德邦现金宝交易型货币市场基金

2017 年年度报告

2017年12月31日

基金管理人：德邦基金管理有限公司

基金托管人：国泰君安证券股份有限公司

送出日期：2018年3月30日

§1 重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人国泰君安证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月29日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2017年1月1日起至2017年12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录...... 2

1.1重要提示...... 2

1.2目录...... 3

§2基金简介...... 5

2.1基金基本情况 ...... 5

2.2基金产品说明 ...... 5

2.3基金管理人和基金托管人...... 5

2.4信息披露方式 ...... 6

2.5其他相关资料 ...... 6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 7

3.1主要会计数据和财务指标...... 7

3.2基金净值表现 ...... 8

3.3过去三年基金的利润分配情况...... 14

§4管理人报告...... 16

4.1基金管理人及基金经理情况...... 16

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 18

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 18

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 20

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 20

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 21

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 21

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 22

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 22

§5托管人报告...... 23

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 23

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 23

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 23

§6审计报告...... 24

6.1审计报告基本信息...... 24

6.2审计报告的基本内容...... 24

§7年度财务报表...... 26

7.1资产负债表...... 26

7.2利润表...... 27

7.3所有者权益（基金净值）变动表...... 28

7.4报表附注...... 29

§8投资组合报告...... 53

8.1期末基金资产组合情况...... 53

8.2债券回购融资情况...... 53

8.3基金投资组合平均剩余期限...... 53

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明...... 54

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合...... 54

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细...... 54

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...... 54

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8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 54

8.9投资组合报告附注...... 55

§9基金份额持有人信息...... 56

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 56

9.2期末上市基金前十名持有人...... 56

9.3期末货币市场基金前十名份额持有人情况...... 56

9.4期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 57

9.5期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 57

§10开放式基金份额变动...... 58

§11重大事件揭示...... 59

11.1基金份额持有人大会决议...... 59

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 59

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 59

11.4基金投资策略的改变...... 59

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...... 59

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 59

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 59

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 ...... 61

11.9其他重大事件...... 61

§12影响投资者决策的其他重要信息...... 65

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...... 65

12.2影响投资者决策的其他重要信息...... 66

§13备查文件目录...... 67

13.1备查文件目录 ...... 67

13.2存放地点...... 67

13.3查阅方式...... 67

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§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 德邦现金宝交易型货币市场基金

基金简称 德邦现金宝

场内简称 德邦货币

基金主代码 511760

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年11月28日

基金管理人 德邦基金管理有限公司

基金托管人 国泰君安证券股份有限公司

报告期末基金份额总额 31,462,931.72份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2016-12-15

下属分级基金的基金简称： 德邦现金宝A 德邦现金宝B 德邦货币

下属分级基金的交易代码： 003506 003507 511760

报告期末下属分级基金的份额总额 38,740.50份 30,773,041.92 651,149.30份

份

注：本基金场内份额（E类基金份额）简称为 “德邦货币”，基金份额净值为100.00元，

本表所列场内份额数据面值已折算为1.0000元；场外基金份额（A类基金份额）简称为 “德邦

现金宝A”，基金份额净值为1.0000元;场外基金份额（B类基金份额）简称为“德邦现金宝

B”，基金份额净值为1.0000元。

2.2基金产品说明

投资目标 在严格控制基金资产风险、保持基金资产高流动性的前提下，力争实现超

越业绩比较基准的投资回报。

投资策略 本基金在保持组合高度流动性的前提下，在对国内外宏观经济运行、金融

市场运行、资金流动格局、货币市场收益率曲线形态等各方面的分析的基

础上，科学预计未来利率走势，择优筛选并优化配置投资范围内的各种金

融工具，进行积极的投资组合管理。

业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）

风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期

风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 德邦基金管理有限公司 国泰君安证券股份有限公司

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信息披露负责 姓名 李定荣 王健

人 联系电话 021-26010999 021-38676252

电子邮箱 service@dbfund.com.cn wangj222@gtjas.com

客户服务电话 4008217788 95521

传真 021-26010808 021-38677819

注册地址 上海市虹口区吴淞路218号 中国（上海）自由贸易试验区商

宝矿国际大厦35层 城路618号

办公地址 上海市虹口区吴淞路218号 上海市浦东新区银城中路68号

宝矿国际大厦35层 32层

邮政编码 200080 200120

法定代表人 姚文平 杨德红

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券

时报》、《证券日报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.dbfund.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通 上海市浦东新区世纪大道100号上

合伙） 海环球金融中心50楼

注册登记机构 德邦基金管理有限公司、中国证券 上海市虹口区吴淞路218号宝矿国

登记结算有限责任公司 际大厦35层、北京西城区太平桥大

街17号

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1

期间 2016年11月28日(基金合同生效日)-2016年

数据 2017年 12月31日

和指

标

德邦现金 德邦现金宝B 德邦货币 德邦现金宝 德邦现金宝B 德邦货币

宝A A

本期

已实 1,909.34 830,376.68 130,120.79 32,145.89 1,454,303.82 484,778.20

现收

益

本期 1,909.34 830,376.68 130,120.79 32,145.89 1,454,303.82 484,778.20

利润

本期

净值 2.0739% 2.3225% 1.6111% 0.2151% 0.2384% 0.2059%

收益

率

3.1.2

期末

数据 2017年末 2016年末

和指

标

期末

基金 38,740.50 30,773,041.92 651,149.30 265,917.63 31,077,738.32 46,312,159.63

资产

净值

期末

基金 1 1 1 1 1 1

份额

净值

3.1.3 2016年末

累计 2017年末

期末

指标

累计

净值 2.2935% 2.5664% 1.8204% 0.2151% 0.2384% 0.2059%

收益

率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 第7页共67页

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等；2、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

德邦现金宝A

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.6086% 0.0021% 0.3403% 0.0000% 0.2683% 0.0021%

过去六个月 1.0581% 0.0019% 0.6805% 0.0000% 0.3776% 0.0019%

过去一年 2.0739% 0.0020% 1.3500% 0.0000% 0.7239% 0.0020%

自基金合同 2.2935% 0.0021% 1.4758% 0.0000% 0.8177% 0.0021%

生效起至今

德邦现金宝B

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.6696% 0.0021% 0.3403% 0.0000% 0.3293% 0.0021%

过去六个月 1.1812% 0.0019% 0.6805% 0.0000% 0.5007% 0.0019%

过去一年 2.3225% 0.0020% 1.3500% 0.0000% 0.9725% 0.0020%

自基金合同 2.5664% 0.0021% 1.4758% 0.0000% 1.0906% 0.0021%

生效起至今

德邦货币

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.4833% 0.0021% 0.3403% 0.0000% 0.1430% 0.0021%

过去六个月 0.7865% 0.0020% 0.6805% 0.0000% 0.1060% 0.0020%

过去一年 1.6111% 0.0020% 1.3500% 0.0000% 0.2611% 0.0020%

自基金合同 1.8204% 0.0022% 1.4758% 0.0000% 0.3446% 0.0022%

生效起至今

注：本基金的业绩比较基准为七天通知存款利率(税后)

第8页共67页

3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

第9页共67页

第10页共67页

注：本基金的基金合同生效日为2016年11月28日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作

时间已满1年。本基金的建仓期为6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合同

规定。图示日期为2016年11月28日至2017年12月31日。

第11页共67页

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

第12页共67页

第13页共67页

注：本基金基金合同生效日为2016年11月28日，2016年度数据根据合同生效当年实际存续期

（2016年11月28日至2016年12月31日）计算，不按照整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

德邦现金宝A

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2017 1,913.17 - -3.83 1,909.34

2016 32,136.18 - 9.71 32,145.89

合计 34,049.35 - 5.88 34,055.23

单位：人民币元

德邦现金宝B

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2017 826,836.82 - 3,539.86 830,376.68

2016 1,452,965.23 - 1,338.59 1,454,303.82

合计 2,279,802.05 - 4,878.45 2,284,680.50

第14页共67页

单位：人民币元

德邦货币

年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注

转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

2017 131,351.76 - -1,230.97 130,120.79

2016 483,459.71 - 1,318.49 484,778.20

合计 614,811.47 - 87.52 614,898.99

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§4 管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

德邦基金管理有限公司经中国证监会（证监许可[2012]249号）批准，于2012年3月27日

正式成立。股东为德邦证券股份有限公司、西子联合控股有限公司、浙江省土产畜产进出口集团有限公司，注册资本为3.7亿元人民币。公司以修身、齐家、立业、助天下为己任，秉持长期的价值投资理念，坚守严谨的风险控制底线，致力于增加客户财富，为客户提供卓越的理财服务。

截止2017年12月31日，本基金管理人共管理二十三只开放式基金：德邦优化灵活配置混合

型证券投资基金、德邦德信中证中高收益企债指数证券投资基金（LOF）、德邦德利货币市场基金、德邦福鑫灵活配置混合型证券投资基金、德邦大健康灵活配置混合型证券投资基金、德邦鑫星稳健灵活配置混合型证券投资基金、德邦新添利债券型证券投资基金、德邦鑫星价值灵活配置混合型证券投资基金、德邦增利货币市场基金、德邦多元回报灵活配置混合型证券投资基金、德邦如意货币市场基金、德邦纯债9个月定期开放债券型证券投资基金、德邦纯债一年定期开放债券型证券投资基金、德邦景颐债券型证券投资基金、德邦德焕9个月定期开放债券型证券投资基金、德邦现金宝交易型货币市场基金、德邦锐璟债券型证券投资基金、德邦新回报灵活配置混合型证券投资基金、德邦锐乾债券型证券投资基金、德邦群利债券型证券投资基金、德邦稳盈增长灵活配置混合型证券投资基金、德邦量化优选股票型证券投资基金基金（LOF）和德邦弘利货币市场基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

固定收益 硕士，2007年7月至

部总监助 2010年7月在中诚信

理、本基 国际信用评级有限责

金的基金 任公司评级部担任分

张铮烁 经理、德 2016年11月- 10年 析师、项目经理，2010

邦德信中 28日 年8月至2015年5月

证中高收 在安邦资产管理有限

益企债指 责任公司固定收益部

数证券投 担任投资经理。2015

资基金 年11月加入德邦基金

第16页共67页

（LOF）、 管理有限公司，现任本

德邦德利 公司固定收益部总监

货币市场 助理、基金经理。

基金、德

邦增利货

币市场基

金、德邦

如意货币

市场基

金、德邦

纯债9个

月定期开

放债券型

证券投资

基金的基

金经理。

本基金的

基金经

理、德邦 硕士，2010年6月至

德信中证 2013年8月担任中国

中高收益 人保资产管理股份有

企债指数 限公司组合管理部投

证券投资 资经理助理；2013年9

基 金 2017年1月 月至2015年3月担任

丁孙楠 （LOF）、 24日 - 6年 上海银行资产管理部

德邦新添 投资交易岗。2016年1

利债券型 月加入德邦基金管理

证券投资 有限公司，任职于投资

基金、德 研究部，现任本公司基

邦如意货 金经理。

币市场基

金的基金

经理。

本基金的

基金经

理、德邦

德信中证 硕士，曾在德邦证券股

中高收益 份有限公司投资研究

陈利 企债指数 2016年11月 2017年1月13日 5年 部担任助理研究员。曾

分级证券 28日 任德邦基金管理有限

投资基 公司投资研究部研究

金、德邦 员，基金经理。

德利货币

市场基

金、德邦

第17页共67页

纯债18个

月定期开

放债券型

证券投资

基金、德

邦纯债 9

个月定期

开放债券

型证券投

资基金、

德邦如意

货币市场

基金的基

金经理。

注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》建立起健全、有效、规范的公平交易制度体系和公平交易控制机制，确保管理的不同受托资产得到公平对待，保护投资者合法权益。

在投资决策方面，本基金管理人建立了科学的研究方法以及规范的研究管理平台，实行证券

备选库和交易对手备选库制度，各受托资产之间实行防火墙制度，通过系统的投资决策方法和明确的投资授权制度，保证受托投资决策的客观性和独立性。

在交易执行方面，本基金管理人实行集中交易制度，并建立了公平的交易分配流程，保证投

资指令得以公平对待。对以本基金管理人的名义参与债券一级市场申购、非公开发行股票申购等 第18页共67页

交易的，相关基金经理或投资经理应独立确定各受托资产拟申购的价格和数量，基金管理人在获配额度后，按照价格优先、比例分配的原则进行分配。对以各受托资产名义参与银行间交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的，交易部应充分询价，利用市场公认的第三方信息对交易价格的公允性进行审查，确保各受托资产获得公平的交易机会。

监察稽核部门对投资交易行为进行定期或不定期检查，重点关注公平交易的执行情况和异常交易行为的监控情况。严禁同一受托资产的同日反向交易及其他可能导致不公平或利益输送的交易行为，但完全按照有关指数构成比例进行证券投资的受托资产除外。严格控制不同受托资产间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易或利益输送的同日反向交易行为。监察稽核部门对不同受托资产，尤其是同一位基金经理或投资经理管理的不同受托资产同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对不同受托资产临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。发现异常交易情况的，可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。监察稽核部门对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不同受托资产买卖该异常交易证券的情况进行分析。发现异常交易情况的，可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。监察稽核部门编制定期公平交易报告，重点分析本基金管理人管理的不同受托资产整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及同一期间、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同受托资产同向交易的交易价差。公平交易报告由基金经理或投资经理确认后报督察长、总经理审阅。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度规定，对投资交易行为进行监察稽核，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，借助IT系统和人工监控等方式在各个环节严格控制交易公平执行；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易制度的执行和实现。

报告期内，公司对本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并对连续四个季度期间内、不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。

第19页共67页

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且未发现其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年，供给侧改革带来了供给端结构性改善，同时，固定资产投资下行不及预期、全球经

济复苏等因素使需求端保持韧性，经济增长前高后低，整体走势较为稳健并超出市场预期，而通胀维持在较低水平。货币政策方面，2017年央行实施稳健中性货币政策，并使用多样化的公开市场工具削峰填谷，9月30日央行宣布对普惠金融“定向降准”，12月29 日宣布设立“临时准备金动用安排”，而实施时间均为2018 年春节前。与此同时，金融去杠杆相关的监管政策频出，央行于1月25日、2月3日、3月16日及12月14日上调MLF及OMO利率，全年货币市场呈现紧平衡态势，资金利率中枢进一步抬升，同业存单发行利率屡创新高。受以上因素影响，10年国债收益率上行近70BP至3.88%；10年国开收益率上行105个BP至4.82%。

全年平坦的收益率曲线和中性偏紧的资金面为货币基金提供了较好的投资机会，短久期策略既提供了较高的收益率，也有利于控制基金的流动性风险。报告期内，本基金严格遵守货币基金相关法律法规，保持较为稳健的投资风格，按照法律法规所规定的品种、久期、杠杆比例等要求进行投资操作，并严格把控信用风险，优选投资标的。同时，本基金密切跟踪经济基本面、政策面、资金面等情形，做好组合投资安排，在月末、季末、年末等时点，提前预备充足的流动性，做好基金的流动性管理，努力为投资人赚取收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期德邦现金宝A的基金份额净值收益率为2.0739%，本报告期德邦现金宝B的基金份

额净值收益率为2.3225%，本报告期德邦货币的基金份额净值收益率为1.6111%，同期业绩比较基

准收益率为1.3500%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2018年虽然经济基本面仍有继续下行压力，但经济韧性仍然较大，预计仍将维持2017年供

给端较弱，需求端有压力也有韧性的格局。同时，通胀压力不大。全球经济复苏明显、流动性逐步收紧的大环境下，国内货币政策不具备真正放松的基础，货币政策仍将延续中性偏紧的方向， 第20页共67页

同时，防范化解重大风险是2020年之前的三大攻坚战之首，后续预计仍将有更加严格和细致的监

管政策出台。中央经济工作会议在强调管住货币闸门的同时，也在强调保持货币信贷和社会融资规模的合理增长，即资金的供给不增加的同时，资金的需求要保持合理增长。因此2018年资金供需仍然存在很大的压力，利率市场并不乐观。

目前，债券绝对收益率较高，已经具备配置价值，短端相对于长端安全边际更高。央行在双支柱框架下，仍通过MPA约束银行资产负债表扩张，银行的吸存压力大，融资成本难降，因此可以延续17年主要配置银行存款、银行存单的策略，而长端供给和短端需求的不匹配可能使曲线变陡峭。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人继续坚持以维护基金份额持有人利益为宗旨，以规范运作、防范风险、维护投资人利益为原则，严格依据法律法规和公司内控制度进行监察稽核工作，切实防范公司运营和投资组合运作的风险，保障公司合规、稳健发展。

合规管理方面，公司根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》等要求，优化了合规管理组织架构，进一步明晰各层级部门及人员合规管理职责，并确保将合规管理工作贯穿到各层级人员与各业务环节。另外，督察长及合规管理部门按规定开展了合规审查、合规检查、合规咨询、合规培训及合规宣导等工作。风险管理方面，公司继续通过事前、事中、事后多维度对各类风险进行管控和防范，并提高风控智能化能力，进一步提升风险管理工作效率。稽核审计方面，公司提高研究、投资、交易、销售等重点业务环节审计频率，做到每季度常规审计全覆盖，尽最大努力提高审计覆盖面。同时，公司强化审计后的持续跟踪工作，尽最大努力督促和协助被审计部门解决相关问题。

综合以上情况，2017年，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，充分维护和保障了基金

份额持有人的合法权益。本基金管理人将继续加强内部合规控制、风险管理以及稽核审计工作，防范和控制各种风险，合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《德邦基金基金估值业务管理制度》、《德邦基金估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员包括总经理、分管投资副总或投资总监、督察长、基金经理、金融工程与量化投资部、研 第21页共67页

究发展部、运作保障部负责人、基金会计及监察稽核部等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资策略和新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，并在不适用的情况下，及时召开估值委员会修订相关估值方法，以确保其持续适用。涉及估值政策的变更均须经估值委员会决议批准后执行。

在每个估值日，本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值，确定证券投资基金的份额净值。基金管理人对基金资产进行估值后，将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以对外公布。

上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金合同的约定，本基金收益以每万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每日支付收益。本报告期内，德邦现金宝A实施利润分配金额为1,909.34元，德邦现金宝B实施利润分配的金额为830,376.68元，德邦货币实施利润分配金额为130,120.79元。4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金自2017年7月11日至2017年8月9日期间出现超过连续20个工作日基金资产净值

低于5000万元情形。

本基金自2017年8月16日至2017年9月12日期间出现连续20个工作日基金资产净值低于

5000万元情形。

本基金自2017年10月20日至2017年12月31日期间出现超过连续20个工作日基金资产净

值低于5000万元情形。

第22页共67页

§5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，国泰君安证券股份有限公司（以下称"本托管人"）在德邦现金宝交易型货币市场基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、利润分配情况以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

第23页共67页

§6 审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2018）专字第60982868_B03号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 德邦现金宝交易型货币市场基金全体基金份额持有人：

审计意见 我们审计了后附的德邦现金宝交易型货币市场基金的财务报表，包

括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、所有者

权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的德邦现金宝交易型货币市场基金的财务报表在所

有重大方面按照财务报表7.4.2所述编制基础编制。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报

告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们

在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独

立于德邦现金宝交易型货币市场基金，并履行了职业道德方面的其

他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表

审计意见提供了基础。

强调事项 我们提醒财务报表使用者关注财务报表7.4.2对编制基础的说明。

基金管理人根据《德邦现金宝交易型货币市场基金基金合同》的规

定为基金份额持有人编制财务报表，因此，财务报表可能不适于其

他用途。我们的报告仅供基金管理人向中国证券监督管理委员会及

其派出机构报送使用，而不应分发至除中国证券监督管理委员会及

其派出机构之外的其他机构或人员或为其使用。本段内容不影响已

发表的审计意见。

其他信息 德邦现金宝交易型货币市场基金管理层（以下简称“管理层”）对

其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财

务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他

信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过

程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的

情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我

们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

第24页共67页

管理层和治理层对财务报表的 基金管理人德邦基金管理有限公司负责按照财务报表7.4.2 所述

责任 编制基础编制财务报表，并设计、执行和维护必要的内部控制，以

使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保

证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一

重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合

理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报

表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保

持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，

设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证

据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故

意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致

的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目

的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披

露的合理性。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项

进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺

陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 陈露 蔺育化

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层

审计报告日期 2018年3月29日

第25页共67页

§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：德邦现金宝交易型货币市场基金

报告截止日：2017年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 21,598,790.98 50,870,985.97

结算备付金 181,818.18 2,272.73

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 - -

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 10,000,000.00 27,000,160.50

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 141,697.38 83,950.97

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - 28,664.99

资产总计 31,922,306.54 77,986,035.16

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 3,137.82 165,398.09

应付托管费 1,602.39 36,220.31

应付销售服务费 412.76 52,744.91

应付交易费用 7.4.7.7 250.00 695.30

应交税费 - -

第26页共67页

应付利息 - -

应付利润 4,971.85 2,666.79

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 449,000.00 72,494.18

负债合计 459,374.82 330,219.58

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 31,462,931.72 77,655,815.58

未分配利润 7.4.7.10 - -

所有者权益合计 31,462,931.72 77,655,815.58

负债和所有者权益总计 31,922,306.54 77,986,035.16

注：报告截止日2017年12月31日，德邦现金宝A基金份额净值1.0000元，基金份额总额38740.5

份；德邦现金宝B基金份额净值1.0000元，基金份额总额30773041.92份；德邦货币基金份额净

值1.0000元，基金份额总额651149.3份。德邦现金宝份额总额合计为31462931.72份。

7.2利润表

会计主体：德邦现金宝交易型货币市场基金

本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2017年1月1日至2017 2016年11月28日(基

年12月31日 金合同生效日)至

2016年12月31日

一、收入 1,593,423.41 2,289,649.53

1.利息收入 1,593,423.41 2,289,649.53

其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,123,701.95 2,217,887.01

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 469,721.46 71,762.52

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） - -

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 - -

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 - -

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

第27页共67页

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 - -

列）

减：二、费用 631,016.60 318,421.62

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 58,251.58 182,057.37

2．托管费 7.4.10.2.2 26,256.84 39,790.15

3．销售服务费 7.4.10.2.3 23,437.37 52,744.91

4．交易费用 7.4.7.19 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.20 523,070.81 43,829.19

三、利润总额（亏损总额以“-” 962,406.81 1,971,227.91

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 962,406.81 1,971,227.91

填列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：德邦现金宝交易型货币市场基金

本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 77,655,815.58 - 77,655,815.58

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 962,406.81 962,406.81

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -46,192,883.86 - -46,192,883.86

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 106,872,514.79 - 106,872,514.79

2.基金赎回款 -153,065,398.65 - -153,065,398.65

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - -962,406.81 -962,406.81

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 31,462,931.72 0.00 31,462,931.72

第28页共67页

金净值）

上年度可比期间

项目 2016年11月28日(基金合同生效日)至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 1,088,615,908.20 - 1,088,615,908.20

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - 1,971,227.91 1,971,227.91

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -1,010,960,092.62 - -1,010,960,092.62

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 152,067,980.23 - 152,067,980.23

2.基金赎回款 -1,163,028,072.85 - -1,163,028,072.85

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - -1,971,227.91 -1,971,227.91

净值变动（净值减少以

“-”号填列）

五、期末所有者权益（基 77,655,815.58 0.00 77,655,815.58

金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______易强______ ______易强______ ____刘为臻____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

德邦现金宝交易型货币市场基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以

下简称“中国证监会”）证监许可[2016]1260号文《关于准予德邦现金宝交易型货币市场基金注

册的批复》准予注册，由基金管理人德邦基金管理有限公司向社会公开发行募集。基金合同于2016

年11月28日生效，首次设立募集规模为1,008,615,908.20份基金份额。本基金为契约型开放式，

存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为德邦基金管理有限公司，基金托管人为国泰君安证券股份有限公司。

本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内 第29页共67页

（含一年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397

天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率(税后)。

根据《德邦现金宝交易型货币市场基金基金合同》约定，基金合同生效后，连续60个工作日

出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于人民币5,000万元情形的，本基金合

同终止并按照基金合同的约定进入清算程序，无需召开基金份额持有人大会。截止2018年1月

12日，本基金已出现连续60个工作日基金资产净值低于人民币5,000万元的情形，已经触发基

金合同中约定的终止条款。根据2018年1月23日公布的《德邦现金宝交易型货币市场基金基金

合同终止及基金财产清算的公告》，本基金的最后运作日为2018年1月25日，并于2018年1月

26日起开始进行清算。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照《德邦现金宝交易型货币市场基金基金合同》约定的资产估值和会计核算方法及财务报表7.4.4所述的重要会计政策和会计估计编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表按照7.4.2所述的编制基础编制，真实、完整地反映了本基金于2017年12月31

日的财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 第30页共67页

益工具的合同。

本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基金未持有交易性金融资产。

本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。

本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：

(1)债券投资

买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本；卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转。

(2)回购协议

本基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。

第31页共67页

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。

本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；

本基金持有的金融工具的估值方法具体如下：

(1)银行存款

本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；

(2)债券投资

本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；

(3)回购协议

1)本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；

2)本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值；

(4)其他

1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。

当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值；

第32页共67页

3)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购

和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。

另外，根据中国证监会令第120号《货币市场基金监督管理办法》的规定，如果出现因提前支取

而导致的利息损失的情形，基金管理人应当使用风险准备金予以弥补，风险准备金不足的，应当使用固有资金予以弥补；

(2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；

(3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(4)债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账；

(5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.9费用的确认和计量

(1)本基金的管理人报酬、托管费及销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定 第33页共67页

的费率和计算方法逐日确认。

(2)其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10基金的收益分配政策

（1）本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；

（2）本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；

（3）每日分配收益。本基金根据每日基金收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，所当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益；（4）本基金场外份额根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理（因去尾形成的余额进行再次分配，知道分完为止）；投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在当日收益支付时，若当日净收益大于零，则增加基金份额持有人基金份额；若当日净收益等于零时，则保持基金份额持有人基金份额不变；若当日基金净收益小于零时，缩减基金份额持有人基金份额；

（5）本基金场内份额根据每日基金收益情况，以每百份基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，计入投资者收益账户，投资者收益账户里的累计未付收益和其持有的基金份额一起参加当日的收益分配。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理（因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止）；投资者赎回基金份额时，其对应比例的累计收益将立即结清，以现金支付给投资者；若累计收益为负值，则从投资者赎回基金款中按比例扣除。投资者卖出部分基金份额时，不支付对应的收益；但投资者份额全部卖出时，以现金方式将全部累计收益与投资者结清；

（6）当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；

（7）当日买入的基金份额自买入当日起享有基金的收益分配权益；当日卖出的基金份额自卖出当日起，不享有基金的收益分配权益；

（8）在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会；

（9）法律法规或监管机关另有规定的从其规定。

第34页共67页

7.4.4.11其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金

融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业

有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充

通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规

定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简

称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理

第35页共67页

人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政

策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生

的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生

的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债

券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的

股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、

债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

7.4.6.2企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，

自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运

用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.3个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

活期存款 3,598,790.98 50,870,985.97

第36页共67页

定期存款 18,000,000.00 -

其中：存款期限1-3个月 6,000,000.00 -

存款期限1个月以内（含1个 6,000,000.00 -

月）

存款期限3个月-1年 6,000,000.00 -

其他存款 - -

合计： 21,598,790.98 50,870,985.97

7.4.7.2交易性金融资产

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有交易性金融资产。

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2017年12月31日

账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_交易所 10,000,000.00 -

买入返售证券_银行间 - -

合计 10,000,000.00 -

上年度末

2016年12月31日

项目 账面余额 其中；买断式逆回购

买入返售证券_交易所 - -

买入返售证券_银行间 27,000,160.50 -

合计 27,000,160.50 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

应收活期存款利息 2,756.77 79,222.05

应收定期存款利息 123,508.15 -

第37页共67页

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 89.98 1.10

应收债券利息 - -

应收买入返售证券利息 15,342.48 4,727.82

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 - -

合计 141,697.38 83,950.97

7.4.7.6其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

其他应收款 - -

待摊费用 - 28,664.99

合计 - 28,664.99

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 250.00 695.30

合计 250.00 695.30

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付信息披露费 380,000.00 32,381.26

应付审计费 60,000.00 5,112.92

应付账户维护费 9,000.00 -

应付上市费 - 35,000.00

合计 449,000.00 72,494.18

第38页共67页

7.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

德邦现金宝A

本期

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 265,917.63 265,917.63

本期申购 1,537,212.78 1,537,212.78

本期赎回(以"-"号填列) -1,764,389.91 -1,764,389.91

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 38,740.50 38,740.50

金额单位：人民币元

德邦现金宝B

本期

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 31,077,738.32 31,077,738.32

本期申购 100,861,050.25 100,861,050.25

本期赎回(以"-"号填列) -101,165,746.65 -101,165,746.65

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 30,773,041.92 30,773,041.92

金额单位：人民币元

德邦货币

本期

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 46,312,159.63 46,312,159.63

本期申购 4,474,251.76 4,474,251.76

本期赎回(以"-"号填列) -50,135,262.09 -50,135,262.09

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

第39页共67页

本期末 651,149.30 651,149.30

注：申购含红利再投、转换入和分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

德邦现金宝A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 1,909.34 - 1,909.34

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -1,909.34 - -1,909.34

本期末 - - -

单位：人民币元

德邦现金宝B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 830,376.68 - 830,376.68

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -830,376.68 - -830,376.68

本期末 - - -

单位：人民币元

德邦货币

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 130,120.79 - 130,120.79

本期基金份额交易 - - -

产生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -130,120.79 - -130,120.79

本期末 - - -

第40页共67页

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12 2016年11月28日(基金合同生效

月31日 日)至2016年12月31日

活期存款利息收入 221,443.08 756,878.40

定期存款利息收入 893,230.37 1,440,755.57

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 9,028.50 20,253.04

其他 - -

合计 1,123,701.95 2,217,887.01

7.4.7.12股票投资收益

7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。

7.4.7.13债券投资收益

7.4.7.13.1债券投资收益项目构成

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。

7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益买卖债券差价收入。

7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益赎回价差收入。

7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益申购价差收入。

7.4.7.13.5资产支持证券投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

第41页共67页

7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。

7.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。

7.4.7.16股利收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。

7.4.7.17公允价值变动收益

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。

7.4.7.18其他收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。

7.4.7.19交易费用

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无交易费用。

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12 2016年11月28日(基金合同

月31日 生效日)至2016年12月31日

审计费用 54,887.08 5,112.92

信息披露费 347,618.74 32,381.26

债券帐户维护费 36,000.00 -

上市费 83,664.99 6,335.01

其他 900.00 -

第42页共67页

合计 523,070.81 43,829.19

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

根据《德邦现金宝交易型货币市场基金基金合同》约定，基金合同生效后，连续60个工作日

出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于人民币5,000万元情形的，本基金合

同终止并按照基金合同的约定进入清算程序，无需召开基金份额持有人大会。截止2018年1月

12日，本基金已出现连续60个工作日基金资产净值低于人民币5,000万元的情形，已经触发基

金合同中约定的终止条款。根据2018年1月23日公布的《德邦现金宝交易型货币市场基金基金

合同终止及基金财产清算的公告》，为维护基金份额持有人的利益，本基金的最后运作日为2018

年1月25日，并于2018年1月26日起开始进行清算。截至财务报表批准日，除上述"税项"中披

露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

德邦基金管理有限公司（“德邦基金”） 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

国泰君安证券股份有限公司（“国泰君

基金托管人、基金代销机构

安”）

德邦证券股份有限公司（“德邦证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构

西子联合控股有限公司（“西子联合”） 基金管理人的股东

浙江省土产畜产进出口集团有限公司

基金管理人的股东

（“浙江省土产畜产”）

德邦创新资本有限责任公司（“德邦创新

基金管理人的子公司

资本”）

第43页共67页

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2债券交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2017年1月1日至2017年12月31日 2016年11月28日(基金合同生效日)至

2016年12月31日

关联方名称 占当期债券 占当期债券回

回购成交金额 回购 回购成交金额 购

成交总额的 成交总额的比

比例 例

国泰君安证券 835,000,000.00 71.5500% 160,500,000.00100.0000%

7.4.10.1.4权证交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年11月28日(基金合同生效

31日 日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付 58,251.58 182,057.37

的管理费

其中：支付销售机构的 2,437.47 12,883.26

客户维护费

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.28%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.28%÷当年天数

第44页共67页

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年11月28日(基金合同生效

31日 日)至2016年12月31日

当期发生的基金应支付 26,256.84 39,790.15

的托管费

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.06%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.06%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2017年1月1日至2017年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

德邦现金 德邦现金宝B 德邦货币 合计

宝A

德邦基金 46.30 3,581.95 9,980.39 13,608.64

国泰君安 79.33 - 2,854.16 2,933.49

合计 125.63 3,581.95 12,834.55 16,542.13

上年度可比期间

获得销售服务费的 2016年11月28日(基金合同生效日)至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

德邦现金 德邦现金宝 德邦货币 合计

宝A B

德邦基金 2,432.69 4,710.32 11,946.34 19,089.35

国泰君安 20.92 - 32,393.39 32,414.31

合计 2,453.61 4,710.32 44,339.73 51,503.66

注：本基金A类基金份额的销售服务费年费率为0.25%；本基金B类基金份额的销售服务费年费

率为0.01%；本基金E类基金份额的销售服务费年费率为0.25%。各类基金份额的销售服务费计提

的计算方法如下：

H＝E×年销售服务费率÷当年天数

H为每日某类基金份额应计提的基金销售服务费

E为前一日该类基金份额的基金资产净值

第45页共67页

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本基金的基金管理人本报告期与上年度可比期间均内未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年11月28日(基金合同生效日)至

名称 2016年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

国泰君安证券 3,598,790.98 221,443.08 50,870,985.97 756,878.40

注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，2017年度获得的利息收入为人民币9,028.50元（2016年11月28日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间：人民币20,253.04元），2017年末结算备付金余额为人民币181,818.18元(2016年末：人民币2,272.73元)。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内直接购入关联方承销证券的情况。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期未发生其它关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

金额单位：人民币元

德邦现金宝A

已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注

金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计

1,913.17 - -3.83 1,909.34-

德邦现金宝B

已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注

第46页共67页

金 赎回款转出金额 本年变动 配合计

826,836.82 - 3,539.86 830,376.68-

德邦货币

已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注

金 赎回款转出金额 本年变动 配合计

131,351.76 - -1,230.97 130,120.79-

7.4.12期末（ 2017年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年12月31日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的债

券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年12月31日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押

的债券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人奉行全面风险管理、全员风险管理，公司构建了分工明确、相互协作、彼此制约的风险管理组织架构体系。董事会负责公司整体经营风险的管理，对公司建立风险管理体系和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险管理委员会，协助董事会进行风险管理，风险管理委员会负责起草公司风险管理战略，审议、监督、检查、评估公司经营管理与受托投资的风险控 第47页共67页

制状况。经理层负责落实董事会拟定的风险管理政策，并对风险控制的有效执行承担责任。经理层下设风险控制委员会，协助经理层进行风险控制，风险控制委员会负责组织风险管理体系的建设，确定风险管理原则、目标和方法，审议风险管理制度和流程，指导重大风险事件的处理。督察长负责监督检查公司风险管理工作的执行情况，评价公司内部风险控制制度的合法性、合规性和有效性，并向董事会报告。监察稽核部门为日常风险管理的执行部门，主要负责对公司经营管理和受托投资风险的预警和事中控制，对有关风险进行分析并向经理层汇报。公司各部门是风险控制措施的执行部门，负责识别和控制业务活动中潜在风险，做好风险的事先防范。

本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。

本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

根据本基金的信用风险控制要求，本基金投资的短期融资券的信用评级，不低于以下标准： 1)国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别；

2)根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用评级和跟踪评级具备下列条件之一：

A.国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别；

B.国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。(例如，若中国主权评级为A-级，则低于中国主权评级一个级别的为BBB+级)。

第48页共67页

同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险，同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金所持的所有证券均在证券交易所或银行间同业市场交易，因此，本期末本基金的资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风 第49页共67页

险。本基金的生息资产主要包括银行存款、结算备付金及买入返售金融资产等。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1个月以内1-3个月3个月-1 1-5年 5年以上 不计息 合计

2017年12月31日 年

资产

银行存款 21,598,790.98 - - - - -21,598,790.98

结算备付金 181,818.18 - - - - - 181,818.18

买入返售金融资产

10,000,000.00 - - - - -10,000,000.00

应收利息 - - - - - 141,697.38 141,697.38

资产总计 31,780,609.16 - - - - 141,697.3831,922,306.54

负债

应付管理人报酬 - - - - - 3,137.82 3,137.82

应付托管费 - - - - - 1,602.39 1,602.39

应付销售服务费 - - - - - 412.76 412.76

应付交易费用 - - - - - 250.00 250.00

应付利润 - - - - - 4,971.85 4,971.85

其他负债 - - - - - 449,000.00 449,000.00

负债总计 - - - - - 459,374.82 459,374.82

利率敏感度缺口 31,780,609.16 - - - --317,677.4431,462,931.72

上年度末 1个月以内 1-3个月3个月-11-5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31日 年

资产

银行存款 50,870,985.97 - - - - -50,870,985.97

结算备付金 2,272.73 - - - - - 2,272.73

买入返售金融资产27,000,160.50 - - - - -27,000,160.50

应收利息 - - - - - 83,950.97 83,950.97

其他资产 - - - - - 28,664.99 28,664.99

资产总计 77,873,419.20 - - - - 112,615.9677,986,035.16

负债

应付管理人报酬 - - - - - 165,398.09 165,398.09

应付托管费 - - - - - 36,220.31 36,220.31

应付销售服务费 - - - - - 52,744.91 52,744.91

应付交易费用 - - - - - 695.30 695.30

应付利润 - - - - - 2,666.79 2,666.79

其他负债 - - - - - 72,494.18 72,494.18

负债总计 - - - - - 330,219.58 330,219.58

利率敏感度缺口 77,873,419.20 - - - --217,603.6277,655,815.58

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

第50页共67页

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

注：于2017年12月31日，本基金未持有交易性债券投资（2016年12月31日：同）。银行存款

及结算备付金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，买入返售金融资产的利息收益在交易时已确定，不受利率变化影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2016年12月31日：同）。7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所和银行间市场交易的债券回购产品，因此无重大市场价格风险。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、应收款项以及其他金融负债因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

于2017年12月31日，本基金未持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具（于

2016年12月31日：同）。

7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

7.4.14.1.2.3第三层次公允价值期初金额和本期变动金额

本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期及上年度可比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。

7.4.14.3其他事项

第51页共67页

截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币31,462,931.72元，已连续超过51个工作日

基金资产净值低于人民币5,000万元。本基金资产管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的《公

开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定，在定期报告中予以披露。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2018年3月29日经本基金的基金管理人批准。

第52页共67页

§8 投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 10,000,000.00 31.3300

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

产

3 银行存款和结算备付金合计 21,780,609.16 68.2300

4 其他各项资产 141,697.38 0.4400

5 合计 31,922,306.54 100.0000

8.2债券回购融资情况

注：本基金本报告期末未发生融券回购融资。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

注：本报告期内，本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 15

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 50

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

注：本报告期内，本基金投资组合平均剩余期限未发生超过120天的情况。

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资

第53页共67页

净值的比例（%） 产净值的比例（%）

1 30天以内 81.9400 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

2 30天(含)—60天 19.0700 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

3 60天(含)—90天 - -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

4 90天(含)—120天 - -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

5 120天(含)—397天（含） - -

其中：剩余存续期超过397天的浮

动利率债 - -

合计 101.0100 -

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

注：本报告期内，本基金投资组合平均剩余存续期未发生超过240天的情况。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

注：本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

注：本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

第54页共67页

8.9投资组合报告附注

8.9.1

本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。

8.9.2

报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 141,697.38

4 应收申购款 -

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 141,697.38

8.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分

本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。

第55页共67页

§9 基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

级别 户数 金份额

(户) 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额

例 比例

德邦

现金 2,054 18.86 10.28 0.03% 38,730.22 99.97%

宝A

德邦

现金 1 30,773,041.92 30,773,041.92 100.00% 0.00 0.00%

宝B

德邦 154 4,228.24 16,187.67 2.49% 634,961.63 97.51%

货币

合计 - - - - - -

9.2期末上市基金前十名持有人

德邦货币

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例

1 王桂珍 101,700.00 15.7000%

2 赵善贺 80,300.00 12.4000%

3 夏英杰 61,000.00 9.4200%

4 陈永达 60,100.00 9.2800%

5 叶军 40,100.00 6.1900%

6 吕牧之 32,400.00 5.0000%

7 靳玉玲 21,300.00 3.2900%

8 李国英 20,300.00 3.1300%

9 孟凡军 20,000.00 3.0900%

10 李辉 10,100.00 1.5600%

9.3期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例

1 机构 30,763,294.06 97.7800%

2 个人 101,700.00 0.3200%

第56页共67页

3 个人 80,300.00 0.2600%

4 个人 61,000.00 0.1900%

5 个人 60,100.00 0.1900%

6 个人 40,100.00 0.1300%

7 个人 32,400.00 0.1000%

8 个人 21,300.00 0.0700%

9 个人 20,300.00 0.0600%

10 个人 20,000.00 0.0600%

9.4期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

德邦现金宝A 717.08 1.8510%

基金管理人所有从业人员 德邦现金宝B - -

持有本基金 德邦货币 - -

合计 717.08 0.0023%

9.5期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

德邦现金宝A 0~10

本公司高级管理人员、基金 德邦现金宝B 0

投资和研究部门负责人持 德邦货币 0

有本开放式基金 合计 0~10

德邦现金宝A 0

本基金基金经理持有本开 德邦现金宝B 0

放式基金 德邦货币 0

合计 0

第57页共67页

§10 开放式基金份额变动

单位：份

德邦现金宝A 德邦现金宝B 德邦货币

基金合同生效日（2016年

20,466,305.65 791,150,602.55 276,999,000.00

11月28日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总 265,917.63 31,077,738.32 46,312,159.63

额

本报告期基金总申购份额 1,537,212.78 100,861,050.25 4,474,251.76

减:本报告期基金总赎回份 1,764,389.91 101,165,746.65 50,135,262.09

额

本报告期基金拆分变动份 - - -

额（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总 38,740.50 30,773,041.92 651,149.30

额

注：1、申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。

2、本基金场内份额（E类基金份额）简称为"德邦货币"，基金份额净值为100.00元，本表所列

场内份额数据面值已折算为1.00元；场外基金份额（A类基金份额）简称为"德邦现金宝A"，基

金份额净值为1.00元；场外基金份额（B类基金份额）简称为"德邦现金宝B"，基金份额净值为

1.00元。

第58页共67页

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。

本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期应支付安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用6万元整，该审计机构自基

金合同生效日（2016年11月28日）起向本基金提供审计服务。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。

本报告期内，由于对下属机构管控原因，中国证监会上海监管局对基金管理人相关高级管理人员采取出具警示函的监督管理措施，相关高级管理人员已积极进行整改。除上述内容外，基金管理人及其他高级管理人员未受到稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

第59页共67页

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

兴业证券 2 - - - - -

国泰君安证 2 - - - - -

券

中泰证券 2 - - - - -

长江证券 2 - - - - -

德邦证券 2 - - - - -

注：1、公司选择基金专用交易单位的基本选择标准：

（1）注册资本不低于1亿元人民币；

（2）财务状况良好，各项风险监控指标符合证监会的相关规定；

（3）经营行为规范，未就交易单元发生违约或侵权行为；

（4）内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足投资组合资产运作高度保密的要求；

（5）具备高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理各投资组合进行证券交易的需要；

（6）研究实力较强，能根据需求提供质量较高的研究报告，以及相应的信息咨询服务；

（7）收取的佣金费率合理。

公司按如下流程选择租用交易单元的证券公司：

（1）研究部按照上述选择标准对证券公司进行初步筛选，经投资总监批准后提请总经理审批；（2）交易部办理相关交易单元，信息技术部、基金事务部和监察稽核部等相关部门配合完成交易单元租用的技术准备、参数调整及合同签订并及时通知各投资组合的托管机构等事宜。

2、本报告期内，本基金新增租用德邦证券、兴业证券、长江证券、中泰证券的交易单元。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权证

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

例 成交总额 比例

的比例

兴业证券 - -332,000,000.00 28.4500% - -

国泰君安证 - -835,000,000.00 71.5500% - -

券

中泰证券 - - - - - -

第60页共67页

长江证券 - - - - - -

德邦证券 - - - - - -

11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况

注：本报告期内本基金未有偏离度绝对值超过0.5%的情况。

11.9其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

德邦基金管理有限公司关于旗

1 下证券投资基金2016年12月31 中国证监会指定媒体及公司 2017年1月1

日基金资产净值和基金份额净 网站 日

值的公告

关于德邦现金宝交易型货币市

2 场基金E类基金份额增加国金证 中国证监会指定媒体及公司 2017年1月13

券、申万宏源西部证券为申购赎 网站 日

回代理券商的公告

3 德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年1月17

金基金经理变更公告 网站 日

德邦现金宝交易型货币市场基

4 金关于2017年“春节”假期前 中国证监会指定媒体及公司 2017年1月25

暂停申购、定期定额投资业务的 网站 日

公告

5 德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年1月25

金基金经理变更公告 网站 日

德邦基金管理有限公司关于德

6 邦现金宝交易型货币市场基金E 中国证监会指定媒体及公司 2017年2月14

类基金份额增加申购赎回代理 网站 日

券商的公告

德邦基金管理有限公司关于旗

下基金增加宜信普泽为代销机 中国证监会指定媒体及公司 2017年2月20

7 构并开通定期定额申购业务、基 网站 日

金转换业务及参加费率优惠活

动的公告

德邦基金管理有限公司关于旗

下基金增加济安财富为代销机 中国证监会指定媒体及公司 2017年3月24

8 构并开通定期定额申购业务、基 网站 日

金转换业务及参加费率优惠活

动的公告

德邦基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定媒体及公司 2017年3月30

9 下部分基金增加上海汇付为代 网站 日

销机构并开通定期定额申购业

第61页共67页

务、基金转换业务及参加费率优

惠活动的公告

德邦基金管理有限公司关于旗

10 下基金增加东莞证券为代销机 中国证监会指定媒体及公司 2017年4月7

构并开通定期定额申购业务、基 网站 日

金转换业务的公告

11 德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年4月22

金2017年第1季度报告 网站 日

德邦基金管理有限公司关于旗

12 下证券投资基金2017年6月30 中国证监会指定媒体及公司 2017年7月1

日基金资产净值和基金份额净 网站 日

值的公告

德邦基金管理有限公司关于执

13 行《证券期货投资者适当性管理 中国证监会指定媒体及公司 2017年7月1

办法》、《非居民金融账户涉税信 网站 日

息尽职调查管理办法》的公告

德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年7月8

14 金更新招募说明书（2017年第1 网站 日

号）

德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年7月8

15 金更新招募说明书摘要（2017 网站 日

年第1号）

16 德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年7月19

金2017年第2季度报告 网站 日

德邦基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定媒体及公司 2017年7月21

17 下基金参加中泰证券费率优惠 网站 日

活动的公告

德邦基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定媒体及公司 2017年8月1

18 下基金参加华泰证券费率优惠 网站 日

活动的公告

德邦基金管理有限公司关于旗

19 下部分基金增加天风证券为代 中国证监会指定媒体及公司 2017年8月2

销机构并开通定期定额申购业 网站 日

务、基金转换业务的公告

20 德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年8月24

金2017年半年度报告摘要 网站 日

21 德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年8月24

金2017年半年度报告 网站 日

德邦基金管理有限公司关于旗

22 下部分基金增加一路财富为代 中国证监会指定媒体及公司 2017年9月6

销机构并开通定期定额申购业 网站 日

务、基金转换业务的公告

23 德邦基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定媒体及公司 2017年9月16

下部分基金增加国联证券为代 网站 日

第62页共67页

销机构并开通定期定额申购业

务、基金转换业务及参加费率优

惠活动的公告

24 德邦基金管理有限公司关于基 中国证监会指定媒体及公司 2017年9月27

金经理休假相关事项的公告 网站 日

德邦基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定媒体及公司 2017年10月

25 下部分基金在直销渠道开通基 网站 24日

金转换业务的公告

德邦基金管理有限公司关于旗

下部分基金增加华夏财富为代 中国证监会指定媒体及公司 2017年10月

26 销机构并开通定期定额申购业 网站 25日

务、基金转换业务及参加费率优

惠活动的公告

27 德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年10月

金2017年第3季度报告 网站 26日

德邦基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定媒体及公司 2017年11月

28 下基金参加基煜基金费率优惠 网站 16日

活动的公告

29 德邦基金管理有限公司关于增 中国证监会指定媒体及公司 2017年11月

加注册资本的公告 网站 17日

德邦基金管理有限公司关于旗

下部分基金增加广州证券为代 中国证监会指定媒体及公司 2017年11月

30 销机构并开通定期定额申购业 网站 22日

务、基金转换业务及参加费率优

惠活动的公告

德邦基金管理有限公司关于旗

31 下部分基金增加万家财富为代 中国证监会指定媒体及公司 2017年11月

销机构并开通基金转换业务及 网站 23日

参加费率优惠活动的公告

德邦基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定媒体及公司 2017年12月1

32 下基金参加一路财富费率优惠 网站 日

活动的公告

33 德邦基金管理有限公司关于取 中国证监会指定媒体及公司 2017年12月2

消纸质对账单寄送的公告 网站 日

德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年12月

34 金暂停申购（含转换转入、定期 网站 13日

定额投资）业务的公告

德邦现金宝交易型货币市场基 中国证监会指定媒体及公司 2017年12月

35 金关于可能触发基金合同终止 网站 16日

情形的提示性公告

德邦基金管理有限公司关于提 中国证监会指定媒体及公司 2017年12月

36 请投资者及时更新过期身份证 网站 29日

件或身份证明文件的公告

37 德邦基金管理有限公司关于旗 中国证监会指定媒体及公司 2017年12月

第63页共67页

下产品实施增值税政策的公告 网站 30日

第64页共67页

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投 持有基

资 金份额

者序 比例达 期初 申购 赎回 份额

类号 到或者 份额 份额 份额 持有份额 占比

别 超过20%

的时间

区间

2017091

机 1 3 - 55,971.70 60,000,000.0 60,071,217.8 7.26 0.00%

构 2017091 0 3

8

2017101

2 8 - 55,971.70 60,000,000.0 60,071,217.8 7.26 0.00%

2017101 0 3

9

2017090

3 6 - 31,076,400.7 - 1,010,000.00 30,763,294.0 97.81

2017123 3 6 %

1

个-- - - - - -

人

--- - - - - -

产品特有风险

1、本基金单一机构投资者所持有的基金份额占比较大，单一机构投资者的大额赎回，可能会对本基金的资产运作及净值表现产生较大影响；

2、大额赎回有可能导致基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响，影响基金的投资运作和收益水平；

3、因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，大额赎回导致基金净值出现较大波动；

4、单一投资者的大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符合基金合同约定情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回申请被延期办理的风险；如果连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；5、单一机构投资者赎回后，若本基金连续60个工作日基金份额持有人低于200人或基金资产净值低于5000万情形的，基金管理人应当向中国证监会提出解决方案，或按基金合同约定，转换运作方式或终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险； 第65页共67页

6、大额赎回导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风险；

7、大额赎回导致基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略。

注：申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减份额。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

2017年9月27日，本基金管理人在中国证监会指定媒体及公司网站发布了《德邦基金管理

有限公司关于基金经理休假相关事项的公告》，具体内容详见公告。

2017年12月16日，本基金管理人在中国证监会指定媒体及公司网站发布了《德邦现金宝

交易型货币市场基金关于可能触发基金合同终止情形的提示性公告》。2018年1月23日在中国

证监会指定媒体及公司网站刊登了《德邦现金宝交易型货币市场基金基金合同终止及基金财产 清算的公告》，自2018年1月26日起，本基金进入清算程序。具体内容详见上述公告。

第66页共67页

§13 备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会核准基金募集的文件；

2、德邦现金宝交易型货币市场基金基金合同；

3、德邦现金宝交易型货币市场基金托管协议；

4、德邦现金宝交易型货币市场基金招募说明书；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、报告期内按照规定披露的各项公告。

13.2存放地点

上海市虹口区吴淞路218号宝矿国际大厦35层。

13.3查阅方式

投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件，亦可通过公司网站查询，公司网址为www.dbfund.com.cn。

投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人。

咨询电话：400-821-7788

德邦基金管理有限公司

2018年3月30日

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