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中银理财 21 天债券型证券投资基金
清算报告
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
清算报告出具日：2016 年 7 月 29 日
清算报告公告日：2016 年 8 月 24 日
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一、重要提示
中银理财 21 天债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督
管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2013】319 号文核准募集，于
2013 年 12 月 19 日成立并正式运作，基金托管人为中国工商银行股份有限公司
（以下简称“基金托管人”） 。
根据市场环境变化，为更好地满足投资者需求，保护基金份额持有人的利益，
中银基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”或“本基金管理人”）依据《中华
人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《中银
理财 21 天债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“ 《基金合同》”）的有关规
定，提议终止《基金合同》。本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大
会表决投票时间自 2016 年 6 月 20 日起， 至 2016 年 7 月 14 日 17： 00 结束。 2016
年 7 月 15 日，在本基金的基金托管人的授权代表的监督下，基金管理人对本次
大会表决进行了计票，会议审议表决并通过了《关于终止中银理财 21 天债券型
证券投资基金基金合同有关事项的议案》，该议案自该日起生效。基金份额持有
人大会的表决结果及决议生效的公告详见 2016 年 7 月 18 日刊登在《证券时报》
和基金管理人网站（www.bocim.com）上的《中银理财 21 天债券型证券投资基
金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。
本基金清算期为 2016 年 7 月 19 日至 2016 年 7 月 29 日，由基金管理人、基
金托管人、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和上海市通力律师事务所于
2016 年 7 月 18 日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由安永华明
会计师事务所（特殊普通合伙）对清算报告进行审计，上海市通力律师事务所对
清算报告出具法律意见。
二、基金概况
1、基金名称： 中银理财 21 天债券型证券投资基金 （基金简称： 中银理财 21
天债券。中银理财 21 天债券 A，基金代码：000132；中银理财 21 天债券 B，基
金代码：000133）
2、基金运作方式：契约型开放式
（1）每个运作期到期日前，基金份额持有人不能提出赎回申请
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对于每份基金份额，第一个运作期指基金合同生效日（对认购份额而言，下
同）或基金份额申购确认日（对申购份额而言，下同）起（即第一个运作起始日），
至基金合同生效日或基金份额申购申请日次三周的对日（即第一个运作期到期日。
如该对应日为非工作日，则顺延到下一工作日）止。第二个运作期指第一个运作
期到期日的次一工作日起，至基金合同生效日或基金份额申购申请日次六周的对
日（如该日为非工作日，则顺延至下一工作日）止。以此类推。
每个运作期到期日前，基金份额持有人不能提出赎回申请。
（2）每个运作期到期日，基金份额持有人可提出赎回申请
每个运作期到期日，基金份额持有人可提出赎回申请。如果基金份额持有人
在当期运作期到期日未申请赎回，则自该运作期到期日下一工作日起该基金份额
进入下一个运作期。
在基金份额对应的每个运作期到期日，基金管理人办理该基金份额对应的未
支付收益的结转。
基金份额持有人在运作期到期日申请赎回的，基金管理人按照招募说明书的
约定为基金份额持有人办理赎回事宜。
3、基金合同生效日：2013 年 12 月 19 日
4、清算起始日：2016 年 7 月 19 日
5、投资目标：本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追
求绝对收益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值
6、投资策略：本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩
余期限控制在 141 天以内，在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足
流动性的前提下，提高基金收益
7、业绩比较基准：七天通知存款税后利率
8、风险收益特征：本基金属于债券型证券投资基金，属于证券投资基金中
的较低风险品种，其预期风险收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币
市场型证券投资基金
9、基金管理人：中银基金管理有限公司
10、基金托管人：中国工商银行股份有限公司
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三、基金运作情况概述
本基金经中国证监会证监许可【2013】319 号文核准，由基金管理人于 2013
年 12 月 6 日至 2013 年 12 月 17 日向社会公开发行募集，基金合同于 2013 年 12
月 19 日正式生效，首次设立募集规模为 3,071,062,921.70 份基金份额。自 2013
年 12 月 19 日至 2016 年 7 月 18 日期间，本基金按 《基金合同》 的约定正常运作。
根据市场环境变化，为更好地满足投资者需求，保护基金份额持有人的利益，
中银基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”或“本基金管理人”）依据《中华
人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《中银
理财 21 天债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“ 《基金合同》”）的有关规
定，提议终止《基金合同》。本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大
会表决投票时间自 2016 年 6 月 20 日起，至 2016 年 7 月 14 日 17： 00 结束。 2016
年 7 月 15 日，在本基金的基金托管人的授权代表的监督下，基金管理人对本次
大会表决进行了计票，会议审议并通过了《关于终止中银理财 21 天债券型证券
投资基金基金合同有关事项的议案》，该议案自该日起生效。本基金自 2016 年 7
月 19 日起进入清算期。
四、财务会计报告
资产负债表（已经审计）
会计主体：中银理财 21 天债券型证券投资基金
报告截止日：2016 年 7 月 18 日
单位：人民币元
最后运作日
2016 年 7 月 18 日
资产：
银行存款 192,795,802.45
结算备付金 -应收利息 492,062.02
资产总计 193,287,864.47
负债：
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应付管理人报酬 27,272.37
应付托管费 8,080.73
应付销售服务费 11,939.01
应付交易费用 2,913.36
应付利润 188,007.63
其他负债 89,500.00
负债合计 327,713.10
所有者权益：
实收基金 192,960,151.37
未分配利润 -
所有者权益合计 192,960,151.37
负债和所有者权益总计 193,287,864.47
五、基金财产分配
1、清算费用
根据《中银理财 21 天债券型证券投资基金基金合同》第十九部分“基金合同
的变更、终止与基金财产的清算”的规定，清算费用是指基金财产清算小组在进
行基金清算过程中发生的所有合理费用，由基金财产清算小组优先从基金财产中
支付。
本基金清算费用明细如下下表所示：
单位：人民币元
项目 金额
银行汇划费 71.00
清算费用系清算期间审计费及律师费 35,000.00
费用小计 35,071.00
2、资产处置情况
（ 1 ） 本基金最后运作日应收利息人民币 492,062.02 元，其中人民币
268,550.00 元已于 2016 年 7 月 27 日划入托管户；人民币 208,416.53 元已于 2016
年 7 月 28 日划入托管户；人民币 15,079.02 元将由基金管理人中银基金管理有限
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公司以自有资金垫付，于清算款划出日当天划入托管账户。基金管理人垫付资金
到账日起孳生的利息归基金管理人所有。
（2）本基金最后运作日定期存款人民币 160,000,000.00 元，其中已于 2016
年 7 月 27 日收到本金人民币 100,000,000.00 元；已于 2016 年 7 月 28 日收到本
金人民币 60,000,000.00 元。
3、负债清偿情况
（1）本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 27,272.37 元，该款项已于
2016 年 7 月 22 日支付。
（2）本基金最后运作日应付托管费为人民币 8,080.73 元，该款项已于 2016
年 7 月 22 日支付。
（3）本基金最后运作日应付销售服务费为人民币 11,939.01 元，该款项已于
2016 年 7 月 22 日支付。
（4）本基金最后运作日应付交易费用为人民币 2,913.36 元，其中人民币
1,380.00 元已于 2016 年 7 月 19 日支付；人民币 1,533.36 元已于 2016 年 7 月 22
日支付。
（5）本基金最后运作日应付利润为人民币 188,007.63 元，该款项已于 2016
年 7 月 19 日结转为基金份额。
（6） 本基金最后运作日其他负债为人民币 89,500.00 元，其中人民币 4,500.00
元已于 2016 年 7 月 19 日支付；人民币 35,000.00 元已于 2016 年 7 月 20 日支付；
人民币 50,000.00 元已于 2016 年 7 月 22 日支付。
4、清算日的清算损益情况
项目
自2016年7月19日
至2016年7月29日
止清算期间
一、收益
1、利息收入（注1）
128,942.05
收益小计 128,942.05
二、费用
2、银行汇划费
71.00
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3、清算费用（注2）
35,000.00
费用小计 35,071.00
三、清算期间净收益 93,871.05
注 1：利息收入系计提的自 2016 年 7 月 19 日至 2016 年 7 月 29 日止清算期间的银行存
款利息。
注 2：清算费用系清算期间审计费及律师费。
5、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
单位：人民币元
项目 金额
一、最后运作日 2016 年 7 月 18 日基金净资产 192,960,151.37
加：自2016年7月19日至2016年7月29日止
清算期间净收益
93,871.05
加：应付利润结转实收基金 188,007.63
减：2016 年 7 月 29 日尚未结转实收基金的应付利润 (93,871.05)
基金净赎回金额
-于 2016 年 7 月 18 日确认的投资者赎回申请
(519,490.37)
二、2016年7月29日基金净资产
192,628,668.63
资产处置及负债清偿后，于 2016 年 7 月 29 日本基金剩余财产为人民币
192,722,539.68 元，根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，
将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿
基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
清算起始日 2016 年 7 月 19 日至清算款划出日前一日的银行存款产生的利息
亦属份额持有人所有。截至 2016 年 7 月 29 日止的应收利息共计人民币 30,582.04
元（以当前适用的利率预估）,将由基金管理人以自有资金垫付，于清算款划出
日当天划入托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所
有。
六、备查文件
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1、备查文件目录
（1）《中银理财 21 天债券型证券投资基金清算审计报告》
（2）《中银理财 21 天债券型证券投资基金清算报告》的法律意见
2、存放地点
基金管理人的办公场所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
中银理财 21 天债券型证券投资基金基金财产清算小组
2016 年 7 月 29 日
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