华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券
投资基金

2023 年中期报告

2023 年 6 月 30 日

基金管理人：华宝基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2023 年 8 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 08 月 29 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料未经审计。

本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 2023 年 06 月 30 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7
§4 管理人报告 ......7

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 7

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 9

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 9

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 10

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 10

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 11

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 12

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 12
§5 托管人报告 ...... 12

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 12
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 12

6.1 资产负债表 ...... 12

6.2 利润表 ...... 14

6.3 净资产（基金净值）变动表 ...... 15

6.4 报表附注 ...... 17
§7 投资组合报告 ......35

7.1 期末基金资产组合情况 ...... 35

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 35

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 36

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 37

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 39

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 39


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 39

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 39

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 39

7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 39

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 39

7.12 投资组合报告附注 ...... 39
§8 基金份额持有人信息...... 40

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 40

8.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 40

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 41

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 41
§9 开放式基金份额变动...... 41
§10 重大事件揭示...... 41

10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 41

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 41

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 42

10.4 基金投资策略的改变 ...... 42

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 42

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 42

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 42

10.8 其他重大事件 ...... 44
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 44

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 44

11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 45
§12 备查文件目录...... 45

12.1 备查文件目录 ...... 45

12.2 存放地点 ...... 45

12.3 查阅方式 ...... 45

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金

基金简称 华宝消费龙头 ETF

场内简称 消费龙头 ETF

基金主代码 516130

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2021 年 9 月 28 日

基金管理人 华宝基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 101,890,011.00 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交 上海证券交易所
易所

上市日期 2021 年 10 月 13 日

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

投资策略 本基金主要采取复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建基金
的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投
资组合进行相应地调整。

本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市，
且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按照持有人利益
优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份股进行调整。
对于出现市场流动性不足、因法律法规原因个别成份股被限制投资
等情况，导致本基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将通
过投资成份股、非成份股、成份股个股衍生品等进行替代。

业绩比较基准 中证消费龙头指数收益率

风险收益特征 本基金为股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。

本基金为指数型基金，主要采用组合复制策略，跟踪标的指数，具
有与标的指数所表征的市场组合相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华宝基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 姓名 周雷 许俊

负责人 联系电话 021-38505888 010-66596688

电子邮箱 xxpl@fsfund.com fxjd_hq@bank-of-china.com

客户服务电话 400-700-5588、400-820-5050 95566

传真 021-38505777 010-66594942

注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区复兴门内大街 1 号
纪大道 100 号上海环球金融中心


58 楼

办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世 北京市西城区复兴门内大街 1 号
纪大道 100 号上海环球金融中心

58 楼

邮政编码 200120 100818

法定代表人 黄孔威 葛海蛟

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报

登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.fsfund.com

基金中期报告备置地点 基金管理人办公场所和基金托管人住所。

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街17号
司

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2023 年 1 月 1 日-2023 年 6 月 30 日)

本期已实现收益 -3,615,142.77

本期利润 -3,752,285.81

加权平均基金份额本期利润 -0.0362

本期加权平均净值利润率 -4.29%

本期基金份额净值增长率 -5.71%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)

期末可供分配利润 -20,645,429.77

期末可供分配基金份额利润 -0.2026

期末基金资产净值 81,244,581.23

期末基金份额净值 0.7974

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 -20.26%

注：1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润等于本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
4.期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 值增长 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①－③ ②－④
率① 准差② ④

过去一个月 5.09% 1.06% 4.26% 1.07% 0.83% -0.01%

过去三个月 -7.53% 0.97% -8.55% 0.98% 1.02% -0.01%

过去六个月 -5.71% 1.05% -7.14% 1.07% 1.43% -0.02%

过去一年 -17.10% 1.26% -19.47% 1.28% 2.37% -0.02%

过去三年 - - - - - -

自基金合同生效起 -20.26% 1.38% -21.73% 1.40% 1.47% -0.02%
至今

注：（1）基金业绩基准：中证消费龙头指数收益率；
（2）净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比
例符合基金合同的有关约定，截至 2022 年 03 月 28 日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

华宝基金管理有限公司（公司原名“华宝兴业基金管理有限公司”）于 2003 年 2 月 12 日经中
国证监会批准设立，2003 年 3 月 7 日在国家工商总局注册登记并正式开业，是国内首批中外合资
基金管理公司。成立之初，公司注册资本为 1 亿元人民币，2007 年经中国证监会批准，公司注册资本增加至 1.5 亿元人民币。2017 年公司名称变更为“华宝基金管理有限公司”。目前公司股东
为 华 宝 信 托 有 限 责 任 公 司 、 美 国 华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙
（Warburg Pincus Asset Management,L.P.）和江苏省铁路集团有限公司，持有股权占比分别为 51%、29%、20%。公司在北京和深圳设有分公司，在香港设有子公司——华宝资产管理(香港)
有限公司。截至本报告期末（2023 年 06 月 30 日），本公司正在管理运作的公开募集证券投资基
金共 139 只。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

硕士。2006 年 6 月加入华宝基金管理有限
公司，先后在交易部、产品开发部和量化投
资部工作，现任指数投资总监、指数研发投
资部总经理。2012 年 10 月至 2018 年 11 月
任华宝上证 180 成长交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金经理，2012 年 10
月至 2019 年 1 月任上证 180 成长交易型开
放式指数证券投资基金基金经理，2015 年 5
月至2020年12月任华宝中证医疗指数分级
证券投资基金基金经理，2015年6月至2018
本 基 金 年 8 月任华宝中证 1000 指数分级证券投资
基 金 经 基金基金经理，2016 年 8 月起任华宝中证
理 、 指 军工交易型开放式指数证券投资基金基金
数 投 资 经理，2017 年 1 月起任华宝标普中国 A 股
胡洁 总 监 、 2021-09- - 17 年 红利机会指数证券投资基金(LOF)基金经
指 数 研 28 理，2017 年 7 月起任华宝中证银行交易型
发 投 资 开放式指数证券投资基金基金经理，2018
部 总 经 年 11 月起任华宝中证银行交易型开放式指
理 数证券投资基金联接基金基金经理，2019
年 1 月至 2021 年 3 月任华宝标普中国 A 股
质量价值指数证券投资基金(LOF)基金经
理，2019 年 5 月起任华宝中证医疗交易型
开放式指数证券投资基金基金经理，2019
年 7 月起任华宝中证科技龙头交易型开放
式指数证券投资基金基金经理，2019 年 8
月起任华宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通用
指数证券投资基金(LOF)基金经理，2019 年
8月起任华宝中证科技龙头交易型开放式指
数证券投资基金发起式联接基金基金经理，
2019 年 12 月起任华宝中证消费龙头指数证


券投资基金(LOF)基金经理，2021 年 1 月至
2021 年 5 月任华宝中证医疗指数证券投资
基金基金经理，2021 年 3 月起任华宝中证
全指证券公司交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金、华宝中证全指证券公
司交易型开放式指数证券投资基金基金经
理，2021 年 5 月起任华宝中证医疗交易型
开放式指数证券投资基金联接基金基金经
理，2021 年 6 月起任华宝中证科创创业 50
交易型开放式指数证券投资基金基金经理，
2021 年 8 月起任华宝中证科创创业 50 交易
型开放式指数证券投资基金发起式联接基
金基金经理，2021 年 9 月起任华宝中证消
费龙头交易型开放式指数证券投资基金基
金经理，2023 年 4 月起任华宝中证沪港深
新消费指数型证券投资基金基金经理。

曾在南方基金管理股份有限公司任指数投
资部研究员，2022 年 10 月加入华宝基金管
张金 本 基 金 2022-12- 理有限公司指数研发投资部，2022 年 12 月
志 基 金 经 15 - 4 年 起任华宝中证消费龙头交易型开放式指数
理助理 证券投资基金基金经理助理。2023 年 4 月
起任华宝中证养老产业交易型开放式指数
证券投资基金基金经理助理。

注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期内，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结果未发现异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。
本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年上半年，中国经济内生修复动力从快变慢，各类经济数据从低位快速反弹，目前维持高位震荡，表明中国经济持续处于良好的复苏态势中。今年上半年，央行继续精准有力实施稳健的货币政策，于 6 月 20 日时隔近一年再次下调一年期和五年期的贷款市场报价利率（LPR），保持金融市场对实体经济的支持力度。全球来看，中美利差维持倒挂，全球经济韧性仍强，但已进入去库存周期。市场方面，A 股整体呈现结构性行情，不同板块表现差异明显。2023 年上半年，通信、传媒、计算机、机械设备等行业表现较好，商业贸易、房地产、建筑材料等行业表现较弱。指数方面，市场上基准指数呈现分化态势，以中证 100 指数和沪深 300 指数为代表的大盘蓝筹股
指数分别下跌了 1.26%和 0.75%，而作为成长股代表的中证 500 指数和中证 1000 指数分别上涨了
2.29%和 5.10%。在本报告期中，中证消费龙头指数累计下跌了 7.14%。

本报告期本基金为正常运作期，在操作中，我们严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期基金份额净值增长率为-5.71%，业绩比较基准收益率为-7.14%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

宏观经济方面，展望 2023 年下半年，国内经济仍处于稳步复苏期，随着下半年各项会议与密集政策的发布，消费、地产、汽车等多领域的相关政策将会更好的支持下半年经济进一步恢复。流动性层面，央行、住建部等多部委的表态，对保交楼贷款、住房租赁、城中村改造、保障性住房建设等民生领域将持续提供金融支持，同时首次表示将指导商业银行有序调整存量个人住房贷
款利率，国内流动性将持续“合理充裕”。全球来看，重点在于美联储货币政策对全球流动性的影响趋缓，全球经济对市场的影响或强于流动性的边际变化。对于资本市场风险偏好，政治局会议强调“活跃资本市场，提振投资者信心”，或将为后续资本市场注入新活力。随着注册制在 A 股的持续推进与加深，A 股逐步走向成熟，当前市场估值性价比也进一步提升了 A 股市场的相对吸引力。但同时，仍需关注当前 A 股市场所处的结构性市场环境，国内外短期的不确定因素仍会对资本市场带来潜在扰动。

行业层面，近期政治局会议将扩内需和促消费放在更重要的位置，未来随着相关政策的发力，我们预计消费板块后续盈利有望改善。从中长期来看，我国消费升级趋势仍向好。一方面，我国正迈向中等发达国家，借鉴美、日等发达国家经验在此过程中消费都存在升级的趋势。另一方面，共同富裕背景下收入结构改善有望驱动消费不断升级。共同富裕背景下，中等收入群体扩容有利于释放消费潜能，城乡差距缩小也有助于提升农村居民消费水平。中证消费龙头指数是在消费行业中选取规模大、经营质量好的 50 只优质龙头公司，覆盖了各消费子行业，具备较好的配置价值。从估值水平看，经历了前期的回调后，目前部分消费行业的估值已经处在中低位，性价比正在逐步提升，值得大家关注。

作为指数基金的管理人，我们将继续严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策略，积极应对成分股调整和基金申购赎回，严格控制基金相对目标指数的跟踪误差，实现对中证消费龙头指数的有效跟踪。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。

本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性。参与估值的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值各方之间不存在重大利益冲突。

本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及账务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金
融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期亏损，未有应分未分的利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：


银行存款 6.4.7.1 1,879,601.69 1,915,378.25

结算备付金 3,096.25 14,014.13

存出保证金 8,011.20 3,632.50

交易性金融资产 6.4.7.2 79,717,150.46 97,205,465.23

其中：股票投资 79,717,150.46 97,205,465.23

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

债权投资 6.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 6.4.7.6 - -

其他权益工具投资 6.4.7.7 - -

应收清算款 - 25,385.36

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.8 - -

资产总计 81,607,859.60 99,163,875.47

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 178,130.50 -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 33,529.93 42,495.05

应付托管费 6,705.99 8,499.03

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.9 144,911.95 261,387.20

负债合计 363,278.37 312,381.28

净资产：


实收基金 6.4.7.10 101,890,011.00 116,890,011.00

其他综合收益 6.4.7.11 - -

未分配利润 6.4.7.12 -20,645,429.77 -18,038,516.81

净资产合计 81,244,581.23 98,851,494.19

负债和净资产总计 81,607,859.60 99,163,875.47

注： 报告截止日 2023 年 06 月 30 日，基金份额净值 0.7974 元，基金份额总额 101,890,011.00
份。
6.2 利润表
会计主体：华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 6 月 30 日 年 6 月 30 日

一、营业总收入 -3,421,930.61 -6,616,833.46

1.利息收入 3,320.21 6,473.14

其中：存款利息收入 6.4.7.13 3,320.21 6,473.14

债券利息收入 - -

资产支持证券利息 - -
收入

买入返售金融资产 - -
收入

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” -3,308,796.50 -4,865,238.34
填列）

其中：股票投资收益 6.4.7.14 -4,465,381.91 -6,180,052.09

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.15 - -

资产支持证券投资 6.4.7.16 - -
收益

贵金属投资收益 6.4.7.17 - -

衍生工具收益 6.4.7.18 - -

股利收益 6.4.7.19 1,156,585.41 1,314,813.75

以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的 - -
收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损 6.4.7.20 -137,143.04 -1,841,981.46
失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）


5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.21 20,688.72 83,913.20
号填列）

减：二、营业总支出 330,355.20 404,648.71

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 218,056.10 259,683.24

2．托管费 6.4.10.2.2 43,611.25 51,936.71

3．销售服务费 6.4.10.2.3 - -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产 - -
支出

6．信用减值损失 6.4.7.22 - -

7．税金及附加 - -

8．其他费用 6.4.7.23 68,687.85 93,028.76

三、利润总额（亏损总额 -3,752,285.81 -7,021,482.17
以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -3,752,285.81 -7,021,482.17
号填列）

五、其他综合收益的税后 - -
净额

六、综合收益总额 -3,752,285.81 -7,021,482.17

6.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 116,890,011.00 - -18,038,516.81 98,851,494.19
资产（基金净值）

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 116,890,011.00 - -18,038,516.81 98,851,494.19
资产（基金净值）
三、本期增减变

动额（减少以“-” -15,000,000.00 - -2,606,912.96 -17,606,912.96
号填列）

（一）、综合收益 - - -3,752,285.81 -3,752,285.81
总额

（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 -15,000,000.00 - 1,145,372.85 -13,854,627.15
（ 净 值 减 少 以

“-”号填列）

其中：1.基金申 8,000,000.00 - -1,370,991.39 6,629,008.61
购款

2.基金赎 -23,000,000.00 - 2,516,364.24 -20,483,635.76
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - - - -
金净值变动（净
值减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 101,890,011.00 - -20,645,429.77 81,244,581.23
资产（基金净值）

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 112,890,011.00 - 1,622,028.56 114,512,039.56
资产（基金净值）

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 112,890,011.00 - 1,622,028.56 114,512,039.56
资产（基金净值）
三、本期增减变

动额（减少以“-” 3,000,000.00 - -6,035,344.53 -3,035,344.53
号填列）

（一）、综合收益 - - -7,021,482.17 -7,021,482.17
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 3,000,000.00 - 986,137.64 3,986,137.64
（ 净 值 减 少 以

“-”号填列）

其中：1.基金申 35,000,000.00 - -2,537,797.29 32,462,202.71
购款


2.基金赎 -32,000,000.00 - 3,523,934.93 -28,476,065.07
回款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - - - -
金净值变动（净
值减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 115,890,011.00 - -4,413,315.97 111,476,695.03
资产（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

向辉 向辉 张幸骏

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2021]1459 号文《关于准予华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》准予注册，由华宝基金管理有限公司于 2021 年 9
月 13 日至 2021 年 9 月 22 日止期间向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊
普通合伙）验证并出具安永华明（2021）验字第 61471289_B34 号验资报告后，向中国证监会报送
基金备案材料。基金合同于 2021 年 9 月 28 日生效。本基金为交易型开放式，存续期限不定。设
立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 389,884,107.00 元（含募集股票市值）；在募集期间产生利息为人民币 132,133.18 元（人民币 126,229.18 元归入基金财产）。以上共募集资产总额为人民币 390,016,240.18 元，折合 389,890,011.00 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于国内依法发行上市的非成份股（包括中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会允许上市的股票）、债券（包括国内依法发行的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地
方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、货币市场工具、股指期货、资产支持证券、债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可根据法律法规的规定参与转融通证券出借业务和融资业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%；股指期
货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

本基金的业绩比较基准为标的指数收益率，即中证消费龙头指数收益率。

本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于 2023 年 8 月 29 日批准报出。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2023 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项

(1) 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

(2) 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计
税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基
金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

(3) 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行
规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

(4) 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(5) 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；


根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 6 月 30 日

活期存款 1,879,601.69

等于：本金 1,879,436.71

加：应计利息 164.98

减：坏账准备 -

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

减：坏账准备 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

减：坏账准备 -

合计 1,879,601.69

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 6 月 30 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 89,929,988.28 - 79,717,150.46 -10,212,837.82

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 89,929,988.28 - 79,717,150.46 -10,212,837.82

注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。

6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 债权投资
无
6.4.7.6 其他债权投资
无
6.4.7.7 其他权益工具投资
无
6.4.7.8 其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 53,484.18

其中：交易所市场 53,484.18

银行间市场 -

应付利息 -

预提费用 91,427.77

合计 144,911.95

6.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 116,890,011.00 116,890,011.00

本期申购 8,000,000.00 8,000,000.00

本期赎回（以“-”号填列） -23,000,000.00 -23,000,000.00


基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 101,890,011.00 101,890,011.00

6.4.7.11 其他综合收益
无
6.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -2,317,711.66 -15,720,805.15 -18,038,516.81

本期利润 -3,615,142.77 -137,143.04 -3,752,285.81

本期基金份额交易产 373,080.71 772,292.14 1,145,372.85
生的变动数

其中：基金申购款 -188,837.35 -1,182,154.04 -1,370,991.39

基金赎回款 561,918.06 1,954,446.18 2,516,364.24

本期已分配利润 - - -

本期末 -5,559,773.72 -15,085,656.05 -20,645,429.77

6.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 2,990.97

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 267.34

其他 61.90

合计 3,320.21

6.4.7.14 股票投资收益
6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

股票投资收益——买卖股票差价收入 -3,595,224.25

股票投资收益——赎回差价收入 -870,157.66

股票投资收益——申购差价收入 -

股票投资收益——证券出借差价收入 -

合计 -4,465,381.91

6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 30,634,688.76

减：卖出股票成本总额 34,141,455.38

减：交易费用 88,457.63

买卖股票差价收入 -3,595,224.25

6.4.7.14.3 股票投资收益——赎回差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

赎回基金份额对价总额 20,483,635.76

减：现金支付赎回款总额 6,746,377.76

减：赎回股票成本总额 14,607,415.66

减：交易费用 -

赎回差价收入 -870,157.66

6.4.7.15 债券投资收益
6.4.7.15.1 债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.16 资产支持证券投资收益
无
6.4.7.17 贵金属投资收益
无
6.4.7.18 衍生工具收益
6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

股票投资产生的股利收益 1,156,585.41

其中：证券出借权益补偿收 -
入

基金投资产生的股利收益 -

合计 1,156,585.41

6.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期


2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

1.交易性金融资产 -137,143.04

股票投资 -137,143.04

债券投资 -

资产支持证券投资 -

基金投资 -

贵金属投资 -

其他 -

2.衍生工具 -

权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动 -
产生的预估增值税

合计 -137,143.04

6.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

基金赎回费收入 -

替代损益 20,688.72

合计 20,688.72

6.4.7.22 信用减值损失

本基金本报告期内无信用减值损失。
6.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

审计费用 17,455.64

信息披露费 39,671.58

证券出借违约金 -

银行费用 1,557.80

IOPV 计算与发布费用 9,916.99

存托服务费 85.84

合计 68,687.85

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

华宝基金管理有限公司("华宝基金") 基金管理人

中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人

华宝信托有限责任公司("华宝信托") 基金管理人的股东

华平资产管理有限合伙(Warburg Pincus 基金管理人的股东
Asset Management.L.P.)

江苏省铁路集团有限公司("江苏铁集") 基金管理人的股东

中国宝武钢铁集团有限公司("宝武集团") 华宝信托的最终控制人

华宝证券股份有限公司("华宝证券") 受宝武集团控制的公司

华宝投资有限公司("华宝投资") 受宝武集团控制的公司

宝武集团财务有限责任公司("宝武财务") 受宝武集团控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 2022年1月1日至2022年6月30日

关联方名称 日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额的比例
例（%） （%）

华宝证券 23,918.00 0.04 - -

6.4.10.1.2 债券交易
无
6.4.10.1.3 债券回购交易
无
6.4.10.1.4 权证交易
无
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2023年1月1日至2023年6月30日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）


华宝证券 22.04 0.04 22.04 0.04

上年度可比期间

关联方名称 2022年1月1日至2022年6月30日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金
佣金 的比例（%） 额 总额的比例（%）

- - - - -

6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 30 日 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的管理费 218,056.10 259,683.24

其中：支付销售机构的客户维护费 - -

注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.50%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值。
6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 30 日 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的托管费 43,611.25 51,936.71

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。

6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末除基金管理人外其他关联方未投资本基金。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 2022年1月1日至2022年6月30日

关联方名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 1,879,601.69 2,990.97 2,321,302.31 3,989.74

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为 ETF 基金，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。

本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于大型股份制商业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于本报告期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产支持证券占基金资产净值的比例较低（含债券投资比例为零），因此无重大信用风险(上年度末：同)。
6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。 于本报告期末，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自 2017 年 10 月 1 日起施行）等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%（完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制）。本基金所持证券均在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价
值。 本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持证券均在证券交易所上市，不存在具有重大流动性风险的投资品种。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。

本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 6 月 30 日

资产

银行存款 1,879,601.69 - - - 1,879,601.69

结算备付金 3,096.25 - - - 3,096.25

存出保证金 8,011.20 - - - 8,011.20

交易性金融资产 - - - 79,717,150.46 79,717,150.46

资产总计 1,890,709.14 - - 79,717,150.46 81,607,859.60

负债


应付管理人报酬 - - - 33,529.93 33,529.93

应付托管费 - - - 6,705.99 6,705.99

应付清算款 - - - 178,130.50 178,130.50

其他负债 - - - 144,911.95 144,911.95

负债总计 - - - 363,278.37 363,278.37

利率敏感度缺口 1,890,709.14 - - 79,353,872.09 81,244,581.23

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022 年 12 月 31 日

资产

银行存款 1,915,378.25 - - - 1,915,378.25

结算备付金 14,014.13 - - - 14,014.13

存出保证金 3,632.50 - - - 3,632.50

交易性金融资产 - - - 97,205,465.23 97,205,465.23

应收清算款 - - - 25,385.36 25,385.36

资产总计 1,933,024.88 - - 97,230,850.59 99,163,875.47

负债

应付管理人报酬 - - - 42,495.05 42,495.05

应付托管费 - - - 8,499.03 8,499.03

其他负债 - - - 261,387.20 261,387.20

负债总计 - - - 312,381.28 312,381.28

利率敏感度缺口 1,933,024.88 - - 96,918,469.31 98,851,494.19

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年度末：同)。
6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，以复制、跟踪中证消费龙头指数的方法为原则，根据标的指数成份股票在指数中的权重确定成份股票的买卖数量，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。在因特殊情况（如成份股停牌、流动性不足、法规法律限制
等）导致无法获得足够数量的股票时，本基金可以根据市场情况，结合经验判断，综合考虑相关性、估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份股或备选成份股进行替代， 以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。

本基金采用完全复制法进行指数化投资，股票资产跟踪的标的指数为中证消费龙头指数，通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资于标的指数的成份股和备选成份股的资产比例不低于该基金资产净值的 90%，同时为更好地实现投资目标，本基金也可少量于国内依法发行上市的非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2023 年 6 月 30 日 2022年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 79,717,150.46 98.12 97,205,465.23 98.33
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 79,717,150.46 98.12 97,205,465.23 98.33

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

分析 动 上年度末 （2022 年 12 月
本期末 （2023 年 6 月 30 日）

31 日 ）

业绩比较基准上升 3,999,249.68 4,863,259.76


5%

业绩比较基准下降

-3,999,249.68 -4,863,259.76
5%

6.4.14 公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 79,717,150.46 97,205,465.23

第二层次 - -

第三层次 - -

合计 79,717,150.46 97,205,465.23

6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的证券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券等的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 79,717,150.46 97.68

其中：股票 79,717,150.46 97.68

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 1,882,697.94 2.31

8 其他各项资产 8,011.20 0.01

9 合计 81,607,859.60 100.00

注：1、此处股票投资项含可退替代款估值增值，而 7.2 的合计项不含可退替代款估值增值，两者在金额上可能不相等。
2、本基金本报告期末“固定收益投资”、“买入返售金融资产”、“银行存款和结算备付金合计”等项目的列报金额已包含对应的“应计利息”和“减值准备”（若有），“其他资产”中的“应收利息”指本基金截至本报告期末已过付息期但尚未收到的利息金额（下同）。
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 8,959,549.00 11.03

B 采矿业 - -

C 制造业 59,471,341.46 73.20

电力、热力、燃气

D 及水生产和供应 - -
业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 520,286.00 0.64

G 交通运输、仓储和 - -
邮政业


H 住宿和餐饮业 1,298,730.00 1.60

I 信息传输、软件和 218,922.00 0.27
信息技术服务业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务 7,168,407.00 8.82
业

M 科学研究和技术 - -
服务业

N 水利、环境和公共 - -
设施管理业

O 居民服务、修理和 - -
其他服务业

P 教育 119,474.00 0.15

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐 1,960,441.00 2.41
业

S 综合 - -

合计 79,717,150.46 98.12

7.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票投资。
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 600519 贵州茅台 7,000 11,837,000.00 14.57

2 600887 伊利股份 258,100 7,309,392.00 9.00

3 000651 格力电器 182,700 6,670,377.00 8.21

4 000568 泸州老窖 29,800 6,245,186.00 7.69

5 002714 牧原股份 110,900 4,674,435.00 5.75

6 601888 中国中免 39,600 4,376,988.00 5.39

7 300498 温氏股份 212,600 3,901,210.00 4.80

8 600690 海尔智家 153,500 3,604,180.00 4.44

9 603288 海天味业 67,681 3,170,854.85 3.90

10 002027 分众传媒 409,900 2,791,419.00 3.44

11 600660 福耀玻璃 65,000 2,330,250.00 2.87

12 002920 德赛西威 11,300 1,760,653.00 2.17

13 601689 拓普集团 17,900 1,444,530.00 1.78


14 600741 华域汽车 63,900 1,179,594.00 1.45

15 601058 赛轮轮胎 99,300 1,131,027.00 1.39

16 605117 德业股份 7,000 1,046,850.00 1.29

17 300413 芒果超媒 30,300 1,036,563.00 1.28

18 300146 汤臣倍健 41,400 992,772.00 1.22

19 603605 珀莱雅 8,080 908,192.00 1.12

20 603596 伯特利 10,000 792,600.00 0.98

21 600754 锦江酒店 18,500 783,290.00 0.96

22 600873 梅花生物 83,500 745,655.00 0.92

23 603486 科沃斯 9,300 723,261.00 0.89

24 601799 星宇股份 5,800 716,880.00 0.88

25 600177 雅戈尔 112,600 710,506.00 0.87

26 689009 九号公司 17,281 636,804.85 0.78

27 603129 春风动力 3,700 599,030.00 0.74

28 600258 首旅酒店 27,200 515,440.00 0.63

29 002557 洽洽食品 12,300 511,065.00 0.63

30 002508 老板电器 19,220 486,073.80 0.60

31 600398 海澜之家 70,100 482,288.00 0.59

32 601717 郑煤机 37,400 465,630.00 0.57

33 603195 公牛集团 4,736 454,940.16 0.56

34 603305 旭升集团 15,100 420,837.00 0.52

35 300888 稳健医疗 9,640 401,698.80 0.49

36 600315 上海家化 13,800 400,338.00 0.49

37 600598 北大荒 28,800 383,904.00 0.47

38 601928 凤凰传媒 31,000 353,400.00 0.43

39 601098 中南传媒 29,100 337,560.00 0.42

40 600933 爱柯迪 14,300 333,047.00 0.41

41 002597 金禾实业 13,600 320,960.00 0.40

42 300979 华利集团 6,200 302,188.00 0.37

43 600729 重庆百货 8,200 257,808.00 0.32

44 601019 山东出版 25,400 232,918.00 0.29

45 002803 吉宏股份 10,700 218,922.00 0.27

46 603786 科博达 3,300 216,810.00 0.27

47 002697 红旗连锁 33,100 193,304.00 0.24

48 603868 飞科电器 1,900 119,871.00 0.15

49 003032 传智教育 8,200 119,474.00 0.15

50 301177 迪阿股份 1,800 69,174.00 0.09

7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极部分的股票投资。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 000568 泸州老窖 6,276,774.00 6.35

2 002714 牧原股份 4,605,979.00 4.66

3 300498 温氏股份 3,692,464.00 3.74

4 000858 五 粮 液 1,874,920.00 1.90

5 600519 贵州茅台 1,787,827.00 1.81

6 000651 格力电器 1,083,614.00 1.10

7 605117 德业股份 878,047.00 0.89

8 603129 春风动力 570,682.00 0.58

9 002557 洽洽食品 528,621.00 0.53

10 002027 分众传媒 389,844.00 0.39

11 601888 中国中免 380,426.00 0.38

12 603305 旭升集团 378,331.00 0.38

13 600887 伊利股份 354,009.00 0.36

14 600933 爱柯迪 301,025.00 0.30

15 002803 吉宏股份 231,812.00 0.23

16 002697 红旗连锁 204,590.00 0.21

17 002920 德赛西威 200,353.00 0.20

18 600690 海尔智家 183,840.00 0.19

19 603288 海天味业 162,181.60 0.16

20 300413 芒果超媒 162,000.00 0.16

注：买入金额不包括相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
码

1 000858 五 粮 液 16,400,790.42 16.59

2 600519 贵州茅台 1,880,448.00 1.90

3 000651 格力电器 1,772,921.00 1.79

4 601633 长城汽车 1,175,812.00 1.19

5 603833 欧派家居 958,609.00 0.97

6 600872 中炬高新 924,950.00 0.94

7 002027 分众传媒 709,932.00 0.72

8 600859 王府井 688,986.68 0.70

9 002832 比音勒芬 531,702.00 0.54

10 000887 中鼎股份 496,032.00 0.50

11 002127 南极电商 416,794.00 0.42

12 300432 富临精工 411,472.00 0.42

13 002920 德赛西威 367,667.00 0.37

14 300413 芒果超媒 277,734.00 0.28

15 603605 珀莱雅 265,860.00 0.27

16 300146 汤臣倍健 245,559.00 0.25


17 601799 星宇股份 174,118.00 0.18

18 002508 老板电器 167,132.00 0.17

19 601888 中国中免 163,727.00 0.17

20 688526 科前生物 157,461.23 0.16

注：卖出金额不包括相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 26,950,354.31

卖出股票收入（成交）总额 30,634,688.76

注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券投资。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券投资。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
7.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策

本基金未投资国债期货。
7.11.2 本期国债期货投资评价

本基金未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。

7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 8,011.20

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 8,011.20

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票投资。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，合计数可能不等于分项之和。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

（户） 基金份额 占总份额比例 占总份额比例
持有份额 （%） 持有份额 （%）

3,361 30,315.39 17,035,011.00 16.72 84,855,000.00 83.28

8.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（%）

1 广发证券股份有限公 6,045,512.00 5.93
司


2 中信建投证券股份有 5,083,699.00 4.99
限公司

3 招商证券股份有限公 4,310,900.00 4.23
司

4 杜雪梅 2,000,000.00 1.96

5 王秀艳 1,800,000.00 1.77

6 陈勃文 1,000,000.00 0.98

7 符玲 1,000,000.00 0.98

8 刘辛莹 977,200.00 0.96

9 李雪芬 943,900.00 0.93

10 王明荣 900,000.00 0.88

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 0

负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§9 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2021 年 9 月 28 日） 389,890,011.00
基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 116,890,011.00

本报告期基金总申购份额 8,000,000.00

减：本报告期基金总赎回份额 23,000,000.00

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 101,890,011.00

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生效之日起至本报告期末。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

中信证券 3 30,139,989.6 52.71 27,767.96 52.58 -
2

东方财富 2 6,473,021.96 11.32 6,004.18 11.37 -

兴业证券 2 4,248,292.61 7.43 3,956.95 7.49 -

中信建投 2 2,382,942.00 4.17 2,200.99 4.17 -

方正证券 1 2,314,278.92 4.05 2,132.29 4.04 -

广发证券 2 2,141,853.20 3.75 1,973.32 3.74 -

国元证券 2 2,044,551.00 3.58 1,883.68 3.57 -

信达证券 2 1,770,821.00 3.10 1,631.48 3.09 -

申万宏源 3 1,122,179.69 1.96 1,045.02 1.98 -

中金国际 2 1,018,667.81 1.78 938.47 1.78 -

东亚前海 1 640,966.05 1.12 597.17 1.13 -
证券

天风证券 3 613,083.34 1.07 570.95 1.08 -

江海证券 2 545,252.93 0.95 506.34 0.96 -


开源证券 2 287,858.00 0.50 265.20 0.50 -

民生证券 2 287,042.00 0.50 264.46 0.50 -

国海证券 2 262,730.00 0.46 242.09 0.46 -

财通证券 3 223,079.90 0.39 207.34 0.39 -

国联证券 3 218,273.48 0.38 202.44 0.38 -

国泰君安 1 156,964.00 0.27 146.19 0.28 -

海通证券 2 116,855.00 0.20 109.10 0.21 -

第一创业 1 57,446.19 0.10 53.52 0.10 -

东海证券 2 51,890.00 0.09 47.81 0.09 -

五矿证券 2 36,673.00 0.06 34.15 0.06 -

华宝证券 1 23,918.00 0.04 22.04 0.04 -

浙商证券 2 6,024.00 0.01 5.55 0.01 -

安信证券 2 - - - - -

长城证券 2 - - - - -

长江证券 1 - - - - -

诚通证券 2 - - - - -

大和证券 2 - - - - -

德邦证券 1 - - - - -

东北证券 2 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

东吴证券 2 - - - - -

光大证券 2 - - - - -

国金证券 2 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

宏信证券 2 - - - - -

华安证券 2 - - - - -

华创证券 2 - - - - -

华金证券 1 - - - - -

华泰证券 2 - - - - -

麦高证券 1 - - - - -

上海证券 2 - - - - -

申港证券 1 - - - - -

太平洋证 1 - - - - -
券

英大证券 2 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

中泰证券 1 - - - - -

中信金通 1 - - - - -

中银国际 2 - - - - -

中邮证券 1 - - - - -

注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：

（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各
项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。

（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。

2、本报告期租用的证券公司交易单元新增的有：财通证券、华泰证券、麦高证券、中信证券、中邮证券。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 华宝中证消费龙头交易型开放式指数 基金管理人网站 2023-01-19

证券投资基金 2022 年第 4 季度报告

华宝基金关于旗下部分交易型开放式 基金管理人网站,上海

2 指数证券投资基金新增东方证券股份 证券报，证券日报，证 2023-02-01

有限公司为一级交易商的公告 券时报，中国证券报

3 华宝中证消费龙头交易型开放式指数 基金管理人网站 2023-03-31

证券投资基金 2022 年年度报告

华宝基金关于旗下部分交易型开放式 基金管理人网站,上海

4 指数证券投资基金新增德邦证券股份 证券报，证券日报，证 2023-04-03

有限公司为一级交易商的公告 券时报，中国证券报

5 华宝基金管理有限公司旗下部分基金 上海证券报，证券日报， 2023-04-22

季度报告提示性公告 证券时报，中国证券报

6 华宝中证消费龙头交易型开放式指数 基金管理人网站 2023-04-23

证券投资基金 2023 年第 1 季度报告

华宝基金关于旗下部分交易型开放式 基金管理人网站,上海

7 指数证券投资基金新增民生证券股份 证券报，证券日报，证 2023-05-26

有限公司为一级交易商的公告 券时报，中国证券报

华宝基金关于旗下部分交易型开放式 基金管理人网站,上海

8 指数证券投资基金新增华福证券有限 证券报，证券日报，证 2023-05-31

责任公司为一级交易商的公告 券时报，中国证券报

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

中国证监会批准基金设立的文件；
华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金基金合同；
华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金招募说明书；
华宝中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金托管协议；
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
12.2 存放地点

以上文件存于基金管理人及基金托管人住所备投资者查阅。
12.3 查阅方式

投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定期和临时公告。

华宝基金管理有限公司
2023 年 8 月 31 日
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