景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金

2017 年年度报告

2017年12月31日

基金管理人：景顺长城基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2018年3月28日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月27日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

本报告期自2017年1月1日起至2017年12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介...... 6

2.1基金基本情况 ...... 6

2.2基金产品说明 ...... 6

2.3基金管理人和基金托管人...... 7

2.4信息披露方式 ...... 7

2.5其他相关资料 ...... 7

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 8

3.1主要会计数据和财务指标...... 8

3.2基金净值表现 ...... 8

3.3其他指标...... 10

3.4过去三年基金的利润分配情况...... 10

§4管理人报告......11

4.1基金管理人及基金经理情况......11

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 15

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 16

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 17

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17

4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...... 18

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 18

§5托管人报告...... 19

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 19

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 19

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 19

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§6审计报告...... 20

6.1审计报告基本信息...... 20

6.2审计报告的基本内容...... 20

§7年度财务报表...... 22

7.1资产负债表...... 22

7.2利润表...... 23

7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 24

7.4报表附注...... 25

§8投资组合报告...... 49

8.1期末基金资产组合情况...... 49

8.2期末按行业分类的股票投资组合...... 49

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 50

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...... 52

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 54

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 54

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 54

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 54

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 54

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 54

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 54

8.12投资组合报告附注...... 55

§9基金份额持有人信息...... 56

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 56

9.2期末上市基金前十名持有人...... 56

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 56

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 56

§10开放式基金份额变动...... 57

§11重大事件揭示...... 58

11.1基金份额持有人大会决议...... 58

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 58

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11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 58

11.4基金投资策略的改变...... 58

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 58

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 59

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 59

11.8其他重大事件...... 61

§12影响投资者决策的其他重要信息...... 64

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 64

12.2影响投资者决策的其他重要信息...... 64

§13备查文件目录...... 65

13.1备查文件目录 ...... 65

13.2存放地点...... 65

13.3查阅方式...... 65

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基

金

基金简称 景顺长城中证医药卫生ETF

场内简称 景顺医药

基金主代码 512230

交易代码 512230

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2014年7月18日

基金管理人 景顺长城基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 8,868,210.00份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2014年8月19日

2.2基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小

化。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过

0.2%，年化跟踪误差不超过2%。

投资策略 本基金以中证医药卫生指数为标的指数，采用完全复

制法，即以完全按照标的指数成份股组成及其权重构

建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。

股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股

及其权重的变动而进行相应调整。在因特殊情况（包

括但不限于成份股停牌、流动性不足、法律法规限制、

其它合理原因导致本基金管理人对标的指数的跟踪构

成严重制约等）导致无法获得足够数量的股票时，本

基金可以根据市场情况，结合经验判断，综合考虑相

关性、估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份

股或备选成份股进行替代或者采用其他指数投资技术

适当调整基金投资组合，以期在规定的风险承受限度

之内，尽量缩小跟踪误差。本基金力争使日均跟踪偏

离度的绝对值不超过0.2%，年化跟踪误差不超过2%。

本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍

生金融产品。

业绩比较基准 中证医药卫生指数。

风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均预期风险和预期收

益率高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。

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本基金为指数型基金，被动跟踪标的指数的表现，具

有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的

风险收益特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 景顺长城基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 杨皞阳 王永民

信息披露负责人 联系电话 0755-82370388 010-66594896

电子邮箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com

客户服务电话 4008888606 95566

传真 0755-22381339 010-66594942

注册地址 深圳市福田区中心四路1号 北京市西城区复兴门内大街1

嘉里建设广场第一座21层 号

办公地址 深圳市福田区中心四路1号 北京市西城区复兴门内大街1

嘉里建设广场第一座21层 号

邮政编码 518048 100818

法定代表人 杨光裕 陈四清

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.igwfmc.com

基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 上海市湖滨路２０２号普华永道中

普通合伙） 心１１楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 2017年 2016年 2015年

本期已实现收益 2,392,139.83 -2,630,131.32 72,388,259.48

本期利润 3,557,864.55 -11,013,840.60 76,357,604.95

加权平均基金份额本期利润 0.1124 -0.3220 0.8342

本期加权平均净值利润率 8.51% -25.98% 58.05%

本期基金份额净值增长率 12.12% -13.00% 36.37%

3.1.2期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末

期末可供分配利润 3,846,825.17 7,213,062.57 23,666,497.50

期末可供分配基金份额利润 0.4338 0.2788 0.4699

期末基金资产净值 12,715,035.17 33,081,272.57 74,034,707.50

期末基金份额净值 1.4338 1.2788 1.4699

3.1.3累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末

基金份额累计净值增长率 43.38% 27.88% 46.99%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 6.93% 1.02% 7.33% 1.04% -0.40% -0.02%

过去六个月 4.19% 0.84% 5.54% 0.86% -1.35% -0.02%

过去一年 12.12% 0.75% 13.75% 0.77% -1.63% -0.02%

过去三年 33.02% 1.74% 42.67% 1.83% -9.65% -0.09%

自基金合同 43.38% 1.67% 65.45% 1.75% -22.07% -0.08%

生效起至今

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注：本基金的投资组合比例为：本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股，投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80％。本基金的建仓期为自2014年7月18日基金合同生效日起6个月。建仓期结束时，本基金投资组合达到上述投资组合比例的要求。

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：2014年净值增长率与业绩比较基准收益率的实际计算期间是2014年7月18日（基金合同生

效日）至2014年12月31日。

3.3其他指标

无。

3.4过去三年基金的利润分配情况

本基金自2014年7月18日（基金合同生效日）至本期末未实施利润分配。

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§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于2003年6月9日获得开业批文，注册资本1.3亿元人民币，目前，各家出资比例分别为49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。

截至2017年12月31日，景顺长城基金管理有限公司旗下共管理72只开放式基金，包括景

顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长混合型证券投资基金、景顺长城鼎益混合型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断混合型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长混合型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹混合型证券投资基金、景顺长城公司治理混合型证券投资基金、景顺长城能源基建混合型证券投资基金、景顺长城中小盘混合型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华混合型证券投资基金、景顺长城核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基金、上证180等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城上证180等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城品质投资混合型证券投资基金、景顺长城沪深300等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城四季金利债券型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金、景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证500交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、景顺长城优势企业混合型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城中小板创业板精选股票型证券投资基金、景顺长城中证800食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中证TMT150交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城量化精选股票型证券投资基金、景顺长城稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城领先回报灵活配置 第11页共65页

混合型证券投资基金、景顺长城中证TMT150交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城

安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证500交易型开放式指数证券投资基金联接

基金、景顺长城交易型货币市场基金（本基金的最后运作日为2017年12月26日，清算截止日为

2018年1月26日）、景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景瑞收益定期开

放债券型证券投资基金、景顺长城改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景颐增利债券型证券投资基金、景顺长城景颐宏利债券型证券投资基金、景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金、景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城环保优势股票型证券投资基金、景顺长城量化新动力股票型证券投资基金、景顺长城景盈双利债券型证券投资基金、景顺长城景盈金利债券型证券投资基金、景顺长城景颐盛利债券型证券投资基金、景顺长城景泰汇利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城顺益回报混合型证券投资基金、景顺长城泰安回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景泰丰利纯债债券型证券投资基金、景顺长城景颐丰利债券型证券投资基金、景顺长城景瑞双利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金、景顺长城景盈汇利债券型证券投资基金（本基金的最后运作日为2017年11月13日，清算截止日为2017年12月8日）、景顺长城沪港深领先科技股票型证券投资基金、景顺长城景瑞睿利回报定期开放混合型证券投资基金、景顺长城睿成灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景泰稳利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城量化平衡灵活配置混合型证券投资基金。其中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设景顺长城优选混合型证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。

本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从业 说明

任职日期 离任日期 年限

经济学硕士，FRM。2011年

7月加入本公司，先后担任

薛显志 本基金的 2015年2月 2017年7月 6年 风险管理助理、风险管理专

基金经理 10日 11日 员、量化及ETF投资部量化

及ETF专员职务；自2015

年2月起担任基金经理。

经济学硕士，CFA。2007年

本基金的 2017年7月 至2010年担任本公司风险

江科宏 基金经理 12日 - 10年 管理经理职务。2011年2

月重新加入本公司，担任研

究员等职务；自2012年6

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月起担任基金经理。

注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》等法律法规，本公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》，该《指引》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下：

1、授权、研究分析与投资决策的内部控制

建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据；确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。

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2、交易执行的内部控制

本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。

3、交易指令分配的控制

所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。

交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。

4、公平交易监控

本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控，风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如1日内、3日、5日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易现象。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有37次，为公司旗下管理的量化产品因申购赎回情况不一致依据产品合同约定进行的仓位调整，公司旗下指数基金因指数成份股调整，以及量化产品和指数增强基金根据产品合同约定通过量化模型交易，从而与其他组合发生的反向交易。

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投资组合银行间债券交易虽然存在临近交易日同向交易行为，但结合交易时机和交易价差分析表明投资组合间不存在不公平交易和利益输送的可能性。

本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年GDP增长6.9%，其中第四季度GDP增长6.8%，工业增加值累计增长6.6%，增速维持

稳定，经济整体呈现稳定迹象。12月PMI指数51.6，景气指数略有下滑；12月PPI同比上涨4.9%，

环比上涨0.8%，同比涨幅回落；12月CPI同比上涨1.8%，涨幅略有上升，通胀预期维持平稳。

货币政策基调防风险，市场流动性继续维持中性。12月M2增速略有回落至8.2%，M1增速也回落

至11.8%，货币供应继续保持较紧的状态；12月末外汇储备3.1万亿美元，逐月增加，汇率受到

内外部环境因素影响呈现升值趋势。房地产行业今年以来出现分化。12月末的70个大中城市新

建住宅价格指数同比上涨5.6%，环比上涨0.5%，涨幅持续略有回落；三四线城市地产销售景气度

继续好于一二线城市，截至12月的全国房地产销售面积累计同比上升7.7%，销售额累计同比上

升13.7%。从房地产周期角度看，一二线城市陆续加强了限购、限贷控制需求的调控政策，并加

大土地住宅市场供应，房地产紧缩政策也逐步向三四线热点城市扩散，房地产市场已进入本轮周期的下行阶段，考虑低利率环境、人口向一二线聚集、城市化进程持续推进、经济转型等综合因素，本轮调整幅度预计有限。2017年第四季度市场继续出现分化行情，沪深300指数上涨5.07%，创业板指数下跌6.12%，医药指数上涨7.33%。随着健康中国上升为国家战略，大健康相关产业将进入蓬勃发展期，医药卫生行业长期受益于人口老龄化和产业结构升级，医药卫生行业类指数的投资价值将得以凸显。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

2017年，本基金份额净值增长率为12.12%，业绩比较基准收益率为13.75%。报告期内，本

基金相对于业绩比较基准的日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.2%以内，跟踪误差（年化）控制在

2%以内。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

我们预计经济在积极财政政策支持下会继续保持平稳，但面临的内外部压力依然很大，通胀、汇率都有不确定性因素。长期来看，改革创新是保持经济增长的根本动力，在供给侧改革和产业升级的背景下，我们对经济的长期健康发展持较为乐观的态度。

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本基金采用完全复制中证医药卫生指数的方法进行组合管理，通过控制跟踪误差和跟踪偏离度，力争基金收益和指数收益基本一致。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及时报送上级监管部门。

为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括：

1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。

2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。

3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。

4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和临时稽核等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生，切实保护基金份额持有人的合法权益。

5、执行以KPI(KeyPerformanceIndicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估标准

的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警和监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。

6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止合规性运作风险和操作风险。

7、按照法律法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。

第16页共65页

8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。

本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持有人的合法权益。

基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部负责对外进行信息披露。

截止本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。

第17页共65页

截止本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金未满足收益分配条件，不进行利润分配。

4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明

本基金于2018年2月7日至2018年3月4日以通讯开会方式召开了基金份额持有人大会，

会议表决通过了《关于景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金终止上市并终止基金合同有关事项的议案》，本基金从2018年3月7日起进入清算期。因此普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

从2016年10月25日至2017年1月10日，本基金已出现连续二十个工作日基金资产净值低

于五千万元的情形。

从2017年8月14日至2017年11月10日，本基金已出现连续六十个工作日基金资产净值低

于五千万元的情形。

本基金管理人已按照基金合同的约定向中国证监会报送解决方案。

第18页共65页

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

第19页共65页

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 带强调事项段的无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2018)第21595号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金全体基金

份额持有人：

审计意见 (一)我们审计的内容

我们审计了景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基

金(以下简称“景顺长城中证医药卫生 ETF”)的财务报表，包括

2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表和所有者权

益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在

财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中

国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协

会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映

了景顺长城中证医药卫生ETF2017年12月31日的财务状况以及

2017年度的经营成果和基金净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报

告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们

在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适

当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于景顺长城中证医药

卫生ETF，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“7.4.2 会计报表

的编制基础”所述，景顺长城中证医药卫生ETF的基金管理人景

顺长城基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)拟在资产负

债表日后清算景顺长城中证医药卫生ETF的剩余资产。因此，上述

景顺长城中证医药卫生ETF的财务报表以清算基础编制。该事项不

影响已发表的审计意见。

管理层和治理层对财务报表的 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金

业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，

责任 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财

务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估景顺长城中证医药

卫生ETF的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，

第20页共65页

并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算景顺长城中

证医药卫生ETF、终止运营或别无其他现实的选择，。参见财务报

表附注7.4.2 有关以清算基础编制财务报表的说明。

基金管理人治理层负责监督景顺长城中证医药卫生ETF的财务报

告过程。

注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保

责任 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一

重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合

理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报

表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保

持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；

设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证

据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故

意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致

的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目

的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对景顺长城中证医药卫生

ETF持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确

定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准

则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关

披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论

基于截至审计报告日可获得的信息。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价

财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计

发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的

内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 许康玮 朱宏宇

会计师事务所的地址 中国 上海市

审计报告日期 2018年3月26日

第21页共65页

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2017年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 330,328.19 911,457.74

结算备付金 5,132.36 -

存出保证金 6,997.86 10,650.16

交易性金融资产 7.4.7.2 12,542,996.65 32,357,451.88

其中：股票投资 12,542,996.65 32,357,451.88

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 71.60 185.80

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 12,885,526.66 33,279,745.58

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 5,331.21 14,142.97

应付托管费 1,066.23 2,828.61

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 4,094.05 21,501.43

第22页共65页

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 160,000.00 160,000.00

负债合计 170,491.49 198,473.01

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 8,868,210.00 25,868,210.00

未分配利润 7.4.7.10 3,846,825.17 7,213,062.57

所有者权益合计 12,715,035.17 33,081,272.57

负债和所有者权益总计 12,885,526.66 33,279,745.58

注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.4338元，基金份额总额8,868,210.00份。

7.2利润表

会计主体：景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至

年12月31日 2016年12月31日

一、收入 4,199,946.31 -10,330,927.07

1.利息收入 9,119.90 8,419.31

其中：存款利息收入 7.4.7.11 9,119.90 8,419.31

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 2,884,675.85 -2,204,336.17

其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,422,676.78 -2,438,222.67

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 461,999.07 233,886.50

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 1,165,724.72 -8,383,709.28

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.17 140,425.84 248,699.07

列）

第23页共65页

减：二、费用 642,081.76 682,913.53

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 209,927.58 215,831.75

2．托管费 7.4.10.2.2 41,985.43 43,166.35

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.18 88,756.32 122,331.33

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.19 301,412.43 301,584.10

三、利润总额（亏损总额以“-” 3,557,864.55 -11,013,840.60

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 3,557,864.55 -11,013,840.60

填列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 25,868,210.00 7,213,062.57 33,081,272.57

金净值）

二、本期经营活动产生 - 3,557,864.55 3,557,864.55

的基金净值变动数（本

期利润）

三、本期基金份额交易 -17,000,000.00 -6,924,101.95 -23,924,101.95

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 23,000,000.00 6,132,918.32 29,132,918.32

2.基金赎回款 -40,000,000.00 -13,057,020.27 -53,057,020.27

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 8,868,210.00 3,846,825.17 12,715,035.17

金净值）

项目 上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日

第24页共65页

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 50,368,210.00 23,666,497.50 74,034,707.50

金净值）

二、本期经营活动产生 - -11,013,840.60 -11,013,840.60

的基金净值变动数（本

期利润）

三、本期基金份额交易 -24,500,000.00 -5,439,594.33 -29,939,594.33

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 33,000,000.00 8,275,871.14 41,275,871.14

2.基金赎回款 -57,500,000.00 -13,715,465.47 -71,215,465.47

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 25,868,210.00 7,213,062.57 33,081,272.57

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______康乐______ ______吴建军______ ____邵媛媛____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]543号《关于核准景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币627,864,196.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第418号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2014年7月18日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为627,868,210.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 第25页共65页

4,014.00份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，基金托管人为中国银

行股份有限公司。

经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证函[2014]73号文审核同意，本基金

627,868,210.00份基金份额于2014年8月19日在上交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数中证医药卫生指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化；主要投资范围为中证医药卫生指数的成份股及备选成份股，该部分资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%；本基金可少量投资于部分非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、衍生工具(股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金资产以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。本基金的业绩比较基准为中证医药卫生指数。

本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2018年3月26日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

根据基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2018年3月6日发布的《景顺长城基金管理有

限公司关于景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金于2018年3月7日进入财产清算期，详情参见附注7.4.8.2资产负债表日后事项，因此本基金财务报表以清算基础编制。于2017年12月31日，所有资产以可收回金额和账面价值孰低计量，负债以预计需要清偿的金额计量，其中本基金持有的交易性金融资产的可收回金额为其公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

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7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12

月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。

应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

第27页共65页

于本报告期内及上年度可比期间，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。于本报告期末，各项金融资产以可收回金额和账面价值孰低计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最

近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进

行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

第28页共65页

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，本基金的基金管理人可进行收益分配；本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。本基金收益每年最多分配12次，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

第29页共65页

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

本基金各项资产的可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于

实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公

司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改

征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策

的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税

法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

第30页共65页

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业

由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票的差价收入，股票的股息、红利收入及

其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息

红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应

纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个

人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

活期存款 330,328.19 911,457.74

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

其他存款 - -

合计： 330,328.19 911,457.74

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 11,213,775.01 12,542,996.65 1,329,221.64

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

第31页共65页

合计 11,213,775.01 12,542,996.65 1,329,221.64

上年度末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 32,193,954.96 32,357,451.88 163,496.92

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 32,193,954.96 32,357,451.88 163,496.92

注：于2017年12月31日，股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值0.00元(2016年12

月31日：0.00元)。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

应收活期存款利息 66.10 181.00

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 2.30 -

应收债券利息 - -

第32页共65页

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 3.20 4.80

合计 71.60 185.80

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

交易所市场应付交易费用 4,094.05 21,501.43

银行间市场应付交易费用 - -

合计 4,094.05 21,501.43

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

预提费用 150,000.00 150,000.00

应付指数使用费 10,000.00 10,000.00

合计 160,000.00 160,000.00

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 25,868,210.00 25,868,210.00

本期申购 23,000,000.00 23,000,000.00

本期赎回(以"-"号填列) -40,000,000.00 -40,000,000.00

第33页共65页

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 8,868,210.00 8,868,210.00

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 18,001,510.37 -10,788,447.80 7,213,062.57

本期利润 2,392,139.83 1,165,724.72 3,557,864.55

本期基金份额交易 -13,099,814.31 6,175,712.36 -6,924,101.95

产生的变动数

其中：基金申购款 16,138,612.53 -10,005,694.21 6,132,918.32

基金赎回款 -29,238,426.84 16,181,406.57 -13,057,020.27

本期已分配利润 - - -

本期末 7,293,835.89 -3,447,010.72 3,846,825.17

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月31

月31日 日

活期存款利息收入 8,684.79 7,927.02

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 337.16 326.31

其他 97.95 165.98

合计 9,119.90 8,419.31

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年12

12月31日 月31日

股票投资收益——买卖股票差价 -115,352.77 -2,083,970.05

第34页共65页

收入

股票投资收益——赎回差价收入 2,538,029.55 -354,252.62

股票投资收益——申购差价收入 - -

合计 2,422,676.78 -2,438,222.67

7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016年

年12月31日 12月31日

卖出股票成交总额 32,888,047.33 45,428,721.53

减：卖出股票成本总额 33,003,400.10 47,512,691.58

买卖股票差价收入 -115,352.77 -2,083,970.05

7.4.7.12.3股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至 2016年1月1日至2016

2017年12月31日 年12月31日

赎回基金份额对价总额 53,057,020.27 71,215,465.47

减：现金支付赎回款总额 26,179,897.27 36,208,108.47

减：赎回股票成本总额 24,339,093.45 35,361,609.62

赎回差价收入 2,538,029.55 -354,252.62

7.4.7.13债券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。

7.4.7.14衍生工具收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.15股利收益

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12

第35页共65页

月31日 月31日

股票投资产生的股利收益 461,999.07 233,886.50

基金投资产生的股利收益 - -

合计 461,999.07 233,886.50

7.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016年

年12月31日 12月31日

1.交易性金融资产 1,165,724.72 -8,383,709.28

——股票投资 1,165,724.72 -8,383,709.28

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 1,165,724.72 -8,383,709.28

注：本基金本会计期间公允价值变动损益—股票投资中包括可退替代款产生的公允价值变动损益0.00元(2016年度：0.00元)。

7.4.7.17其他收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年12

12月31日 月31日

基金赎回费收入 - -

替代损益 140,425.84 248,699.07

合计 140,425.84 248,699.07

注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。

第36页共65页

7.4.7.18交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月

日 31日

交易所市场交易费用 88,756.32 122,331.33

银行间市场交易费用 - -

合计 88,756.32 122,331.33

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12

31日 月31日

审计费用 50,000.00 50,000.00

信息披露费 150,000.00 150,000.00

指数使用费 40,000.00 40,000.00

上市年费 60,000.00 60,000.00

银行划款手续费 1,412.43 1,584.10

合计 301,412.43 301,584.10

注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的0.03%

的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币10,000元。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

根据《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、本基金基金份额持有人大会于2018年3月5日表决通过的《关于景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金终止上市并终止基金合同有关事项的议案》以及基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2018年3月6日发布的《景顺长城基金管理有限公司关于景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，本基金于2018年3月7日进 第37页共65页

入财产清算程序。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

景顺长城基金管理有限公司 基金管理人

中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人

长城证券股份有限公司(“长城证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东

大连实德集团有限公司 基金管理人的股东

开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东

景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日

关联方名称 占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的

比例 比例

长城证券 6,064,590.16 11.07% - -

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年12月31日

关联方名称 当期 占当期佣金 占期末应付佣

佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 金总额的比例

长城证券 5,647.71 11.07% 1,022.44 24.97%

第38页共65页

上年度可比期间

关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣

佣金 总量的比例 金总额的比例

长城证券 - - - -

注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结

算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服

务等。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月31

月31日 日

当期发生的基金应支付 209,927.58 215,831.75

的管理费

其中：支付销售机构的客 - -

户维护费

注：支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年

费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.50%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月31

月31日 日

当期发生的基金应支付 41,985.43 43,166.35

的托管费

注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至

每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值X 0.10%/当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

第39页共65页

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人于本报告期和上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

除基金管理人之外，本基金的其他关联方于本期末及上年度末均未投资本基金。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 330,328.19 8,684.79 911,457.74 7,927.02

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

本基金本报告期内无利润分配。

7.4.12期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票代股票 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 期末 期末估值总

码 名称期 原因 估值单期 开盘单 数量（股）成本总额 额 备注

价 价

第40页共65页

600332白云 2017年重大 32.14 2018年 30.15 6,800176,079.16 218,552.00 -

山 10月31事项 1月8日

日 停牌

600645中源 2017年重大 28.40 2018年 25.56 4,200127,890.05 119,280.00 -

协和 10月9 事项 1月19

日 停牌 日

600664哈药 2017年重大 5.81 2018年 6.00 15,200129,204.08 88,312.00 -

股份 9月28 事项 2月27

日 停牌 日

000766通化 2017年重大 13.60 - - 5,400 91,922.04 73,440.00 -

金马 11月24事项

日 停牌

000566海南 2017年重大 12.89 - - 5,500 69,139.32 70,895.00 -

海药 11月22事项

日 停牌

注：本基金截至2017年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌

的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截止本报告期末，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截止本报告期末，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金是指数型基金,紧密跟踪中证医药卫生指数，具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪中证医药卫生指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。

第41页共65页

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四层次风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立审计与风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金投资业务进行合规性控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监督；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由法律监察稽核部负责，投资风险分析与绩效评估由独立的投资风险评估人员负责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于2017年12月31日，本基金无债券投资(2016年12月31日：同)。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

第42页共65页

于2017年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不

计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

注：流动性受限资产、7个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券投资基金

流动性风险管理规定》第四十条。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的

基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本

基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流 第43页共65页

动性情况良好。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金等。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1个月以1-3个月3个月-1 1-5年 5年以上 不计息 合计

2017年12月31日内 年

资产

银行存款 330,328.19 0.00 0.00 0.00 0.00 - 330,328.19

结算备付金 5,132.36 - - - - - 5,132.36

存出保证金 6,997.86 - - - - - 6,997.86

交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0012,542,996.6512,542,996.65

买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00

应收证券清算款 - - - - - 0.00 0.00

应收利息 - - - - - 71.60 71.60

应收股利 - - - - - 0.00 0.00

应收申购款 0.00 - - - - 0.00 0.00

其他资产 - - - - - 0.00 0.00

资产总计 342,458.41 0.00 0.00 0.00 0.0012,543,068.2512,885,526.66

负债

卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00

应付证券清算款 - - - - - 0.00 0.00

应付赎回款 - - - - - 0.00 0.00

第44页共65页

应付管理人报酬 - - - - - 5,331.21 5,331.21

应付托管费 - - - - - 1,066.23 1,066.23

应付销售服务费 - - - - - 0.00 0.00

应付交易费用 - - - - - 4,094.05 4,094.05

应付利息 - - - - - 0.00 0.00

应交税费 - - - - - 0.00 0.00

应付利润 - - - - - 0.00 0.00

其他负债 - - - - - 160,000.00 160,000.00

负债总计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,491.49 170,491.49

利率敏感度缺口 342,458.41 0.00 0.00 0.00 0.00 - -

上年度末 1个月以 3个月-1

1-3个月年 1-5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31日内

资产

银行存款 911,457.74 - - - - - 911,457.74

存出保证金 10,650.16 - - - - - 10,650.16

交易性金融资产 - - - - -32,357,451.8832,357,451.88

应收利息 - - - - - 185.80 185.80

资产总计 922,107.90 - - - -32,357,637.6833,279,745.58

负债

应付管理人报酬 - - - - - 14,142.97 14,142.97

应付托管费 - - - - - 2,828.61 2,828.61

应付交易费用 - - - - - 21,501.43 21,501.43

其他负债 - - - - - 160,000.00 160,000.00

负债总计 - - - - - 198,473.01 198,473.01

利率敏感度缺口 922,107.90 - - - - - -

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

于2017年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2016年12月31日：同)，因此市场

利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016年12月31日：同)。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

第45页共65页

本基金采用完全复制法，跟踪中证医药卫生指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中,中证医药卫生指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%；本基金可少量投资于部分非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产、现金资产以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

项目 占基金 占基金资

公允价值 资产净 公允价值 产净值比

值比例 例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 12,542,996.65 98.65 32,357,451.88 97.81

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 12,542,996.65 98.65 32,357,451.88 97.81

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设 除“沪深300指数”以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（2017年12月 上年度末（2016年12月

31日） 31日）

沪深300指数上升5% 500,094.40 1,779,891.33

第46页共65页

沪深300指数下降5% -500,094.40 -1,779,891.33

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层次的余额为11,972,517.65元，属于第二层次的余额为570,479.00元，无属于第三层次

的余额(2016年12月31日：第一层次31,480,591.88元，第二层次876,860.00元，无属于第三

层次的余额)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31

日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)基金申购款

第47页共65页

于2017年度，本基金申购基金份额的对价总额为29,132,918.32元，其中包括以股票支付的

申购款14,480,612.80元和以现金支付的申购款14,652,305.52元。(于2016年度，本基金申购

基金份额的对价总额为41,275,871.14元，其中包括以股票支付的申购款20,127,498.35元和以

现金支付的申购款21,148,372.79元。)

(3)增值税

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融房

地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行

为，以资管产品管理人为增值税纳税人。

根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值

税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定

资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提

供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。

上述税收政策对本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果无影响。

(4)除上述(1)、(2)和(3)所述事项外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第48页共65页

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 12,542,996.65 97.34

其中：股票 12,542,996.65 97.34

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 335,460.55 2.60

8 其他各项资产 7,069.46 0.05

9 合计 12,885,526.66 100.00

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 10,641,747.27 83.69

D 电力、热力、燃气及水生产和供 - -

应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 1,158,188.00 9.11

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务 84,613.10 0.67

业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 119,280.00 0.94

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

第49页共65页

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 539,168.28 4.24

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 12,542,996.65 98.65

8.2.2期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资的股票。

8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净

值比例（%）

1 600276 恒瑞医药 18,050 1,245,089.00 9.79

2 600518 康美药业 33,400 746,824.00 5.87

3 000538 云南白药 5,800 590,382.00 4.64

4 600196 复星医药 11,400 507,300.00 3.99

5 000423 东阿阿胶 5,900 355,593.00 2.80

6 002252 上海莱士 16,812 333,718.20 2.62

7 600201 生物股份 10,260 325,652.40 2.56

8 601607 上海医药 13,100 316,889.00 2.49

9 300003 乐普医疗 12,100 292,336.00 2.30

10 000963 华东医药 5,400 290,952.00 2.29

11 000661 长春高新 1,500 274,500.00 2.16

12 600535 天士力 7,305 259,911.90 2.04

13 002044 美年健康 11,644 254,654.28 2.00

14 002422 科伦药业 9,900 246,510.00 1.94

15 002001 新和成 6,300 239,778.00 1.89

16 000623 吉林敖东 10,530 236,925.00 1.86

17 600332 白云山 6,800 218,552.00 1.72

18 600521 华海药业 7,060 212,647.20 1.67

19 002294 信立泰 4,700 212,393.00 1.67

20 600436 片仔癀 3,350 211,720.00 1.67

21 600085 同仁堂 6,203 199,984.72 1.57

22 300015 爱尔眼科 6,400 197,120.00 1.55

第50页共65页

23 600079 人福医药 10,700 190,888.00 1.50

24 002007 华兰生物 6,300 169,344.00 1.33

25 000513 丽珠集团 2,460 163,467.00 1.29

26 300122 智飞生物 5,400 151,578.00 1.19

27 002019 亿帆医药 6,800 151,300.00 1.19

28 600056 中国医药 5,900 146,851.00 1.15

29 002038 双鹭药业 4,700 145,559.00 1.14

30 600161 天坛生物 4,630 133,297.70 1.05

31 002223 鱼跃医疗 6,750 132,300.00 1.04

32 600062 华润双鹤 4,960 122,760.00 0.97

33 000999 华润三九 4,400 119,680.00 0.94

34 600645 中源协和 4,200 119,280.00 0.94

35 002589 瑞康医药 8,400 112,980.00 0.89

36 002030 达安基因 5,687 105,664.46 0.83

37 000078 海王生物 17,800 105,020.00 0.83

38 600566 济川药业 2,700 103,005.00 0.81

39 000028 国药一致 1,700 102,425.00 0.81

40 600572 康恩贝 14,100 99,687.00 0.78

41 600380 健康元 8,900 99,591.00 0.78

42 600267 海正药业 6,500 98,410.00 0.77

43 600511 国药股份 3,500 97,300.00 0.77

44 002411 必康股份 3,500 93,345.00 0.73

45 600216 浙江医药 6,600 88,704.00 0.70

46 600664 哈药股份 15,200 88,312.00 0.69

47 300244 迪安诊断 3,700 87,394.00 0.69

48 300026 红日药业 20,300 86,478.00 0.68

49 300199 翰宇药业 5,300 86,284.00 0.68

50 300253 卫宁健康 12,610 84,613.10 0.67

51 002603 以岭药业 5,400 84,024.00 0.66

52 002390 信邦制药 9,600 81,120.00 0.64

53 002424 贵州百灵 4,800 73,920.00 0.58

54 000766 通化金马 5,400 73,440.00 0.58

55 000566 海南海药 5,500 70,895.00 0.56

56 600594 益佰制药 6,900 70,518.00 0.55

57 600993 马应龙 3,400 69,632.00 0.55

58 002437 誉衡药业 9,700 66,833.00 0.53

59 600557 康缘药业 4,840 65,243.20 0.51

60 603883 老百姓 1,000 62,990.00 0.50

61 002022 科华生物 4,600 62,606.00 0.49

第51页共65页

62 600587 新华医疗 3,600 60,444.00 0.48

63 002332 仙琚制药 7,200 58,824.00 0.46

64 002317 众生药业 4,600 58,328.00 0.46

65 600422 昆药集团 6,164 56,400.60 0.44

66 300273 和佳股份 6,200 56,172.00 0.44

67 300039 上海凯宝 8,450 53,742.00 0.42

68 603658 安图生物 1,000 53,220.00 0.42

69 600750 江中药业 2,000 50,960.00 0.40

70 600195 中牧股份 2,419 47,678.49 0.37

71 600329 中新药业 3,200 47,584.00 0.37

72 300147 香雪制药 5,200 46,644.00 0.37

73 002118 紫鑫药业 5,600 42,112.00 0.33

74 603858 步长制药 800 40,688.00 0.32

75 002551 尚荣医疗 3,715 34,029.40 0.27

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资的股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 000538 云南白药 1,507,095.05 4.56

2 000423 东阿阿胶 1,180,016.00 3.57

3 002044 美年健康 1,144,398.00 3.46

4 002411 必康股份 774,930.00 2.34

5 002252 上海莱士 729,116.00 2.20

6 002007 华兰生物 696,804.22 2.11

7 000623 吉林敖东 694,645.70 2.10

8 000963 华东医药 693,155.56 2.10

9 600566 济川药业 656,884.00 1.99

10 000661 长春高新 622,893.98 1.88

11 300015 爱尔眼科 603,785.25 1.83

12 002422 科伦药业 500,382.00 1.51

13 002001 新和成 441,736.00 1.34

14 002038 双鹭药业 432,168.00 1.31

15 000999 华润三九 411,444.00 1.24

第52页共65页

16 300026 红日药业 400,213.00 1.21

17 002019 亿帆医药 396,143.00 1.20

18 000028 国药一致 393,621.30 1.19

19 300253 卫宁健康 389,852.00 1.18

20 000766 通化金马 386,413.00 1.17

注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 000538 云南白药 3,222,288.27 9.74

2 000423 东阿阿胶 2,104,602.88 6.36

3 000963 华东医药 1,381,962.00 4.18

4 600867 通化东宝 1,206,038.10 3.65

5 000623 吉林敖东 1,155,645.60 3.49

6 000661 长春高新 1,088,195.20 3.29

7 002252 上海莱士 1,011,480.96 3.06

8 002044 美年健康 999,188.56 3.02

9 002007 华兰生物 972,394.60 2.94

10 300015 爱尔眼科 886,554.00 2.68

11 002422 科伦药业 844,386.00 2.55

12 002019 亿帆医药 775,621.00 2.34

13 002001 新和成 728,329.00 2.20

14 000999 华润三九 704,786.92 2.13

15 002038 双鹭药业 666,890.00 2.02

16 600252 中恒集团 658,217.00 1.99

17 002411 必康股份 628,837.00 1.90

18 300026 红日药业 625,285.00 1.89

19 300122 智飞生物 615,744.00 1.86

20 000566 海南海药 601,868.00 1.82

注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 21,881,700.80

卖出股票收入（成交）总额 32,888,047.33

第53页共65页

注：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货。

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。

8.11.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未持有国债期货。

第54页共65页

8.12投资组合报告附注

8.12.1

本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.12.2

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 6,997.86

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 71.60

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 7,069.46

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。

8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有积极投资的股票。

第55页共65页

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

262 33,848.13 5,356,210.00 60.40% 3,512,000.00 39.60%

9.2期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

比例

1 新华人寿保险股份有限公司 5,000,000.00 56.38%

2 福建省信诺财富投资管理有限公司 306,106.00 3.45%

－信诺一号私募证券投资基金

3 洪涛 212,000.00 2.39%

4 孙晓明 204,000.00 2.30%

5 葛宏良 200,000.00 2.26%

6 陈素珍 175,900.00 1.98%

7 王丽华 160,000.00 1.80%

8 王舜 159,600.00 1.80%

9 谢子枝 142,000.00 1.60%

10 尤曙东 138,000.00 1.56%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

本期末基金管理人的所有从业人员未持有本基金。

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

1、本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。

2、本期末本基金的基金经理未持有本基金。

第56页共65页

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2014年7月18日）基金份额总额 627,868,210.00

本报告期期初基金份额总额 25,868,210.00

本报告期基金总申购份额 23,000,000.00

减:本报告期基金总赎回份额 40,000,000.00

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -

本报告期期末基金份额总额 8,868,210.00

第57页共65页

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于2017年12月29日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通

过，同意许义明先生辞去本公司总经理一职，聘任康乐先生担任本公司总经理。

本基金管理人于2018年2月14日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过，

聘任赵代中先生担任本公司副总经理。

上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案，同时抄送中国证券监督管理委员会深圳监管局。有关公告刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报及基金管理人网站上。

基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：

2017年8月，陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战略发展委

员会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼，报告期内基金管理人无涉及基金财产的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘请的普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已经连续4年为本基金提供审计服

务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币50,000.00元。

第58页共65页

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

中国国际金 138,471,842.33 70.24% 35,829.09 70.24% 未变更

融股份有限

公司

招商证券股 2 7,937,797.92 14.49% 7,392.02 14.49% 未变更

份有限公司

长城证券股 3 6,064,590.16 11.07% 5,647.71 11.07% 未变更

份有限公司

中信建投证 2 2,295,517.72 4.19% 2,138.11 4.19% 未变更

券股份有限

公司

华泰证券股 1 - - - - 未变更

份有限公司

东兴证券股 1 - - - - 未变更

份有限公司

平安证券股 1 - - - - 未变更

份有限公司

东方证券股 2 - - - - 未变更

份有限公司

广发证券股 2 - - - - 未变更

份有限公司

浙商证券股 1 - - - - 未变更

份有限公司

东吴证券股 1 - - - - 未变更

份有限公司

长江证券股 1 - - - - 未变更

份有限公司

申万宏源西 1 - - - - 未变更

部证券有限

公司

第59页共65页

中国银河证 1 - - - - 未变更

券股份有限

公司

海通证券股 3 - - - - 未变更

份有限公司

注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：

1）选择标准

a、资金实力雄厚，信誉良好；

b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；

d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；

e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门研究报告。

2）选择程序

基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

中国国际金 - - - - - -

融股份有限

公司

招商证券股 - - - - - -

份有限公司

长城证券股 - - - - - -

份有限公司

中信建投证 - - - - - -

券股份有限

公司

第60页共65页

华泰证券股 - - - - - -

份有限公司

东兴证券股 - - - - - -

份有限公司

平安证券股 - - - - - -

份有限公司

东方证券股 - - - - - -

份有限公司

广发证券股 - - - - - -

份有限公司

浙商证券股 - - - - - -

份有限公司

东吴证券股 - - - - - -

份有限公司

长江证券股 - - - - - -

份有限公司

申万宏源西 - - - - - -

部证券有限

公司

中国银河证 - - - - - -

券股份有限

公司

海通证券股 - - - - - -

份有限公司

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2016年第 券报，证券时报，基 2017年1月19日

4季度报告 金管理人网站

2 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

调整直销网上交易“精明i定 券报，证券时报，基 2017年2月6日

投”PE区间的公告 金管理人网站

3 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2017年第 券报，证券时报，基 2017年3月4日

1号更新招募说明书 金管理人网站

4 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2017年第 券报，证券时报，基 2017年3月4日

1号更新招募说明书摘要 金管理人网站

5 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2016年年 券报，证券时报，基 2017年3月29日

度报告摘要 金管理人网站

6 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证 2017年3月29日

第61页共65页

放式指数证券投资基金2016年年 券报，证券时报，基

度报告 金管理人网站

7 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

提请投资者及时更新过期身份证 券报，证券时报，基 2017年4月17日

件或身份证明文件的公告 金管理人网站

8 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2017年第 券报，证券时报，基 2017年4月24日

1季度报告 金管理人网站

9 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

系统停机维护的公告 券报，证券时报，基 2017年6月30日

金管理人网站

10 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

系统停机维护的公告 券报，证券时报，基 2017年7月8日

金管理人网站

11 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

景顺长城中证医药卫生交易型开 券报，证券时报，基 2017年7月12日

放式指数证券投资基金基金经理 金管理人网站

变更公告

12 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

旗下部分基金参加深圳前海微众 券报，证券时报，基 2017年7月19日

银行股份有限公司认购费率优惠 金管理人网站

活动的公告

13 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2017年第 券报，证券时报，基 2017年7月20日

2季度报告 金管理人网站

14 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2017年半 券报，证券时报，基 2017年8月26日

年度报告 金管理人网站

15 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2017年半 券报，证券时报，基 2017年8月26日

年度报告摘要 金管理人网站

16 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2017年第 券报，证券时报，基 2017年9月1日

2号更新招募说明书 金管理人网站

17 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2017年第 券报，证券时报，基 2017年9月1日

2号更新招募说明书摘要 金管理人网站

18 景顺长城中证医药卫生交易型开 中国证券报，上海证

放式指数证券投资基金2017年第 券报，证券时报，基 2017年10月25日

3季度报告 金管理人网站

19 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

提请投资者及时更新过期身份证 券报，证券时报，基 2017年10月25日

件或身份证明文件的公告 金管理人网站

20 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证 2017年10月27日

第62页共65页

系统停机维护的公告 券报，证券时报，基

金管理人网站

21 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

系统停机维护的公告 券报，证券时报，基 2017年10月31日

金管理人网站

22 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

子公司景顺长城资产管理（深圳） 券报，证券时报，基 2017年11月30日

有限公司增加注册资本及修改《公 金管理人网站

司章程》的公告

23 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

旗下部分基金在上海好买基金销 券报，证券时报，基 2017年12月6日

售有限公司开通基金转换业务并 金管理人网站

开展转换费率优惠活动的公告

24 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

调整旗下部分基金首次申购最低 券报，证券时报，基 2017年12月7日

金额、定期定额投资最低金额和最 金管理人网站

低持有份额数额限制的公告

25 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

调整旗下基金对账单服务形式的 券报，证券时报，基 2017年12月21日

公告 金管理人网站

26 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

系统停机维护的公告 券报，证券时报，基 2017年12月21日

金管理人网站

27 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

调整旗下基金对账单服务形式的 券报，证券时报，基 2017年12月22日

公告 金管理人网站

28 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

调整旗下基金对账单服务形式的 券报，证券时报，基 2017年12月23日

公告 金管理人网站

29 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

旗下基金调整流通受限股票估值 券报，证券时报，基 2017年12月26日

方法的公告 金管理人网站

30 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

基金行业高级管理人员变更公告 券报，证券时报，基 2017年12月29日

金管理人网站

31 景顺长城基金管理有限公司关于 中国证券报，上海证

旗下产品执行增值税政策的公告 券报，证券时报，基 2017年12月30日

金管理人网站

第63页共65页

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

无。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

无。

第64页共65页

§13 备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会准予景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金募集注册的文件；2、《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；

3、《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》；

4、《景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；

5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；

6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。

13.2存放地点

以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。

13.3查阅方式

投资者可在办公时间免费查阅。

景顺长城基金管理有限公司

2018年3月28日

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