德邦现金宝交易型货币市场基金

2017 年年度报告 摘要

2017年12月31日

基金管理人：德邦基金管理有限公司

基金托管人：国泰君安证券股份有限公司

送出日期：2018年3月30日

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人国泰君安证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月29日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2017年1月1日起至2017年12月31日止。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 德邦现金宝

场内简称 德邦货币

基金主代码 511760

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年11月28日

基金管理人 德邦基金管理有限公司

基金托管人 国泰君安证券股份有限公司

报告期末基金份额总额 31,462,931.72份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2016-12-15

下属分级基金的基金简称： 德邦现金宝A 德邦现金宝B 德邦货币

下属分级基金的交易代码： 003506 003507 511760

报告期末下属分级基金的份额总额 38,740.50份 30,773,041.92份 651,149.30份

注：本基金场内份额（ E类基金份额）简称为 “德邦货币 ”，基金份额净值为100.00元，

本表所列场内份额数据面值已折算为 1.0000元；场外基金份额（ A类基金份额）简称为 “德

邦现金宝A”，基金份额净值为1.0000元;场外基金份额（ B类基金份额）简称为“德邦现金

宝B”，基金份额净值为1.0000元。

2.2 基金产品说明

投资目标 在严格控制基金资产风险、保持基金资产高流动性的前提下，力争实现

超越业绩比较基准的投资回报。

投资策略 本基金在保持组合高度流动性的前提下，在对国内外宏观经济运行、金

融市场运行、资金流动格局、货币市场收益率曲线形态等各方面的分析

的基础上，科学预计未来利率走势，择优筛选并优化配置投资范围内的

各种金融工具，进行积极的投资组合管理。

业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）

风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预

期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 德邦基金管理有限公司 国泰君安证券股份有限公司

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信息披露负责 姓名 李定荣 王健

人 联系电话 021-26010999 021-38676252

电子邮箱 service@dbfund.com.cn wangj222@gtjas.com

客户服务电话 4008217788 95521

传真 021-26010808 021-38677819

2.4 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.dbfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1

期间 2016年11月28日(基金合同生效日)-2016年

数据 2017年 12月31日

和指

标

德邦现金 德邦现金宝B 德邦货币 德邦现金 德邦现金宝B 德邦货币

宝A 宝A

本期 1,909.34 830,376.68 130,120.79 32,145.89 1,454,303.82 484,778.20

已实

现收

益

本期 1,909.34 830,376.68 130,120.79 32,145.89 1,454,303.82 484,778.20

利润

本期 2.0739% 2.3225% 1.6111% 0.2151% 0.2384% 0.2059%

净值

收益

率

3.1.2

期末

数据 2017年末 2016年末

和指

标

期末 38,740.50 30,773,041.92 651,149.30 265,917.63 31,077,738.32 46,312,159.63

基金

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资产

净值

期末 1 1 1 1 1 1

基金

份额

净值

3.1.3 2016年末

累计 2017年末

期末

指标

累计 2.2935% 2.5664% 1.8204% 0.2151% 0.2384% 0.2059%

净值

收益

率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等；

2、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

德邦现金宝A

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.6086% 0.0021% 0.3403% 0.0000% 0.2683% 0.0021%

过去六个月 1.0581% 0.0019% 0.6805% 0.0000% 0.3776% 0.0019%

过去一年 2.0739% 0.0020% 1.3500% 0.0000% 0.7239% 0.0020%

自基金合同 2.2935% 0.0021% 1.4758% 0.0000% 0.8177% 0.0021%

生效起至今

德邦现金宝B

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.6696% 0.0021% 0.3403% 0.0000% 0.3293% 0.0021%

过去六个月 1.1812% 0.0019% 0.6805% 0.0000% 0.5007% 0.0019%

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过去一年 2.3225% 0.0020% 1.3500% 0.0000% 0.9725% 0.0020%

自基金合同 2.5664% 0.0021% 1.4758% 0.0000% 1.0906% 0.0021%

生效起至今

德邦货币

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.4833% 0.0021% 0.3403% 0.0000% 0.1430% 0.0021%

过去六个月 0.7865% 0.0020% 0.6805% 0.0000% 0.1060% 0.0020%

过去一年 1.6111% 0.0020% 1.3500% 0.0000% 0.2611% 0.0020%

自基金合同 1.8204% 0.0022% 1.4758% 0.0000% 0.3446% 0.0022%

生效起至今

注：本基金的业绩比较基准为七天通知存款利率(税后)

3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

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注：本基金的基金合同生效日为2016年11月28日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运

作时间已满1年。本基金的建仓期为6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合

同规定。图示日期为2016年11月28日至2017年12月31日。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

较

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注：本基金基金合同生效日为2016年11月28日，2016年度数据根据合同生效当年实际存续期

（2016年11月28日至2016年12月31日）计算，不按照整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

德邦现金宝A

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2017 1,913.17 - -3.83 1,909.34

2016 32,136.18 - 9.71 32,145.89

合计 34,049.35 - 5.88 34,055.23

德邦现金宝B

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2017 826,836.82 - 3,539.86 830,376.68

2016 1,452,965.23 - 1,338.59 1,454,303.82

合计 2,279,802.05 - 4,878.45 2,284,680.50

德邦货币

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

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转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2017 131,351.76 - -1,230.97 130,120.79

2016 483,459.71 - 1,318.49 484,778.20

合计 614,811.47 - 87.52 614,898.99

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

德邦基金管理有限公司经中国证监会（证监许可[2012]249号）批准，于2012年3月27日

正式成立。股东为德邦证券股份有限公司、西子联合控股有限公司、浙江省土产畜产进出口集团有限公司，注册资本为3.7亿元人民币。公司以修身、齐家、立业、助天下为己任，秉持长期的价值投资理念，坚守严谨的风险控制底线，致力于增加客户财富，为客户提供卓越的理财服务。

截止2017年12月31日，本基金管理人共管理二十三只开放式基金：德邦优化灵活配置混

合型证券投资基金、德邦德信中证中高收益企债指数证券投资基金（LOF）、德邦德利货币市场基金、德邦福鑫灵活配置混合型证券投资基金、德邦大健康灵活配置混合型证券投资基金、德邦鑫星稳健灵活配置混合型证券投资基金、德邦新添利债券型证券投资基金、德邦鑫星价值灵活配置混合型证券投资基金、德邦增利货币市场基金、德邦多元回报灵活配置混合型证券投资基金、德邦如意货币市场基金、德邦纯债9个月定期开放债券型证券投资基金、德邦纯债一年定期开放债券型证券投资基金、德邦景颐债券型证券投资基金、德邦德焕9个月定期开放债券型证券投资基金、德邦现金宝交易型货币市场基金、德邦锐璟债券型证券投资基金、德邦新回报灵活配置混合型证券投资基金、德邦锐乾债券型证券投资基金、德邦群利债券型证券投资基金、德邦稳盈增长灵活配置混合型证券投资基金、德邦量化优选股票型证券投资基金基金（LOF）和德邦弘利货币市场基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

固定收益 硕士，2007年7月

部总监助 2016年 至2010年7月在

张铮烁 理、本基 11月28日- 10年 中诚信国际信用评

金的基金 级有限责任公司评

经理、德 级部担任分析师、

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邦德信中 项目经理，

证中高收 2010年8月至

益企债指 2015年5月在安邦

数证券投 资产管理有限责任

资基金 公司固定收益部担

（LOF）、 任投资经理。

德邦德利 2015年11月加入

货币市场 德邦基金管理有限

基金、德 公司，现任本公司

邦增利货 固定收益部总监助

币市场基 理、基金经理。

金、德邦

如意货币

市场基金、

德邦纯债

9个月定

期开放债

券型证券

投资基金

的基金经

理。

本基金的

基金经理、 硕士，2010年6月

德邦德信 至2013年8月担

中证中高 任中国人保资产管

收益企债 理股份有限公司组

指数证券 合管理部投资经理

投资基金 助理；2013年9月

丁孙楠 （LOF）、 2017年1月- 6年 至2015年3月担

德邦新添 24日 任上海银行资产管

利债券型 理部投资交易岗。

证券投资 2016年1月加入德

基金、德 邦基金管理有限公

邦如意货 司，任职于投资研

币市场基 究部，现任本公司

金的基金 基金经理。

经理。

本基金的 硕士，曾在德邦证

基金经理、 券股份有限公司投

德邦德信 资研究部担任助理

陈利 中证中高 2016年 2017年1月13日 5年 研究员。曾任德邦

收益企债 11月28日 基金管理有限公司

指数分级 投资研究部研究员，

证券投资 基金经理。

基金、德

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邦德利货

币市场基

金、德邦

纯债

18个月定

期开放债

券型证券

投资基金、

德邦纯债

9个月定

期开放债

券型证券

投资基金、

德邦如意

货币市场

基金的基

金经理。

注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》建立起健全、有效、规范的公平交易制度体系和公平交易控制机制，确保管理的不同受托资产得到公平对待，保护投资者合法权益。

在投资决策方面，本基金管理人建立了科学的研究方法以及规范的研究管理平台， 实行证

券备选库和交易对手备选库制度，各受托资产之间实行防火墙制度，通过系统的投资决策方法和明确的投资授权制度，保证受托投资决策的客观性和独立性。

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在交易执行方面，本基金管理人实行集中交易制度，并建立了公平的交易分配流程， 保证

投资指令得以公平对待。对以本基金管理人的名义参与债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易的，相关基金经理或投资经理应独立确定各受托资产拟申购的价格和数量，基金管理人在获配额度后，按照价格优先、比例分配的原则进行分配。对以各受托资产名义参与银行间交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的，交易部应充分询价，利用市场公认的第三方信息对交易价格的公允性进行审查，确保各受托资产获得公平的交易机会。

监察稽核部门对投资交易行为进行定期或不定期检查，重点关注公平交易的执行情况和异常交易行为的监控情况。严禁同一受托资产的同日反向交易及其他可能导致不公平或利益输送的交易行为，但完全按照有关指数构成比例进行证券投资的受托资产除外。严格控制不同受托资产间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易或利益输送的同日反向交易行为。监察稽核部门对不同受托资产，尤其是同一位基金经理或投资经理管理的不同受托资产同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对不同受托资产临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。发现异常交易情况的，可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。监察稽核部门对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不同受托资产买卖该异常交易证券的情况进行分析。发现异常交易情况的，可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。监察稽核部门编制定期公平交易报告，重点分析本基金管理人管理的不同受托资产整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及同一期间、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同受托资产同向交易的交易价差。公平交易报告由基金经理或投资经理确认后报督察长、总经理审阅。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度规定，对投资交易行为进行监察稽核，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，借助IT系统和人工监控等方式在各个环节严格控制交易公平执行；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易制度的执行和实现。

报告期内，公司对本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并对连续四个季度期间内、不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。

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4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且未发现其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2017年，供给侧改革带来了供给端结构性改善，同时，固定资产投资下行不及预期、全球

经济复苏等因素使需求端保持韧性，经济增长前高后低，整体走势较为稳健并超出市场预期，而通胀维持在较低水平。货币政策方面，2017年央行实施稳健中性货币政策，并使用多样化的公开市场工具削峰填谷，9月 30 日央行宣布对普惠金融“定向降准”， 12月 29 日宣布设立“临时准备金动用安排”，而实施时间均为2018 年春节前。与此同时，金融去杠杆相关的监管政策频出，央行于1月25日、2月3日、3月16日及12月14日上调MLF及OMO利率，全年货币市场呈现紧平衡态势，资金利率中枢进一步抬升，同业存单发行利率屡创新高。受以上因素影响，10年国债收益率上行近70BP至3.88%；10年国开收益率上行105个BP至4.82%。

全年平坦的收益率曲线和中性偏紧的资金面为货币基金提供了较好的投资机会，短久期策略既提供了较高的收益率，也有利于控制基金的流动性风险。报告期内，本基金严格遵守货币基金相关法律法规，保持较为稳健的投资风格，按照法律法规所规定的品种、久期、杠杆比例等要求进行投资操作，并严格把控信用风险，优选投资标的。同时，本基金密切跟踪经济基本面、政策面、资金面等情形，做好组合投资安排，在月末、季末、年末等时点，提前预备充足的流动性，做好基金的流动性管理，努力为投资人赚取收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期德邦现金宝A的基金份额净值收益率为2.0739%，本报告期德邦现金宝B的基金份

额净值收益率为2.3225%，本报告期德邦货币的基金份额净值收益率为1.6111%，同期业绩比较

基准收益率为1.3500%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2018年虽然经济基本面仍有继续下行压力，但经济韧性仍然较大，预计仍将维持2017年供

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给端较弱，需求端有压力也有韧性的格局。同时，通胀压力不大。全球经济复苏明显、流动性逐步收紧的大环境下，国内货币政策不具备真正放松的基础，货币政策仍将延续中性偏紧的方向，同时，防范化解重大风险是2020年之前的三大攻坚战之首，后续预计仍将有更加严格和细致的监管政策出台。中央经济工作会议在强调管住货币闸门的同时，也在强调保持货币信贷和社会融资规模的合理增长，即资金的供给不增加的同时，资金的需求要保持合理增长。因此2018年资金供需仍然存在很大的压力，利率市场并不乐观。

目前，债券绝对收益率较高，已经具备配置价值，短端相对于长端安全边际更高。央行在双支柱框架下，仍通过MPA约束银行资产负债表扩张 ，银行的吸存压力大，融资成本难降，因此可以延续17年主要配置银行存款、银行存单的策略，而长端供给和短端需求的不匹配可能使曲线变陡峭。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《德邦基金基金估值业务管理制度》、《德邦基金估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员包括总经理、分管投资副总或投资总监、督察长、基金经理、金融工程与量化投资部、研究发展部、运作保障部负责人、基金会计及监察稽核部等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督， 确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资策略和新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，并在不适用的情况下，及时召开估值委员会修订相关估值方法，以确保其持续适用。涉及估值政策的变更均须经估值委员会决议批准后执行。

在每个估值日，本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值，确定证券投资基金的份额净值。基金管理人对基金资产进行估值后，将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以对外公布。

上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金合同的约定，本基金收益以每万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每日支付收益。本报告期内，德邦现金宝A实施利润分配金额为1,909.34元，德邦现金宝B实施利润分配的金额为830,376.68元，德邦货币实施利润分配金额为130,120.79元。4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金自2017年7月11日至2017年8月9日期间出现超过连续20个工作日基金资产净值低于5000万元情形。

本基金自2017年8月16日至2017年9月12日期间出现连续20个工作日基金资产净值低

于5000万元情形。

本基金自2017年10月20日至2017年12月31日期间出现超过连续20个工作日基金资产

净值低于5000万元情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，国泰君安证券股份有限公司（以下称"本托管人"）在德邦现金宝交易型货币市场基金 （以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配

等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、利润分配情况以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

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5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意

见

本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2018）专字第60982868_B03号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 德邦现金宝交易型货币市场基金全体基金份额持有人：

审计意见 我们审计了后附的德邦现金宝交易型货币市场基金的财务报表，

包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、所

有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的德邦现金宝交易型货币市场基金的财务报表在

所有重大方面按照财务报表7.4.2所述编制基础编制。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计

报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了

我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，

我们独立于德邦现金宝交易型货币市场基金，并履行了职业道德

方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当

的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项 我们提醒财务报表使用者关注财务报表7.4.2对编制基础的说明。

基金管理人根据《德邦现金宝交易型货币市场基金基金合同》的

规定为基金份额持有人编制财务报表，因此，财务报表可能不适

于其他用途。我们的报告仅供基金管理人向中国证券监督管理委

员会及其派出机构报送使用，而不应分发至除中国证券监督管理

委员会及其派出机构之外的其他机构或人员或为其使用。本段内

容不影响已发表的审计意见。

其他信息 德邦现金宝交易型货币市场基金管理层（以下简称“管理层”）

第19页共41页

对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包

括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其

他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此

过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解

到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，

我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的 基金管理人德邦基金管理有限公司负责按照财务报表7.4.2所述

责任 编制基础编制财务报表，并设计、执行和维护必要的内部控制，

以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理

保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在

某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，

如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据

财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并

保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，

设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计

证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、

故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊

导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的

风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目

的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披

露的合理性。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事

项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控

第20页共41页

制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 陈露 蔺育化

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层

审计报告日期 2018年3月29日

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：德邦现金宝交易型货币市场基金

报告截止日：2017年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

资产：

银行存款 21,598,790.98 50,870,985.97

结算备付金 181,818.18 2,272.73

存出保证金 - -

交易性金融资产 - -

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 10,000,000.00 27,000,160.50

应收证券清算款 - -

应收利息 141,697.38 83,950.97

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 - 28,664.99

资产总计 31,922,306.54 77,986,035.16

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

第21页共41页

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 3,137.82 165,398.09

应付托管费 1,602.39 36,220.31

应付销售服务费 412.76 52,744.91

应付交易费用 250.00 695.30

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 4,971.85 2,666.79

递延所得税负债 - -

其他负债 449,000.00 72,494.18

负债合计 459,374.82 330,219.58

所有者权益：

实收基金 31,462,931.72 77,655,815.58

未分配利润 - -

所有者权益合计 31,462,931.72 77,655,815.58

负债和所有者权益总计 31,922,306.54 77,986,035.16

注：报告截止日2017年12月31日，德邦现金宝A基金份额净值1.0000元，基金份额总额

38740.5份；德邦现金宝B基金份额净值1.0000元，基金份额总额30773041.92份；德邦货币

基金份额净值1.0000元，基金份额总额651149.3份。德邦现金宝份额总额合计为

31462931.72份。

7.2 利润表

会计主体：德邦现金宝交易型货币市场基金

本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2017年1月1日至 2016年11月28日(基

2017年12月31日 金合同生效日)至

2016年12月31日

一、收入 1,593,423.41 2,289,649.53

1.利息收入 1,593,423.41 2,289,649.53

其中：存款利息收入 1,123,701.95 2,217,887.01

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 469,721.46 71,762.52

第22页共41页

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） - -

其中：股票投资收益 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以 - -

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -

填列）

5.其他收入（损失以“-”号填 - -

列）

减：二、费用 631,016.60 318,421.62

1．管理人报酬 7.4.8.2.1 58,251.58 182,057.37

2．托管费 7.4.8.2.2 26,256.84 39,790.15

3．销售服务费 7.4.8.2.3 23,437.37 52,744.91

4．交易费用 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 523,070.81 43,829.19

三、利润总额（亏损总额以 962,406.81 1,971,227.91

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“- 962,406.81 1,971,227.91

”号填列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：德邦现金宝交易型货币市场基金

本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 77,655,815.58 - 77,655,815.58

第23页共41页

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期净 - 962,406.81 962,406.81

利润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -46,192,883.86 - -46,192,883.86

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款 106,872,514.79 - 106,872,514.79

2.基金赎回款 -153,065,398.65 - -153,065,398.65

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - -962,406.81 -962,406.81

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 31,462,931.72 0.00 31,462,931.72

金净值）

上年度可比期间

2016年11月28日(基金合同生效日)至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 1,088,615,908.20 - 1,088,615,908.20

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期净 - 1,971,227.91 1,971,227.91

利润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）-1,010,960,092.62 - -1,010,960,092.62

其中：1.基金申购款 152,067,980.23 - 152,067,980.23

2.基金赎回款 -1,163,028,072.85 - -1,163,028,072.85

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - -1,971,227.91 -1,971,227.91

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 77,655,815.58 0.00 77,655,815.58

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______易强______ ______易强______ ____刘为臻____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

第24页共41页

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

德邦现金宝交易型货币市场基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会

（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]1260号文《关于准予德邦现金宝交易型货币市场

基金注册的批复》准予注册，由基金管理人德邦基金管理有限公司向社会公开发行募集。基金合同于2016年11月28日生效，首次设立募集规模为1,008,615,908.20份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为德邦基金管理有限公司，基金托管人为国泰君安证券股份有限公司。

本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内（含一年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含

397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认

可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率(税后)。

根据《德邦现金宝交易型货币市场基金基金合同》约定，基金合同生效后，连续60个工作

日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于人民币5,000万元情形的，本基金

合同终止并按照基金合同的约定进入清算程序，无需召开基金份额持有人大会。截止2018年

1月12日，本基金已出现连续60个工作日基金资产净值低于人民币5,000万元的情形，已经触

发基金合同中约定的终止条款。根据2018年1月23日公布的《德邦现金宝交易型货币市场基金

基金合同终止及基金财产清算的公告》，本基金的最后运作日为2018年1月25日，并于

2018年1月26日起开始进行清算。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照《德邦现金宝交易型货币市场基金基金合同》约定的资产估值和会计核算方法及财务报表7.4.4所述的重要会计政策和会计估计编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表按照7.4.2所述的编制基础编制，真实、完整地反映了本基金于2017年12月

31日的财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其 第25页共41页

他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

7.4.6.1增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，

金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补

充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的

规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以

下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产

品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在

第26页共41页

2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增

值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税

政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、

发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日

起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售

股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一

个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易

日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

7.4.6.2企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.3个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税。

7.4.7 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

德邦基金管理有限公司（“德邦基金” 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

）

国泰君安证券股份有限公司（“国泰君 基金托管人、基金代销机构

安”）

德邦证券股份有限公司（“德邦证券” 基金管理人的股东、基金代销机构

）

西子联合控股有限公司（“西子联合” 基金管理人的股东

）

浙江省土产畜产进出口集团有限公司 基金管理人的股东

第27页共41页

（“浙江省土产畜产”）

德邦创新资本有限责任公司（“德邦创 基金管理人的子公司

新资本”）

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1 股票交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.8.1.2 债券交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.8.1.3 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日2016年11月28日(基金合同生效日)至

2016年12月31日

关联方名称 占当期债券 占当期债券

回购成交金额 回购 回购成交金额 回购

成交总额的 成交总额的

比例 比例

国泰君安证券 835,000,000.00 71.5500% 160,500,000.00100.0000%

7.4.8.1.4 权证交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

7.4.8.2 关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年11月28日(基金合同生效

12月31日 日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付 58,251.58 182,057.37

的管理费

其中：支付销售机构的 2,437.47 12,883.26

第28页共41页

客户维护费

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.28%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.28%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

7.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年11月28日(基金合同生效

12月31日 日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付 26,256.84 39,790.15

的托管费

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.06%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.06%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

7.4.8.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2017年1月1日至2017年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

德邦现金 德邦现金宝B 德邦货币 合计

宝A

德邦基金 46.30 3,581.95 9,980.39 13,608.64

国泰君安 79.33 - 2,854.16 2,933.49

合计 125.63 3,581.95 12,834.55 16,542.13

上年度可比期间

获得销售服务费的 2016年11月28日(基金合同生效日)至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

德邦现金 德邦现金宝 德邦货币 合计

宝A B

德邦基金 2,432.69 4,710.32 11,946.34 19,089.35

国泰君安 20.92 - 32,393.39 32,414.31

合计 2,453.61 4,710.32 44,339.73 51,503.66

注：本基金A类基金份额的销售服务费年费率为0.25%；本基金B类基金份额的销售服务费年费

率为0.01%；本基金E类基金份额的销售服务费年费率为0.25%。各类基金份额的销售服务费计

提的计算方法如下：

第29页共41页

H＝E×年销售服务费率÷当年天数

H为每日某类基金份额应计提的基金销售服务费

E为前一日该类基金份额的基金资产净值

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本基金的基金管理人本报告期与上年度可比期间均内未运用固有资金投资本基金。

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年11月28日(基金合同生效日)至

名称 2016年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

国泰君安证券 3,598,790.98 221,443.08 50,870,985.97 756,878.40

注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，2017年度获得的利息收入为人民币9,028.50元（2016年11月28日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间：人民币20,253.04元），2017年末结算备付金余额为人民币181,818.18元(2016年末：人民币2,272.73元)。

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内直接购入关联方承销证券的情况。

7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期未发生其它关联交易事项。

7.4.9 期末（ 2017年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。

7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

第30页共41页

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年12月31日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的

债券。

7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年12月31日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质

押的债券。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、应收款项以及其他金融负债因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

于2017年12月31日，本基金未持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具

（于2016年12月31日：同）。

7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

7.4.14.1.2.3第三层次公允价值期初金额和本期变动金额

本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期及上年度可比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。

7.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币31,462,931.72元，已连续超过51个工作

日基金资产净值低于人民币5,000万元。本基金资产管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的

《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定，在定期报告中予以披露。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2018年3月29日经本基金的基金管理人批准。

第31页共41页

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 10,000,000.00 31.3300

其中：买断式回购的买入返售金融 - -

资产

3 银行存款和结算备付金合计 21,780,609.16 68.2300

4 其他各项资产 141,697.38 0.4400

5 合计 31,922,306.54 100.0000

8.2 债券回购融资情况

注：本基金本报告期末未发生融券回购融资。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

注：本报告期内，本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.3 基金投资组合平均剩余期限

8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 15

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 50

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

注：本报告期内，本基金投资组合平均剩余期限未发生超过120天的情况。

8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资

净值的比例（%） 产净值的比例（%）

第32页共41页

1 30天以内 81.9400 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

2 30天(含)—60天 19.0700 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

3 60天(含)—90天 - -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

4 90天(含)—120天 - -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

5 120天(含)—397天（含） - -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

合计 101.0100 -

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

注：本报告期内，本基金投资组合平均剩余存续期未发生超过240天的情况。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明

细

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

注：本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

注：本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

第33页共41页

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证

券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1

本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。

8.9.2 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制

日前一年受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 141,697.38

4 应收申购款 -

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 141,697.38

8.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分

本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

份额 持有人 户均持有的基 持有人结构

级别 户数 金份额 机构投资者 个人投资者

(户)

第34页共41页

持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额

例 比例

德邦 2,054 18.86 10.28 0.03% 38,730.22 99.97%

现金

宝A

德邦 1 30,773,041.92 30,773,041.92 100.00% 0.00 0.00%

现金

宝B

德邦 154 4,228.24 16,187.67 2.49% 634,961.63 97.51%

货币

合计 - - - - - -

9.2 期末上市基金前十名持有人

德邦货币

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 王桂珍 101,700.00 15.7000%

2 赵善贺 80,300.00 12.4000%

3 夏英杰 61,000.00 9.4200%

4 陈永达 60,100.00 9.2800%

5 叶军 40,100.00 6.1900%

6 吕牧之 32,400.00 5.0000%

7 靳玉玲 21,300.00 3.2900%

8 李国英 20,300.00 3.1300%

9 孟凡军 20,000.00 3.0900%

10 李辉 10,100.00 1.5600%

9.3期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例

1 机构 30,763,294.06 97.7800%

2 个人 101,700.00 0.3200%

3 个人 80,300.00 0.2600%

4 个人 61,000.00 0.1900%

5 个人 60,100.00 0.1900%

6 个人 40,100.00 0.1300%

第35页共41页

7 个人 32,400.00 0.1000%

8 个人 21,300.00 0.0700%

9 个人 20,300.00 0.0600%

10 个人 20,000.00 0.0600%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

德邦现金宝A 717.08 1.8510%

基金管理人所有从业人员 德邦现金宝B - -

持有本基金 德邦货币 - -

合计 717.08 0.0023%

9.5期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

德邦现金宝A 0~10

本公司高级管理人员、基 德邦现金宝B 0

金投资和研究部门负责人 德邦货币 0

持有本开放式基金 合计 0~10

德邦现金宝A 0

德邦现金宝B 0

本基金基金经理持有本开

放式基金 德邦货币 0

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

德邦现金宝A 德邦现金宝B 德邦货币

基金合同生效日（2016年 20,466,305.65 791,150,602.55 276,999,000.00

11月28日）基金份额总额

第36页共41页

本报告期期初基金份额总 265,917.63 31,077,738.32 46,312,159.63

额

本报告期基金总申购份额 1,537,212.78 100,861,050.25 4,474,251.76

减:本报告期基金总赎回份 1,764,389.91 101,165,746.65 50,135,262.09

额

本报告期基金拆分变动份 - - -

额（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总 38,740.50 30,773,041.92 651,149.30

额

注：1、申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。

2、本基金场内份额（E类基金份额）简称为 "德邦货币"，基金份额净值为100.00元，本表所

列场内份额数据面值已折算为 1.00 元；场外基金份额（A类基金份额）简称为"德邦现金宝

A"，基金份额净值为1.00元；场外基金份额（B类基金份额）简称为"德邦现金宝B"，基金份额

净值为1.00元。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。

本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略未发生改变。

第37页共41页

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期应支付安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用6万元整，该审计机构自基

金合同生效日（2016年11月28日）起向本基金提供审计服务。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。

本报告期内，由于对下属机构管控原因，中国证监会上海监管局对基金管理人相关高级管理人员采取出具警示函的监督管理措施，相关高级管理人员已积极进行整改。除上述内容外，基金管理人及其他高级管理人员未受到稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

兴业证券 2 - - - - -

国泰君安证券 2 - - - - -

中泰证券 2 - - - - -

长江证券 2 - - - - -

德邦证券 2 - - - - -

注：1、公司选择基金专用交易单位的基本选择标准：

（1）注册资本不低于1亿元人民币；

（2）财务状况良好，各项风险监控指标符合证监会的相关规定；

（3）经营行为规范，未就交易单元发生违约或侵权行为；

（4）内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足投资组合资产运作高度保密的要求；

（5）具备高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理各投资组合进行证券交易的需要；

（6）研究实力较强，能根据需求提供质量较高的研究报告，以及相应的信息咨询服务；

（7）收取的佣金费率合理。

第38页共41页

公司按如下流程选择租用交易单元的证券公司：

（1）研究部按照上述选择标准对证券公司进行初步筛选，经投资总监批准后提请总经理审批；

（2）交易部办理相关交易单元，信息技术部、基金事务部和监察稽核部等相关部门配合完成交易单元租用的技术准备、参数调整及合同签订并及时通知各投资组合的托管机构等事宜。

2、本报告期内，本基金新增租用德邦证券、兴业证券、长江证券、中泰证券的交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

兴业证券 - -332,000,000.00 28.4500% - -

国泰君安证券 - -835,000,000.00 71.5500% - -

中泰证券 - - - - - -

长江证券 - - - - - -

德邦证券 - - - - - -

11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

注：本报告期内本基金未有偏离度绝对值超过0.5%的情况。

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投 持有基

资 金份额

者序 比例达 期初 申购 赎回 份额

类号 到或者 份额 份额 份额 持有份额 占比

别 超过

20%的时

间区间

机 1 2017091 55,971.70 60,000,000.0 60,071,217.8 7.26 0.00%

构 3 - 0 3

第39页共41页

2017091

8

2017101

2 8 - 55,971.70 60,000,000.0 60,071,217.8 7.26 0.00%

2017101 0 3

9

2017090

3 6 - 31,076,400.7 - 1,010,000.00 30,763,294.0 97.81

2017123 3 6 %

1

个-- - - - - -

人

--- - - - - -

产品特有风险

1、本基金单一机构投资者所持有的基金份额占比较大，单一机构投资者的大额赎回，可能会对本基金的资产运作及净值表现产生较大影响；

2、大额赎回有可能导致基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作和收益水平；

3、因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，大额赎回导致基金净值出现较大波动；

4、单一投资者的大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符合基金合同约定情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回申请被延期办理的风险；如果连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；

5、单一机构投资者赎回后，若本基金连续60个工作日基金份额持有人低于200人或基金资产

净值低于5000万情形的，基金管理人应当向中国证监会提出解决方案，或按基金合同约定，

转换运作方式或终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险；6、大额赎回导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险；

7、大额赎回导致基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略。

注：申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

2017年9月27日，本基金管理人在中国证监会指定媒体及公司网站发布了《德邦基金管

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理有限公司关于基金经理休假相关事项的公告》，具体内容详见公告。

2017年12月16日，本基金管理人在中国证监会指定媒体及公司网站发布了《德邦现金宝

交易型货币市场基金关于可能触发基金合同终止情形的提示性公告》。2018年1月23日在中

国证监会指定媒体及公司网站刊登了《德邦现金宝交易型货币市场基金基金合同终止及基金财产清算的公告》，自2018年1月26日起，本基金进入清算程序。具体内容详见上述公告。德邦基金管理有限公司

2018年3月30日

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