博时兴荣货币市场基金

2017 年半年度报告

2017年 6月 30日

基金管理人：博时基金管理有限公司

基金托管人：兴业银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年八月二十四日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月23日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年2月24日起至6月30日止。

1.2 目录

§1重要提示及目录......1

1.1重要提示......1

1.2目录......2

§2基金简介......4

2.1基金基本情况......4

2.2基金产品说明......4

2.3基金管理人和基金托管人......4

2.4信息披露方式......4

2.5其他相关资料......5

§3主要财务指标和基金净值表现......5

3.1主要会计数据和财务指标......5

3.2基金净值表现......5

§4管理人报告......6

4.1基金管理人及基金经理情况......6

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......9

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......9

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......9

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......10

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......10

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......11

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......11

§5托管人报告......11

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......11

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......12

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......12

§6半年度财务会计报告（未经审计）......12

6.1资产负债表......12

6.2利润表......13

6.3所有者权益（基金净值）变动表......14

6.4报表附注......14

§7投资组合报告......30

7.1期末基金资产组合情况......30

7.2债券回购融资情况......30

7.3基金投资组合平均剩余期限......31

7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明......31

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......31

7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......32

7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......32

7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......32

7.9投资组合报告附注......32

§8基金份额持有人信息......33

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......33

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......33

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......33

§9开放式基金份额变动......34

§10重大事件揭示......34

10.1基金份额持有人大会决议......34

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......34

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......34

10.4基金投资策略的改变......34

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......34

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......34

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......35

10.8其他重大事件......35

§11影响投资者决策的其他重要信息......36

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......36

11.2影响投资者决策的其他重要信息......36

§12备查文件目录......36

12.1备查文件目录......36

12.2存放地点......37

12.3查阅方式......37

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 博时兴荣货币市场基金

基金简称 博时兴荣货币

基金主代码 004282

交易代码 004282

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2017年2月24日

基金管理人 博时基金管理有限公司

基金托管人 兴业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 5,366,917,339.06份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 在控制投资组合风险，保持相对流动性的前提下，力争实现超越业绩比较基准

的投资回报。

投资策略 本基金将采用积极管理型的投资策略，在控制利率风险、尽量降低基金资产净

值波动风险并满足流动性的前提下，提高基金收益。

业绩比较基准 活期存款利率(税后)。

风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种，其预期风险和预期

收益率均低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 博时基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司

信息披露 姓名 孙麒清 张志永

负责人 联系电话 0755-83169999 021-62677777-212004

电子邮箱 service@bosera.com zhangzhy@cib.com.cn

客户服务电话 95105568 95561

传真 0755-83195140 021-62152155

注册地址 广东省深圳市福田区深南大道 福建省福州市湖东路154号

7088号招商银行大厦29层

办公地址 广东省深圳市福田区深南大道 上海市江宁路168号

7088号招商银行大厦29层

邮政编码 518040 350013

法定代表人 张光华 高建平

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com

基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月

30日）

本期已实现收益 70,111,674.51

本期利润 70,111,674.51

本期净值收益率 1.4531%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末基金资产净值 5,366,917,339.06

期末基金份额净值 1.0000

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)

累计净值收益率 1.4531%

注：1、本基金合同生效日为2017年2月24日，基金合同生效日起未满半年。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值收 业绩比较 业绩比较

阶段 收益率 益率标准差 基准收益率 基准收益率 ①-③ ②-④

① ② ③ 标准差④

过去一个月 0.3739% 0.0007% 0.0292% 0.0000% 0.3447% 0.0007%

过去三个月 1.0765% 0.0006% 0.0885% 0.0000% 0.9880% 0.0006%

自基金合同生效起至今 1.4531% 0.0013% 0.1235% 0.0000% 1.3296% 0.0013%

注：本基金成立于2017年2月24日，本基金的业绩比较基准为：活期存款利率(税后)。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变

动的比较

注：本基金的基金合同于2017年2月24日生效。按照本基金的基金合同规定，自基金合同生效之

日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同第十二部分“（二）投资范围”、“（四）投资限制”

的有关约定。截止本报告期末，本基金建仓期尚未结束。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2017年6月30日，博时基金公司共管理186只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，管理资产总规模逾6357.79亿元人民币，其中公募基金规模逾3763.55亿元人民币，累计分红逾814亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。

1、 基金业绩

根据银河证券基金研究中心统计，截至2017年2季末：

权益基金方面，标准指数股票型基金里，博时深证基本面200ETF今年以来净值增长率

为16.07%，在同类104只基金中排名前10，博时裕富沪深300指数、博时上证50ETF等今

年以来净值增长率排名前1/5；股票型分级子基金里，博时中证银行指数分级B今年以来净

值增长率为20.90%，在同类128只基金中排名前1/6；混合偏股型基金中,博时主题行业今

年以来净值增长率为12.13%，在同类基金排名位居前1/4；混合灵活配置型基金中，博时产

业新动力、博时互联网主题基金今年以来净值增长率分别为8.95%、8.40%，在同类基金中

排名均位于前1/4。

保本型基金中，博时保泰保本混合基金今年以来净值增长率在同类137只中排名前

1/3；绝对收益目标基金里，博时新起点灵活配置混合今年以来净值增长率在同类基金中排名前10。

黄金基金类，博时黄金ETF(D类)今年以来净值增长率3.67%，在同类14只中排名第一。

固收方面，长期标准债券型基金中，博时信用债纯债(A类)、博时裕昂纯债债券基金今

年以来净值增长率在同类797只排名前1/10；普通债券型基金中，博时信用债券基金、博

时天颐债券基金今年以来净值增长率在417只中排名前1/10；货币市场基金里，博时外服

货币今年以来净值增长率在631只同类基金中排名前1/4；转债基金方面，博时转债增强债

券(A类)今年以来收益率3.78%，同类排名第一。

QDII基金方面，博时大中华亚太精选股票基金（QDII）、博时大中华亚太精选股票基

金（QDII）（美元），今年以来净值增长率分别为13.46%、15.92%，同类排名前1/2、

1/4。

2、 其他大事件

2017年6月23日，由南方日报社主办的“2017年南方金融峰会暨第六届金榕奖颁奖典

礼”在广州举行，博时基金获得“年度资产管理优秀奖”。

2017年6月17日，由中国证券报主办的“全球配置时代海外投资动力与机遇——首届

海外基金金牛奖颁奖典礼暨高端论坛”在深召开，博时基金海外全资子公司博时基金（国际）有限公司荣获“一年期海外金牛私募管理公司（固定收益策略）”。

2017年5月12日，由中国基金报主办的第四届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论

坛在深召开。博时摘得“2016年度十大明星基金公司奖”和“2016年度固定收益投资明星

团队奖”两项公司类大奖，博时双月薪和博时稳定价值获“三年持续回报普通债券型明星基金奖”、博时新财富获“2016年度绝对收益明星基金奖”、博时信用债纯债获“2016年度积极债券型明星基金奖”、博时信用债券获“五年持续回报积极债券型明星基金奖”。

2017年4月25日，博时基金在2017中国基金业峰会暨第十四届中国“金基金”奖颁

奖典礼上，获得“2016年度金基金·TOP公司奖”。

2017年4月25日，在由中国基金报主办的第四届中国基金业英华奖颁奖典礼暨高峰论

坛上，博时基金过钧获评“三年期二级债最佳基金经理”、“五年期二级债最佳基金经理”，陈凯杨获评“三年期纯债型最佳基金经理”。

2017年4月8日，在第十四届中国基金业金牛奖颁奖典礼上，博时基金被评为

“2016年度固定收益投资金牛基金公司”，旗下博时卓越品牌混合（160512）被评为“五

年期开放式混合型持续优胜金牛基金”、博时主题行业（160505）获“2016年度开放式混

合型金牛基金”、博时信用债券（050011）获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”、博时信用债纯债债券（050027）获“2016年度开放式债券型金牛基金”。

2017年3月10日，由中国工商银行私人银行部举办的“第十八届资本市场投资论坛会

议”在杭州落下帷幕。工行私行对管理人的过往表现给予充分肯定并对2016年表现突出的

管理人进行了表彰，博时基金荣获“2016年度优秀管理人奖”。

2017年2月22日，第二届中国基金业营销创新高峰论坛暨“金果奖”颁奖典礼在京举

办，博时基金一举斩获最佳品牌形象建设奖、最具创新精神奖、最佳自媒体建设奖三项大奖。

2017年1月19日，深交所召开了新一代交易系统上线运行总结会，会上介绍了深交所

新一代交易系统运行情况，并表彰了在新一代交易系统上线过程中，积极参与各项准备和测试工作，为系统顺利上线做出突出贡献的单位和个人。博时基金被授予新一代交易系统建设先行者、突出贡献单位殊荣。博时基金信息技术部车宏原、陈小平、祁晓东被授予突出贡献奖殊荣。

2017年1月16日，博时基金荣登中央国债登记结算有限责任公司评选的“优秀资产管

理机构”榜单，成为全国十家获此殊荣的基金公司之一。

2017年1月12日，由华夏时报、新浪财经联合主办的“第十届金蝉奖颁奖典礼”上，

博时基金荣获 “2016年度市场营销力公司”奖项。

2017年1月10日，由信息时报主办的“2016年度金狮奖金融行业风云榜”颁奖典礼于

广州盛大举办，博时基金斩获“年度最佳投研基金公司”大奖。

2017年1月6日，由东方财富网、天天基金网主办的“2016东方财富风云榜”评选活

动于广州举行，博时基金荣膺“2016年度最佳基金公司”大奖，同时，旗下产品博时银智

100荣获“2016年度最受欢迎新发基金奖”。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理 证券从业

姓名 职务 （助理）期限 年限 说明

任职日期 离任日期

2008年硕士研究生毕业后加入博

时基金管理有限公司，历任固定

收益研究员、基金经理助理。现

任博时转债增强债券基金兼博时

双债增强债券基金、博时裕利纯

债债券基金、博时聚瑞纯债债券

基金、博时泰和债券基金、博时

聚盈纯债债券基金、博时景发纯

邓欣雨 基金经理 2017-02-24 - 9 债债券基金、博时聚润纯债债券

基金、博时利发纯债债券基金、

博时富发纯债债券基金、博时悦

楚纯债债券基金、博时聚利纯债

债券基金、博时富祥纯债债券基

金、博时慧选纯债债券基金、博

时兴盛货币基金、博时兴荣货币

基金、博时富元纯债债券基金、

博时富诚纯债债券基金的基金经

理。

注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2017年上半年，在经济基本面企稳大背景下，受货币政策中性偏紧和金融去杠杆监管

政策的影响，债券市场整体呈现熊市格局，债券收益率显着上行。央行在一季度两次上调政策利率，带动债券收益率向上调整。4、5月份受经济超预期企稳、货币政策继续收紧、监管从严和委外赎回等因素影响，债券收益率再度大幅上行。5月末随着货币政策边际放松和金融去杠杆政策协调加强，市场悲观预期缓解，收益率震荡。6月中旬短期流动性宽松，市场做多热情高涨，带动收益率显着下行。从指数表现看，上半年中债综合财富总值指数下跌0.12%。

上半年期间，央行继续强调金融“去杠杆”和“防范资产泡沫”，并辅以公开市场逆回购“收短放长”、考虑将理财纳入MPA考核测算框架等措施，使资金面一直处于紧平衡状态，货币政策基调稳健中性实则偏紧。央行在一季度两次上调公开市场操作、MLF和SLF利率，带动资金利率中枢水平连续上行。上半年期间银行间债券质押式回购R001和R007加权平均利率平均值分别为2.60%和3.22%，与去年同期平均值2.03%和2.46%相比，分别上行

57bp和76bp。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至2017年6月30日，本基金基金份额净值收益率为1.4531%，同期业绩基准收益率

0.1235%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，我们认为在经济基本面整体继续保持稳健的背景下，央行强调金融去杠杆仍然是一条重要的主线。在该思路下，货币政策稳健的基调有望延续，资金面整体将呈现中性状态，不会过松和过紧，利率期限结构的形态仍将维持平坦，短端收益率优势继续明显。

本基金秉承现金管理工具的流动性、安全性和收益性原则，根据对货币市场趋势的判断结合组合申购赎回规律，合理安排组合平均剩余期限和资产结构，同时利用货币市场工具利率短期走高的机会配置适量仓位的资产，提升组合回报。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金收益分配原则：本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金合同生效日

起，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且定期进行结转。本基金的收益结转方式支持按日结转或按月结转，具体采用哪种方式以销售机构公布的为准。不论何种结转方式，当日收益均参与下一日的收益分配；本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资人记正收益；若当日净收益小于零时，为投资人记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资人不记收益；当进行收益结转时，如投资者的累计未结转收益为正，则为基金份额持有人增加相应的基金份额；如投资者的累计未结转收益为负，则为基金份额持有人缩减相应的基金份额，当投资人赎回基金份额时，将按比例从赎回款中扣除，剩余部分缩减投资人的基金份额；如投资者的累计未结转收益等于零时，基金份额持有人的基金份额保持不变。

本基金本报告期内向份额持有人分配利润70,111,674.51元。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本托管人依据《博时兴荣货币市场基金基金合同》与《博时兴荣货币市场基金托管协议》，自2017年2月24日起托管博时兴荣货币市场基金（以下称本基金）的全部资产。

报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：博时兴荣货币市场基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末

2017年6月30日

资产： -

银行存款 6.4.7.1 4,088,489,103.12

结算备付金 55,500.00

存出保证金 20,644.37

交易性金融资产 6.4.7.2 1,539,419,162.82

其中：股票投资 -

基金投资 -

债券投资 1,539,419,162.82

资产支持证券投资 -

衍生金融资产 6.4.7.3 -

买入返售金融资产 6.4.7.4 -

应收证券清算款 -

应收利息 6.4.7.5 14,528,875.75

应收股利 -

应收申购款 278,038.61

递延所得税资产 -

其他资产 6.4.7.6 -

资产总计 5,642,791,324.67

负债和所有者权益 附注号 本期末

2017年6月30日

负债： -

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 6.4.7.3 -

卖出回购金融资产 273,999,823.00

应付证券清算款 -

应付赎回款 -

应付管理人报酬 659,852.21

应付托管费 219,950.75

应付销售服务费 131,970.48

应付交易费用 6.4.7.7 17,098.44

应交税费 -

应付利息 33,225.13

应付利润 671,661.21

递延所得税负债 -

其他负债 6.4.7.8 140,404.39

负债合计 275,873,985.61

所有者权益： -

实收基金 6.4.7.9 5,366,917,339.06

未分配利润 6.4.7.10 -

所有者权益合计 5,366,917,339.06

负债和所有者权益总计 5,642,791,324.67

注：1、报告截止日2017年6月30日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额

5,366,917,339.06份。

2、本财务报表的实际编制期间为2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日。

6.2 利润表

会计主体：博时兴荣货币市场基金

本报告期：2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

单位：人民币元

项目 附注号 本期

2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年

6月30日

一、收入 74,712,826.28

1.利息收入 74,702,958.07

其中：存款利息收入 6.4.7.11 65,459,975.43

债券利息收入 5,943,869.30

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 3,299,113.34

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 8,639.08

其中：股票投资收益 6.4.7.12 -

基金投资收益 -

债券投资收益 6.4.7.13 8,639.08

资产支持证券投资收益 -

衍生工具收益 6.4.7.14 -

股利收益 6.4.7.15 -

3.公允价值变动收益（损失以“- 6.4.7.16 -

”号填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列）

-

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17

1,229.13

减：二、费用 4,601,151.77

1．管理人报酬 2,462,298.79

2．托管费 820,766.29

3．销售服务费 492,459.77

4．交易费用 6.4.7.18 -

5．利息支出 677,351.74

其中：卖出回购金融资产支出 677,351.74

6．其他费用 6.4.7.19 148,275.18

三、利润总额（亏损总额以“- 70,111,674.51

”号填列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填

列） 70,111,674.51

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：博时兴荣货币市场基金

本报告期：2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

项目 2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净 200,267,485.93 - 200,267,485.93

值）

二、本期经营活动产生的基金 - 70,111,674.51 70,111,674.51

净值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生的 5,166,649,853.13 - 5,166,649,853.13

基金净值变动数（净值减少以

“-”号填列）

其中：1.基金申购款 5,168,042,243.22 - 5,168,042,243.22

2.基金赎回款 -1,392,390.09 - -1,392,390.09

四、本期向基金份额持有人分

配利润产生的基金净值变动 - -70,111,674.51 -70,111,674.51

（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净 5,366,917,339.06 0.00 5,366,917,339.06

值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：江向阳，主管会计工作负责人：王德英，会计机构负责人：成江

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

博时兴荣货币市场基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]1912号《关于准予博时兴荣货币市场基金注册的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时兴荣货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集200,260,496.16元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第181号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《博时兴荣货币市场基金基金合同》于2017年2月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为200,267,485.93份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时兴荣货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是在控制投资组合风险，保持相对流动性的前提下，力争实现超越业绩比较基准的投资回报；主要投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内（含一年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：活期存款利率(税后)。

本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2017年8月24日批准报出。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－

基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时兴荣货币市场基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日止期间财务报表符合

企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及

2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日止期间的经营成果和基金净值变

动情况等有关信息。

6.4.4重要会计政策和会计估计

6.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为

2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日。

6.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权

利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移

给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，

但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变

化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格

验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已

确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，

金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

6.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申

购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

6.4.4.9 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

6.4.4.10 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金合同生效日起，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且定期进行结转。本基金的收益结转方式支持按日结转或按月结转。不论何种结转方式，当日收益均参与下一日的收益分配。

6.4.4.11 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动

中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以

决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和

现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证

券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

无。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

无。

6.4.5.3 差错更正的说明

无。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基

金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一

步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同

业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政

府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入及其

他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

活期存款 273,489,103.12

定期存款 3,815,000,000.00

其中：存款期限1-3个月 3,365,000,000.00

存款期限3个月以上 450,000,000.00

其他存款 -

合计 4,088,489,103.12

注：定期存款期限指于资产负债表日定期存单剩余到期期限。

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度

（%）

交易所市场 205,308,292.95 205,232,694.80 -75,598.15 -0.0014

债券 银行间市场 1,334,110,869.87 1,337,006,000.00 2,895,130.13 0.0539

合计 1,539,419,162.82 1,542,238,694.80 2,819,531.98 0.0525

注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；

2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值×100%。

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

无余额。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

无余额。

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

无余额。

6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应收活期存款利息 26,514.18

应收定期存款利息 10,026,255.58

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 25.00

应收债券利息 4,476,071.69

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

其他 9.30

合计 14,528,875.75

6.4.7.6 其他资产

无余额。

6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 17,098.44

合计 17,098.44

6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

其他应付款 4,512.06

预提费用 135,892.33

合计 140,404.39

6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 200,267,485.93 200,267,485.93

本期申购 5,168,042,243.22 5,168,042,243.22

本期赎回（以“-”号填列） -1,392,390.09 -1,392,390.09

本期末 5,366,917,339.06 5,366,917,339.06

注：1、申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

2、本基金自2017年1月23日起至2017年2月22日止期间公开发售，于2017年2月21日提前结

束募集，共募集有效净认购资金200,260,496.16元。根据《博时兴荣货币市场基金份额发售公告》的规

定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入6,989.77元，连同有效认购资金一同折算基金份额，

划入基金份额持有人账户。

6.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期利润 70,111,674.51 - 70,111,674.51

本期基金份额交易产生的 - - -

变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -70,111,674.51 - -70,111,674.51

本期末 - - -

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

活期存款利息收入 130,978.68

定期存款利息收入 65,321,948.64

其他存款利息收入 0.00

结算备付金利息收入 6,961.74

其他 86.37

合计 65,459,975.43

6.4.7.12 股票投资收益

无发生额。

6.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 145,539,801.20

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总 142,925,262.12

额

减：应收利息总额 2,605,900.00

买卖债券差价收入 8,639.08

6.4.7.14 衍生工具收益

无发生额。

6.4.7.15 股利收益

无发生额。

6.4.7.16 公允价值变动收益

无发生额。

6.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

基金赎回费收入 -

其他 1,229.13

合计 1,229.13

6.4.7.18 交易费用

无发生额。

6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

审计费用 16,334.74

信息披露费 110,257.59

银行费用 11,982.85

开户费 400.00

银行间账户维护费 9,300.00

合计 148,275.18

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

无。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

无。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) 基金托管人

招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

无。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费 2,462,298.79

其中：支付销售机构的客户维护费 141.88

注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至

每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.15%/ 当年天数。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 820,766.29

注：支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提，逐日累计至每月

月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/ 当年天数。

6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各 2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

博时基金 492,395.59

合计 492,395.59

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.03%的年费率计提，逐日累计至每月月

底，按月支付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日基金资产净值× 0.03%/ 当年天数。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2017年2月24日（基金合同生效日）至2017年6月30日

期末余额 当期利息收入

兴业银行-活期存款 273,489,103.12 130,978.68

兴业银行-定期存款 - 10,307,888.88

注：本基金的活期银行存款和部分定期存款由基金托管人兴业银行保管，按适用利率或约定利率计息。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

6.4.11 利润分配情况

单位：人民币元

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润本年变动 本期利润分配合计 备注

实收基金 赎回款转出金额

69,440,013.30 - 671,661.21 70,111,674.51 -

6.4.12 期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖

出回购证券款余额113,999,823.00元，是以如下债券作为抵押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量（张） 期末估值总额

单价

111799481 17汉口银行CD069 2017-07-03 97.74 1,200,000.00 117,288,000.00

合计 1,200,000.00 117,288,000.00

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年6月30日止，本基金从事交易所债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额160,000,000.00元。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险稳定收益品种。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，以实现在保持低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回报的投资目标。

本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行兴业银行，定期银行存款存放在具有基金托管资格的广发银行股份有限公司、民生银行股份有限公司、浦发银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司和中国银行股份有限公司，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以下或

长期信用评级在AAA级以下的债券。本基金的基金管理人通过对投资品种信用等级评估来控

制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末

2017年6月30日

A-1 -

A-1以下 -

未评级 1,459,289,900.34

合计 1,459,289,900.34

注：未评级债券为银行同业存单。

6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末

2017年6月30日

AAA -

AAA以下 -

未评级 80,129,262.48

合计 80,129,262.48

注：未评级债券为政策性金融债。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债和短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续3 个交易日累计赎回20%以上或者连续5 个交易日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。

于2017年6月30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内

且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计

2017年6月30日

资产

银行存款 4,088,489,103.12 - - - 4,088,489,103.12

结算备付金 55,500.00 - - - 55,500.00

存出保证金 20,644.37 - - - 20,644.37

交易性金融资产 1,539,419,162.82 - - - 1,539,419,162.82

应收利息 - - - 14,528,875.75 14,528,875.75

应收申购款 - - - 278,038.61 278,038.61

资产总计 5,627,984,410.31 - - 14,806,914.36 5,642,791,324.67

负债

卖出回购金融资产 273,999,823.00 - - - 273,999,823.00

应付管理人报酬 - - - 659,852.21 659,852.21

应付托管费 - - - 219,950.75 219,950.75

应付销售服务费 - - - 131,970.48 131,970.48

应付利息 - - - 33,225.13 33,225.13

应付交易费用 - - - 17,098.44 17,098.44

应付利润 - - - 671,661.21 671,661.21

其他负债 - - - 140,404.39 140,404.39

负债总计 273,999,823.00 - - 1,874,162.61 275,873,985.61

利率敏感度缺口 5,353,984,587.31 - - 12,932,751.75 5,366,917,339.06

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

分析 本期末

2017年6月30日

市场利率上升25个基点 减少约133.62

市场利率下降25个基点 增加约133.89

6.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

中属于第二层次的余额为1,539,419,162.82元，无属于第一或第三层次的余额。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本基金于2015年3月25日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 固定收益投资 1,539,419,162.82 27.28

其中：债券 1,539,419,162.82 27.28

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -

产

3 银行存款和结算备付金合计 4,088,544,603.12 72.46

4 其他各项资产 14,827,558.73 0.26

5 合计 5,642,791,324.67 100.00

7.2 债券回购融资情况

金额单位：人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（％）

1 报告期内债券回购融资余额 1.17

其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值的比例

（％）

2 报告期末债券回购融资余额 273,999,823.00 5.11

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20%。

7.3 基金投资组合平均剩余期限

7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 94

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 102

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 7

报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明

报告期内投资组合平均剩余期限没有超过120天的情况。

7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资

产净值的比例（％） 产净值的比例（％）

1 30天以内 6.03 5.11

其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

2 30天（含）—60天 3.83 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

3 60天（含）—90天 66.39 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

4 90天（含）—120天 0.00 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

5 120天（含）—397天（含） 28.62 -

其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

合计 104.87 5.11

7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

报告期内投资组合平均剩余期限没有超过240天的情况。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％)

1 国家债券 205,308,292.95 3.83

2 央行票据 - -

3 金融债券 80,129,262.48 1.49

其中：政策性金融债 80,129,262.48 1.49

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 同业存单 1,253,981,607.39 23.37

8 其他 - -

9 合计 1,539,419,162.82 28.68

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -

7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净

值比例（％）

1 111799368 17郑州银行CD106 2,600,000 254,205,289.24 4.74

2 111799337 17东莞银行CD046 2,600,000 254,205,059.80 4.74

3 111799429 17青岛银行CD080 2,500,000 244,354,249.74 4.55

4 111799292 17宁波银行CD101 2,000,000 198,130,801.93 3.69

5 111799481 17汉口银行CD069 2,000,000 195,483,426.92 3.64

6 020177 17贴债21 1,300,000 129,600,933.61 2.41

7 019546 16国债18 757,320 75,707,359.34 1.41

8 111799354 17汉口银行CD068 600,000 58,662,759.07 1.09

9 140438 14农发38 500,000 50,033,488.37 0.93

10 111711229 17平安银行CD229 500,000 48,940,020.69 0.91

7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0

报告期内偏离度的最高值 0.0530%

报告期内偏离度的最低值 -0.0052%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0071%

注：上表中“偏离情况”根据报告期内各工作日数据计算。

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未超过0.25%。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未超过0.5%。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9 投资组合报告附注

7.9.1 基金计价方法说明

本基金估值采用“摊余成本法”，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊销，每日计提损益。

本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持1.00元。

7.9.2 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编

制日前一年内受到公开谴责、处罚。

7.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 20,644.37

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 14,528,875.75

4 应收申购款 278,038.61

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 14,827,558.73

7.9.4 其他需说明的重要事项

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人户数 户均持有的 持有人结构

(户) 基金份额 机构投资者 个人投资者

持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例

648 8,282,279.84 5,359,966,026.47 99.87% 6,951,312.59 0.13%

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金 58,001.60 0.00%

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和 0

研究部门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0

注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；

2、本基金的基金经理未持有本基金。

§9 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2017年2月24日）基金份额总额 200,267,485.93

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 5,168,042,243.22

减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,392,390.09

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 5,366,917,339.06

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。

2、本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股票 占当期佣 备注

数量 成交金额 成交总额的 佣金 金总量的

比例 比例

恒泰证券 2 - - - - -

注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。

1、基金专用交易席位的选择标准如下：

(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下：

（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；

（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

券商名称 债券交易 回购交易 权证交易

占当期债券 占当期回购 占当期权

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 成交金额 证成交总

比例 比例 额的比例

恒泰证券 188,904,224.70 100.00% 2,210,400,000.00 100.00% - -

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 博时兴荣货币市场基金2017年“清明节”假 中国证券报、上海证券 2017-03-24

期前暂停申购、转换转入公告 报、证券时报

关于博时泰安债券和博时兴荣货币开通直销 中国证券报、上海证券

2 网上交易定期投资业务和对直销网上投资者 报、证券时报 2017-03-02

交易费率优惠的公告

3 博时兴荣货币市场基金暂停大额申购、转换 中国证券报、上海证券 2017-02-25

转入、定期定额投资业务的公告 报、证券时报

4 博时兴荣货币市场基金开放日常转换、定期 中国证券报、上海证券 2017-02-25

定额投资业务的公告 报、证券时报

5 博时兴荣货币市场基金开放日常申购、赎回 中国证券报、上海证券 2017-02-25

业务的公告 报、证券时报

6 博时兴荣货币市场基金基金合同生效公告 中国证券报、上海证券 2017-02-25

报、证券时报

7 关于博时兴荣货币市场基金提前结束募集的 中国证券报、上海证券 2017-02-21

公告 报、证券时报

8 博时兴荣货币市场基金招募说明书 上海证券报 2017-01-20

9 博时兴荣货币市场基金托管协议 上海证券报 2017-01-20

10 博时兴荣货币市场基金基金合同 上海证券报 2017-01-20

11 博时兴荣货币市场基金份额发售公告 上海证券报 2017-01-20

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投资 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

者类序 持有基金份额比

别号 例达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比

20%的时间区间

机构 1 2017-02-22~ 0.00 5,359,966,026.47 - 5,359,966,026.47 99.87%

2017-06-30

产品特有风险

本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况，当该基金份额持有人选择大比例赎回时，可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定的流动性风险；为应对巨额赎回而进行投资标的变现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份额净值造成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理，但当基金出现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险，未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。

本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况，根据基金合同相关约定，该份额持有人可以独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会，并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合理性进行评估，充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。

在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。

此外，当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时，本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。

注：申购份额包含红利再投资份额，期初份额、期末持有份额未包含未结转收益部分。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

12.1.1 中国证监会批准博时兴荣货币市场基金设立的文件

12.1.2 《博时兴荣货币市场基金基金合同》

12.1.3 《博时兴荣货币市场基金托管协议》

12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

12.1.5 报告期内博时兴荣货币市场基金在指定报刊上各项公告的原稿

12.2 存放地点

基金管理人、基金托管人处

12.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司

博时一线通：95105568（免长途话费）

博时基金管理有限公司

二〇一七年八月二十四日
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