华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
2012 年半年度报告

2012 年 6 月 30 日




基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2012 年 8 月 27 日
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§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二

以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 8 月 20 日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核

内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计 。

本报告期自 2012 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。




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1.2 目录

§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计）................................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................. 13
6.2 利润表........................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 16
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17
§7 投资组合报告..................................................................................................................................... 34
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 34
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 34
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 35
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 35
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 37
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 38
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 38
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 38
7.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 38
§8 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 39
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 40
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§9 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 40
§10 重大事件揭示................................................................................................................................... 41
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 41
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 41
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 41
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 42
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 43
11.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 43
11.2 存放地点 ................................................................................................................................... 43
11.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 44




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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
基金简称 华宝兴业增强收益债券
基金主代码 240012
交易代码 240012
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 2 月 17 日
基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 71,958,772.89 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 华宝兴业增强收益债券 A 华宝兴业增强收益债券 B
下属分级基金的交易代码： 240012 240013
报告期末下属分级基金的份额总额 35,782,075.17 份 36,176,697.72 份




2.2 基金产品说明

投资目标 在控制风险和保持资产流动性的前提下，追求较高的当期收益和总回报，争取
实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略 本基金采取积极的资产配置策略，通过宏观策略研究，对相关资产类别（包括
固定收益类资产、权益类资产和货币资产等）的预期收益进行动态跟踪，决定
其配置比例。
业绩比较基准 中国债券总指数收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金和股票型
基金，高于货币市场基金。在债券型基金产品中，其长期平均风险程度和预期
收益率高于纯债券基金。




2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公 中国工商银行股份有限公司
司
姓名 刘月华 赵会军
信息披露负责人 联系电话 021-38505888 010-66105799
电子邮箱 xxpl@fsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-700-5588、 95588

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021-38924558
传真 021-38505777 010-66105798
注册地址 上海浦东新区世纪大道 100 北京市西城区复兴门内大街 55
号上海环球金融中心 58 楼 号
办公地址 上海浦东新区世纪大道 100 北京市西城区复兴门内大街 55
号上海环球金融中心 58 楼 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 郑安国 姜建清




2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.fsfund.com
网址
基金半年度报告备置地点 本基金半年报置备地点包括基金管理人办公场所和
基金托管人办公场所。




2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址
注册登记机构 基金管理人 上海市世纪大道 100 号环球金融中
心 58 楼
会计师事务所 安永华明会计师事务所 北京市东长安街 1 号东方广场安永
大楼 16 层




§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元
基金级别 华宝兴业增强收益债券 A 华宝兴业增强收益债券 B
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012 年 1 月 1 日 - 2012 报告期(2012 年 1 月 1 日 -
年 6 月 30 日) 2012 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 226,471.90 162,279.10
本期利润 2,176,455.47 2,010,726.51
加权平均基金份额本期利润 0.0549 0.0521
本期加权平均净值利润率 5.37% 5.17%
本期基金份额净值增长率 5.52% 5.32%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2012 年 6 月 30 日 )
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期末可供分配利润 1,059,991.89 569,468.03
期末可供分配基金份额利润 0.0296 0.0157
期末基金资产净值 37,540,664.29 37,441,881.26
期末基金份额净值 1.0491 1.0350
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2012 年 6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 6.93% 5.50%
注： 1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平

要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除

相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

4、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。


3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


华宝兴业增强收益债券 A
份额净值 业绩比较 业绩比较基准
份额净值增
阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
长率①
准差② 率③ ④
过去一个月 0.46% 0.15% -0.15% 0.10% 0.61% 0.05%
过去三个月 3.15% 0.12% 1.05% 0.11% 2.10% 0.01%
过去六个月 5.52% 0.23% 0.79% 0.09% 4.73% 0.14%
过去一年 1.41% 0.30% 3.78% 0.11% -2.37% 0.19%
过去三年 5.86% 0.27% 0.94% 0.10% 4.92% 0.17%
自基金合同
生效日起至 6.93% 0.25% -0.17% 0.09% 7.10% 0.16%
今


华宝兴业增强收益债券 B
份额净值 业绩比较 业绩比较基准
份额净值增
阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④
长率①
准差② 率③ ④
过去一个月 0.44% 0.15% -0.15% 0.10% 0.59% 0.05%
过去三个月 3.06% 0.12% 1.05% 0.11% 2.01% 0.01%
过去六个月 5.32% 0.23% 0.79% 0.09% 4.53% 0.14%
过去一年 1.02% 0.30% 3.78% 0.11% -2.76% 0.19%
过去三年 4.59% 0.27% 0.94% 0.10% 3.65% 0.17%
自基金合同
5.50% 0.25% -0.17% 0.09% 5.67% 0.16%
生效日起至
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今
注：净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如

非交易日）。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较




注：按照基金合同的约定，自基金成立日期的 6 个月内达到规定的资产组合，截至 2009 年 8 月

16 日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。


§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2012 年 6

月 30 日），所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、

动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基
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金、增强收益基金、中证 100 基金、上证 180ETF、上证 180ETF 联接基金、新兴产业基金、成

熟市场动量优选基金、可转债基金、上证 180 成长 ETF、上证 180 成长 ETF 联接基金、华宝油气

基 金 、 华 宝 兴 业 医 药 生 物 、 华 宝 短 融 50 ， 所 管 理 的 开 放 式 证 券 投 资 基 金 资 产 净 值 合 计

36,429,945,714.42 元。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
硕 士 ，
1999 年 7
月至 2000
年 8 月在
上海广电
股份有限
公司从事
技术、市
场工作，
2004 年 5
月至 2008
年 7 月在
上海东方
证券股份
本基金基 有限公司
金经理、 从事证券
华宝兴业 2010 年 6 月 投 资 工
华志贵 - 8年
可转债债 26 日 作 ， 2008
券基金基 年 8 月至
金经理 2009 年 9
月在中欧
基金管理
有限公司
从事证券
投 资 工
作 。 2009
年 9 月加
入华宝兴
业基金管
理有限公
司先后任
高级分析
师，华宝
兴业增强

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收益债券
型证券投
资基金基
金经理助
理，华宝
兴业现金
宝货币市
场基金基
金经理助
理 ， 2010
年 6 月至
2011 年 11
月任华宝
兴业现金
宝货币市
场基金基
金经理，
2010 年 6
月至今任
华宝兴业
增强收益
债券型证
券投资基
金基金经
理 、 2011
年 4 月兼
任华宝兴
业可转债
债券型证
券投资基
金基金经
理。
硕 士 ，
2008 年加
入华宝兴
本基金基 业基金管
金经理助 理有限公
理、华宝 司任研究
2010 年 12 月
沈梦圆 兴业行业 - 4年 部 分 析
2日
精选股票 师 ， 2009
基金基金 年 11 月至
经理助理 今任华宝
兴业行业
精选股票
基金基金
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经 理 助
理 ， 2010
年 12 月起
兼任华宝
兴业增强
收益债券
型证券投
资基金基
金经理助
理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。

2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金

法》及其各项实施细则、《华宝兴业增强收益债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规

的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投

资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中

央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评

价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投

资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定

和公司内部制度要求，分析了本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的整体收益率差异、分投

资类别（股票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价

差；分析结果未发现异常情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少

的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。

本报告期内，本基金未发现异常交易行为。



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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2012 年上半年，通货膨胀先是预期将有所回落，后预期将迅速回落，国债收益率较年初下降

20 个基点左右，后维持震荡。信用债，收益率在新增资金的推动下，收益率继续下降，后维持震

荡。可转债市场，小盘转债表现抢眼。

增强收益基金 2012 年上半年维持一定的转债配置，较好地享受了转债市场的上涨行情。同时，

维持较高的长债仓位，也表现不错。信用债保持一个比较适当的配置。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截止至本报告期末，增强收益 A 基金份额净值增长率为 5.52%，比较基准收益率为 0.79%；增

强收益 B 基金份额净值增长率为 5.32%，比较基准收益率为 0.79%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2012 年下半年，预期央行货币政策会逐渐放松，通货膨胀仍将会继续回落。积极财政政策仍

是主基调。经济软着陆应是大概率事件。

从预期收益率的角度看，债券的几个子市场很难出现特别突出的机会。信用债市场，主要是

通过信用分析来创造超额收益。国债市场，可能在政策被证伪后面临一定的机会。转债将精选品

种以投资。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

基金管理人在报告期内对旗下基金估值中，各部门参与如下：

（一）基金会计：根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算，并对基金

投资品种进行估值。

（二）金融工程部：对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下，为

估值提供相关模型。

（三）估值委员会：定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性

及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时，评价现有估值政

策和程序的适用性。

（四）必要时基金经理参与估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。



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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

截止本报告期末，根据相关法律法规及基金合同的约定，本基金本报告期无应分配但尚未实

施分配的利润。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2012 年上半年，本基金托管人在对华宝兴业增强收益债券型证券投资基金的托管过程中，严

格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持

有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等

情况的说明

2012 年上半年，华宝兴业增强收益债券型证券投资基金的管理人——华宝兴业基金管理有限

公司在华宝兴业增强收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎

回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方

面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华宝兴业增强收益债券型证券投资基金未

进行利润分配。


5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意

见

本托管人依法对华宝兴业基金管理有限公司编制和披露的华宝兴业增强收益债券型证券投资

基金 2012 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等

内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。


§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
报告截止日： 2012 年 6 月 30 日
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单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 7,756,390.28 1,658,702.08
结算备付金 800,120.49 844,025.66
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 100,545,200.49 98,793,665.58
其中：股票投资 738,263.88 6,017,584.00
基金投资 - -
债券投资 99,806,936.61 92,776,081.58
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 300,000.00 -
应收利息 6.4.7.5 1,883,451.41 928,218.75
应收股利 - -
应收申购款 46,820.06 63,465.68
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 111,581,982.73 102,538,077.75
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 28,000,000.00 15,500,000.00
应付证券清算款 6,966,398.39 -
应付赎回款 241,048.84 65,395.84
应付管理人报酬 37,226.56 43,863.76
应付托管费 12,408.86 14,621.25
应付销售服务费 12,457.62 14,172.81
应付交易费用 6.4.7.7 15,665.84 133,642.43
应交税费 905,020.80 866,628.30
应付利息 9,780.13 3,779.40
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 399,430.14 570,023.32
负债合计 36,599,437.18 17,212,127.11
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 71,958,772.89 86,310,349.44
未分配利润 6.4.7.10 3,023,772.66 -984,398.80

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所有者权益合计 74,982,545.55 85,325,950.64
负债和所有者权益总计 111,581,982.73 102,538,077.75
注：报告截止日 2012 年 6 月 30 日，基金份额净值 A 类类：1.0491 元，B 类：1.0350 元，基金份
额总额 A 类： 35,782,075.17 份，B 类： 36,176,697.72 份。


6.2 利润表

会计主体：华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
附注号 本期 上年度可比期间
项 目 2012 年 1 月 1 日至 2011 年 1 月 1 日至 2011
2012 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日
一、收入 4,920,784.30 -276,412.05
1.利息收入 1,454,276.38 1,963,681.67
其中：存款利息收入 6.4.7.11 24,291.55 50,237.23
债券利息收入 1,429,984.83 1,872,619.95
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 40,824.49
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -336,651.97 -855,914.56
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -322,121.83 758,412.54
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -23,491.89 -1,659,654.99
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 8,961.75 45,327.89
3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.16 3,798,430.98 -1,407,685.96
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -
列）
5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.17 4,728.91 23,506.80
列）
减：二、费用 733,602.32 1,099,735.57
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 238,047.78 391,609.11
2．托管费 6.4.10.2.2 79,349.24 130,536.36
3．销售服务费 6.4.10.2.3 77,588.73 131,120.44
4．交易费用 6.4.7.18 35,177.76 208,086.92
5．利息支出 142,738.26 62,025.16
其中：卖出回购金融资产支出 142,738.26 62,025.16
6．其他费用 6.4.7.19 160,700.55 176,357.58
三、利润总额（亏损总额以“-” 4,187,181.98 -1,376,147.62
号填列）

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减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号 4,187,181.98 -1,376,147.62
填列）



6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计


一、期初所有者权益 86,310,349.44 -984,398.80 85,325,950.64
（基金净值）
二、本期经营活动产生 - 4,187,181.98 4,187,181.98
的基金净值变动数（本
期利润）
三、本期基金份额交易 -14,351,576.55 -179,010.52 -14,530,587.07
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购款 15,531,900.74 301,238.92 15,833,139.66
2.基金赎回款 -29,883,477.29 -480,249.44 -30,363,726.73
四、本期向基金份额持 - - -
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
五、期末所有者权益 71,958,772.89 3,023,772.66 74,982,545.55
（基金净值）
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计


一、期初所有者权益 171,812,092.11 8,571,825.93 180,383,918.04
（基金净值）
二、本期经营活动产生 - -1,376,147.62 -1,376,147.62
的基金净值变动数（本
期利润）

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三、本期基金份额交易 -66,323,621.47 -2,601,926.24 -68,925,547.71
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购款 10,281,863.66 255,494.63 10,537,358.29
2.基金赎回款 -76,605,485.13 -2,857,420.87 -79,462,906.00
四、本期向基金份额持 - -1,479,400.43 -1,479,400.43
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
五、期末所有者权益 105,488,470.64 3,114,351.64 108,602,822.28
（基金净值）



报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______裴长江______ ______黄小薏______ ____张幸骏____
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人


6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

华宝兴业增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员

会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2008]1294 号文《关于核准华宝兴业增强收益债券型证

券投资基金募集申请的批复》的核准，由华宝兴业基金管理有限公司作为发起人于 2009 年 1 月 5

日至 2009 年 2 月 13 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所有限公司验证并出

具安永华明（2009）验字第 60737318_B01 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金

合同于 2009 年 2 月 17 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购

费后的实收基金（本金）为人民币 2,257,644,988.35 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民

币 563,394.90 元 ， 以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币 2,258,208,383.25 元 ， 折 合

2,258,208,383.25 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司，注册登记机

构为华宝兴业基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括公司债券、企业债券、可转换债券、

短期融资券、金融债、资产支持证券、国债、央行票据、债券回购、股票、权证，以及法律法规

或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于债券等固定收益类资产的比例不低于

基金资产的 80%；投资于股票等权益类资产的比例不超过基金资产的 20%；现金或者到期日在一年
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以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金可通过投资首次发行股票、增发新股、可转换

债券转股票以及权证行权等方式获得股票，也可直接从二级市场买入股票。本基金可通过参与可

分离转债申购而获得权证，也可直接从二级市场买入权证。此外，如法律法规或中国证监会允许

基金投资其他品种的，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围。

本基金整体的业绩比较基准为中国债券总指数收益率×100%。

本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于 2012 年 8 月 27 日批准报出。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体

会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，

同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了、中国证券业协会制定的《证券投资基金

会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、

《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资

基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与

格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基

金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、《证券投资基金参与股指期货交易指引》

及其他中国证监会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2012 年 6 月 30 日的财

务状况以及 2012 年度上半年的经营成果和净值变动情况。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

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本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6 税项

1.印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）

交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按

证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转

让，暂免征收印花税。

2.营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理

人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金

等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、

红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

3.个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题

的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上

市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收

入时代扣代缴 20%的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补

充通知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，

按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问

题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
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等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
活期存款 7,756,390.28
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 7,756,390.28


6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2012 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 579,564.08 738,263.88 158,699.80
交易所市场 93,513,214.44 94,961,436.61 1,448,222.17
债券
银行间市场 4,837,830.00 4,845,500.00 7,670.00
合计 98,351,044.44 99,806,936.61 1,455,892.17
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 98,930,608.52 100,545,200.49 1,614,591.97


6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末

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2012 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 977.82
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 360.00
应收债券利息 1,882,113.59
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 1,883,451.41


6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 15,503.34
银行间市场应付交易费用 162.50
合计 15,665.84


6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末
项目
2012 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 250.20
预提费用 149,179.94
合计 399,430.14


6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元
华宝兴业增强收益债券 A
本期
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 44,366,844.05 44,366,844.05
本期申购 5,171,489.63 5,171,489.63
本期赎回(以"-"号填列) -13,756,258.51 -13,756,258.51

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本期末 35,782,075.17 35,782,075.17


华宝兴业增强收益债券 B
本期
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 41,943,505.39 41,943,505.39
本期申购 10,360,411.11 10,360,411.11
本期赎回(以"-"号填列) -16,127,218.78 -16,127,218.78
本期末 36,176,697.72 36,176,697.72
注：申购含红利再投以及转换入份额；赎回含转换出份额。

6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
华宝兴业增强收益债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 999,623.89 -1,258,294.37 -258,670.48
本期利润 226,471.90 1,949,983.57 2,176,455.47
本期基金份额交易 -166,103.90 6,908.03 -159,195.87
产生的变动数
其中：基金申购款 104,167.43 -15,761.90 88,405.53
基金赎回款 -270,271.33 22,669.93 -247,601.40
本期已分配利润 - - -
本期末 1,059,991.89 698,597.23 1,758,589.12


华宝兴业增强收益债券 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 451,448.79 -1,177,177.11 -725,728.32
本期利润 162,279.10 1,848,447.41 2,010,726.51
本期基金份额交易 -44,259.86 24,445.21 -19,814.65
产生的变动数
其中：基金申购款 94,251.01 118,582.38 212,833.39
基金赎回款 -138,510.87 -94,137.17 -232,648.04
本期已分配利润 - - -
本期末 569,468.03 695,715.51 1,265,183.54


6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 20,499.90
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
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结算备付金利息收入 3,785.46
其他 6.19
合计 24,291.55


6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 12,451,535.89
减：卖出股票成本总额 12,773,657.72
买卖股票差价收入 -322,121.83


6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
本期
项目
2012年1月1日至2012年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 145,259,220.17
额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 144,154,516.95
本总额
减：应收利息总额 1,128,195.11
债券投资收益 -23,491.89


6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。

6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
股票投资产生的股利收益 8,961.75
基金投资产生的股利收益 -
合计 8,961.75


6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期
项目名称
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产 3,798,430.98
——股票投资 987,146.47

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——债券投资 2,811,284.51
——资产支持证券投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 3,798,430.98


6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 3,557.60
转换费收入 240012 1,004.84
其他 166.47
合计 4,728.91
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的 25%归入转出基金
的基金资产。

6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用 35,015.26
银行间市场交易费用 162.50
合计 35,177.76


6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
审计费用 29,835.26
信息披露费 119,344.68
银行汇划费用 2,520.61
帐户维护费 9,000.00
合计 160,700.55


6.4.7.20 分部报告

无。

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
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6.4.8.1 或有事项

本基金本报告期无特别或有事项的说明。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

本基金本报告期内无特别资产负债表日后事项的说明。

6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴业”) 基金管理人、基金发起人、注册登记机构、基金销
售机构
中国工商银行股份有限公司(“工商银行”） 基金托管人、基金代销机构
华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的主要发起人
领先资产管理有限公司 基金管理人的股东
宝钢集团有限公司(“宝钢集团”) 基金管理人的主要发起人的母公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单位进行交易。

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单位进行交易。


6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30
月 30 日 日
当期发生的基金应支付 238,047.78 391,609.11
的管理费
其中：支付销售机构的客 68,821.81 113,313.19
户维护费
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.60%/当年天数

H 为每日应支付的基金管理费
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E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管

理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30
月 30 日 日
当期发生的基金应支付 79,349.24 130,536.36
的托管费
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支取。


6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
获得销售服务费的
当期发生的基金应支付的销售服务费
各关联方名称
华宝兴业增强收益 华宝兴业增强收益
合计
债券 A 债券 B
华宝兴业基金管理有限 - 3,176.77 3,176.77
公司
中国工商银行股份有限 - 46,780.35 46,780.35
公司(“工商银行”)
合计 - 49,957.12 49,957.12
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费
各关联方名称
华宝兴业增强收益 华宝兴业增强收益
合计
债券 A 债券 B

华宝兴业基金管理有限 - 4,367.40 4,367.40
公司
中国工商银行股份有限 - 81,549.32 81,549.32
公司(“工商银行”)

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合计 - 85,916.72 85,916.72
注：销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金份额
分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A 类不收取销售服务费，B 类销售服务费年
费率为 0.4%。B 类基金销售服务费计算方法如下：
H=E×0.40%/当年天数
H 为每日应支付的基金销售服务费
E 为前一日的 B 类基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基
金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若
遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。


6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期
项目
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
华宝兴业增强收益债券 华宝兴业增强收益 合计
A 债券 B
基金合同生效日（ 2009 545,288.54 - 545,288.54
年 2 月 17 日 ）持有的基金
份额
期初持有的基金份额 - - -
期间申购/买入总份额 - - -
期间因拆分变动份额 - - -
减：期间赎回/卖出总份额 - - -
期末持有的基金份额 545,288.54 - 545,288.54
期末持有的基金份额 1.52% - 1.52%
占基金总份额比例


上年度可比期间
项目
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
华宝兴业增强收益债券 华宝兴业增强收益 合计
A 债券 B
基金合同生效日（ 2009 545,288.54 - 545,288.54
年 2 月 17 日 ）持有的基金
份额
期初持有的基金份额 - - -
期间申购/买入总份额 - - -
期间因拆分变动份额 - - -
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减：期间赎回/卖出总份额 - - -
期末持有的基金份额 545,288.54 - 545,288.54
期末持有的基金份额 1.04% - 1.04%
占基金总份额比例
注：报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资 B 类基金。



6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 7,756,390.28 20,499.90 7,715,039.32 41,494.36




6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。


6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。


6.4.12 期末（2012 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限证券。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押
的债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额 28,000,000.00 元。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/

或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券

回购交易的余额。

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6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为债券型基金，属于低风险基金产品，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金

和股票型基金，高于货币市场基金。在债券型基金产品中，其长期平均风险程度和预期收益率高

于纯债券基金。本基金投资的金融工具主要包括债券、股票等。本基金在日常经营活动中面临的

与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从

事风险管理的主要目标是在控制风险和保持资产流动性的前提下，追求较高的当期收益和总回报，

争取实现基金资产的长期稳健增值。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用

评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。

本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进

行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能的信用风险。



6.4.13.2.1 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
本期末 上年度末
长期信用评级
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
AAA 19,296,162.40 41,628,457.50
AAA 以下 43,403,825.61 15,698,824.38
未评级 37,106,948.60 35,448,799.70
合计 99,806,936.61 92,776,081.58
注：长期信用评级为“未评级”的债券系中华人民共和国财政部发行的国债和中国人民银行发行
的中央银行票据。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地

调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。

本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券

在证券交易所或银行间市场交易，因此除在附注十中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况

外，其余均能及时变现。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合
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久期、Beta 值等指标来衡量市场风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资

收益的风险。

本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的

久期等方法对上述利率风险进行管理。本报告期末，本基金持有的债券投资公允价值占基金资产

净值比例为 133.11%。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期
末
2012
年6 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
月
30
日
资产
银行 7,756,390.28 - - - 7,756,390.28
存款
结算 800,120.49 - - - 800,120.49
备付
金
存出 - - - 250,000.00 250,000.00
保证
金
交易 4,946,250.00 42,906,635.93 51,954,050.68 738,263.88 100,545,200.49
性金
融资
产
应收 - - - 300,000.00 300,000.00
证券
清算
款
应收 - - - 1,883,451.41 1,883,451.41
利息
应收 994.04 - - 45,826.02 46,820.06
申购
款
其他 - - - - -
资产
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资产 13,503,754.81 42,906,635.93 51,954,050.68 3,217,541.31 111,581,982.73
总计
负债
卖出 28,000,000.00 - - - 28,000,000.00
回购
金融
资产
款
应付 - - - 6,966,398.39 6,966,398.39
证券
清算
款
应付 - - - 241,048.84 241,048.84
赎回
款
应付 - - - 37,226.56 37,226.56
管理
人报
酬
应付 - - - 12,408.86 12,408.86
托管
费
应付 - - - 12,457.62 12,457.62
销售
服务
费
应付 - - - 15,665.84 15,665.84
交易
费用
应付 - - - 9,780.13 9,780.13
利息
应交 - - - 905,020.80 905,020.80
税费
其他 - - - 399,430.14 399,430.14
负债
负债 28,000,000.00 - - 8,599,437.18 36,599,437.18
总计
利率 -14,496,245.19 42,906,635.93 51,954,050.68 -5,381,895.87 74,982,545.55
敏感
度缺
口
上年
度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2011

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年
12
月
31
日
资产
银行 1,658,702.08 - - - 1,658,702.08
存款
结算 844,025.66 - - - 844,025.66
备付
金
存出 - - - 250,000.00 250,000.00
保证
金
交易 51,225,304.88 9,621,327.00 31,929,449.70 6,017,584.00 98,793,665.58
性金
融资
产
应收 - - - 928,218.75 928,218.75
利息
应收 - - - 63,465.68 63,465.68
申购
款
资产 53,728,032.62 9,621,327.00 31,929,449.70 7,259,268.43 102,538,077.75
总计
负债
卖出 15,500,000.00 - - - 15,500,000.00
回购
金融
资产
款
应付 - - - 65,395.84 65,395.84
赎回
款
应付 - - - 43,863.76 43,863.76
管理
人报
酬
应付 - - - 14,621.25 14,621.25
托管
费
应付 - - - 14,172.81 14,172.81
销售
服务

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费
应付 - - - 133,642.43 133,642.43
交易
费用
应付 - - - 3,779.40 3,779.40
利息
应交 - - - 866,628.30 866,628.30
税费
其他 - - - 570,023.32 570,023.32
负债
负债 15,500,000.00 - - 1,712,127.11 17,212,127.11
总计
利率 38,228,032.62 9,621,327.00 31,929,449.70 5,547,141.32 85,325,950.64
敏感
度缺
口
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理论变动值。
假设 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个百分点，其他市场变量均不发生变化

此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
上年度末（ 2011 年 12 月 31
本期末（ 2012 年 6 月 30 日 ）
日 ）
A 类基金 - -
分析
0.25 -614,463.75 -738,782.52
-0.25 631,420.90 755,057.64
B 类基金 - -
0.25 -612,846.88 -690,370.31
-0.25 629,759.40 705,578.92


6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本

基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，主要风险为利率风险和信用风险，其他的市场

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因素对本基金资产净值无重大影响。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
占基金
项目 占基金资
资产净
公允价值 公允价值 产净值比
值比例
例（%）
（%）
交易性金融资产-股票投资 738,263.88 0.98 6,017,584.00 7.05
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 99,806,936.61 133.11 92,776,081.58 108.73
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 100,545,200.49 134.09 98,793,665.58 115.78



§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例（%）
1 权益投资 738,263.88 0.66
其中：股票 738,263.88 0.66
2 固定收益投资 99,806,936.61 89.45
其中：债券 99,806,936.61 89.45
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 8,556,510.77 7.67
6 其他各项资产 2,480,271.47 2.22
7 合计 111,581,982.73 100.00



7.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元


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占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 - -
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 - -
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 733,058.88 0.98
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 5,205.00 0.01
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 738,263.88 0.98




7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
比例（％）
1 002410 广联达 29,872 733,058.88 0.98
2 300332 天壕节能 500 5,205.00 0.01



7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元
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占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
值比例（％）
1 600519 贵州茅台 927,700.00 1.09
2 300198 纳川股份 631,107.00 0.74
3 600123 兰花科创 617,218.02 0.72
4 600742 一汽富维 599,037.00 0.70
5 002375 亚厦股份 594,624.33 0.70
6 002475 立讯精密 583,073.00 0.68
7 002410 广联达 575,474.08 0.67
8 300027 华谊兄弟 567,991.00 0.67
9 600104 上汽集团 455,251.70 0.53
10 300210 森远股份 446,000.00 0.52
11 002296 辉煌科技 208,590.00 0.24
12 000651 格力电器 171,600.00 0.20
13 601339 百隆东方 68,000.00 0.08
14 002679 福建金森 12,000.00 0.01
15 300323 华灿光电 10,000.00 0.01
16 300325 德威新材 8,500.00 0.01
17 601965 中国汽研 8,200.00 0.01
18 300318 博晖创新 7,500.00 0.01
19 002681 奋达科技 6,240.00 0.01
20 002685 华东重机 4,995.00 0.01

注：买入金额不包括相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
值比例（％）
1 601288 农业银行 2,152,000.00 2.52
2 600519 贵州茅台 963,382.00 1.13
3 600216 浙江医药 937,000.78 1.10
4 300175 朗源股份 841,413.90 0.99
5 600157 永泰能源 705,959.03 0.83
6 300198 纳川股份 651,281.80 0.76
7 002475 立讯精密 642,855.82 0.75
8 002375 亚厦股份 633,523.80 0.74
9 600742 一汽富维 607,324.00 0.71

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10 600123 兰花科创 603,662.84 0.71
11 300027 华谊兄弟 602,614.78 0.71
12 000792 盐湖股份 498,150.00 0.58
13 300210 森远股份 471,839.86 0.55
14 600104 上汽集团 459,310.00 0.54
15 002450 康得新 418,940.00 0.49
16 002415 海康威视 396,271.51 0.46
17 002436 兴森科技 346,847.60 0.41
18 002296 辉煌科技 213,749.00 0.25
19 000651 格力电器 184,857.37 0.22
20 601339 百隆东方 62,000.00 0.07

注：卖出金额不包括相关交易费用。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 6,507,191.13
卖出股票收入（成交）总额 12,451,535.89
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。



7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例（％）
1 国家债券 32,261,448.60 43.03
2 央行票据 4,845,500.00 6.46
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 38,080,464.32 50.79
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 24,619,523.69 32.83
8 其他 - -
9 合计 99,806,936.61 133.11




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7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明

细

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
比例（％）
1 010107 21 国债⑺ 281,260 30,083,569.60 40.12
2 122023 09 万业债 72,840 7,463,186.40 9.95
3 110015 石化转债 70,000 6,993,700.00 9.33
4 113001 中行转债 60,670 5,892,270.40 7.86
5 122840 11 临汾债 48,000 4,944,960.00 6.59




7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券

投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。


7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明

细

本基金本报告期末未持有权证。


7.9 投资组合报告附注

7.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，也没有在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。

7.9.2 本基金采取定量与定性相结合的个股精选策略，使用成长、价值、盈利等方面的指标对股
票进行排序，并对排名靠前的股票进行案头研究和实地调研，深入研究企业的基本面和长期发展
前景，挑选出预期表现将超过大盘的个股，构建核心组合，没有特定的股票备选库。

7.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 300,000.00
3 应收股利 -
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4 应收利息 1,883,451.41
5 应收申购款 46,820.06
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,480,271.47

7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 公允价值
比例（％）
1 110015 石化转债 6,993,700.00 9.33
2 113001 中行转债 5,892,270.40 7.86
3 125731 美丰转债 2,407,094.80 3.21
4 110016 川投转债 1,613,673.60 2.15
5 110007 博汇转债 1,010,400.00 1.35
6 125887 中鼎转债 666,390.00 0.89
7 110011 歌华转债 481,100.00 0.64
8 129031 巨轮转 2 293,182.89 0.39



7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

报告期末前十名股票中未存在流通受限的情况。


§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份
持有人结构
持有人 机构投资者 个人投资者
份额 户均持有的
户数
级别 基金份额 占总份额比 占总份
(户) 持有份额 持有份额
例 额比例
华 宝 1,447 24,728.46 545,288.54 1.52% 35,236,786.63 98.48%
兴 业
增 强
收 益
债 券
A
华 宝 1,199 30,172.39 0.00 0.00% 36,176,697.72 100.00%
兴 业
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增 强
收 益
债券 B
合计 2,646 27,195.30 545,288.54 0.76% 71,413,484.35 99.24%




8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

占基金总份额
项目 份额级别 持有份额总数（份）
比例
华宝兴业 190,312.08 0.5319%
增强收益
债券 A
基金管理公司所有从业人 华宝兴业 0.00 0.0000%
员持有本基金 增强收益
债券 B
190,312.08 0.2645%
合计

注：
（一）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间：
0 至 10 万份（含）
（二）该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间：
0 至 10 万份（含）
附：数量区间为 0、0 至 10 万份（含）、10 万份至 50 万份（含）、50 万份至 100 万份（含）、100
万份以上。


§9 开放式基金份额变动

单位：份
华宝兴业增强收 华宝兴业增强收
项目
益债券 A 益债券 B
615,728,987.54 1,642,479,395.71
基金合同生效日（2009 年 2 月 17 日）基金份

额总额
本报告期期初基金份额总额 44,366,844.05 41,943,505.39
本报告期基金总申购份额 5,171,489.63 10,360,411.11
减：本报告期基金总赎回份额 13,756,258.51 16,127,218.78
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 35,782,075.17 36,176,697.72
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。




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§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。



10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人、本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。



10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。



10.4 基金投资策略的改变

本基金的投资策略在报告期内未发生变更。



10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同

生效之日(2009 年 2 月 17 日)起至本报告期末。


10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。




10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金
数量 成交金额 成交总额的比 佣金 备注
总量的比例
例

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申银万国 1 9,560,254.85 51.24% 7,769.20 50.11% -

海通证券 1 9,097,347.17 48.76% 7,734.14 49.89% -

国泰君安 1 - - - - -

注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各项财务
指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国
人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及
时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的
地域分散化。
（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。
2、本期无新增席位。


10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
申银万国 13,772,743.57 4.87% - - - -

海通证券 268,990,978.09 95.13% 432,300,000.00 100.00% - -

国泰君安 - - - - - -




10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华宝兴业基金管理有限公司 《中国证券报》、《证 2012 年 6 月 29 日
关于在“e 网金”网上直销平台 券时报》、《上海证券
新增上海银联电子支付服务 报》以及基金管理人
有限公司相关银行卡支付业 网站
务的公告
2 华宝兴业基金管理有限公司 《中国证券报》、《证 2012 年 6 月 28 日
关于参加江苏银行网上银行 券时报》、《上海证券
基金申购费率优惠活动的公 报》以及基金管理人
告 网站
3 华宝兴业基金管理有限公司 《中国证券报》、《证 2012 年 5 月 12 日
关于在“e 网金”网上直销平 券时报》、《上海证券
台新增上海银联电子支付服 报》以及基金管理人

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务有限公司相关银行卡支付 网站
业务的公告
4 华宝兴业基金管理有限公司 《中国证券报》、《证 2012 年 3 月 30 日
关于参加工商银行网上银行 券时报》、《上海证券
基金申购费率优惠活动的公 报》以及基金管理人
告 网站
5 华宝兴业基金管理有限公司 《中国证券报》、《证 2012 年 3 月 30 日
关于参加江苏银行网上银行 券时报》、《上海证券
基金申购费率优惠活动的公 报》以及基金管理人
告 网站
6 华宝兴业基金管理有限公司 《中国证券报》、《证 2012 年 3 月 15 日
关于旗下部分基金继续参加 券时报》、《上海证券
申银万国证券申购费率优惠 报》以及基金管理人
活动并继续开通定投业务的 网站
公告
7 华宝兴业基金管理有限公司 《中国证券报》、《证 2012 年 2 月 14 日
关于变更办公地址的预告 券时报》、《上海证券
报》以及基金管理人
网站
8 华宝兴业基金管理有限公司 基金管理人网站 -
旗下基金资产净值公告




§11 备查文件目录

11.1 备查文件目录

中国证监会批准基金设立的文件；

华宝兴业增强收益债券型证券投资基金基金合同；

华宝兴业增强收益债券型证券投资基金招募说明书；

华宝兴业增强收益债券型证券投资基金托管协议；

基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；

基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；

基金托管人业务资格批件和营业执照。


11.2 存放地点

以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。



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11.3 查阅方式

投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各

种定期和临时公告。



华宝兴业基金管理有限公司
2012 年 8 月 27 日




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