

名称 当期发生的基金应支付的销售服务费


大成健康产业混合 A 大成健康产业混合 C 合计

合计 - - -

注：1.本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基
金资产净值的 0.6%年费率计提。计算方法为：

H=E×0.6%/当年天数

H 为每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

2.本基金于 2022 年 6 月 23 日起增加大成健康产业混合型证券投资基金的 C 类基金份额，原
有基金份额全部自动划归为本基金 A 类基金份额。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

无。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

无。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

本期 本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 2022 年 6 月 23 日（基金合同生
月 31 日 效日）至 2022 年 12 月 31 日

大成健康产业混合 A 大成健康产业混合 C

基金合同生效日（ 2014 年 1 - -
月 24 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 - -

报告期间申购/买入总份额 - 5,649.72


报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份 - 0.00
额

报告期末持有的基金份额 - 5,649.72

报告期末持有的基金份额 - 0.00%
占基金总份额比例

上年度可比期间 上年度可比期间

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 -

月 31 日

大成健康产业混合 A 大成健康产业混合 C

基金合同生效日（ 2014 年 1 - -
月 24 日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额 - -

报告期间申购/买入总份额 - -

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总份 - -
额

报告期末持有的基金份额 - -

报告期末持有的基金份额 - -
占基金总份额比例
注：基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 2021年1月1日至2021年12月31日

关联方名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 18,802,201.71 77,448.04 30,025,964.43 124,797.42

注：本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额
张 ）


光大证券 001268 联合精密 网下发行 409 7,873.25

光大证券 688052 纳芯微 网下发行 1,218 280,140.00

中银国际证券 600938 中国海油 网下发行 120,005 1,296,054.00

上年度可比期间

2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

基金在承销期内买入

关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位： 总金额
张 ）

- - - - - -

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

无。
7.4.11 利润分配情况

无。

7.4.12 期末（2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证券 证券 成功 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值总

代码 名称 认购日 受限期 限类型 价格 值单价 （单 成本总额 额 备注
位：股）

广立 2022 年 新股锁

301095 微 7 月 28 6 个月 定 58.00 86.49 201 11,658.00 17,384.49 -
日

元道 2022 年 新股锁

301139 通信 6 月 30 6 个月 定 38.46 25.31 328 12,614.88 8,301.68 -
日

锐捷 2022 年 新股锁

301165 网络 11月14 6 个月 定 32.38 31.61 272 8,807.36 8,597.92 -
日

北路 2022 年 新股锁

301195 智控 7 月 25 6 个月 定 71.17 73.04 170 12,098.90 12,416.80 -
日

中荣 2022 年 新股锁

301223 股份 10月13 6 个月 定 26.28 18.13 387 10,170.36 7,016.31 -
日

华厦 2022 年 新股锁

301267 眼科 10月26 6 个月 定 50.88 66.20 177 9,005.76 11,717.40 -
日

华大 2022 年 新股锁

301269 九天 7 月 21 6 个月 定 32.69 87.94 284 9,283.96 24,974.96 -
日


汉仪 2022 年 新股锁

301270 股份 8 月 19 6 个月 定 25.68 28.37 210 5,392.80 5,957.70 -
日

瑞晨 2022 年 新股锁

301273 环保 10月11 6 个月 定 37.89 37.79 212 8,032.68 8,011.48 -
日

金禄 2022 年 新股锁

301282 电子 8 月 18 6 个月 定 30.38 25.25 254 7,716.52 6,413.50 -
日

新巨 2022 年 新股锁

301296 丰 8 月 26 6 个月 定 18.19 14.90 551 10,022.69 8,209.90 -
日

江波 2022 年 新股锁

301308 龙 7 月 27 6 个月 定 55.67 56.72 258 14,362.86 14,633.76 -
日

万得 2022 年 新股锁

301309 凯 9 月 8 6 个月 定 39.00 24.46 154 6,006.00 3,766.84 -
日

凡拓 2022 年 新股锁

301313 数创 9 月 22 6 个月 定 25.25 29.14 247 6,236.75 7,197.58 -
日

慧博 2022 年 新股锁

301316 云通 9 月 29 6 个月 定 7.60 14.32 359 2,728.40 5,140.88 -
日

唯特 2022 年 新股锁

301319 偶 9 月 22 6 个月 定 47.75 53.27 111 5,300.25 5,912.97 -
日

华宝 2022 年 新股锁

301327 新能 9 月 8 6 个月 定 237.50 176.97 97 23,037.50 17,166.09 -
日

熵基 2022 年 新股锁

301330 科技 8 月 10 6 个月 定 43.32 31.31 309 13,385.88 9,674.79 -
日

天元 2022 年 新股锁

301335 宠物 11月11 6 个月 定 49.98 33.82 218 10,895.64 7,372.76 -
日

天振 2022 年 新股锁

301356 股份 11 月 3 6 个月 定 63.00 43.33 191 12,033.00 8,276.03 -
日

美好 2022 年 新股锁

301363 医疗 9 月 28 6 个月 定 30.66 37.85 247 7,573.02 9,348.95 -
日

301366 一博 2022 年 6 个月 新股锁 65.35 45.09 145 9,475.75 6,538.05 -
科技 9 月 19 定


日

怡和 2022 年 新股锁

301367 嘉业 10月21 6 个月 定 119.88 175.78 68 8,151.84 11,953.04 -
日

鼎泰 2022 年 新股锁

301377 高科 11月11 6 个月 定 22.88 17.63 400 9,152.00 7,052.00 -
日

隆扬 2022 年 新股锁

301389 电子 10月18 6 个月 定 22.50 17.16 395 8,887.50 6,778.20 -
日

卡莱 2022 年 新股锁

301391 特 11月24 6 个月 定 96.00 80.97 104 9,984.00 8,420.88 -
日

宏景 2022 年 新股锁

301396 科技 11 月 4 6 个月 定 40.13 31.90 275 11,035.75 8,772.50 -
日

星源 2022 年 新股锁

301398 卓镁 12 月 8 6 个月 定 34.40 28.94 255 8,772.00 7,379.70 -
日

路维 2022 年 新股锁

688401 光电 8 月 10 6 个月 定 25.08 41.55 4,749119,104.92197,320.95 -
日

注：1.根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6 个月内不得转让。

2.根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于 6 个月的限售期。

3.基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控（合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会）、专业监控（监察稽核部、风险管理部）、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市
场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于本期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%（上年度末：0.13%）。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

无。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。

7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非正常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过 15%，且本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产未超过最近工作日确认的净赎回金额。

本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

银行存款 18,802,201.71 - - - 18,802,201.71

结算备付金 168,786.63 - - - 168,786.63

存出保证金 50,937.12 - - - 50,937.12

交易性金融资产 - - - 232,171,523.75 232,171,523.75

应收申购款 - - - 122,365.86 122,365.86

资产总计 19,021,925.46 - - 232,293,889.61 251,315,815.07

负债

应付赎回款 - - - 654,707.62 654,707.62

应付管理人报酬 - - - 309,280.59 309,280.59

应付托管费 - - - 51,546.79 51,546.79

应付销售服务费 - - - 640.62 640.62

其他负债 - - - 395,773.08 395,773.08

负债总计 - - - 1,411,948.70 1,411,948.70

利率敏感度缺口 19,021,925.46 - - 230,881,940.91 249,903,866.37

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2021 年 12 月 31 日

资产

银行存款 30,025,964.43 - - - 30,025,964.43

结算备付金 720,122.50 - - - 720,122.50

存出保证金 104,729.20 - - - 104,729.20

交易性金融资产 10,009,000.00 - 488,241.60 335,575,544.51 346,072,786.11

应收申购款 - - - 408,213.64 408,213.64

应收清算款 - - - 1,118,746.87 1,118,746.87

其他资产 - - - 213,721.02 213,721.02

资产总计 40,859,816.13 - 488,241.60 337,316,226.04 378,664,283.77

负债

应付赎回款 - - - 1,390,796.43 1,390,796.43

应付管理人报酬 - - - 459,898.13 459,898.13

应付托管费 - - - 76,649.68 76,649.68

应交税费 - - - 2.77 2.77

其他负债 - - - 554,869.85 554,869.85

负债总计 - - - 2,482,216.86 2,482,216.86

利率敏感度缺口 40,859,816.13 - 488,241.60 334,834,009.18 376,182,066.91

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于本期末，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00%（上年度末：为 2.79%），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（上年度末：同）。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。于 2022年 12 月 31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日 2021年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 232,171,523.75 92.90 335,575,544.51 89.21
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 232,171,523.75 92.90 335,575,544.51 89.21

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

分析 上年度末 （2021 年 12 月
动 本期末（2022年12月31日）

31 日 ）


业绩比较基准上升

14,412,246.33 22,183,519.68
5%

业绩比较基准下降

-14,412,246.33 -22,183,519.68
5%

注：本基金业绩比较基准为申万医药生物行业指数*80%+中证综合债券指数*20%。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日

第一层次 231,709,815.64 334,216,367.76

第二层次 - 11,856,418.35

第三层次 461,708.11 -

合计 232,171,523.75 346,072,786.11

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

交易性金融资产 合计


债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - 1,886,847.73 1,886,847.73

转出第三层次 - 1,592,627.16 1,592,627.16

当期利得或损失总额 - 167,487.54 167,487.54

其中：计入损益的利得或损 - 167,487.54 167,487.54
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - 461,708.11 461,708.11

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - 70,781.14 70,781.14
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益

上年度可比同期

项目 2021年1月1日至2021年12月31日

交易性金融资产 合计

债券投资 股票投资

期初余额 - - -

当期购买 - - -

当期出售/结算 - - -

转入第三层次 - - -

转出第三层次 - - -

当期利得或损失总额 - - -

其中：计入损益的利得或损 - - -
失

计入其他综合收益 - - -
的利得或损失

期末余额 - - -

期末仍持有的第三层次金

融资产计入本期损益的未 - - -
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元

项目 本期末公允 采用的估值 不可观察输入值


价值 技术 与公允价值之
名称 范围/加权平 间的关系

均值

流通受限股票 461,708.11 平均价格亚 预期波动率 0.1891 至 负相关

式期权模型 2.4756

不可观察输入值

项目 上年度末公 采用的估值

允价值 技术 名称 范围/加权平 与公允价值之
均值 间的关系

- - - - - -

7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这
些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

1、承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

2、其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

3、财务报表的批准

本财务报表已于 2023 年 3 月 29 日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 232,171,523.75 92.38

其中：股票 232,171,523.75 92.38

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -


其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 18,970,988.34 7.55

8 其他各项资产 173,302.98 0.07

9 合计 251,315,815.07 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 167,752,957.68 67.13

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 18,431,816.00 7.38

G 交通运输、仓储和邮政业 26,770.50 0.01

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业 90,146.59 0.04

J 金融业 82,553.38 0.03

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 20,827,450.20 8.33

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 24,959,829.40 9.99

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 232,171,523.75 92.90

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 603882 金域医学 303,800 23,757,160.00 9.51

2 603456 九洲药业 486,842 20,656,706.06 8.27


3 300896 爱美客 36,100 20,445,235.00 8.18

4 300452 山河药辅 1,106,200 19,380,624.00 7.76

5 603259 药明康德 206,891 16,758,171.00 6.71

6 605369 拱东医疗 143,200 15,123,352.00 6.05

7 300358 楚天科技 961,200 14,177,700.00 5.67

8 603309 维力医疗 576,770 11,523,864.60 4.61

9 000963 华东医药 226,300 10,590,840.00 4.24

10 688513 苑东生物 156,771 9,537,947.64 3.82

11 301015 百洋医药 328,900 7,840,976.00 3.14

12 300633 开立医疗 142,400 7,807,792.00 3.12

13 688677 海泰新光 59,153 6,684,289.00 2.67

14 688639 华恒生物 40,533 6,292,748.25 2.52

15 002262 恩华药业 232,700 5,712,785.00 2.29

16 300760 迈瑞医疗 17,400 5,497,878.00 2.20

17 301093 华兰股份 211,803 5,379,796.20 2.15

18 600276 恒瑞医药 126,900 4,889,457.00 1.96

19 300347 泰格医药 38,829 4,069,279.20 1.63

20 605507 国邦医药 131,400 3,478,158.00 1.39

21 688276 百克生物 46,954 3,244,990.94 1.30

22 688271 联影医疗 14,463 2,559,661.74 1.02

23 301363 美好医疗 57,347 2,402,409.95 0.96

24 688410 山外山 91,848 2,320,998.96 0.93

25 000516 国际医学 97,300 1,190,952.00 0.48

26 688401 路维光电 4,749 197,320.95 0.08

27 688172 燕东微 7,633 144,874.34 0.06

28 601136 首创证券 4,739 82,553.38 0.03

29 301398 星源卓镁 2,549 78,837.80 0.03

30 001301 尚太科技 1,164 68,722.56 0.03

31 601022 宁波远洋 1,983 26,770.50 0.01

32 301269 华大九天 284 24,974.96 0.01

33 301095 广立微 201 17,384.49 0.01

34 301327 华宝新能 97 17,166.09 0.01

35 301308 江波龙 258 14,633.76 0.01

36 301195 北路智控 170 12,416.80 0.00

37 301367 怡和嘉业 68 11,953.04 0.00

38 301267 华厦眼科 177 11,717.40 0.00

39 301330 熵基科技 309 9,674.79 0.00

40 301396 宏景科技 275 8,772.50 0.00

41 301165 锐捷网络 272 8,597.92 0.00

42 301391 卡莱特 104 8,420.88 0.00

43 301139 元道通信 328 8,301.68 0.00

44 301356 天振股份 191 8,276.03 0.00

45 301296 新巨丰 551 8,209.90 0.00


46 301273 瑞晨环保 212 8,011.48 0.00

47 301335 天元宠物 218 7,372.76 0.00

48 301313 凡拓数创 247 7,197.58 0.00

49 301377 鼎泰高科 400 7,052.00 0.00

50 301223 中荣股份 387 7,016.31 0.00

51 301389 隆扬电子 395 6,778.20 0.00

52 301366 一博科技 145 6,538.05 0.00

53 301282 金禄电子 254 6,413.50 0.00

54 301270 汉仪股份 210 5,957.70 0.00

55 301319 唯特偶 111 5,912.97 0.00

56 301316 慧博云通 359 5,140.88 0.00

57 301309 万得凯 154 3,766.84 0.00

58 688372 伟测科技 5 476.20 0.00

59 688409 富创精密 3 324.33 0.00

60 688426 康为世纪 6 212.64 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 301122 采纳股份 40,257,441.02 10.70

2 300347 泰格医药 29,668,297.55 7.89

3 300760 迈瑞医疗 24,667,416.65 6.56

4 603259 药明康德 20,140,736.90 5.35

5 688271 联影医疗 16,987,432.70 4.52

6 605507 国邦医药 16,840,178.18 4.48

7 300452 山河药辅 16,266,017.22 4.32

8 300401 花园生物 15,753,477.08 4.19

9 688639 华恒生物 15,687,509.24 4.17

10 000999 华润三九 14,376,643.62 3.82

11 603309 维力医疗 12,937,066.58 3.44

12 300896 爱美客 12,866,050.39 3.42

13 688105 诺唯赞 11,992,486.15 3.19

14 002821 凯莱英 11,783,274.00 3.13

15 000963 华东医药 11,710,851.28 3.11

16 002223 鱼跃医疗 11,509,646.34 3.06

17 300841 康华生物 10,405,225.75 2.77

18 688329 艾隆科技 10,014,454.70 2.66

19 688513 苑东生物 9,293,801.42 2.47

20 300358 楚天科技 9,152,086.00 2.43

21 603456 九洲药业 9,074,557.00 2.41

22 605369 拱东医疗 8,862,644.00 2.36

23 301015 百洋医药 8,805,882.00 2.34


24 688677 海泰新光 8,782,208.89 2.33

25 300171 东富龙 8,501,768.00 2.26

26 300244 迪安诊断 7,941,531.00 2.11

27 300633 开立医疗 7,592,723.00 2.02

注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 301122 采纳股份 33,037,711.11 8.78

2 603392 万泰生物 25,601,926.40 6.81

3 688105 诺唯赞 24,706,797.05 6.57

4 300363 博腾股份 22,322,870.75 5.93

5 300347 泰格医药 20,521,192.04 5.46

6 000999 华润三九 20,312,783.99 5.40

7 300760 迈瑞医疗 18,558,020.80 4.93

8 300171 东富龙 17,933,096.25 4.77

9 688639 华恒生物 17,533,800.59 4.66

10 300957 贝泰妮 17,364,968.46 4.62

11 688029 南微医学 16,452,383.13 4.37

12 688271 联影医疗 15,728,657.18 4.18

13 301080 百普赛斯 15,097,621.53 4.01

14 300401 花园生物 13,130,730.00 3.49

15 300896 爱美客 11,335,966.00 3.01

16 605507 国邦医药 11,108,418.00 2.95

17 002223 鱼跃医疗 11,054,360.00 2.94

18 688329 艾隆科技 10,971,726.52 2.92

19 603456 九洲药业 10,381,468.00 2.76

20 002821 凯莱英 9,925,192.00 2.64

21 600976 健民集团 9,795,324.00 2.60

22 603259 药明康德 9,635,179.00 2.56

23 300841 康华生物 9,562,929.00 2.54

24 605369 拱东医疗 9,062,443.00 2.41

注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 525,508,608.61

卖出股票收入（成交）总额 513,666,908.33

注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

无。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

无。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

无。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

无。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

无。
8.11.2 本期国债期货投资评价

无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额


1 存出保证金 50,937.12

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 122,365.86

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 173,302.98

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

无。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

大成健康

产业混合 39,790 4,283.06 17,951.60 0.01 170,404,986.82 99.99
A
大成健康

产业混合 144 5,914.04 5,649.72 0.66 845,972.53 99.34
C

合计 39,934 4,288.94 23,601.32 0.01 171,250,959.35 99.99

注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理 大成健康产业混合 A 719,115.26 0.4220
人所有从

业人员持 大成健康产业混合 C - -
有本基金

合计 719,115.26 0.4199

注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基大成健康产业混合 A 10~50
金投资和研究部门负责

人持有本开放式基金 大成健康产业混合 C 0

合计 10~50

本基金基金经理持有本 大成健康产业混合 A 10~50

开放式基金 大成健康产业混合 C 0

合计 10~50

9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

无。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 大成健康产业混合 A 大成健康产业混合 C

基金合同生效日

（2014 年 1 月 24 日） 22,376,979.98 -
基金份额总额

本报告期期初基金份 182,267,552.34 -
额总额

本报告期基金总申购 148,494,982.08 1,448,691.38
份额

减：本报告期基金总 160,339,596.00 597,069.13
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 170,422,938.42 851,622.25
额总额


§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

无。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

1.根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金
管理有限公司第七届董事会第十四次会议审议通过并履行必要程序，自 2022 年 4 月 15 日起，
周立新先生因工作安排离任公司副总经理。具体事宜详见公司公告。

2.根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金
管理有限公司第七届董事会第十五次会议审议通过并履行必要程序，自 2022 年 6 月 1 日起，
赵冰女士担任公司副总经理，段皓静女士担任公司督察长。自同日起赵冰女士离任公司督察长。具体事宜详见公司公告。

3.大成基金管理有限公司于 2022 年 11 月 26 日召开公司 2022 年第二次临时股东会，审议
通过《关于董事会换届选举的议案》，选举吴庆斌、林昌、谭晓冈、杨红、宋立志担任公司第八届董事会董事；选举胡维翊、杨晓帆、卢锋、江涛担任公司第八届董事会独立董事。其中，吴庆斌、林昌、谭晓冈、胡维翊、杨晓帆连任公司董事，李超、郭向东、金李、黄隽不再担任公司董事。

二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

无。
11.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)，本报告期应支付的审计费用为 60,000.00 元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

长江证券 2 373,391,893. 36.40 342,527.81 36.38 -
30

申万宏源 1 329,795,680. 32.15 303,433.68 32.23 -
68

招商证券 3 162,973,036. 15.89 148,706.27 15.79 -
60

国海证券 1 71,041,570.0 6.92 65,454.74 6.95 -
4

开源证券 1 30,426,422.9 2.97 28,032.03 2.98 -
0

中信证券 3 20,341,437.5 1.98 18,690.99 1.99 -
7

华林证券 1 19,595,342.0 1.91 17,858.10 1.90 -
0

摩根大通 1 8,982,774.50 0.88 8,275.12 0.88 -

方正证券 1 4,693,774.49 0.46 4,325.02 0.46 -

华福证券 1 4,087,455.14 0.40 3,764.67 0.40 -

中金公司 2 546,578.86 0.05 503.57 0.05 -

安信证券 2 - - - - -

渤海证券 1 - - - - -

财信证券 1 - - - - -

长城证券 1 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

东海证券 1 - - - - -

东吴证券 1 - - - - -

东兴证券 1 - - - - -

东莞证券 1 - - - - -

光大证券 2 - - - - -

广发证券 1 - - - - -


国都证券 1 - - - - -

国泰君安 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

海通证券 2 - - - - -

恒泰证券 1 - - - - -

华宝证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

华西证券 1 - - - - -

华鑫证券 1 - - - - -

江海证券 1 - - - - -

民生证券 1 - - - - -

平安证券 1 - - - - -

太平洋证 1 - - - - -

券

万联证券 1 - - - - -

西南证券 1 - - - - -

湘财证券 1 - - - - -

中国银河 1 - - - - -

证券

中金财富 2 - - - - -

中信建投 1 - - - - -

证券

中信证券 1 - - - - -

华南
注：1、根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。

租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：

（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；

（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；

（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；

（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；

（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。

2、本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：

本报告期内增加交易单元：无。


本报告期内退租交易单元：无。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名 占当期债 占当期债券 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证

成交总额 额的比例(%) 成交总额
的比例(%) 的比例(%)

长江证 2,587,475.4 85.78 - - - -
券 0

招商证 428,757.57 14.22 - - - -
券
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于再次提请投资者及时更新已过期 中国证监会基金电子披

1 身份证件或者身份证明文件的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 31 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于网上直销 中国证监会基金电子披

2 系统开展邮储银行支付渠道费率优惠 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 30 日
活动的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

3 基金增加嘉实财富管理有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 27 日
售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

4 基金增加东方财富证券股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 12 月 12 日
为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

5 基金增加江苏江南农村商业银行股份 露网站、规定报刊及本 2022 年 10 月 27 日
有限公司为销售机构的公告 公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

6 2022 年第 3 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 10 月 26 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

7 基金增加上海长量基金销售有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 10 月 25 日
为销售机构的公告 公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金 C 中国证监会基金电子披

8 类份额增加奕丰基金销售有限公司为 露网站、规定报刊及本 2022 年 10 月 11 日
销售机构的公告 公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金 C 中国证监会基金电子披

9 类份额增加部分代销机构的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 9 月 13 日
公司网站

10 大成基金管理有限公司提醒投资者谨 中国证监会基金电子披 2022 年 8 月 31 日


防金融诈骗的公告 露网站、规定报刊及本

公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

11 2022 年中期报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 30 日
公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金(C 中国证监会基金电子披

12 类份额)基金产品资料概要更新 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 26 日
公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金(A 中国证监会基金电子披

13 类份额)基金产品资料概要更新 露网站、规定报刊及本 2022 年 8 月 26 日
公司网站

中国证监会基金电子披

14 大成基金管理有限公司住所变更公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 30 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

15 基金增加国信证券股份有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 28 日
售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于调整旗下 中国证监会基金电子披

16 部分基金风险等级的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 28 日
公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

17 2022 年第 2 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 20 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于终止北京

晟视天下基金销售有限公司、北京唐 中国证监会基金电子披

18 鼎耀华基金销售有限公司、北京植信 露网站、规定报刊及本 2022 年 7 月 1 日
基金销售有限公司办理旗下基金相关 公司网站

销售业务的公告

关于再次提请投资者及时更新已过期 中国证监会基金电子披

19 身份证件或者身份证明文件的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 30 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

20 基金增加泰信财富基金销售有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 28 日
为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下基金 中国证监会基金电子披

21 投资关联方承销证券的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 25 日
公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金托 中国证监会基金电子披

22 管协议 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 22 日
公司网站

关于大成健康产业混合型证券投资基 中国证监会基金电子披

23 金和大成多策略灵活配置混合型证券 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 22 日
投资基金（LOF）增设 C 类基金份额并 公司网站

相应修订基金合同和托管协议的公告


大成健康产业混合型证券投资基金(A 中国证监会基金电子披

24 类份额)基金产品资料概要更新 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 22 日
公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金更 中国证监会基金电子披

25 新招募说明书 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 22 日
公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金基 中国证监会基金电子披

26 金合同 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 22 日
公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金(C 中国证监会基金电子披

27 类份额)基金产品资料概要更新 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 22 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

28 基金增加博时财富基金销售有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 2 日
为销售机构的公告 公司网站

大成基金管理有限公司关于高级管理 中国证监会基金电子披

29 人员变更的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 6 月 2 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

30 基金增加招商银行股份有限公司为销 露网站、规定报刊及本 2022 年 5 月 16 日
售机构的公告 公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

31 2022 年第 1 季度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 22 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下基金 中国证监会基金电子披

32 投资关联方承销证券的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 16 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于高级管理 中国证监会基金电子披

33 人员变更的公告 露网站、规定报刊及本 2022 年 4 月 16 日
公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披

34 2021 年年度报告 露网站、规定报刊及本 2022 年 3 月 29 日
公司网站

大成健康产业混合型证券投资基金更 中国证监会基金电子披

35 新招募说明书 露网站、规定报刊及本 2022 年 2 月 24 日
公司网站

大成基金管理有限公司关于公司固有 中国证监会基金电子披

36 资金拟申购旗下偏股型公募基金的公 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 27 日
告 公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下部分 中国证监会基金电子披

37 基金增加中信百信银行股份有限公司 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 25 日
为销售机构的公告 公司网站

38 大成健康产业混合型证券投资基金 中国证监会基金电子披 2022 年 1 月 21 日
2021 年第 4 季度报告 露网站、规定报刊及本


公司网站

大成基金管理有限公司关于旗下公开 中国证监会基金电子披

39 募集证券投资基金执行新金融工具相 露网站、规定报刊及本 2022 年 1 月 1 日
关会计准则的公告 公司网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额 份额
类别 序号 比例达到或者 期初 申购 赎回 持有份额 占比
超过 20%的时 份额 份额 份额 （%）
间区间

机构 1 20220310-202 0.00 46,376,2 46,376,23 0.00 0.00
20525 31.88 1.88

产品特有风险

当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准设立大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金的文件；
2、《关于大成中证 500 沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金份额持有人大会决
议备案的回函》；

3、《大成健康产业股票型证券投资基金变更基金名称、基金类别以及修订基金合同部分条款的公告》；

4、《大成健康产业混合型证券投资基金基金合同》；

5、《大成健康产业混合型证券投资基金托管协议》；

6、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；

7、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点

备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。

13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。

大成基金管理有限公司
2023 年 3 月 30 日
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